Tilinpäätös 2014 Kunnanhallitus 30.3.2015 Kunnanvaltuusto 15.6.2015

Kunnanhallitus 30.3.2015 Kunnanvaltuusto 15.6.2015

2 Mäntsälän kunta Sisällysluettelo 1. Kunnanjohtajan katsaus... 4 2. Kuntastrategia... 5 3. Yleinen taloudellinen kehitys... 10 3.1. Kansantalous... 10 3.2. Kunnallistalouden kehitys... 11 4. Oman talousalueen kehitys... 12 4.1. Perustietoja Mäntsälästä... 12 4.2. Väestö, työllisyys ja elinkeinorakenne... 13 4.3. Kunnan organisaatio ja henkilöstö... 15 4.3.1 Kunnanhallinto ja toimintaorganisaatio... 17 4.3.2 Kunnan henkilöstö... 19 5. Kunnan toiminnan ja talouden kehitys... 20 5.1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen... 20 5.2. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä... 22 6. Tilikauden tuloksen muodostuminen... 26 6.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 26 6.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 27 6.3. Tase ja sen tunnusluvut... 29 6.4. Kokonaistulot ja menot... 30 7. Konsernin toiminta ja talous... 31 7.1. Konsernin rakenne ja omaisuusosuudet... 31 7.2. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 32 7.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen... 33 7.4. Tytäryhtiöiden talous tilikaudella 2014... 34 7.5. Kuntakonsernin tuloslaskelma, rahoituslaskelma sekä tase ja sen tunnusluvut... 40 8. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä... 44 9.2. Tuloslaskelman toteutuminen... 115 9.3. Investointien toteutuminen... 119 9.4. Rahoitusosan toteutuminen... 123 9.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta... 125 10. Tilinpäätöslaskelmat... 128 10.1. Tuloslaskelma... 128 10.2. Rahoituslaskelma... 129 10.3. Tase... 130 10.4. Kuntakonsernin tulos- ja rahoituslaskelma sekä tase... 131 11. Tilinpäätöksen liitetiedot... 134 11.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 134 11.2. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 135 11.3. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot... 136

Mäntsälän kunta 3 11.4. Tasetta koskevat liitetiedot... 139 11.5. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot... 145 11.6. Henkilöstä koskevat liitetiedot... 147 11.7. Liitetietojen erittely... 147 12. Eriytetyt tilinpäätökset... 148 12.1. Mäntsälän Vesi -liikelaitos... 148 12.2. Mäntsälän Vesi -liikelaitoksen toimintakertomus... 154 12.5. Liikelaitos kunnan kirjanpidossa, talousarviossa ja tilinpäätöksessä... 158 13. Käytetyt kirjanpitokirjat, arkistointi ja tositelajit... 160 14. Allekirjoitukset... 161

4 Mäntsälän kunta 1. Kunnanjohtajan katsaus Mäntsälän väestö kasvoi 0,5 % (87 henkeä) 20 621 asukkaaseen vuonna 2014. Väestömuutos perustui edellisvuoden tapaan syntyvyyteen. Kunnan työpaikkaomavaraisuus on noussut vuoden 2012 seurantatiedon mukaan 61,8 %:iin ja Kuuma alueella keskimäärin 67,9 %:iin. Kansantalouden heikentynyt suhdannetilanne heijastui koko maan työllisyyskehitykseen työttömyyden noustessa koko maassa vuoden lopussa keskimäärin 8,9 %:iin. Mäntsälässä työttömyys kasvoi 1,2 prosenttiyksikköä 7,8 prosenttiin ja Uudellamaalla 1,4 % 10,1 prosenttiin. Mäntsälän kunnassa on panostettu jo useita vuosia elinkeinotoimen kilpailukyvyn kehittämiseen. Mäntsälän kuntakonserni on kokonaisuutena sitoutunut yritysten toiminnan ja toimintaympäristön kehittämiseen. Palvelukonsepti kattaa maanhankinnan, kaavoituksen, markkinoinnin, teknisen toimen sekä sähkö- ja vesiliiketoiminnot. Panostus Kapulin teollisuusalueen kehittämiseen on osoittautunut onnistuneeksi sijoitukseksi kilpailtaessa kansainvälisten yritysten sijoittumisesta paikkakunnalle. Kunta panosti erityisesti maapolitiikkaan ja seutuyhteistyöhön Kuuma alueella sekä Helsingin seudulla. Palveluiden osalta kehitimme palvelurakenteita ja asiakaslähtöisyyttä ennen kaikkea sosiaali- ja terveystoimessa. Valtuuston päätös Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:n konsernijärjestelystä saatettiin täytäntöön. Mäntsälän toimintakulujen kasvu hidastui 2,4 prosenttiin. Sosiaali- ja terveyspalveluiden toimintakulujen menopaine on selkeästi hidastunut vuosina 2013-2014. Verotulot ja valtionosuudet supistuivat tilikaudella "yllättäen" -1,5 prosenttia. Kunnan investoinnit (pl. konsernijärjestely) olivat 8,6 milj. euroa, josta mm. maanosto 2,4 milj. euroa, Kaunismäen hyvinvointineuvolan ja päiväkodin rakentaminen 2 milj. euroa ja erilaiset kunnallistekniset hankkeet 1,8 milj. euroa. Vuosikate puolittui 4,6 milj. euroon (221 euroa/as; 2013: 451 euroa/as) alittaen kuntastrategiassa asetetun tavoitteen. Kunnan velkamäärä aleni 2 355 euroon asukasta kohden. Suhteellinen velkaantuneisuus 49 % ja omavaraisuusaste 65 % paranivat hieman edellisvuodesta. Vuonna 2014 valmistui Keski-Uudenmaan kaupunkiselvityksen loppuraportti ja kuntarakenteen valmistelutyö jatkuu edelleen vuonna 2015. Selvitystä ohjaa poliittisista päätöksentekijöistä muodostuva ohjausryhmä ja toteutuksesta vastaa kunnanjohtajista koostuva ohjausryhmä. Olennaista selvitystyön edetessä on kuulla kuntalaisia, yrityselämää ja muita sidosryhmiä aktiivisesti. Sote- ja metropoliuudistukset eivät toteutuneet ja erityisesti sote-uudistuksen eteenpäin vieminen tulee olemaan tärkeää jatkossa. Edellä mainituilla uudistuksilla on merkittävä vaikutus kunnan tulevaisuuteen ja kuntalaisten asemaan. Lähivuosina kuntien kykyä palvelujen järjestämisessä heikentää teollisen rakennemuutoksen ja kestävyysvajeen ohella nykyistä alhaisemmaksi jäävä talous- ja verotulokasvu. Kuntatalouden haasteet edellyttävät kunnilta innovatiivisia rakenteellisia uudistuksia ja jatkuvaa palvelujen tuottavuuden ja tehokkuuden parantamista. Kilpailukyvyn ja elinvoimaisuuden vahvistamiseksi on kuntarakenneuudistuksessa kuntien joka tapauksessa kehitettävä palvelurakennetta. Esitän päätöksentekijöille, henkilökunnalle ja yhteistyötahoille parhaat kiitokset työstä mäntsäläläisten hyväksi. Mäntsälässä 25.3.2015 Esko Kairesalo kunnanjohtaja

Mäntsälän kunta 5 2. Kuntastrategia

6 Mäntsälän kunta

Mäntsälän kunta 7

8 Mäntsälän kunta

Mäntsälän kunta 9

10 Mäntsälän kunta 3. Yleinen taloudellinen kehitys 3.1. Kansantalous Maailmantalouden kasvu on vuoden 2015 alkaessa hieman vahvempaa mutta edelleen haavoittuvainen. Euroalueen elpyminen kiihtyi vuoden 2014 lopussa ja vuoden 2015 alussa. Euroalueen nousu on edelleen vaatimatonta finanssikriisin vaikutusten pitkittyessä verrattuna Yhdysvaltoihin mutta ylitti vuoden lopulla alueen matalan potentiaalisen kasvuvauhdin. Euroalueella kokonaistuotanto vuonna 2014 kasvoi 0,9 % ja kuluttajahinnat nousivat 0,4 %. Suomen julkinen talous tulee hyötymään Euroopan keskuspankin valtionlainojen osto-ohjelmasta kun ostot tehdään talouden eikä lainakannan perusteella. Se ei kuitenkaan riitä nostamaan Suomea historiansa pitkäaikaisimmasta laskusuhdanteesta. Suomessa talous supistui vuonna 2014 kolmatta vuotta peräkkäin. BKT laski -0,1 %. Kokonaistuotanto pysynee vielä vuonna 2016 alempana kuin ennen finanssikriisiä edeltänyttä suhdannehuippua vuonna 2008. Vuoden 2014 kasvua alensi Venäjän kaupan hyytyminen. Tavaroiden ja palveluluiden viennin volyymi supistui 0,4 %. Tavaraviennissä kasvu oli länsimarkkinoiden varassa. Viennissä osuutta kasvatti kone- ja kulkuneuvoteollisuus sekä sähkö- ja elektroniikkateollisuuden kääntyminen nousuun Nokian romahduksen jälkeen. Metsäteollisuuden vienti pysytteli edellisvuoden tasolla. Euron heikentyminen suhteessa dollariin on myös parantanut vientinäkymiä. Investoinnit laskivat -5,1 prosenttia, asuinrakennusinvestoinnit -5,5 %, kone-, laite- ja kuljetusinvestoinnit peräti -10,7 %. Yksityinen kulutus laski -0,2 % ja julkinen nousi 0,2 %. Vuodesta 2015 on tulossa neljäs vuosi, kun investoinnit supistuvat. Ukrainan tilanne ja euroalueen heikko kasvu heijastuvat yritysten investointipäätöksiin. Vaihtotase oli Suomessa ylijäämäinen aina vuodesta 1994 alkaen kunnes vuosina 2011-2013 kirjattiin miljardin suuruiset alijäämät. Vuonna 2014 kirjattaneen Suomen Pankin ennakkotietojen mukaan 3,8 miljardin alijäämä. Alijäämä aiheutuu etenkin tulonsiirroista mm. nettomaksuista EU:lle. Alijäämää supisti osaltaan kauppataseen ylijäämä. Koko vuoden keskimääräinen työttömyysaste oli 8,7 prosenttia, 0,5 % edellisvuotta korkeampi. Työllisyyden heikentymisen ja kokonaistuotannon heikentymisen vuoksi näkymät ovat vaisut myös vuonna 2015. Työllisyysaste laski 67,3 prosenttiin. Kuluttajahinnat nousivat vuonna 2014 kansallisella hintaindeksillä mitattuna 1,0 %. Asuntojen hinnat laskivat 0,6 prosenttia kun kasvava työttömyys, heikentynyt ostovoima ja kuluttajien varovaiset tunnelmat hyydyttivät asuntomarkkinoita. Julkisyhteisöjen bruttovelka nousi 59,5 prosenttiin vuonna 2014 ja sen arvioidaan kasvavan vuoteen 2015 mennessä 61,5 prosenttiin, eikä käänny laskuun ennusteen mukaan vielä vuonna 2016. Luvut ovat kansainvälisesti vertaillen vielä tyydyttäviä. Palkansaajien ansiotasoindeksi nousi 1,4 % ja reaaliansiot 0,4 %. Muut tulot ja verotuksen kiristyminen huomioiden kotitalouksien käytettävissä olevat tulot kasvoivat nimellisesti 0,4 prosenttia, mutta alenivat reaalisesti 1,1 prosenttia. (Lähde: Danske Bank, Talousnäkymät, maaliskuu 2015; Nordea, Talousnäkymät, maaliskuu 2015)

Mäntsälän kunta 11 3.2. Kunnallistalouden kehitys Tilastokeskuksen keräämien ennakkotietojen mukaan kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 yhteenlaskettu tulos oli lähes edellisvuoden tasolla, kun ei huomioida kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisien tuomia kertaluontoisia tuottoja. Maltillinen tuloratkaisu ja kuntien toimintojen tehostaminen vaikuttivat siihen, että toimintamenot kasvoivat maltillisesti, alle 0,5 %. Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet menoja. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlasketusta 1,86 mrd. euron tuloksesta yhtiöittämisien osuus oli 1,4 mrd. euroa, mikä on kirjanpidollista tuottoa eikä vaikuta kuntien rahoitusasemaan. Kunnallisverotuotto kasvoi ainoastaan 1,3 % ja kiinteistö- ja yhteisöverotuotto yli 10 %. Kiinteistöverotuoton kasvua selittää kiinteistöverouudistus. Mäntsälässä vastaavasti verotulojen muutos oli vain 0,4 %. Kuntien valtionosuuksiin tehtiin vuonna 2014 noin 360 milj. euron leikkaukset, minkä johdosta mm. Mäntsälän valtionosuudet supistuivat 1,7 milj. euroa. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2.74 mrd. euroa, jossa kasvua edelliseen vuoteen 2 %. Kuntien vuosikate oli keskimäärin 373 euroa asukasta kohden. Negatiivisten vuosikatteiden kuntien lukumäärä aleni 28:sta 14:een. Kuntien keskimääräinen vuosikate kattoi poistoista 101 %. Vuosikate jää poistoja pienemmäksi 113 kunnassa. Uudellamaalla vuosikate supistui 515 euroon ja Mäntsälässä 221 euroon per asukas. Valtionosuusleikkauksista ja heikosta verotulokehityksestä johtuen kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointeja, mikä selittää lähes kokonaan kuntien velkaantumisen. Kuntien ja kuntayhtymien bruttoinvestoinnit olivat poikkeuksellisen suuret, 7,7 mrd. euroa, jota tästä selittää 2,5 mrd. kuntien yhtiöittämisistä johtuvat osakkeiden ja osuuksien hankinta. Vuoden 2014 lopussa kuntien lainakanta asukasta kohden oli keskimäärin 2 733 euroa ja Mäntsälässä 2 354 euroa, jossa kasvua 440 euroa (-15,7 %). Kuntaliitto ennakoi, että valtion toimet tehtävien ja velvoitteiden keventämiseksi eivät vastaa rakennepoliittisen ohjelman tavoitteita vaan ne ovat jäämässä kolmannekseen tavoitellusta miljardista eurosta. Kuntien on tehostettava edelleen toimintaansa ja rakenteellisia uudistuksia tarvitaan. Ilman kuntien tulopohjan laajentamista ja tehtävien velvoitteiden vähentämistä kuntatalous ei ole kestävällä pohjalla.

12 Mäntsälän kunta 4. Oman talousalueen kehitys 4.1. Perustietoja Mäntsälästä Mäntsälän kunta perustettiin vuonna 1585, kun siitä muodostettiin Porvoon kappeliseurakunta. Itsenäiseksi seurakunnaksi Mäntsälä tuli vuonna 1616. Mäntsälän kunta sijaitsee Etelä-Suomen läänissä Helsinki-Lahti moottoritien ja Porvoo- Hyvinkää- valtateiden risteyskohdassa. Mäntsälä rajoittuu Hausjärven ja Kärkölän, Askolan, Pukkilan, Pornaisten, Sipoon ja Tuusulan kuntiin sekä Hyvinkään, Järvenpään ja Orimattilan kaupunkeihin. Kunnan pinta-ala on 596 km², josta vettä on 15 km². Etäisyydet Mäntsälästä pääliikenneyhteyksiä pitkin eräisiin kaupunkikeskuksiin ovat seuraavat: Helsinki Riihimäki Lahti Porvoo Hyvinkää Järvenpää 59 km 45 km 44 km 39 km 26 km 24 km Mäntsälän kunta kuuluu: Etelä-Suomen lääniin Hyvinkään maistraattiin Etelä-Suomen aluehallintoviraston työsuojeluvalvontaan Uudenmaan liittoon Uudenmaan verotoimistoon Uudenmaan ELY (Elinkeino-, liikenne- ja ympäristö) keskukseen Uudenmaan, Uudenmaan Helsinki ja Hämeen telealueisiin Helsingin ja Uudenmaan (HUS) sairaanhoitopiiriin Kansaneläkelaitoksen Mäntsälän toimistoon Keski-Uudenmaan kihlakuntaan Tuusulan käräjäoikeuteen, maaoikeusasiat käsittelee Vantaan käräjäoikeus Helsingin hovi- ja hallinto-oikeuteen Kanta-Hämeen syyttäjänvirastoon Itä- ja Keski-Uudenmaan ulosottovirastoon Uudenmaan hätäkeskusalueeseen Keski-Uudenmaan pelastuslaitokseen Etelä-Suomen sotilaslääniin, Itä-Uudenmaan aluetoimistoon Etelä-Suomen maanmittaustoimistoon, Porvoon toimipisteeseen

Mäntsälän kunta 13 4.2. Väestö, työllisyys ja elinkeinorakenne Väestö Kunnan asukasluku oli vuoden 2014 lopussa 20 621 henkilöä, kasvun ollessa 87 (2013; 56) henkilöä. Tulo- ja lähtömuutto säilyi korkealla. Kuntaan muutti 1 058 henkilöä ja kunnasta muutti pois 1 081 henkilöä, netto -23 (2012; 32). Syntyneiden määrä nousi 23 lapsella 240 lapseen. Mäntsälän kunnan asukasmäärät vuosina 2014 ja 2013 21 000 20 500 20 543 20 548 20 555 20 587 20 636 20 656 20 693 20 620 20 614 20 609 20 634 20 621 20 000 19 500 19 000 18 500 18 000 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Vuosi 2013 Vuosi 2014 Työllisyys Vuoden 2014 lopussa työttömiä työnhakijoita Mäntsälässä oli 782, jolloin työttömyysaste oli 7,8 %. Vuotta aiemmin työttömyysaste oli 6,6 % ja työttömien määrä 662. Vuoden 2014 keskimääräinen työttömyys nousi 1,1 %, 6,7 prosenttiin. Uudenmaan ELY- keskuksen alueen kunnissa keskimääräinen työttömyys oli 10,1 %. Koko maan keskimääräinen työttömyysaste vuoden lopussa oli 8,9 %. Alla olevassa kuviossa on esitetty Mäntsälän kunnan työttömyysaste vuosiarvona verrattuna Uudenmaan ELY- keskuksen alueeseen vuosina 2003 2014. Lähde: Uudenmaan ELY-keskus. Työttömyysaste v. 2003-2014 Mäntsälä ja Uusimaa (vuosikeskiarvot) 12,0 10,1 10,0 8,0 6,0 7,6 7,6 6,6 5,7 5,0 6,8 7,2 6,7 6,8 8,7 4,0 2,0 6,1 5,9 5,2 4,8 4,5 6,1 6,5 5,5 5,0 5,6 6,7 0,0 2003 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Mäntsälä Uusimaa

14 Mäntsälän kunta Elinkeinorakenne Mäntsälän kunnan työpaikkaomavaraisuus kasvoi vuodesta 2008 vuoteen 2012 yhteensä 0,5 %. Vuonna 2011 työpaikkaomavaraisuus pieneni 0,5 % ja vuonna 2012 kasvoi 0,8 %. KUUMA- kuntien kehitys on ollut samansuuntainen. Vuosina 2010 2012 työpaikat Mäntsälässä kasvoivat 189 työpaikalla. Muualla työssäkäyvien netto-osuus (pendeli) vuosina 2010-2011 kasvoi 2,6 %, mutta vuonna 2012 pendelöinti aleni 0,9 %. Työllinen työvoima TOL 2008 Elinkeino (TOL 2008) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm % A Maa-, metsä-, kalatalous 454 433 410 368 377 382 372 338 350 328 315 3,5 B, C, D, E Teollisuus 1345 1341 1332 1333 1358 1350 1299 1187 1150 1177 1153 12,5 F Rakentaminen 884 925 927 963 1007 1064 1035 963 1037 1085 1082 11,5 G, H, I Kauppa,kuljetus 1272 1356 1411 1461 1476 2273 2375 2390 2500 2494 2535 26,5 O, P, Q Julkinen hallinto/palvelut 702 690 712 708 760 2235 2383 2401 2432 2451 2544 26,1 J, K, L, M, N, R, S, T, U Muut palvelut 3123 3221 3337 3466 3640 1593 1699 1661 1717 1778 1806 18,9 X Tuntematon 127 119 131 86 88 112 76 91 86 89 91 0,9 Yhteensä 7907 8085 8260 8385 8706 9009 9239 9031 9272 9402 9526 Työvoiman määrä 8499 8657 8864 8944 9172 9470 9726 9741 9878 9969 10076 Työttömien määrä 592 572 604 557 466 461 487 710 606 567 550 Työpaikat Mäntsälässä TOL 2008 Elinkeino (TOL 2008) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm % A Maa, metsä, kala 429 403 388 340 365 351 341 328 342 331 319 5,8 B, C, D, E Teollisuus 758 765 753 716 670 655 624 548 449 441 428 7,7 F Rakentaminen 516 556 519 529 567 595 585 532 625 674 661 11,8 G, H, I Kauppa,kuljetus 656 699 754 729 743 1249 1524 1476 1564 1519 1621 26,5 O, P, Q Julkinen hallinto/palvelut 460 466 468 433 472 1483 1590 1687 1718 1698 1787 29,6 J, K, L, M, N, R, S, T, U Muut palvelut 1930 1960 2068 2120 2199 855 921 856 912 977 972 17,1 josta yhteiskunnalliset palvelut 1576 1574 1628 1622 1679 X Tuntematon 130 119 125 86 88 112 76 92 86 89 97 1,6 Yhteensä 4879 4968 5075 4953 5104 5300 5661 5519 5696 5729 5885 Työpaikkojen kasvu v. 2003-2012 (10 v.): 917 työpaikkaa - josta yhteiskunnallisten palvelujen työpaikkojen kasvu 173 työpaikkaa Pendeli 3028 3117 3185 3432 3602 3709 3578 3512 3576 3673 3641 Työpaikkaomavaraisuus Omavaraisuus 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Mäntsälä 61,7 61,4 61,4 59,1 58,6 58,8 61,3 61,1 61,4 60,9 61,8 KUUMA-kunnat 63,8 63,4 63,9 63,2 63,5 64,0 65,1 64,5 63,4 62,6 67,9 v. 2003 lähtien Kuuma-kuntien tp-omavaraisuuslaskelmassa mukana Pornainen A M aatalous, metsätalous ja kalatalous, B Kaivostoiminta ja louhinta, C Teollisuus, D Sähkö-, kaasu- ja lämpöhuolto, jäähdytysliiketoiminta, E Vesihuolto, viemäri- ja jätevesihuolto, jätehuolto ja muu ympäristön puhtaanapito, F Rakentaminen, G Tukku- ja vähittäiskauppa; moottoriajoneuvojen ja moottoripyörien korjaus, H Kuljetus ja varastointi, I M ajoitus- ja ravitsemistoiminta, J Informaatio ja viestintä, K Rahoitus- ja vakuutustoiminta, L Kiinteistöalan toiminta, M Ammatillinen, tieteellinen ja tekninen toiminta, N Hallinto- ja tukipalvelutoiminta, O Julkinen hallinto ja maanpuolustus; pakollinen sosiaalivakuutus, P Koulutus, Q Terveys- ja sosiaalipalvelut, R Taiteet, viihde ja virkistys, S M uu palvelutoiminta, T Kotitalouksien toiminta työnantajina; kotitalouksien eriyttämätön toiminta tavaroiden ja palvelujen tuottamiseksi omaan käyttöön, U Kansainvälisten organisaatioiden ja toimielinten toiminta, X Toimiala tuntematon

Mäntsälän kunta 15 4.3. Kunnan organisaatio ja henkilöstö Luottamushenkilöorganisaatio Kunnan luottamushenkilöorganisaation muodostavat kunnanvaltuusto, kunnanhallitus, lautakunnat, niiden jaostot ja johtokunnat. Toimielin (jäsenmäärä) Kunnanvaltuusto (43) Kunnanhallitus (9) Tarkastuslautakunta (5) Keskusvaalilautakunta (5) Vaalilautakunnat (kussakin 5) Vaalitoimikunta (3) Maankäyttölautakunta (9) Perusturvalautakunta (12, joista 3 Pornaisten kunnasta) Sivistyslautakunta (11, joista 1 Pornaisista ja 1 Pukkilasta) Tekninen lautakunta (9) Mäntsälän Veden johtokunta (5)

16 Mäntsälän kunta Virasto-organisaatio Kunnan operatiivista toimintaa johtaa kunnanjohtaja. Operatiivista toimintaa varten kunnan organisaatio jakautuu toimialoihin, jotka ovat: Hallintopalvelut, Perusturvapalvelut, Sivistyspalvelut ja Tekniset palvelut. Toimialoja johtavat toimialajohtajina hallintojohtaja, perusturvajohtaja, sivistysjohtaja ja tekninen johtaja. Toimialat jakautuvat tulosalueisiin ja tulosyksiköihin. Kunnan maaseutuhallinnon yksikössä työskentelevät viranhaltijat toimivat maaseutuelinkeinoviranomaisena yhteistoiminta-alueen kuntien alueella. Kunnassa toimii johtoryhmä, johon jäsenet nimeää kunnanjohtaja. Johtoryhmä työskentelee kunnan strategian mukaisten tavoitteiden saavuttamiseksi yhteistyössä kunnan henkilöstön kanssa. Toimialoilla toimii toimialajohtajan nimeämä johtoryhmä.

Mäntsälän kunta 17 4.3.1 Kunnanhallinto ja toimintaorganisaatio Kunnanhallinto ja toimintaorganisaatio Valtuusto Valtuusto käyttää kunnan ylintä päätösvaltaa ja ohjaa päätöksillään koko kunnan kehittämistä ja kuntalain mukaan vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Valtuusto päättää koko kunnan kehittämis- ja painopistelinjoista valtuuston strategiatyöskentelyllä sekä päättää kunnan toiminnan tavoitteet palvelujen tuottamisesta kuntalaisille vuosittain talousarvion yhteydessä. Valtuusto seuraa toimielimittäin ja tulosalueittain toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista osavuosikatsauksissa sekä koko vuotta tilinpäätöskäsittelyssä sekä mahdolliset muutostarpeet. Tärkeimpinä tehtävinä ovat: kunnan hallinnon järjestäminen kunnan taloudellinen vallankäyttö kunnallisten sääntöjen antaminen kunnan kannan ottaminen tärkeissä kuntaa koskevissa asioissa kunnan toimielinten ja johtotason virkojen täyttäminen päättää toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista päättää hallinnon järjestämisen perusteista päättää talouden ja rahoituksen perusteista sekä hyväksyä talousarvio hyväksyä tilinpäätös ja päättää vastuuvapaudesta sekä päättää muista valtuuston päätettäviksi säädetyistä ja määrätyistä asioista Valtuuston kokouksia oli toimintavuonna 10. Päätöksiä pöytäkirjaan kertyi 122. Valtuuston kyselytunneilla valtuusto sai tietoa kokouksiin tulevista ja esillä olevista ajankohtaisista asioista. Valtuusto on valittu toimikaudeksi 2013 2016. Kokoonpano vuonna 2014 oli seuraava: Puheenjohtajisto: pj Helin Anna KOK I vpj Havula Tapio KESK II vpj Laaksonen Tapio SDP

18 Mäntsälän kunta Valtuutetut: Allonen Ilkka KESK Eerola Asko KOK Elomaa Jarna KOK Hallikainen Heli SDP Heikkilä Jussi KOK Heikkilä Teuvo SDP Heinonen Kalevi KESK Herttuainen Auli VAS Hägglund Antton KESK Kalenius Christina SDP Kanerva Hans KOK Keto-Huovinen Pihla KOK Kosonen Jyrki KESK Kuisma Kari PS Laine Leena SDP Laukkanen Erkki VAS Leino Timo SDP Liinamaa Reijo SDP Liljavirta Eija KOK Lindqvist Rami MäPu Manninen Marjaana KOK Martniku Sari PS Mäkipää Marja- KESK Leena Niinimäki Markku SDP Norro Soili KD Orre Kari KESK Peltola Veijo KESK Peussa Kari MäPu Päivinen Mitja MäPu Ravolainen- Heta SDP Rinne Repo Sirpa VIHR Rinne Antti SDP Salmi Petri KOK Sillanpää Jari KOK Suontama Sami MäPu Teppinen Marja KESK Tilvis Reijo KESK Warras-Stjernvall Annika KOK Virolainen Kari KESK Ylimartimo Lauri KESK KOK 11 KESK 12 SDP 10 KD 1 MäPu 4 VAS 2 PS 2 VIHR 1 Kunnanhallitus Hallituksen kokouksia oli toimintavuonna 28. Päätöksiä pöytäkirjaan kertyi 357. Kunnanhallituksen jäsenet ja henkilökohtaiset varajäsenet: pj KESK Peltola Veijo hvj KESK Virolainen Kari 1. vpj KOK Salmi Petri hvj KOK Eerola Asko 2. vpj SDP Ravolainen-Rinne Heta hvj SDP Nyfors Hannele jäsen KOK Elomaa Jarna hvj KOK Warras-Stjernvall Annika jäsen VAS Herttuainen Auli hvj VIHR Repo Sirpa jäsen PS Martniku Sari hvj PS Kuisma Kari jäsen KESK Mäkipää Marja-Leena hvj KESK Ekonen Sinikka jäsen KESK Tilvis Reijo hvj KESK Allonen Ilkka jäsen SDP Laine Markku hvj SDP Liinamaa Reijo KESK 3 KOK 2 SDP 2 VAS 1 PS 1

Mäntsälän kunta 19 4.3.2 Kunnan henkilöstö Kunnan henkilömäärä on viime vuosina kehittynyt seuraavasti: 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Palkattu henkilöstö 31.12. 1260 1245 1320 1345 1331 1336 - siitä liikelaitoksen henkilöstö 13 14 13 13 12 14 Vakinaisissa viroissa ja toimissa olevat 936 930 971 1017 1049 1046 - siitä liikelaitoksen henkilöstö 13 13 12 13 12 13 Palkattu henkilöstö sisältää kansalaisopiston tuntipalkkaiset opettajat (vuonna 2014 yhteensä 45) 2014 2013 2012 2011 2010 Palkattu henkilöstö sisältää kansalaisopiston tuntipalkkaiset opettajat (vuonna 2014 yhteensä 45) Vakinaisissa viroissa ja toimissa olevat Palkattu henkilöstö 31.12. 2009 0 500 1000 1500 Kunnan henkilöstö eriteltyinä toimialoittain ja palvelusuhteen laadun mukaisesti 31.12.2013 ja 31.12.2014. Taulukko kuvaa läpileikkaustilannetta 31.12. tosiasiallisesti palvelusuhteessa olleita henkilöitä. Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset/ sijaiset Työllistetyt Kaikki yhteensä Yhteensä ilman työllistettyjä Määräaikaisten osuus koko henkilöstöstä 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 Hallintopalvelut 43 40 2 7 2 1 47 48 45 47 8,5 % 16,7 % Perusturvapalvelut 623 619 145 139 6 8 774 766 768 758 19,5 % 19,2 % Sivistyspalvelut 270 275 118 115 0 2 388 392 388 390 30,4 % 29,8 % Tekniset palvelut 101 99 6 12 3 5 110 116 107 111 8,2 % 14,7 % Yhteensä 1 037 1 033 271 273 11 16 1 319 1 322 1 308 1 306 21,4 % 21,9 % Mäntsälän Vesi 12 13 0 1 0 0 12 14 12 14 0,0 % 7,1 % Kaikki yhteensä 1 049 1 046 227 227 11 11 1 331 1 336 1 320 1 325 17,9 % 17,8 % Kansalaisopiston tuntipalkkaiset opettajat ym. kuuluvat sivistyspalveluihin. Kunnassa on laadittu erillinen henkilötilinpäätös, joka antaa mm. henkilöstön määrästä ja rakenteesta yksityiskohtaisempaa tietoa.

20 Mäntsälän kunta 5. Kunnan toiminnan ja talouden kehitys 5.1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Valtuuston vuonna 2012 hyväksymä konsernijärjestely Mäntsälän Vesi liikelaitoksen myynnistä 20,4 milj. euron kauppahintaan Mäntsälän Vesi Oy:lle ja Mäntsälän Sähkö Oy:n myynnistä 51,9 milj. euron -hintaan Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:lle toteutettiin tilikauden lopussa. Päätöksen täytäntöönpano oli siirtynyt verottajan ennakkopäätöksen viipymisen vuoksi, lisäksi päätöksestä tehty kunnallisvalitus hylättiin hallinto-oikeudessa. Mäntsälän toimintakulut tilikaudella 2014 kasvoivat 3 milj. euroa ja olivat 127,8 milj. euroa, jossa kasvua edelliseen vuoteen 2,4 prosenttia. Henkilöstökulut kasvoivat 0,7 milj. euroa (1,4 %) 53,5 milj. euroon. Valtakunnallista kehitystä seuraten toimintakulujen kasvu hidastui jo toista vuotta peräkkäin. Mustijoen perusturvan perusturvapalvelut -toimialan ulkoiset bruttokulut kasvoivat 1,7 milj. euroa (2,1 %) ja nettokulut 1,4 milj. euroa (2,5 %). Sivistyspalveluiden toimialalla toimintakulut kasvoivat 2,3 % ja teknisissä palveluissa 1,6 %. Hallintopalveluissa menoja kasvatti erityisesti tietohallintomenojen kasvu. Toimintatuotot supistuivat 0,2 milj. euroa 32,6 milj. euroon. Toimintakate heikkeni tilikaudella 3,2 milj. euroa (3,5 %) 95,1 milj. euroon ja ilman käyttöomaisuuden myyntivoittoja 2,4 milj. euroa (2,6 %) 96,3 milj. euroon. Toimintakate asukasta kohden oli 4 610 euroa (3 %) ja ilman myyntivoittoja 4 674 euroa (2,1 %; vrt. v. 2013 3 %). Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kirjattiin 1,2 milj. euroa mikä on 0,8 milj. euroa edellisvuotta vähemmän. Verotulot kasvoivat vajaa 0,3 miljoonaa (0,4 %) ja valtionosuudet supistuivat 1,7 milj. euroa. Koko verorahoitus supistui -1,5 milj. euroa eli -1,5 % (2013; 7,1 milj. euroa, 7,6 %). Käyttötalouden liikkumavara supistui näin oleellisesti toimintakatteen muutoksen ylittäessä verorahoituksen kasvun 4,7 milj. euroa ja ilman myyntivoittoja 3,9 milj. euroa. Vuosikate puolittui 4,6 milj. euroon, 221 euroon per asukas (vrt. 2013: 451 euroa, 2012: 234 euroa, 2011: 392 euroa, 2010; 547 euroa). Tilikauden 2014 päättymisen jälkeen määrärahaylityksiä kirjattiin kaikkiaan 1,6 milj. euroa, josta mm. käyttötalouteen 0,8 milj. euroa, investointeihin 0,1 milj. euroa ja rahoitukseen 0,7 milj. euroa. Valtuusto käsitteli määrärahaylitykset 23.3.2015 kokouksessa. Suunnitelmapoistoja lisäsi merkittävästi sisäilmaongelmien vuoksi käyttökieltoon asetetun Enroosin koulurakennuksen kertapoisto 8,2 milj. euroa. Rakennuksen jälkirahoitteinen 1 milj. euron valtionosuussaatava on poistettu kirjanpidosta. Kunta on kuitenkin reklamoinut erillisellä kirjelmällä valtionosuusviranomaisia valtionosuuden säilyttämisen puolesta keväällä 2015. Tilikauden tulos oli 43,4 milj. euroa ja toteutui konsernijärjestelyn osalta talousarvioennusteen mukaisena. Ylijäämää kirjattiin tilikaudelta 43,5 milj. euroa. Investointimenot pysyivät edellisvuosien tapaan korkealla tasolla ja olivat brutto 44,3 milj. euroa. Tilikauden lopussa kunnan velkamäärä oli 48,6 milj. euroa sekä rahavarat ja sijoitukset 0,02 milj. euroa. Kunnan velkamäärä supistui 8,8 miljoonaa euroa ja oli asukasta kohden 2 355 euroa.

Mäntsälän kunta 21 Tulevaa kehitystä Kunnan omavelkaiset takausvastuut kasvoivat 25 milj. euroa 63 milj. euroon. Tilikauden lopussa Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:lle myönnetyt takaukset olivat 27,8 milj. euroa (uusi), Mäntsälän Sähkö Oy:lle myönnetyt takaukset 18,7 milj. euroa, Mäntsälän Vuokra-asunnot Oy:lle 8,8 milj. euroa ja vesiosuuskunnille 4 milj. euroa. Mäntsälän kunnan velkamäärä ja takausvastuut tilikauden lopussa olivat yhteensä 111,6 milj. euroa miljoonaa euroa, lisäys edellisvuoteen 16,3 milj. euroa. Kunnan velkaantumisen hallinta ja talouden pitkäntähtäyksen tasapaino ovat olleet pitkään kunnalle tärkeitä strategisia tavoitteita. Kunnan investointien tulorahoitusprosentti laski edellisvuodesta 79,4 %:sta 10,3 %:iin. Omavaraisuusaste nousi 65 %:iin ja suhteellinen velkaantuneisuus laski 48,6 prosenttiin. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä kriisikuntamittariston tunnusluvuista ei ylittynyt yksikään raja-arvo. Mäntsälän kunnan talous tiukkenee vuonna 2015 edelleen, samalla kun tulovero- ja kiinteistöveroprosentteja jouduttiin korottamaan talouden tasapainottamiseksi. Vuoden 2015 talousarvioon sisältyy 1,5 milj. euron henkilöstösäästöt. Tilikauden 2014 ennakoitua parempi tulos antaa jonkun verran liikkumavaraa käyttötalouteen. Kunnanhallitus on 12.1.2015 päättänyt 1,5 milj. euron henkilöstösäästöjen kohdentamisesta toimialoille. Alustavien helmikuussa julkaistujen Kuntaliiton verokehitystilastojen mukaan kunnallisverotuottoarviota joudutaan mahdollisesti alentamaan arviolta noin miljoona euroa ja hakemaan vastaavan suuruisia lisäsäästöjä kevään osavuosikatsauksen yhteydessä. Kunnan lainakantaa kasvattaa investointien kasvu 4,3 milj. euroa alkuperäisestä talousarviosta 10,7 milj. euroon. Kiljavan Sairaala Oy:n toiminnan taloudellista kannattavuutta ja omistajakuntien sitoutumista sairaalatoiminnan jatkosuunnitelmiin selvitettiin vuonna 2013. Kunta maksaa pääomaosuutta sairaalalle vuoden 2015 loppuun saakka. Mäntsälän kunnan takausvastuut ja sijoitetut pääomat Kiljavan sairaalaan olivat tilikauden 2014 lopussa yht. 1,3 milj. euroa. Apposen suunniteltu kiinteistökauppa purkautui vuonna 2014 ja mahdolliset jatkotoimenpiteet ovat edelleen auki. Sälinkään koululle joudutaan hankkimaan kuluvalla lukukaudella väistötilat ja aikaistamaan uuden koulurakennuksen suunnittelua sekä investointiaikataulua; syynä sisäilmaongelmat.

22 Mäntsälän kunta 5.2. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisest ä Kuntalain 73 :n (27.4.2007/517 ja 15.6.2012/325) 4. kohdan mukaan tilintarkastajan on tarkastettava, onko kunnan sisäinen valvonta ja konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. Tähän liittyen on kirjanpitolautakunta ohjeistanut yleisohjeella, että kunnanhallituksen tulee toimintakertomuksessa tehdä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen liittyvä riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Tätä tarkoitusta varten kunnanhallituksen tulee esittää toimintakertomuksessa selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä Sisäinen valvonta toteutuu käytännössä kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisvastuu on kunnanhallituksella ja valvonnasta vastaa kunnan toimialajohto. Selonteossa käydään läpi sisäisen valvonnan kohdealueet. Jos puutteita on havaittu, tulee niistä tehdä selkoa ja laatia esitys puutteiden korjaamiseksi. Sisäinen valvonta on Mäntsälän voimassa olevassa sisäisen valvonnan ohjeessa (21.11.2005 341) määritelty tilivelvollisten johtavien viranhaltijoiden tehtäväksi. He vastaavat oman alueensa sisäisen valvonnan järjestämisestä ja toimivuudesta. Mäntsälän kunnan selonteko sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta vuodelta 2014 perustuu toimialojen antamaan lautakuntakohtaiseen selontekoon ja erilliseen riskienhallinnan arviointiin. Arvioinnit sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta on toteutettu toimialoilla itsearviointina. Lautakunnat ovat käsitelleet selonteot seuraavasti sivistyslautakunta 24.3.2015 tekninen lautakunta 24.2.2015 22 maankäyttölautakunta: ei erillistä käsittelyä perusturvalautakunta 4.3.2015 24 Säännösten ja määräysten noudattaminen Kunnan on noudatettava toiminnassaan useita eri lakeja, asetuksia ja normeja. Keskeisiä, toimintaa ohjaavia normeja ovat mm. kuntalaki, useat sosiaali-, terveys- ja sivistystoimen eri erityislait ja viranomaisohjeet. Edellisten lisäksi kunnan toimintaa ohjaavat hallintosääntö sekä muut toimintaohjeet. Eri viran- ja toimenhaltijoiden päätösvaltuudet on määritelty hallintosäännössä. Päätöksistä pidetään päätöspöytäkirjaa. Hallintosääntö on hyväksytty 1.6.2011, päivitetty 1.2.2013 lukien ja uusin päivitys on tulossa valtuustokäsittelyyn keväällä 2015. Hallintosääntöä täydentävät toimialasäännöt. Mäntsälän kunnan valmiussuunnitelmat yhteiskunnan kriisinsietokyvyn varalle tehtäviä ennakkovalmisteluja varten on laadittu ja vss -harjoituksia on pidetty säännöllisesti. Sosiaali- ja terveystoimen valmiussuunnitelma päivitys suunnitelmaan on toimialalla tehty ja teknisen toimen valmiussuunnitelma on hyväksytty 11.12.2012. Koko kuntakonsernin valmiussuunnitelmien kokoava yleinen osa on hyväksytty vuonna 2014. Kouluille on käytössä päivitetyt turvallisuussuunnitelmat. Mäntsälän Vedellä on varautumissuunnitelma erityistilanteita varten sekä valmiussuunnitelma. Varautumissuunnitelmassa annetaan toimintaohjeet mahdollisia normaaliajan erityistilanteita varten ja valmiussuunnitelmassa annettaan toimintaohjeet poikkeusajan tilanteita varten.

Mäntsälän kunta 23 Perusturvalautakunta käsitteli toimintavuonna yksilöasioihin kuuluvina 48 (2013; 47) oikaisuvaatimusta ja aluehallintovirasto 1 (2) valitusta sekä hallinto-oikeus 6 (9) muutoksenhakua. Sivistyspalveluissa tehtiin koulukuljetuksista 5 hallintovalitusta, joista yksi johti päätöksen tarkistamiseen. Teknisen lautakunnan käsittelyssä olleet pari oikaisuvaatimusta koskivat tieasioita, yksi valitus hankinta-asiaa markkinaoikeuteen. Kunnanvaltuuston päätöksistä edellisvuonna tehty yksi kaavavalitusasia on edelleen käsittelyssä korkeimmassa hallinto-oikeudessa. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Valtuuston talousarviossa asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettamisen valvonta kuuluu toimielinten tilivelvollisten viranhaltijoiden tehtäviin. Talousraportoinnissa on ollut käytössä päivittäin Fakta Web raportointi, johdon kuukausiraportointi ja osavuosikatsausraportointi. Lautakuntia on ohjeistettu talousarviossa että talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa siten, että talousarvion toteutumista tulee seurata oman hallinnonalan osalta raportoinnilla. Kunnanhallitus seuraa talousarvion toteutumista kuukausittain ja valtuustolle raportoidaan toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta laatimalla tilinpäätösennuste huhtikuun ja elokuun osavuosikatsauksissa. Lautakuntien on tullut tehdä talousarviota koskevat muutosesitykset valtuustolle osavuosikatsausten yhteydessä, kuitenkin viimeistään tilikauden loppuun mennessä. Haasteena valtuuston myöntämien määrärahojen kustannustehokkuuden seurannassa, että talousarvion tulosalueilta puuttuvat tarkat, mitattavissa olevat suorite- ja tunnusluvut, joiden perusteella talousarvioon varattujen määrärahojen käytön tehokkuutta ja taloudellisuutta voidaan seurata. Mustijoen perusturva käytti vuosina 2009-2012 Kuntamaisema - työkalua tavoitteena prosessoida ja tuotteistaa palvelut kustannuslaskentaa hyödyntämällä. Talouden raportointia yhdenmukaistettiin taloudellisuutta ja vaikuttavuutta paremmin palvelevaksi. Kunta uusii parhaillaan talouden suunnittelu-, seuranta- ja raportointijärjestelmät yhteistyössä Kunta Pron kanssa ottamalla uudet taloushallinnon ohjelmat (Kuntax, FPM) käyttöön 1.1.2015 alkaen. Vuoden 2014 tilinpäätökseen syntyi määrärahaylityksiä 1,6 milj. euroa, josta käyttötalouteen 0,8 milj. euroa (0,8 %). Tilikauden aikana valtuusto vähensi tulosalueilta määrärahoja netto 0,06 milj. euroa. Poikkeama käyttötalouden alkuperäisen sekä muutetun talousarvion toimintakatteen ja lopullisen tilinpäätöksen välillä oli säästö 3,3 milj. euroa (3,2 %). Investointeihin määrärahaylityksiä syntyi 0,1 milj. euroa ja rahoitusosaan 0,7 milj. euroa. Riskienhallinnan järjestäminen Mäntsälän kunnalla ei ole käytössä systemaattista kokonaisvaltaista riskien tunnistamisen arviointijärjestelmää työsuojelua ja koulujen turvallisuussuunnittelua lukuun ottamatta, joilla tunnistetaan toimintaan, investointeihin, rahoitukseen, vahinkoihin, tietoturvaan jne. liittyviä riskejä. Kunnan vakuutusturvaa seurataan vuosittain vahinkotapahtumien, vakuutusmaksujen ja omavastuuosuuksien osalta. Vahinkokehitys on ollut suhteellisen stabiili ja kustannuskehitys vakaa. Mäntsälän Vesi liikelaitoksella talousveden laadun ja jätevesien käsittelyssä on systemaattinen järjestelmä varmistua laitosten ja verkostojen toiminnasta. Verkostoja ja laitoksia tutkitaan tarkkailuohjelman ja valvontatutkimusohjelman edellyttämällä tavalla. Laitoksella on käytössä varallaolojärjestelmä, jonka avulla voidaan mahdolliset

24 Mäntsälän kunta huoltotyöt käynnistää välittömästi vian sattuessa. Erityistilanteiden vedenjakelun varmistamiseksi laitokselle on liikuteltava vesisäiliö. Päävedenottamon sähkökatkosten turvallisuutta lisää sähkökatkosten aikana mahdollisuus pitää päävedenottamo käytössä varavoimakoneella. Kiinteäkorkoisia koronvaihtosopimuksia on käytetty pitkäaikaisen vaihtuvakorkoisen lainakannan korkosuojauksessa. Tilikauden lopussa, 31.12.2014 tilanteessa kunnan lainakannan 48,6 milj. euroa keskikorko oli 1,2 prosenttia. Lainakannan suojausaste oli 41 %. Arvonlisäveron käsittelystä vuosilta 2012-2013 tehtiin keväällä 2014 ulkopuolinen verotarkastus, josta ei ollut löytynyt erityistä huomautettavaa.. Tietohallinnossa on eri toimialoilla käytössä henkilöstön tietosuojakoulutuksen oppimisympäristö, jota mm. perusturva käyttää suunnitellusti ja muut vaihtelevammin. Kunnan johtoryhmän johdolla aloitettiin vuonna 2013 toimialoilla riskienhallinnan kehittäminen tarkoituksena saada riskienhallinta paremmin kytkettyä osaksi johtamista sekä toiminnan ja talouden suunnittelu-, ohjaus-, seuranta ja raportointiprosesseja sekä vastuita. Alustavat arviointiraportit koottiin toimialoittain ja työtä jatketaan ja syvennetään vuonna 2014. Tavoitteena on vuoden 2015 talousarvion ja taloussuunnitelman laadinnassa painottaa riskienhallinnan merkitystä osana normaalia toiminnan ja talouden tavoitteiden asettamista ja arviointia. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Kunnan hankinnoissa noudatetaan hankintalakia. Kansallisen kynnysarvon alittaville hankinnoille on kunnanhallitus hyväksynyt pienhankintaohjeet 14.5.2012 131. Kunnan hankintaosaamisen kehittämistä pidetään tärkeänä mm työnjaon, vastuiden ja resursoinnin näkökulmasta. Sopimustoiminta Kunnan sopimushallinta ja -seuranta sisältäen kaikkien sopimusten viennin sähköiseen sopimushallintajärjestelmään on kunkin palvelukeskuksen vastuulla. Sopimusten seuranta hoidetaan Dynastia asiakirjahallinto-ohjelmalla, joka mahdollistaa palvelukeskuksittain reaaliaikaisen sopimusseurannan ja vastuutuksen. Sopimusten koko elinkaari on osa hankintojen kilpailuttamista ja sopimusten aktiivista hallintaa ja seurantaa. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Mäntsälässä ei ollut käytössä sisäisen tarkastuksen yksikköä tai muuta erillistä toimijaa. Kaudella 2014-2016 kunnalla mahdollisuus ostaa sisäisen tarkastuksen palveluja KPMG Oy:ltä. Lopuksi Johtamisjärjestelmä tulee varmistaa siten, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta toteutuvat tilivelvollisten, esimiesten ja henkilöstön toimesta osana hallinnon tarkoituksenmukaisia ydin- ja tukiprosesseja. Valvonnan rakenteet ja menettelyt perustuvat valtuuston kuntakonsernille hyväksymään sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteisiin (kunnanvaltuusto 23.2.2015 5), johtosääntöihin, toiminnan ja talouden suunnitteluun sekä seurannan menettelyihin, prosessikuvauksiin ja työ- ja tehtäväkuvauksiin.

Mäntsälän kunta 25 Kunnan johtoryhmässä on tehty alustava kokonaisvaltainen riskien kartoitustyö kokoamalla ja dokumentoimalla aineistoa toimialoilta ja tytäryhteisöistä riskien analysointiin. Tavoitteena on tunnistaa ja priorisoida kunkin toimialan strategian, toiminnan ja talouden kannalta merkittävimmät riskit. Kunnanhallitus esittää toteutettavaksi kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämistoimenpiteenä riskienhallinnan systematisointia, vastuuttamista ja raportointia osana talousarvion, osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen laadintaa sisäisen valvonnan toimialojen sisäisen valvonnan ohjeistuksen, koordinoinnin ja dokumentoinnin parantamista sekä sisäisen tarkastuksen hyödyntämistä toimialoilla osana objektiivista arviointija varmistustoimintaa. Tarkastuskohteina voivat olla mm. kunnan tietoturvan auditointi, kunnan ja kuntakonsernin hankintojen kustannustehokkuus ja sopimushallinnan tarkoituksenmukaisuus ja ajantasaisuus

26 Mäntsälän kunta 6. Tilikauden tuloksen muodostuminen 6.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut ULKOINEN TP 2013 TA 2014 KS 2014 TA-M KS + M TP 2014 TA 2015 (1000 ) *) 2014 2014 *) Toimintatuotot Myyntituotot 21 495 18 793 18 793 42 18 834 21 574 19 124 Maksutuotot 5 686 6 171 6 171-343 5 828 5 930 5 932 Tuet ja avustukset 1 409 1 467 1 467-24 1 443 1 928 1 434 Muut toimintatuotot 4 255 3 450 3 450 44 3 494 3 176 3 535 Toimintatuotot yhteensä 32 844 29 880 29 880-281 29 599 32 608 30 025 -josta myyntivoitot 2 045 1 500 1 500 1 500 1 245 1 500 Valmistus omaan käyttöön 83 83 Toimintakulut Henkilöstökulut -52 732-54 719-54 718 1 202-53 516-53 461-52 879 Palkat ja palkkiot -40 770-42 460-42 460 953-41 507-41 368-40 717 Henkilösivukulut -11 961-12 260-12 259 249-12 009-12 092-12 162 Eläkekulut -9 575-9 566-9 565 236-9 329-9 757-9 778 Muut henkilösivukulut -2 387-2 694-2 694 13-2 680-2 335-2 383 Palvelujen ostot -56 148-58 247-58 247-869 -59 116-57 754-59 238 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 746-6 437-6 435 70-6 365-6 801-6 760 Avustukset -6 327-7 124-7 123 206-6 917-6 732-7 419 Muut toimintakulut -2 807-3 109-3 112-267 -3 380-3 005-3 481 Toimintakulut yhteensä -124 760-129 635-129 635 342-129 293-127 753-129 776 - muutos-% 3,7 3,9 3,9 3,6 2,4 1,6 TOIMINTAKATE -91 834-99 755-99 755 61-99 694-95 062-99 751 -muutos-% 2,8 8,6 8,6 8,6 3,5 4,9 Verotulot 73 975 73 600 73 600 950 74 550 74 254 78 350 -muutos-% 10,4-0,5-0,5 0,8 0,4 5,5 Valtionosuudet 26 511 24 650 24 650 168 24 818 24 772 26 100 -muutos-% 0,5-7,0-7,0-6,4-6,6 5,4 Verorahoitus yhteensä 100 486 98 250 98 250 1 118 99 368 99 026 104 450 -muutos-% 7,6-2,2-2,2-1,1-1,5 5,5 Rahoitustuotot ja -kulut 608 743 743 63 806 599 943 Korkotuotot 85 1 729 1 729-1 600 129 80 1 729 Muut rahoitustuotot 1 235 154 154 1 363 1 517 1 239 154 Korkokulut -704-1 100-1 100 300-800 -678-900 Muut rahoituskulut -8-40 -40-40 -43-40 VUOSIKATE 9 261-762 -762 1 242 480 4 562 5 642 Poistot ja arvonalentumiset -6 854-5 250-5 250-5 250-15 021-5 900 Satunnaiset tuotot 58 377 58 377 58 377 54 866 Satunnaiset kulut -1 046 TILIKAUDEN TULOS 2 407 52 365 52 365 1 242 53 607 43 361-258 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 99 22 22 22 99 22 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) 2 506 52 387 52 387 1 242 53 629 43 460-236 *) sis. Mäntsälän Vesi-liikelaitos Tunnusluvut: Toimintatuotot/Toimintakulut, -% 26,3 23,0 23,0 22,9 25,5 23,1 Vuosikate / Poistot, % 135,1-14,5-14,5 9,1 30,4 95,6 Vuosikate, euroa/asukas 451-37 -37 23 221 270 Asukasmäärä 20 530 20 846 20 846 20 846 20 621 20 880 Toimintakate /asukas -4473-4785 -4785-4782 -4610-4777 - muutos-% 2,6 7,0 7,0 6,9 3,1 3,6 Verotulot /asukas 3603 3531 3531 3576 3601 3752 - muutos-% 10,1-2,0-2,0-0,8-0,1 4,2 Vertailu tp-12 tp-13 tp-13 tp-13 tp-13 tp-14 Toimintatuotot pros.toimintakuluista=100*toimintatuotot/(toimintakulut-valmistus omaan käyttöön) Vuosikate pros.poistoista = 100*Vuosikate/Poistot

Mäntsälän kunta 27 6.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 2014 2013 2012 1 000 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 4 562 9 261 4 783 Satunnaiset erät 53 820 Tulorahoituksen korjauserät -56 111-2 380-1 618 Investointien rahavirta Investointimenot -44 305-13 894-15 968 Rahoitusosuudet investointeihin 77 2 237 553 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 78 949 2 411 1 726 Toiminnan ja investointien rahavirta 36 992-2 366-10 525 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -29 090-5 -95 Antolainasaamisten lisäykset -29 334-68 -157 Antolainasaamisten vähennykset 244 62 62 Lainakannan muutokset -8 807 4 055 7 961 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 833-5 951-4 898 Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 974 10 006-7 140 Muut maksuvalmiuden muutokset 153-991 2 653 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 51 41-44 Vaihto-omaisuuden muutos 62-3 2 Saamisten muutos 2 405-429 1 470 Korottomien velkojen muutos -2 364-599 1 225 Rahoituksen rahavirta -37 744 3 059 10 519 Rahavarojen muutos -752 692-6 Rahavarat 31.12. 19 771 79 Rahavarat 1.1. -771-79 -85 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, (5 vuotta) 22 049-39 067-36 701 Investointien tulorahoitus, % 10,3 79,4 31,0 Pääomamenojen tulorahoitus, % 5,8 52,6 23,4 Lainanhoitokate 0,8 1,5 0,98 Kassan riittävyys, pv 0,4 1,9 0,2 Asukasmäärä 20621 20530 20478 Toiminnan ja investointien rahavirta/ 5 v..= Tilinpäätösvuoden ja 4 edellisen vuoden toiminnan ja investointien kertymä - Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus : =100* Vuosikate / Investointien hankintameno Lainanhoitokate : =(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv): = 365 pv * Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

28 Mäntsälän kunta MÄNTSÄLÄN TULORAHOITUKSEN RIITTÄVYYS ASUKASTA KOHDEN 2003-2017 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 TP2003 TP2004 TP2005 TP2006 TP2007 TP2008 TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 TP 2013 TP 2014 TA2015 TS 2016 TS 2017 Vuosikate/as. Nettoinvestoinnit/as. Lainakanta 3 500 MÄNTSÄLÄN KUNNAN JA KOKO MAAN LAINAKANTA / ASUKAS 2003-2017 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 TP2003 TP2004 TP2005 TP2006 TP2007 TP2008 TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 TP 2013 TP 2014 TA2015 TS 2016 TS 2017 Lainakanta Koko maa

Mäntsälän kunta 29 6.3. Tase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA 2014 2013 (1000 ) (1000 ) (1000 ) (1000 ) PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 53 570 53 570 Aineettomat oikeudet 356 495 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 22 021 19 515 Muut pitkävaikutteiset menot 4 158 4 303 Tilikauden yli-/alijäämä 43 460 2 506 Aineettomat hyödykkeet 4 514 4 799 OMA PÄÄOMA 119 051 75 591 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 20 302 18 113 Rakennukset 58 549 67 914 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Kiinteät rakenteet ja laitteet 17 337 30 036 VARAUKSET Koneet ja kalusto 1 309 1 583 Poistoero 863 2 303 Muut aineelliset hyödykkeet 62 62 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Ennakkomaksut ja kesken- VARAUKSET 863 2 303 eräiset hankinnat 2 505 3 720 Aineelliset hyödykkeet 100 064 121 428 Sijoitukset PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet 42 777 16 336 Muut pakolliset varaukset 585 585 Muut lainasaamiset 29 752 1 596 PAKOLLISET VARAUKSET 585 585 Muut saamiset 1 855 921 Sijoitukset 74 383 18 852 PYSYVÄT VASTAAVAT 178 962 145 079 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 41 83 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen pääomat 105 11 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 11 11 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 146 95 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 11 11 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus VIERAS PÄÄOMA Aineet ja tarvikkeet 33 98 Pitkäaikainen Vaihto-omaisuus 33 98 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 16 372 21 087 Lainat julkisyhteisöiltä 3 000 4 000 Saamiset Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 16 3 378 Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikainen 19 388 28 465 Muut saamiset 1 429 2 760 Pitkäaikaiset saamiset 1 429 2 760 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 835 2 223 Lyhytaikainen Muut saamiset 1 341 1 510 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 27 741 30 833 Siirtosaamiset 987 1 511 Lainat julkisyhteisöiltä 1 000 1 000 Lyhytaikaiset saamiset 4 163 5 244 Lainat muilta luotonantajilta 450 450 Saamiset 5 592 8 004 Saadut ennakot 7 41 Ostovelat 4 671 4 081 Rahat ja pankkisaamiset 19 771 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 1 154 1 180 Siirtovelat 9 561 9 340 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 644 8 874 Lyhytaikainen 44 584 46 925 VASTAAVAA YHTEENSÄ 184 617 153 964 VIERAS PÄÄOMA 63 972 75 390 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 184 617 153 964 Omavaraisuusaste, %: =100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/ TASEEN TUNNUSLUVUT: (Koko pääoma - Saadut ennakot) Omavaraisuusaste, % 65,0 50,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % Suhteellinen velkaantuneisuus-% 48,6 56,5 = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Kertynyt yli-/alijäämä, tuhat. 65 481 22 021 Lainakanta 31.12. Kertynyt yli-/alijäämä, /as. 3 175 1 073 = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainakanta 31.12., 1000 48 563 57 370 Lainasaamiset Lainakanta 31.12., /asukas 2 355 2 794 = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Lainasaamiset 31.12., 1000 29 752 1 596 Asukasmäärä 20 621 20 530

30 Mäntsälän kunta 6.4. Kokonaistulot ja menot (1000 ) (1000 ) 2014 2013 TULOT % TULOT % Toiminta Investoinnit Rahoitustoiminta Toiminta Toimintatuotot 32 608 15,4 Toimintatuotot 32 844 22,3 Verotulot 74 254 35,2 Verotulot 73 975 50,2 Valtionosuudet 24 772 11,7 Valtionosuudet 26 511 18,0 Korkotuotot 80 0,0 Korkotuotot 85 0,1 Muut rahoitustuotot 1 239 0,6 Muut rahoitustuotot 1 235 0,8 Satunnaiset tuotot 54 866 26,0 Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden -56 111-26,6 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden -2 045-1,4 luovutusvoitot Investoinnit luovutusvoitot Rahoitusosuudet investointimenoihin 77 0,0 Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 237 1,5 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 79 098 37,5 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 2 411 1,6 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 244 0,1 Antolainasaamisten vähennykset 62 0,0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 10 006 6,8 Kokonaistulot yhteensä 211 126 100,0 Kokonaistulot yhteensä 147 321 100,0 MENOT % Toiminta MENOT % Investoinnit Toimintakulut 127 753 60,3 Toiminta - Valmistus omaan käyttöön -83 0,0 Toimintakulut 124 760 85,7 Korkokulut 678 0,3 - Valmistus omaan käyttöön -83-0,1 Muut rahoituskulut 43 0,0 Korkokulut 704 0,5 Satunnaiset kulut 1 046 0,5 Muut rahoituskulut 8 0,0 Satunnaiset kulut Investointimenot 44 219 20,9 Tulorahoituksen korjauserät Rahoitustoiminta +/- Pakollisten varausten muutos 343 0,2 Antolainasaamisten lisäykset 29 334 13,9 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden -8 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 5 833 2,8 luovutustappiot Lyhytaikaisten lainojen vähennys 2 974 1,4 Investoinnit Oman pääoman vähennys 0,0 Investointimenot 13 894 9,5 Rahoitustoiminta Kokonaismenot yhteensä 211 796 100,0 Antolainasaamisten lisäykset 68 0,0 Täsmäytys: Pitkäaikaisten lainojen vähennys 5 951 4,1 Kokonaistulot - kokonaismenot -670 Kokonaismenot yhteensä 145 638 100,0 Muut maksuvalmiuden muutokset + Rahavarojen muutos 670 Täsmäytys: Kokonaistulot - kokonaismenot 1 683 Muut maksuvalmiuden muutokset + Rahavarojen muutos -1 683

Mäntsälän kunta 31 7. Konsernin toiminta ja talous 7.1. Konsernin rakenne ja omaisuusosuudet 70 % 30 % 48,58 % Mäntsälän kunta 100 % 2,43 % 100 % 100 % 52,12 % 100 % 37,5 % 29,6 % 100 % Mäntsälän Kuntayhtiöt -konserni

32 Mäntsälän kunta 7.2. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kuntakonsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lainsäännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Konsernivalvonnasta vastaa kunnanhallitus ja kunnanjohtaja sekä toimialajohtajat. Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa Konserniohjeessa (kv 10.12.2012 100) on linjattu kunnan toimielinten toimivalta kuntakonsernia koskevissa asioissa mm. seuraavasti: valtuusto: määrittelee kunnan omistajapolitiikan ja on ylin valvoja asettaa vuosittain kuntakonsernille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet talousarvion ja taloussuunnitelman laadinnan yhteydessä kunnanhallitus: nimeää edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiökokouksiin tai vastaaviin kokouksiin antaa kunnan edustajille ohjeita hallituksissa ja yhtymäkokouksissa käsiteltäviin asioihin kunnanjohtaja: johtaa kunnanhallituksen alaisuudessa kunnan konsernipolitiikkaa seuraa kunnan omistajapolitiikan toteutumista ja raportoi siitä kunnanhallitukselle sekä seuraa kuntakonsernin toimivuutta ja konserniohjeen toimivuutta toimialajohtajat: seuraa toimialallaan kuntakonsernin ja konserniohjeiden toimivuutta ja tekee tarvittaessa ehdotuksia konsernirakenteen ja ohjeiden kehittämiseksi kunnanhallitukselle ja kunnanjohtajalle Valtuusto hyväksyi 8.12.2014 uuden konserniohjeen 1.1.2015 alkaen. Merkittäviin muutos uudessa ohjeessa koskee valtuuston oikeutta nimetä ehdokkaat tytär- ja osakkuusyhtiöiden hallitusjäseniksi ja edustajiksi näiden yhtiö- ja vastaaviin kokouksiin. Ohjeiden anto edustajille tytäryhteisöissä Hyvä hallintotapa ja ohjeistus edellyttävät, että toimielimeen valittu edustaja on ennen varsinaista päätöksentekoa yhteydessä kunnan johtoon (kunnanjohtajaan tai palvelukeskuspäällikköön) esityslistalla käsiteltävistä (merkittävistä) asioista voidakseen muodostaa kunnan kokonaisetua puoltavan kannan ja/tai sopiakseen tarvittavista menettelytavoista tai ohjeista asian valmistelun ja päätöksenteon suhteen Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Tytäryhteisöjen toiminnan seuranta tapahtuu kahdesti vuodessa huhtikuun ja heinäkuun osavuosikatsausten yhteydessä sekä tilinpäätöksessä koko vuoden osalta. Raportointi on perustunut talousarviossa asetettuihin tavoitteisiin. Tavoiteasetantaa ja raportointia tullaan jatkossa kehittämään talousarvion valmistelun osalta. Kuntayhtymien ja muiden yhteisöjen toimielinten edustajille järjestetään palaveri, jossa keskustellaan

Mäntsälän kunta 33 yhteisöjen taloussuunnitelman ja talousarvion valmisteluun liittyvistä tavoitteista. Raportointia tulee kehittää siten, että tunnuslukuvertailuilla saadaan käsitys kannattavuudesta, maksuvalmiudesta, vakavaraisuudesta ja suhteellisesta velkaantuneisuudesta, joilla kyetään arvioimaan kuntakonsernin taloudellisia riskejä nykyistä paremmin. Keskitettyjen toimintojen käyttö Keskitettyjen toimintojen käyttöä konserniohjeessa on ohjeistettu koskien mm. hankintoja, rahoitusta, sijoituksia, henkilöstöpolitiikkaa, riskienhallintaa, takauksen ja vakuuden antamista. Nykyisellä valtuustokaudella kuntakonsernin tilintarkastuksesta on vastannut BDO Audiator Oy. Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Konserniohjeessa on ohjeistettu, että yhtenäistä riskienhallintapolitiikkaa ja yhteneväisiä toimintaperiaatteita tulee noudattaa soveltuvin osin konsernissa. Vakuutuspalvelut kilpailutetaan mahdollisuuksien mukaan yhteistyössä emokunnan kanssa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisvastuu on yhtiön hallituksella. Varsinaista riskienkartoitusta ei ole tytäryhteisöissä tehty Mäntsälän Sähköä lukuun ottamatta. Mäntsälän Vuokra-asunnot Oy teki alustavan riskienkartoitustyön vuoden loppupuolella. 7.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Konsernirakenteessa tapahtui merkittävä muutos vuoden lopussa kun valtuuston päätös konsernijärjestelystä 10.12.2012 64 pantiin täytäntöön. Mäntsälän Sähkö Oy myytiin Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:lle ja Mäntsälän vesi -liikelaitos Mäntsälän Vesi Oy:lle 31.12.2014. Päätöksen täytäntöönpano kaupan osalta oli verottajan ennakkopäätöksen saannin johdosta viivästynyt. Mäntsälän Vesi jatkoi toimintaansa kunnan liikelaitoksena vuoden loppuun.

34 Mäntsälän kunta 7.4. Tytäryhtiöiden talous tilikaudella 2014 7.5.1. Mäntsälän Kuntayhtiöt konserni Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy on rekisteröity kaupparekisteriin 28.12.2012. Mäntsälän kunnanvaltuuston 10.12.2012 84 ja kunnanhallituksen 22.9.2014 päätösten 245-248 mukaan Mäntsälän Kuntayhtiöt osti tilikauden 2014 lopussa Mäntsälän Sähkö Oy:n kauppahintaan 51,9 milj. euroa ja Mäntsälän Vesi Oy osti Mäntsälän Vesi -liikelaitoksen liiketoiminnan kauppahintaan 20,4 milj. euroa, yhteensä 72,3 milj. euroa. Mäntsälän kunta sijoitti 35 milj. euroa Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:n osakepääomaan. Lisäksi Mäntsälän kunta myöntää kuntayhtiölle 27,3 milj. euron pääomalainan. Ao. päätösten täytäntöönpano suoritettu 31.12.2014. Tunnusluvut / konserni 2014 Liikevaihto, milj. euroa 0,0 milj. Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 0,0 % Liikevoitto, milj. euroa -0,1 milj. Liiketulos / Poistot % 0,0 % Taseen loppusumma, milj. euroa 140,2 milj. Omavaraisuusaste % 25,4 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 0,0 % Lainakanta, milj. euroa 43,6 milj. Lainakanta / asukas 2 182 1. Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy (emo) Tunnusluvut 2014 Liikevaihto, milj. euroa 0,0 milj. Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 0,0 % Liikevoitto, milj. euroa 0,0 milj. Liiketulos / Poistot % 0,0 % Taseen loppusumma, milj. euroa 90,1 milj. Omavaraisuusaste % 38,8 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 0,0 % Lainakanta, milj. euroa 27,8 milj. Lainakanta / asukas 1 390 2. Mäntsälän Vesi Oy Tunnusluvut 2014 Liikevaihto, milj. euroa Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % -0,020 Liikevoitto, milj. euroa milj. Liiketulos / Poistot % Taseen loppusumma, milj. euroa 27,4 milj. Omavaraisuusaste % 36,4 % Suhteellinen velkaantuneisuus % Lainakanta, milj. euroa 17,42 milj. Lainakanta / asukas 844

Mäntsälän kunta 35 3. Mäntsälän Sähkö Oy Tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 Liikevaihto, milj. euroa 22,9 milj. 24,4 milj. 26,0 milj. 25,6 milj Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 117,4 % 121,8 % 121,8 % 130,1 % Liikevoitto, milj. euroa 0,4 milj. 1,6 milj. 1,9 milj. 2,6 milj. Liiketulos / Poistot % 14,4 % 52,9 % 51,6 % 64,7 % Taseen loppusumma, milj. euroa 38,8 milj. 44,8 milj. 44,3 milj. 56,4 milj. Omavaraisuusaste % 16,7 % 13,9 % 13,6 % 12,3 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 140,0 % 158,0 % 159,1 % 190,1 % Lainakanta, milj. euroa 15,0 milj. 20,3 milj. 22,6 milj. 29,8 milj. Lainakanta / asukas 746 990 1 102 1 490 7.5.2. Mäntsälän Vuokra-asunnot Oy Mäntsälän Vuokra-asunnot Oy:n tavoitteena on vastata Mäntsälän kunnan asunto-ohjelman 2012-2016 mukaisiin tavoitteisiin. Vuonna 2012 laaditun ikäpoliittisen ohjelman mukaisesti huomioidaan ikääntyvien asumistarpeet lisäämällä esteetöntä asumista ja tekemällä eläviä pihapiirejä eri asukasryhmille. Uudistuotantoa rakennetaan hyvien liikenneyhteyksien päähän ja keskustan tuntumaan. Perusparannuksia ja kiinteistöjen korjausta jatketaan pitkän tähtäimen suunnitelman mukaan. Yhtiö omistaa asuntoja 555 kpl, yht. 27 803,9 m2 (2013: 580, 29 741 m2. Asuntojen käyttöaste oli 97,06 % (2013: 95,25 %). Asuntojen vaihtuvuus on ollut 26,09 % (2013: 27,8 %). Asunnon hakijoita oli vuoden lopussa 133 ruokakuntaa. Keskimääräinen vuokra oli 10,97 (2013; 10,55, 2012 10,62 ), josta pääomavuokra 8,06 ja hoitovuokra 2,91. Yhtiön luottotappioiksi kirjattiin 7 060 euroa (2013; 13 885 euroa). Tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 Liikevaihto, milj. euroa 3,2 milj. 3,3 milj. 3,7 milj. 3,8 milj. Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 154,6 % 137,8 % 139,1 % 137,0 % Liikevoitto, milj. euroa 0,7 milj. 0,5 milj. 0,6 milj. -0,4 milj. Liiketulos / Poistot % 64,4 % 13,4 % 13,7 % -18,9 % Taseen loppusumma, milj. euroa 11,5 milj. 11,2 milj. 15,2 milj. 18,6 milj. Omavaraisuusaste % 6,2 % 6,9 % 6,4 % 3,8 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 334,2 % 313,2 % 405,6 % 469,8 % Lainakanta, milj. euroa 10,2 milj. 9,8 milj. 13,5 milj. 17,9 milj. Lainakanta / asukas 508 481 656 867

36 Mäntsälän kunta 7.5.3. Mäntsälän Jäähalli Oy Tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 Liikevaihto, milj. euroa 0,31 milj. 0,33 milj. 0,34 milj. 0,34 milj. Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 130,1 % 126,0 % 131,2 % 138,4 % Liikevoitto, milj. euroa 0,024 milj. 0,021 milj. 0,035 milj. 0,019 milj. Liiketulos / Poistot % 49,4 % 45,9 % 48,2 % 13,5 % Taseen loppusumma, milj. euroa 1,0 milj. 1,0 milj. 0,9 milj. 0,9 milj. Omavaraisuusaste % 17,3 % 18,6 % 21,1 % 22,6 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 260,3 % 210,0 % 213,0 % 198,7 % Lainakanta, milj. euroa 0,7 milj. 0,7 milj. 0,7 milj. 0,7 milj. Lainakanta / asukas 36 34 32 32 95 000 käyntikertaa 2009 85 500 2010 94 500 2011 98 530 2012 103620 2013 101 100 2014 100 190 Jääajan myynti 2 100 h (ei sisällä kunnan käyttöä) 2009 2030 h 2010 2068 h 2011 2186 h 2012 2273 h 2013 2252 h 2014 2328 h Mainospaikan myynti 18 000 2009 12 490 2010 9 750 Jäähallin muu käyttö 5 500 Tilikauden tulos (voitto) 3 022 2011 16 400 2012 9375 2013 7 440 2014 8 952 2009 5 053 2010 5 020 2011 4 008 2012 4108 2013 5 760 2014 7 809 2009 5 484 2010 4 724 2011 3 942 2012 3753 2013 16 391 2014 4 990

Mäntsälän kunta 37 7.5.4. Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo Kiinteistöyhtiön toimialana on maanvuokrasopimukseen perustuen hallita sillä sijaitsevia rakennuksia tai sille rakennettavia rakennuksia. Toimistotalon bruttoala on 3648 m², josta kunnan vuokraama tila 1020,5 m² ja yhteistilat 298,1 m². Yhtiön lainakanta oli tilikauden lopussa 5,7 milj. euroa. Mäntsälän kunnan takausvastuu kiinteistöyhtiöstä oli 3 milj. euroa 31.12.2014. Tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 Liikevaihto, milj. euroa 0,20 milj. 0,47 milj. 0,46 milj. Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 285,0 % 314,4 % 283,7 % Liikevoitto, milj. euroa 0,050 milj. 0,141 milj. 0,065 milj. Liiketulos / Poistot % -11,8 % 25,4 % -4,5 % Taseen loppusumma, milj. euroa 2,1 milj. 6,2 milj. 6,3 milj. 5,9 milj. Omavaraisuusaste % 9,3 % 2,7 % 3,3 % 3,4 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 3063,6 % 1304,9 % 1241,5 % Lainakanta, milj. euroa 2,0 milj. 6,0 milj. 5,9 milj. 5,7 milj. Lainakanta / asukas 98 293 286 276 7.5.5. Mäntsälän Yrityskehitys Oy Kunnan elinkeinopalveluista vastaa Mäntsälän Yrityskehitys Oy, josta kunta omistaa 70 % ja Mäntsälän Sähkö 30 %. Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n tavoitteena on kehittää Mäntsälän yritystoimintaa yhteistyössä kunnan, yritysten ja seudullisten organisaatioiden kanssa kunnan elinkeinostrategiassa esitettyjen suuntaviivojen mukaan. Tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 Liikevaihto, milj. euroa 0,30 milj. 0,30 milj. 0,36 milj. 0,36 milj. Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 101,4 % 102,1 % 103,9 % 104,3 % Liikevoitto, milj. euroa 0,001 milj. 0,002 milj. 0,005 milj. 0,008 milj. Liiketulos / Poistot % 23,6 % 55,6 % 88,3 % 139,3 % Taseen loppusumma, milj. euroa 0,2 milj. 0,2 milj. 0,2 milj. 0,21 milj. Omavaraisuusaste % 73,9 % 78,1 % 82,0 % 79,7 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 16,9 % 14,7 % 10,2 % 9,9 % Lainakanta, milj. euroa 0,0 milj. 0,0 milj. 0,0 milj. 0,0 milj. Lainakanta / asukas 0 0 0 0

38 Mäntsälän kunta Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n sitovat tavoitteet Elinkeinotoimen sitovat tavoitteet on esitetty kunnan elinkeinostrategiassa. Mäntsälän kunnan strateginen tavoite : Mäntsälä on kilpailukykyinen ja elinvoimainen yritysten toimintaympäristö. Kriittiset menestystekijät Tavoitetasot 2014-2016 Uudet yritykset Suuret yritykset: 2 kpl ja keskisuuret yritykset 3 kpl Yandex Oy aloitti toiminnan 2014, 20 työpaikkaa. Torsti Koskinen(Koskisen Betoni Oy) teki sijoittaumispäätöksen 17.12.2014, 10 työpaikkaa Uusia yrityksiä rekisteröitiin Mäntsälään 97 kpl ja nettolisäys 53 kpl. Kunnan yrityspalvelut Olemassa olevat yritykset: yrityskonsultointien määrä vähintään 100 kpl/vuosi painopisteenä kasvuhakuiset yritykset Yrityskonsultoinnit 153 kpl vuonna 2014. Movenor Oy vuokrannut tontin Linnalasta,Lihta Oy kalanjalostamo vuokrannut tilat Poikkitieltä, Pasi-Robot Oy vuokrannut tontin Linnalasta,Ekholm Palvelut Oy vuokrannut tonttin Veturista, E-Ville.com Oy kiinalainen verkkokauppa aloittanut toiminnan, 4 henkilöä,pluslogistic Oy vuokrannut tontin Marjalasta. Toiminta ja olennaiset muutokset tilikauden aikana Markkinoinnin tehostamisen myötä asiakasmäärät ovat kasvaneet. Markkinointisuunnitelma on tehty ja toteutettu suunnitelmien mukaan. Kansainvälistä markkinointia on tehty suoraan asiakkaille tai yhdessä Invest in Finlandin kanssa. Seurataan tehostetusti yritysvaikutuksen arvioinnin toteutumista. Jatketaan hyvin alkanutta yhteistyötä rakennusalan suurten yritysten kanssa. Kaikkien suurten rakennusalan yritysten kanssa on käyty yhteisiä suunnittelupalavereita. Yhteistyötä syvennetään Keski-Uudenmaan elinkeinotoimijoiden kanssa (ns. Seutu Yp-hanke). Yhteistyö on selkeytetty seudullisten elinkeinotoimijoiden kanssa. Vuoden 2013 alusta MYK aloitti olemassa olevien ja aloittavien yritysten neuvontapalvelut sekä toiminnan Silmu ry yhteistyöelimenä. Silmu ry on maaseudun kehittämisyhdistys.. Yrityksen neuvontapalvelut toteutetaan MYK toimesta. Seutu Yp - sopimus on allekirjoitettu ja sopimuksessa on selkeytetty toiminnat. Vahvistetaan edelleen moottoritien ja Kehä V:n solmukohtaa yritysten sijoittautumisalueena. Kapulin ja Veturin alueelle on sijoittautunut uusia yrityksiä sekä Kapuli 3 kaava vahvistettiin. Kaavoitustyö on edennyt suunnitelmien mukaan Kapulin alueella. Vahvistetaan päivittäistavarakaupan ja erikoiskaupan sijoittautumismahdollisuuksia Mäntsälään.

Mäntsälän kunta 39 Asemanseudun päivittäistavarakaupan sijoittautumismahdollisuuksia selvitettiin. Uusia päivittäistavarakauppoja ei ole kaupan keskusliikkeillä suunnitteilla, mutta alueet, joihin tulevaisuudessa on mahdollista rakentaa, on selvitetty. Erikoistavarakauppojen sijoittautuminen tulee keskustan alueella ajankohtaiseksi kun keskustan uudet kerrostalot valmistuvat. Tilikaudella 2014 Yleinen taloudellinen tilanne Suomessa vuonna 2014 voidaan edelleen ilmaista sanalla; taantuma. Mäntsälässä on selvitty taantumasta muuta Suomea paremmin. Suomen Yrittäjät teki tutkimuksen kuntien elinkeinopoliittisesta ympäristöstä. Tutkimus oli nimeltään Elinkeinopoliittinen Mittaristo 2014. Mäntsälä sijoittui Uudenmaan alueella parhaaksi kunnaksi. Tutkimuksessa todettiin että Mäntsälä on paras kunta yrittää Yandex Oy datakeskus aloitti ensimmäisen vaiheen toiminnan 2014 lopussa ja henkilökuntaa on palkattu noin 20 kpl ja välillisiä työpaikkoja on noin 30 (vartiointi jne.). Movenor Oy vuokrannut tontin Linnalasta, Lihta Oy kalanjalostamo vuokrannut tilat Poikkitieltä, toiminta käynnistyy vuonna 2015. Pasi-Robot Oy vuokrannut tontin Linnalasta ja rakentaminen on aloittettu, työllistää muutaman henkilön. Ekholm Palvelut Oy vuokrannut tonttin Veturista ja rakentaminen on käynnistynyt. E- Ville.com Oy kiinalainen verkkokauppa aloittanut toiminnan ja työllistää 4 henkilöä. Pluslogistic Oy vuokrannut tontin Marjalasta biopolttoaineiden varastointiavarten. Edellä mainittujen yrityksen myötä seurannaisvaikutukset paikkakunnalle ja alueelle on merkittävät. Mäntsälän työttömyysaste oli vuoden lopussa 7,6 % ja koko Uudenmaan 11,1 %. Kesäkadun avajaiset toteutettiin keväällä yhdessä Laurea AMK:n ja Mäntsälän Yrittäjät ry:n sekä Mäntsälän Yrittäjänaiset ry:n kanssa. Kansainväliseen markkinointiin keskityttiin 2014. Yhteistyötä Invest in Finlandin kanssa tehostettiin käymällä yhteisillä kansainvälisillä investointimessuilla. Ulkomaalaisia investoijia tavattiin vuoden aikana useita. Mäntsälän Yrityskehitys Oy, yhdessä kunnan kanssa oli vuoden aikana tiiviissä yhteistyössä Mäntsälän Yrittäjien, Yrittäjänaisten ja Nuorkauppakamarin kanssa kumppanuustapaamisissa, kehitysryhmässä, yrityskasvatusprojektissa, elinkeinoasianneuvottelukunnassa jne.. Osallistuttiin Kehä V projektiin jota hallinnoi Novago Yrityskehitys Oy. Jatkettiin hyvin sujunutta yhteistyötä yrittäjäjärjestöjen ja TE -toimiston kanssa (säännöllinen yhteydenpito). Osallistuttiin Moskovan Duuman, Baltic Rail hankkeen vierailun järjestämiseen. Yrittäjille järjestettiin hankintainfoja yhdessä kunnan kanssa ja kunnan omistamien yhtiöiden kanssa. Rahoitusinfoja pidettiin yhdessä ELY keskuksen ja Silmu ry:n kanssa. Alkaville yrittäjille järjestettiin keväällä ja syksyllä Minustako yrittäjä -ilta. Teimme hyvää yhteistyötä tiedotusvälineiden kanssa. Laurea AMK:n opiskelijat tekivät useita opinnäytetöitä toimeksiannostamme.

40 Mäntsälän kunta 7.5. Kuntakonsernin tuloslaskelma, rahoituslaskelma sekä tase ja sen tunnusluvut Mäntsälän kuntakonsernin toimintakate oli vuoden 2014 tilinpäätöksessä -89,3 milj. euroa, jossa kasvua -3,0 milj. euroa, 3,5 % (2013; 1,1 %, 2012; 9,0 %). Toimintakulut kasvoivat 9,0 milj. euroa, 5,2 % ja -tuotot 6 milj. euroa, 7 %. Rahoituskulut kasvoivat netto 1,6 milj. euroon, jossa kasvua 0,06 milj. euroa. Vuosikate aleni 10,9 milj. euroon, asukasta kohden 531 euroon (2013; 755 euroa). Suunnitelmapoistoja kirjattiin 20,7 milj. euroa, jossa kasvua edelliseen vuoteen 7 milj. euroa. Tilikauden tulos oli -10,2 milj. euroa alijäämäinen. Alijäämää kirjattiin -12,2 milj. euroa. Kuntakonsernin tuloslaskelma sisältyy tilinpäätökseen. Investoinnit kasvoivat 53,6 milj. euroon, lisäys 29 milj. euroa. Investointien tulorahoitus -prosentti heikkeni edellisvuodesta 70,4 %:sta ja 20,5 %:iin. Mäntsälän kuntakonsernin taseen loppusumma oli 229 428 948,35 euroa. Kuntakonsernin omavaraisuus laski 29,8 prosenttiin (2013; 35,2 %, 2012; 35,8 %, 2011; 39,4 %). Luku mittaa konsernin vakavaraisuutta ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Kuntakonsernin suhteellinen velkaantuneisuus nousi 82,8 prosenttiin (2013; 78,5 %, 2012; 76,1 %, 2011; 68 %). Konsernin lainakanta kasvoi 14,4 milj. euroa 116,2 milj. euroon ja asukasta kohden 5 633 euroon. Vuonna 2013 konsernin lainakanta oli koko maassa keskimäärin 5 544/asukas ja Mäntsälässä 4 956 euroa. 9 000 Mäntsälän kuntakonsernin lainakanta 31.12., /asukas 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 591 2 755 2 972 3 198 3 433 3 590 3 738 3 913 4 257 4 578 4 729 5 041 5 544 2 000 1 000 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Koko maa 2 591 2 755 2 972 3 198 3 433 3 590 3 738 3 913 4 257 4 578 4 729 5 041 5 544 Uusimaa 2 963 3 341 3 678 3 924 4 104 4 272 4 406 4 485 4 920 5 725 5 841 6 015 6 611 Mäntsälä 1 399 1 471 1 702 1 831 1 869 2 635 2 966 3 254 3 295 3 384 3 789 4 580 4 956 5 633 6 591 7 054 8 028 TPE 2014 TA 2015 TA 2016 TA 2017 KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

Mäntsälän kunta 41 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 1 000 1 000 Toimintatuotot 90 556 84 594 Toimintakulut -179 904-170 862 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta 22 2 Toimintakate -89 326-86 266 Verotulot 74 137 73 859 Valtionosuudet 27 692 29 400 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 17 13 Muut rahoitustuotot 244 189 Korkokulut -1 202-1 268 Muut rahoituskulut -620-1 561-433 -1 499 Vuosikate 10 943 15 494 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -20 673-13 667 Tilikauden yli-ja alipariarvot 1 Arvonalentumiset -3-20 675-4 -13 671 Satunnaiset erät -497-5 Tilikauden tulos -10 230 1 818 Tilinpäätössiirrot -1 890-22 Vähemmistöosuudet -40-63 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -12 160 1 733 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 50,3 49,5 Vuosikate/Poistot, % 52,9 113,3 Vuosikate, euroa/asukas 531 755 Asukasmäärä 20 621 20 530

42 Mäntsälän kunta KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 2013 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 10 943 15 494 Satunnaiset erät -497-5 Tulorahoituksen korjauserät 13 832 24 277-2 310 13 179 Investointien rahavirta Investointimenot -44 301-24 252 Rahoitusosuudet investointimenoihin 357 2 237 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 11 599-32 345 2 514-19 501 Toiminnan ja investointien rahavirta -8 067-6 322 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -17-2 Antolainasaamisten vähennykset 46 30 2 1 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 327 2 351 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -8 042-10 002 Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 880 14 404 15 620 7 969 Oman pääoman muutokset -6 964 340 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 51 40 Vaihto-omaisuuden muutos -62-13 Saamisten muutos 1 791 322 Korottomien velkojen muutos 2 382 4 163-111 238 Rahoituksen rahavirta 11 632 8 547 Rahavarojen muutos 3 565 2 225 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 9 606 6 041 Rahavarat 1.1. -6 041-3 815 3 565 2 225 Tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -55 811-47 743 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus, % 24,9 70,4 Lainanhoitokate 1,3 1,5 Kassan riittävyys, pv 15,0 10,6 Asukasmäärä 20 621 20 530

Mäntsälän kunta 43 KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA 2014 2013 1 000 1 000 1 000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA 59 770 71 518 Aineettomat hyödykkeet 7 079 6 404 Peruspääoma 53 570 53 570 Aineettomat oikeudet 562 1 554 Muut omat rahastot 39 2 165 Muut pitkävaikutteiset menot 6 517 4 849 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 18 321 14 050 Tilikauden yli-/alijäämä -12 160 1 733 Aineelliset hyödykkeet 191 481 187 545 Maa- ja vesialueet 22 131 19 853 VÄHEMMISTÖOSUUDET 312 272 Rakennukset 93 045 96 430 Kiinteät rakenteet ja laitteet 63 672 58 659 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Koneet ja kalusto 3 630 3 560 VARAUKSET 8 504 6 606 Muut aineelliset hyödykkeet 188 299 Poistoero 7 852 5 810 Ennakkomaksut ja kesken- Vapaaehtoiset varaukset 652 796 eräiset hankinnat 8 816 8 744 PAKOLLISET VARAUKSET 1 291 1 163 Sijoitukset 7 558 6 848 Eläkevaraukset 31 31 Osakkuusyhteisöosuudet 210 192 Muut pakolliset varaukset 1 260 1 132 Muut osakkeet ja osuudet 7 127 6 395 Muut lainasaamiset 17 25 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 248 199 Muut saamiset 205 236 Valtion toimeksiannot 76 125 Lahjoitusrahastojen pääomat 168 67 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 113 116 Muut toimeksiantojen pääomat 3 7 Valtion toimeksiannot 35 42 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 75 67 VIERAS PÄÄOMA 159 372 142 584 Muut toimeksiantojen varat 3 7 Pitkäaikainen 102 107 79 544 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 81 566 58 553 Lainat julkisyhteisöiltä 3 000 4 000 Vaihto-omaisuus 459 397 Lainat muilta luotonantajilta 21 21 Aineet ja tarvikkeet 394 346 Saadut ennakot Keskeneräiset tuotteet 65 50 Ostovelat 3 Muu vaihto-omaisuus 1 Liittymismaksut ja muut velat 17 516 16 970 Saamiset 13 201 14 991 Lyhytaikainen 57 266 63 040 Pitkäaikaiset saamiset 1 708 2 938 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 30 566 37 922 Lainasaamiset 223 Lainat julkisyhteisöiltä 1 000 1 000 Muut saamiset 1 485 2 938 Lainat muilta luotonantajilta 253 Lyhytaikaiset saamiset 11 493 12 053 Saadut ennakot 36 173 Myyntisaamiset 8 317 8 297 Ostovelat 9 288 7 067 Muut saamiset 1 567 1 791 Liittymismaksut ja muut velat 2 395 3 055 Siirtosaamiset 1 609 1 964 Siirtovelat 13 980 13 571 Rahoitusarvopaperit 730 973 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 229 497 222 341 Osakkeet ja osuudet 3 3 Sijoitukset rahamarkkina- 213 465 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT instrumentteihin Omavaraisuusaste, % 29,8 35,2 Muut arvopaperit 514 505 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 82,8 75,8 Rahat ja pankkisaamiset 8 875 5 068 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 6 161 15 782 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), /asukas 298,8 768,7 VASTAAVAA YHTEENSÄ 229 497 222 341 Konsernin lainat, /asukas 5 633 4 956 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 116 153 101 748 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 17 25 Kunnan asukasmäärä 20 621 20 530

44 Mäntsälän kunta 8. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Mäntsälän kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen tulos on 43 361 147,92 euroa ylijäämäinen. Kunnanhallitus päättää esittää kunnanvaltuustolle, että tilikauden 43 361 147,92 euron ylijäämäisestä tuloksesta kirjataan poistoeron vähennyksenä 98 502,08 euroa sekä loput 43 459 650 euroa taseeseen tilikauden ylijäämäksi. todeta, että kunnan velkamäärä oli tilikauden 2014 lopussa 48,6 milj. euroa, 2 355 euroa/asukas ja kunnan takausvastuut yhteensä 63 milj. euroa. Kunnan suhteellinen velkaantuneisuus aleni 48,6 % ja omavaraisuusaste nousi 65 %:iin. Konsernivelka kasvoi 14,4 milj. euroa yhteensä 116,2 milj. euroon, 5 633 euroon / asukas. Kuntakonsernissa suhteellinen velkaantuneisuus oli 82,8 % omavaraisuusasteen ollessa 29,8 %.

Mäntsälän kunta 45 1. Käyttötalousosa 10 Hallintopalvelut toimiala Toimialajohtajan katsaus Toimintavuoden aikana oli menossa useita selvityshankkeita, joiden valmistelussa oltiin mukana tai valmisteltiin kunnan lausuntoja. Keski-Uusimaa kuntaselvityksessä tehtiin loppuraportti ja kunta päätti olla myös jatkoselvityksessä mukana. Valtakunnallinen Sote-uudistus sekä metropolihallintosuunnitelma teetättivät useita lausuntoja ja kunnanvaltuusto ja -hallitus käsittelivät asioita useita kertaa. Muutoin valtuuston ja hallituksen työskentely sujui edellisvuosien merkeissä; edellä mainitut hankkeet sekä erityisesti toimintavuonna päätökseen saatu kunnan konserniyhtiöjärjestely tarkoittivat huomattavaa kokousmäärää, joka näkyi myös lisääntyneinä kustannuksina. Talouspalvelukokonaisuuden siirtyminen Tuusulan talouspalvelukeskukselta KuntaPro Oy: lle oli merkittävä muutos toiminnallisesti. Uusien ohjelmistojen käyttöönotto 1.1.2015 sekä toimintatapojen muutokset jatkuvat tämän vuoden puolelle. Hinnoitteluperiaatteiden muutos muun muassa merkitsee, että sähköisiä toimintaprosesseja pitää edelleen kehittää ja esimerkiksi laskupostien määrää kyetä vähentämään. Myös konsernin sisäisten talousprosessien kehittäminen korostuu. Hankintatoimessa on edelleen kehitetty sopimushallintaa sekä tehty sisäistä analyysiä kunnan ostoista, sopimusten noudattamisista sekä prosesseista. Sähköistä hankintajärjestelmää ei vielä päätetty 2014. Tulosalueista maaseutu ja elinkeinotoimi pääsivät hyvin taloudellisiin sekä toiminnallisiin tavoitteisiin. Samoin maankäytön toimintatulot toteutuivat suunnitellusti, vaikka riskinä oli ja on edelleen huono suhdannetila, joka vaikuttaa rakentamisen määrään. Hallintopalvelut toimialan budjettiylitys oli merkittävä. Ylityksestä liki puolet tuli toimintatuottojen jäätyä arvioidusta; käyttöomaisuuden myyntitavoitteesta jäätiin n.0,25 milj. euroa. Toimintakulujen n.0,3 milj. euron ylitys koostui henkilöstökuluista sekä sivukuluista (ml. luottamushenkilöpalkkiot) sekä palveluiden ostosta (tietohallinto sekä työterveyshuolto). Henkilöstöpalveluissa on valmisteltu ja osin toimeenpantu kunnan henkilöstöpaketin toimenpiteitä, joilla pyritään rajoittamaan myös kustannustenkasvua tässä haastavassa taloustilanteessa. Lisäksi edelleen on uusittu ja lisätty ohjeistusta, tiedotusta sekä erityisesti esimiestilaisuuksia, mm. esimiesten aamukoulutilaisuuksilla. Kaiken kaikkiaan toimialan toiminnalliset tavoitteet on pääosin saavutettu; riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan osalta työtä on vielä edessä. Toimialan sairauspoissaolot olivat edelleen alhaisella tasolla, joka on myönteinen asia. Eläköitymiset on pyritty hyödyntämään lähes kokonaan: määräaikaisuuksia ja sisäisiä siirtoja on käytetty. Kovin pitkiä väliaikaisratkaisuja ei kuitenkaan voi tehdä, vaan hallinnon tukipalvelutkin tulee järjestää kestävällä tavalla ja yhteisellä mallilla kaikkia toimialoja koskien. Esa Siikaluoma hallintojohtaja

46 Mäntsälän kunta 10 Hallintopalvelut - toimiala Hallintopalvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 4 629 674 4 173 175-82 000 4 091 175 4 199 245 102,6 % 108 070 - ulkoinen 3 540 813 2 904 952-82 000 2 822 952 2 628 331 93,1 % -194 621 - sisäinen 1 088 861 1 268 223 1 268 223 1 570 914 123,9 % 302 691 Toimintamenot -8 538 860-8 561 860-241 000-8 802 860-9 089 566 103,3 % -286 706 - ulkoinen -7 849 559-7 859 842-241 000-8 100 842-8 375 397 103,4 % -274 555 - sisäinen -689 302-702 018-702 018-714 169 101,7 % -12 151 Toimintakate -3 909 186-4 388 685-323 000-4 711 685-4 890 321 103,8 % -178 636 Suunnitelmapoistot -311 849-314 000-314 000-303 650 10 350 Laskennalliset erät: Korko 4 572 116 5 230 945 5 230 945 Vyörytystuotot 1 831 918 1 830 277 1 830 277 1 980 242 108,2 % 149 965 Vyörytysmenot -64 355-64 299-64 299-60 825 94,6 % 3 474 Tilikauden tulos 2 118 644-2 936 707-323 000-3 259 707 1 956 392-60,0 % 5 216 099 10 Yleishallinto - tulosalue Yleishallinto Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 1 362 946 1 596 369 18 000 1 614 369 1 947 370 120,6 % 333 001 - ulkoinen 372 768 328 146 18 000 346 146 429 271 124,0 % 83 125 - sisäinen 1 073 666 1 268 223 1 268 223 1 518 099 119,7 % 249 876 Toimintamenot -4 493 453-4 505 529-241 000-4 746 529-5 069 047 106,8 % -322 518 - ulkoinen -4 122 214-4 117 969-241 000-4 358 969-4 682 180 107,4 % -323 211 - sisäinen -371 239-387 560-387 560-386 866 99,8 % 694 Toimintakate -3 047 019-2 909 160-223 000-3 132 160-3 121 676 99,7 % 10 484 Suunnitelmapoistot -148 436-156 000-156 000-144 743 92,8 % 11 257 Laskennalliset erät: Korko 4 572 116 5 230 945 100,0 % 5 230 945 Vyörytystuotot 1 790 847 1 793 290 1 793 290 1 944 504 108,4 % 151 214 Vyörytysmenot -34 577-34 548-34 548-29 216 84,6 % 5 332 Tilikauden tulos 3 132 931-1 306 418-223 000-1 529 418 3 879 813-253,7 % 5 409 231 Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Strateginen tavoite 1: Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti Kriittiset menestystekijät Osallistuva ja yhteisvastuullinen toimintakulttuuri Valmistelun avoimuuden lisääminen Arviointi kunnan viestinnän onnistumisesta Tp ennuste: Arviointi tehty viestintäryhmässä ja päivitys kunnan viestintäsuunnitelmaan. Viestinnän tehostaminen Kuntalaistilaisuuksien lisääminen kuntarakakenne / sote uudistukseen liittyen Toteuma: Pidettyjen tilaisuuksien määrä ja palaute Tilaisuuksia pidetty kolme, Sote lausunto annettu sekä Kuuma-kuntien sisällä vaikutettu.

Mäntsälän kunta 47 Aktiivinen työllistämispolitiikka käytännössä Työttömien määrän kehitys, kunnan rahoitusosuuden kehitys (valtiolle) Toteuma: Kunta työllistänyt vuoden aikana 14 työtöntä henkilöä nuorten työllistäminen erityiskohteena (mm.duunitreffit), perusturvan toimialalla työnsuunnittelija palkattu. Kunnan työttömyysaste noussut, mutta mailtillisemmin kuin lähikunnissa. Hyvinvoinnin edellytysten vahvistaminen Hyvinvointikertomus toiminnan suuntaajana Hyvinvointia kuvaavien indikaattorien kehitys / parannus Toteuma: Hyvinvointikertomus laadittu ja hyväksytty. Täytöönpano osana muuta kunnan raportointia sekä johtoryhmän seurantaa. Palvelutarpeiden ennaltaehkäiseminen Hallinnon tuki toimialoille viestinnässä, tukipalvelujen toimivuus ydintehtävien tehokkuus Toteuma: Johtoryhmän / Toimialajohtoryhmien arviot Erillistä arviota ei toimintavuoden aikana tehty; hallinnon uudistus kesken ja arviokeskustelut hankkeen yhteydessä. Strateginen tavoite 2: Toimiva ja osaava kunta organisaatio palveluiden tuloksellisen järjestämisen Kriittiset menestystekijät Monipuoliset ja tarkoituksenmukaiset palveluiden järjestämistavat Hankintaprosessia ja osaamista kehitetään ja avoimuutta lisätään Hankintaryhmän kysely Toteuma: Kysely toteutettu 10/14. Sisäisen valvonnan malli toiminnassa Toteuma: Arvioinnin tulokset (jory, tilintarkastajat) Tehtynä tilinpäätökseen 2015 mennessä. Sähköisiä palveluja otettu käyttöön Palvelujen määrä ja asiakaspalvelukyselyt Toteuma: Asiointitili käyttöön 10/14 Eterveys 2014, Mantra (intra) otettu käyttöön viestikanavana ja työryhmätöihin, vuoden loppuun mennessä kunta siirtyi sähköisen kokouskäytäntöön, lukuun ottamatta viimeistä ryhmää (8 kpl) valtuustosta. Selvitysten ja palautteiden hyödyntäminen Toteuma: Palautteiden säännönmukainen läpikäynti Riskienarviointi suoritettu, toimialajohtoryhmät palautearvioijina jatkossa. Sisäisten koulutusten arvioinnin käyttöönotto 2015 puolella.

48 Mäntsälän kunta Osallistava ja tuloksellinen johtaminen Johtamisarvioinnit käytössä Arviointien kattavuus esimiehistä Toteuma: Kaikille esimiehille tehty Deep lead johtamisarviointi alkuvuodesta 2014 Henkilöstön työilmapiirikysely toteuttaminen 12/2014, palaute ja toimenpiteet vuoden aikana 2015.. Toimenkuva (TVA) työ saatettu loppuun Mallitoimenkuvat tehtynä, TVA-järjestelmä käytössä Toteuma: TVA-työ perusturvan osalta edistynyt, tavoitteena saada valmiiksi alkusyksystä 2015 Henkilöstön työhyvinvointi ja osaaminen Kehityskeskustelut Kehityskeskustelujen kattavuus 90 % Toteuma: Loppuvuodesta erilliskyselyllä esimiehiltä selvitettävä asia Konsernijohtaminen / omistajaohjaus, selkeyttäminen ja tehostaminen Valtuuston arvio / osavuosikatsausarvio Toteuma: Konserniohjeen tarkistus tehtiin 12/2014., valtuustoarvio/puoliväliarvio 2015 alkuvuonna. Konserniyhtiöjärjestely on laitettu toimeen. Sisäistä tiedonkulkua on parannettu mm. tytäryhtiöiden asioiden informoinnissa kunnanhallitukselle. Sairauspoissaolojen vähentyminen Toteuma: Sairauspoissaolomittarit Sairauspoissaolot ovat vähentymässä kuluvan vuoden aikana, tämän hetkinen tieto 13,1 pv. Vuonna 2014 13,7 pv Koulutustapahtumien määrä ja laatu Toteuma: Koulutuspäivät / kattavuus toimialoilla Selvitys osana vuoden 2014 henkilöstökertomusta Palvelutarpeiden ennakointi Sisäisten tukipalvelujen oikea mitoitus Toteuma: Kysely Tehdään 2015 vuoden puolella osana Talouden tasapainotusohjelmaa. Konserniyhteistyö Toteuma: Konsernijohtoryhmän itsearviointi Ei ole tehty erillistä kyselyä. Kuukausittaiset keskustelut konsernijohtoryhmässä.

Mäntsälän kunta 49 11 Elinkeinotoimi tulosalue Elinkeinotoimi Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot - ulkoinen - sisäinen Toimintamenot -418 574-375 006-375 006-363 173 96,8 % 11 833 - ulkoinen -418 570-375 006-375 006-363 173 96,8 % 11 833 - sisäinen -4 Toimintakate -418 574-375 006-375 006-363 173 96,8 % 11 833 Suunnitelmapoistot -140 695-140 000-140 000-140 695 100,5 % -695 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -7 762-7 755-7 755-8 346 107,6 % -591 Tilikauden tulos -567 031-522 761-522 761-512 214 98,0 % 10 547 Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Uudet suuret yritykset 2 kpl ja keskisuuret yritykset 3 kpl Toteuma: Kappaleet: Keskisuuret yritykset 2 kpl Suuret yritykset 2 kpl ja keskisuuret 3 kpl Yrityskonsultointien määrä 100 kpl/vuosi Toteuma: Kappaleet Yrityskonsultointien määrä 153 kpl Yritystonttien määrä 10 kpl/vuosi Toteuma: Kappaleet 7 kpl. Myyty 2 kpl ja vuokrattu 1 kpl

50 Mäntsälän kunta 12 Pelastus -tulosalue Pelastus Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot - ulkoinen - sisäinen Toimintamenot -1 878 833-1 900 169-1 900 169-1 915 695 100,8 % -15 526 - ulkoinen -1 746 801-1 765 326-1 765 326-1 780 852 100,9 % -15 526 - sisäinen -132 032-134 843-134 843-134 843 100,0 % Toimintakate -1 878 833-1 900 169-1 900 169-1 915 695 100,8 % -15 526 Suunnitelmapoistot -620-620 -620 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot Tilikauden tulos -1 879 453-1 900 169-1 900 169-1 916 315 100,8 % -16 146 Tulosalueelle sisältyy 1 729 526 euron määrärahan pelastuksen kuntaosuuteen Vantaan kaupungille vuodelle 2014. (v. 2013; 1 703 967 euroa). 13 Maaseututoimi -tulosalue Maaseututoimi Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 416 806 378 806 378 806 364 997 96,4 % -13 809 - ulkoinen 416 806 378 806 378 806 364 997 96,4 % -13 809 - sisäinen Toimintamenot -508 800-501 472-501 472-489 522 97,6 % 11 950 - ulkoinen -448 286-437 199-437 199-423 491 96,9 % 13 708 - sisäinen -60 514-64 273-64 273-66 031 102,7 % -1 758 Toimintakate -91 994-122 666-122 666-124 525 101,5 % -1 859 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -3 413-3 410-3 410-2 315 67,9 % 1 095 Tilikauden tulos -95 407-126 076-126 076-126 840 100,6 % -764

Mäntsälän kunta 51 16 Käyttöomaisuuden myyntivoitot -tulosalue Käyttöomaisuuden myyntivoitot Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 2 045 189 1 500 000 1 500 000 1 241 662 82,8 % -258 338 - ulkoinen 2 045 189 1 500 000 1 500 000 1 241 662 82,8 % -258 338 - sisäinen Toimintamenot - ulkoinen - sisäinen Toimintakate 2 045 189 1 500 000 1 500 000 1 241 662 82,8 % -258 338 Suunnitelmapoistot -9 278-9 000-9 000-9 278-278 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot Tilikauden tulos 2 035 911 1 491 000 1 491 000 1 232 384 82,7 % -258 616 Tulosalueelle kirjataan käyttöomaisuuden myyntihinnan ja kirjanpitoarvon välinen erotus. 19 Tarkastustoimi - toimielin 19 Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot - ulkoinen - sisäinen Toimintamenot -41 071-36 987-36 987-35 086 94,9 % 1 901 - ulkoinen -33 629-35 032-35 032-25 964 74,1 % 9 068 - sisäinen -7 442-1 955-1 955-9 121 466,6 % -7 166 Toimintakate -41 071-36 987-36 987-35 086 94,9 % 1 901 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 41 071 36 987 36 987 35 738 96,6 % -1 249 Vyörytysmenot -503-502 -502-652 129,9 % -150 Tilikauden tulos -503-502 -502 0 0,0 % 502 Tulosalue sisältää määrärahan tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan toimintakuluihin. Talousarviovuonna sisäiseen tarkastukseen on varattu 10 000 euron määräraha.

52 Mäntsälän kunta 18 Maankäyttölautakunta - toimiala Toimialajohtajan katsaus Rakennusalalla vallitsevan hiljaisen kauden johdosta maankäyttöpalvelujen tulonmuodostus jäi huomattavasti arvioidusta. Tämä tosin oli kyllä arvioitavissakin jo syksyllä. Esimerkiksi maankäyttösopimuksien kautta saatiin tuloja vain 15 % arvioidusta. Toisaalta rakennusvalvonnan tulot ylittyivät 20 %:lla. Kokonaisuutena tulosalueen tulot ylittyivät ja menot alittuivat. Menopuolella on suurin menoperä palkkakustannukset ja ne pysyivät arvioidun rajoissa. Ulkopuolisia konsultteja käytettiin hyvin vähän ja siinä muodostui säästöä. Maankäyttölautakunta kokoontui 12 kertaa ja vuoden viimeisessä lautakunnassa myönnettiin luvat mm. 200 asunnolle yhteensä 13 000 kerrosneliömetrille. Suunnittelutarveratkaisuja haettiin hieman vähemmän kuin edellisvuosina. Vuonna 2014 ei tehty ainoatakaan merkittävää maankäyttösopimusta, koska entisiä vielä toteutetaan ja uudet eivät ole kysynnän puutteen vuoksi lähteneet edes suunnitteluasteelle saati laskutusvaiheeseen. Vuonna 2014 oli voimassa tilapäinen maan myyntivoiton verovapaus ja se johti siihen, että kunta teki ennätysmäärän maakauppoja hehtaareissa mitaten. Maata hankittiin sekä Hyökännummelta, että keskustasta pääasiassa asumisen tarpeisiin, mutta myös tuotantotoimintaan. Alueiden suunnittelu käynnistyy välittömästi. Osa alueista on jo asemakaavoitettua, mutta osa myös ns. raakamaata, kuitenkin aivan nykyiseen asemakaavaan rajoittuen. Maankäyttöpalveluissa tehdään koko ajan kiinteistöomaisuuden jatkojalostussuunnittelua tulevia vuosia ja noususuhdanteita varten ja uskotaan nyt tehtävän kehitys- ja jalostustyön tuovan tuloja noususuhdanteen aikana. Kehitystyötä kuitenkin hidastaa kaavoitusresurssien vähäisyys ja "haavoittuvuus" niin taloudellisesti kuin henkilöstön määränkin suhteen. Henkilökunnasta on vuoden aikana vähentynyt yksi työntekijä, jonka työpanosta korvaa osittain yksi hallintopalveluiden työntekijä loppujen tehtävien jakautuessa muille maankäyttöpalveluiden työntekijöille. Henkilöstön terveydentila on ollut kiitettävä. Myös ergonomiaa on parannettu kalustomuutoksilla joidenkin työntekijöiden osalta. Kaavoituksessa merkittävin saavutus oli Kapuli III alueen asemakaavan laillistuminen. Sillä saatiin uutta yritystonttivarantoa yli 163 000 kerrosneliömetriä. Lisäksi valtuusto hyväksyi vuoden aikana kolme muuta asemakaavan muutosta, joista yhdestä on valitus vireillä Helsingin hallinto-oikeudessa. Samoin valitus Taruman asemakaavasta on edelleen Korkeimmassa hallinto-oikeudessa ratkaistavana.

Mäntsälän kunta 53 Keskustassa on vireillä kolme merkittävää rakentamiseen liittyvää kehittämishanketta (Apponen, Kivistöntie 2 ja Keskuskatu 2), joissa maankäyttöpalveluilla on roolinsa, mutta niiden kaikkien lopullinen toteutuminen on kiinni ulkopuolisista tahoista ja täten myös tulonmuodostus riippuu tästä päätöksenteosta. Lauri Pouru kaavoitusjohtaja 18 Maankäyttöpalvelut -tulosalue Maankäyttötoimi Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 721 245 698 000-100 000 598 000 645 217 107,9 % 47 217 - ulkoinen 706 050 698 000-100 000 598 000 592 402 99,1 % -5 598 - sisäinen 15 195 52 815 52 815 Toimintamenot -1 198 130-1 242 697-1 242 697-1 217 043 97,9 % 25 654 - ulkoinen -1 080 059-1 129 310-1 129 310-1 099 736 97,4 % 29 574 - sisäinen -118 071-113 387-113 387-117 307 103,5 % -3 920 Toimintakate -476 885-544 697-100 000-644 697-571 826 88,7 % 72 871 Suunnitelmapoistot -12 820-9 000-9 000-8 313 687 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -18 100-18 084-18 084-20 296-2 212 Tilikauden tulos -507 805-571 781-100 000-671 781-600 435 89,4 % 71 346 Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013 Ta 2014 Tp 2014 Ts 2015 Ts 2016 Muutos % Tp 14/Tp 13 Muutos % Tp 14/Ta 14 Maankäyttö ltk kokoukset 10 11 11 11 12 11 11 9,1 % 9,1 % Rakennusluvat - lupia kpl 290 269 216 300 193 350 400-10,6 % -35,7 % - huoneistoja 218 268 152 180 299 200 200 96,7 % 66,1 % - katselmuksia 700 556 648 450 650 500 550 0,3 % 44,4 % Poikkeamisluvat ja suunnittelutarveratkaisut 54 53 58 45 50 45 50-13,8 % 11,1 % Luovutettuja kunnan tontteja (myynti / vuokraus) -AO-tontit 22 21 13 20 7 30 40-46,2 % -65,0 % -AP / AR AK-tontit 1 5 3 2 3 3-33,3 % -T / K-tontit 5 2 5 3 3 2 2-40,0 % -AO-vuokratonttien myynti 1 3 5 2-60,0 % -muut kaupat /vuokrasopimukset 3 16 10 4 10 15-60,0 % Maankäyttö-sopimukset 1 5 3 2 7 4 4 133,3 % 250,0 %

54 Mäntsälän kunta Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Tärkeiden keskustahankkeiden käynnistyminen: Apponen, Kivistöntie 2, Tiimarin kortteli, Sepäntie 3-5 Vähintään kohteiden rakentamisen käynnistyminen, mieluimmin valmistuminen Toteutuminen: Tiimarin korttelissa yksi talo valmistui syksyllä ja seuraavien talojen rakennusluvat on myönnetty 12/2014. Sepäntie 3-5 hanke on käynnistynyt ja valmistuu syksyllä 2015. Apposen ja KIvistöntien suunnittelut ovat vielä kesken ja myös riippuvaisia suhdanteista. Kapulin yritysalueen rakentamisvalmiuden parantaminen vaiheiden IIc ja III asemakaavojen valmistuminen, mahdollisesti osayleiskaavatyön käynnistys edellytysten parantamiseksi. Toteutuminen: Em. asemakaavat ovat vahvistuneet ja alueen kunnallistekniikan rakennustyöt käynnistyneet. Yleiskaavatyötä ei ole käynnistetty. Raakamaan hankinta eri tarkoituksiin hyödyntäen mahdollista luovutusvoiton verohelpotusta. Raakamaata noin 50 ha. Asunto-ohjelman päivitys ja toteuttaminen Toteutuminen: Raakamaata hankittiin noin 65 ha Vuokra-asuntotuotannon edellytysten parantaminen Toteutuminen: Ei ole toteutunut. Sähköisten palveluiden kehittäminen. Toteutuminen: Valmistellaan sähköistä arkistointia rakennusvalvonnassa ja uudistetaan paikkatietojen hallintaympäristöä Paikkatieto-ohjelman uudempi versio on jo käytössä ja kunta ilmoitti siirtyvänsä Lupapiste.fi -järjestelmään loppuvuodesta 2015.

Mäntsälän kunta 55 39 Perusturvapalvelut toimiala Toimialajohtajan katsaus Vuoden 2013 hyvän tilinpäätöksen ja kunnan talouden niukkenemisen vuoksi toimialalle asetettiin kunnanhallituksen päätöksellä toimintavuoden alussa tiukat säästövelvoitteet sen lisäksi, että alkuperäistä talousarviota muutettiin ja määrärahoja karsittiin. Muutetun talousarvion ja asetettujen säästövelvoitteiden mukaisesti toimialalla toimittiin kaikilla organisaation tasoilla. Tämä näkyy toimialatason talousarvion merkittävänä alittumisena. Talousarviomäärärahojen ylitystä syntyi tulosalueista vain Hoito- ja hoivapalveluissa, jonka kasvu edelliseen vuoteen on kuitenkin maltillinen. Tulosalueiden sisäiset toteumat ja poikkeamat on analysoitu tässä asiakirjassa tulosalueiden omissa osioissa. Toimialan perustehtävä ja asetut tavoitteet ohjasivat toimintaa, asetettuihin tavoitteisiin päästiin pääsääntöisesti. Tavoitteiden toteumasta, toimintavuoden sisällöstä, talousarvion toteumasta ja siitä poikkeamista, asiakkuuksista ja palveluista on tässä toimintakertomuksessa kuvausta tulosalueittain (valtuustotaso). Toimialan käyttötalousosan toimintakate oli tilinpäätöksessä yhteensä 67 327 991. Toimintakate alitti talousarvion 3,1 miljoonalla eurolla. Kasvua edelliseen vuoteen oli 1,5 miljoonaa euroa (+2,3 %). Toimintamenot olivat noin 93 miljoonaa euroa. Ne alittivat talousarvion 3,5 miljoonalla eurolla. Toimintamenot kasvoivat edellisestä vuodesta 1,9 miljoonaa euroa (+2,1 %). Toimintatuottoja syntyi noin 26 miljoonaa euroa. Muutetun talousarvion tulo-odotus alittui noin 420 000 euroa. Toimintatuotot kasvoivat edelliseen vuoteen nähden noin 400 000 euroa (+1,6 %). Pornaisten yhteistoimintaosuus oli noin 14,2 miljoonaa euroa. Se laski edellisestä vuodesta noin 150 000 eurolla. Investointimenoissa talousarvio alittui noin 100 000 eurolla. Osa tietojärjestelmien käyttöönotoista ei toteutunut vaan ne siirtyivät vuodelle 2015 johtuen osin toimittajan kyvystä toimittaa järjestelmiä ja että kansalliset käyttöönotot eivät mahdollistaneet yhtäaikaista investointia. Pegasos-tietovarasto jätettiin toteuttamatta sekä sähköisten kokouskäytännön laitteet hankittiin leasingillä säästövelvoitteen vuoksi. Kaunismäen päiväkodin ensikertainen kalustaminen toteutettiin suunniteltua vähäisemmillä kalusteilla. Vanhat kalusteet hyödynnettiin mahdollisuuksien mukaan. Perusturvan kaksi päätearkistoa kalustettiin investointimäärärahoista säästyneillä rahoilla. Vuosia ellei kymmeniä rästissä ollut toimialan arkistoinnin päivitys saatiin käyntiin. Eija Rintala perusturvajohtaja

56 Mäntsälän kunta 39 Yhteistoiminta-alueen perusturvapalvelut / Mustijoen perusturva Toimielimen palveluajatus Perusturvapalvelut / Mustijoen perusturva Mustijoen perusturvan tehtävänä on edistää ja tukea Mäntsälän ja Pornaisten kunnan asukkaiden elämänhallintaa, toimintakykyä ja terveyttä niin, että kuntien asukkaat voivat hyvin, ovat aikaisempaa terveempiä ja ottavat vastuun oman ja ympäristönsä hyvinvoinnista. Perusturva järjestää vaikuttavat ja oikea-aikaiset sosiaali- ja terveys-palvelut alueen väestölle ja vaikuttaa alueella hyvinvoinnin asiantuntijana. Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 25 600 760 26 561 692-141 300 26 420 392 26 001 993 98,4 % -418 399 - ulkoinen 8 417 982 9 330 737 9 330 737-13 258 352 - ulk./yht.toim.korv. 14 438 894 14 836 312 14 836 312 12 813 000 - ulkoinen yht. 22 856 876 24 167 049-141 300 24 025 749 23 330 437 97,1 % -695 312 - sisäinen 2 743 884 2 394 643 2 394 643 2 671 556 111,6 % 276 913 Toimintamenot -91 442 343-97 527 155 655 900-96 871 255-93 329 982 96,3 % 3 541 273 - ulkoinen -80 641 654-86 626 786 655 900-85 970 886-82 319 734 95,8 % 3 651 152 - sisäinen -10 800 689-10 900 369-10 900 369-11 010 248 101,0 % -109 879 Toimintakate -65 841 583-70 965 463 514 600-70 450 863-67 327 989 95,6 % 3 122 874 Suunnitelmapoistot -338 826-335 000-335 000-342 429 102,2 % -7 429 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 3 450 246 3 810 633 3 810 633 Vyörytysmenot -1 033 555-1 032 628-1 032 628-1 073 524 104,0 % -40 896 Vyörytysmenot hall.sis. -3 450 246-3 810 633-3 810 633 Tilikauden tulos -67 213 964-72 333 091 514 600-71 818 491-68 743 943 95,7 % 3 074 548 31 Yhteistoiminta-alueen perusturvalautakunta Kuntastrategiassa palvelutoimialoille on asetettu kaksi strategista tavoitetta menestystekijöineen: 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti Osallistava ja yhteisvastuullinen toimintakulttuuri Perusturvapalveluissa osallistumista ja yhteisvastuullisuutta tuetaan mm. asiakkaan ja hänen lähiympäristönsä omaa vastuuta ja roolia vahvistamalla hyvinvoinnin ja terveyden edistämisessä ja ylläpitämisessä. Hoito-, palvelu- ja kasvatussuunnitelmissa nämä tavoitteet konkretisoituvat asiakastasolla. Sähköinen asiointi tukee omalta osaltaan asiakkaan/kuntalaisen osallistumista. Hyvinvoinnin edellytysten vahvistaminen Perusturvapalveluissa tämä kuntastrategian tavoite velvoittaa perusturvapalveluja tukemaan ja vahvistamaan kuntalaisten omia voimavaroja ja/tai niiden edellytyksiä. Palvelutarpeiden ennalta ehkäiseminen Perusturvapalveluissa tässä kohdin asetetaan tavoitteita ennaltaehkäisyyn, varhaiseen tukeen ja matalan kynnyksen palveluihin liittyen (kokonaan palvelutarpeelta tai raskaammilta palveluilta välttyminen).

Mäntsälän kunta 57 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palvelujen tuloksellisen järjestämisen Monipuoliset ja tarkoituksenmukaiset palveluiden järjestämistavat Perusturvapalveluissa tähän sisältyy keskeisesti kumppanuusyhteistyöhän liittyvät tavoitteet sekä asiantuntijoina vaikuttaminen. Osallistava ja tuloksellinen johtaminen Palvelujen saatavuudesta, oikea-aikaisuudesta ja niiden kehittämisestä kertovat tavoitteet sisällytetään perusturvapalveluissa tähän. Tähän sisällytetään myös asiakaspalautteeseen ja palvelun vaikuttavuuteen liittyvät asiat Henkilöstön työhyvinvointi ja osaaminen Asiakaslähtöiseen osaamisen kehittämiseen, työhyvinvoinnin ja oman työn kehittämiseen liittyvät tavoitteet asetetaan tässä. Palvelutarpeiden ennakointi Perusturvassa palvelutarpeiden ennakointi edellyttää mm. toimintaympäristön muutosten seuraamista sekä johtamisen ja päätöksenteon työvälineiden kehittämistä. Oikea ja ajantasainen tieto on edellytys tiedolla johtamiselle. Kuntalaisten hyvinvoinnista kertovan järjestelmän elementtiä kehitetään palveluiden ennakoinnin, suunnittelun, seurannan ja mittaamisen mahdollistamiseksi. Mittarina voi toimia esimerkiksi formuloitu hyvinvointitieto asiakkailta, kuntalaisilta, työntekijöiltä, kumppaneilta (hyvinvointiselvitykset, kyselyt, opinnäytetyöt). Asiakasprofiilit kertovat siitä että keskeiset asiakkaat on tunnistettu ja painopistevalintoja voidaan tehdä. Toimialaa ja sen tavoitteita ohjaa kunnanvaltuuston hyväksymät suunnitelmat ja ohjelmat, joista perusturvan näkökulmasta keskeisiä ovat mm. Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma, Ikäpoliittinen ohjelma, Päiväkoti- ja kouluverkkoselvityksen linjaukset sekä osin Asunto-ohjelma ja Mäntsälän kunnan kiinteistöjen kehittämisohjelma. Perusturvan toiminnallisia tavoitteita tulee ohjaamaan myös sairaanhoitopiirin valtuustossa hyväksyttävä Terveydenhuollon järjestämissuunnitelma. Toimintaa ohjaa omalta osaltaan operatiiviset ohjeet ja suunnitelmat, joista esimerkkejä ovat turvallisuussuunnitelmat, päihde- ja mielenterveyssuunnitelma, perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet. Ennakoitavissa olevat muutossuunnat vuoteen 2020: kuntatalouden tiukkeneminen kunta- ja palvelurakennemuutokset valinnanvapauden mukanaan tuoma terveydenhuollon palvelujen kysynnän mahdollinen muutos ikäihmisten absoluuttisen määrän kasvu asumisratkaisut esteettömän asumisen tarpeen kasvu (ml. erityisryhmät) alle kouluikäisten lasten määrän kasvu varhaiskasvatuspalveluiden tiloihin liittyvät investointitarpeet sekä lasten ja perheiden muiden palveluiden tarpeen kasvu (esim. hyvinvointineuvola)

58 Mäntsälän kunta 31 Perusturvan johto ja hallinto Tulosalueen palveluajatus Perusturvan johto ja hallintopalvelut ohjaavat, mahdollistavat ja tukevat perusturva-palvelujen perustehtävässä (= palveluajatus) onnistumista osana kuntaorganisaatiota. Toimialan hallinnon ja talouden tukipalveluiden tehtävänä on vastata perusturvan tukipalveluiden toimivuudesta siten, että perusturvan johtaminen, päätöksenteko, esimiestyö ja eri tulosalueiden ydintehtävät mahdollistuvat. Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2014 2016 Terveydenhuollon järjestämissuunnitelmaa koskevassa valtioneuvoston asetuksessa todetaan, että kuntien on sovittava tavoista toimia laaja-alaisessa yhteistyössä alueen väestön terveyden ja hyvinvoinnin edistämisen toteuttamiseksi. Käytännössä tämä tarkoittaa poikkihallinnollista tavoiteasetantaa kunnan eri toimialojen kesken, samoin kuin alueellisesti asetettuja tavoitteita yli kuntarajojen muihin kuntiin ja toimijoihin. Arvioiden mukaan sosiaali- ja terveydenhuollon vaikutus terveyden ja hyvinvoinnin edistämisessä on noin 15 % ja 85 % on seurausta toimintaympäristön muista ratkaisuista. Ratkaisevaa siis on sosiaali- ja terveydenhuollon kyky havaita keskeiset muutokset toimintaympäristössä sekä arvioida niiden vaikutus väestön terveyteen ja hyvinvointiin ja välittää tämä tieto sekä kunnan päättäjille että mahdollisille riskiryhmille. STM:n terveydenedistämisen laatusuosituksen mukaan terveyttä ja hyvinvointia edistävien tavoitteiden saavuttamiseksi tarvitaan terveyden edistämisen rakenteiden arviointia, johtamisen kehittämistä, voimavarojen suuntaamista ehkäisevään työhön, hyvinvointiosaamisen vahvistamista sekä toiminnan säännöllistä seurantaa ja arviointia. Tiukkeneva talous ja sitä kautta asiakastarpeeseen nähden niukkenevat työntekijäresurssit lisäävät riskiä menettää osaavia työntekijöitä, kun työn hallittavuus vaikeutuu. Tämä riski on kunnan sisällä tiedostettava kuntien keskeisessä kilpailutilanteessa osaavista työntekijöistä. Sosiaali- ja terveyssektorilla lainsäädäntöuudistukset ovat merkittäviä toimintaympäristön muutokset vuosina 2011 2015. Terveydenhuoltolaki astui voimaan 1.5.2011. Laki toi muutoksia mm. potilaiden mahdollisuuksiin valita hoitopaikka ja hoitava terveydenhuollon ammattihenkilö sekä antoi oikeuden käyttää hoitosuunnitelman mukaiseen hoitoon kotikunnan ulkopuolista terveyskeskusta pitempiaikaisen oleskelun vuoksi. Potilaan valinnanvapaus laajenee 1.1.2014 siten, että henkilö voi valita perus-terveydenhuollostaan vastaavan terveyskeskuksen ja terveysaseman koko maan alueelta. Kotikuntalain muutos tuli 1.1.2011 lukien, jolloin laitoshoidossa olevat, asumispalveluissa ja perhehoidossa asuvat henkilöt voivat valita vapaasti kotikuntansa. Muutokseen sisältyy kuntien välinen kustannusten korvausjärjestelmä. Kotikuntalain muutos sekä potilaan valinnan vapaus lisää kuntien välistä laskutusta. Käynnissä on myös sosiaali- ja terveydenhuollon rakenteita ja järjestämistä koskevan lainsäädännön valmistelu sekä sosiaalihuollon lainsäädäntöuudistus. Uuden sosiaalihuollon yleislain voimaantulon ajankohdaksi on kaavalitu vuotta 2015. Uudistuksen keskeisiä tavoitteita on asiakkaan aseman vahvistaminen palveluprosessissa ja hyvinvoinnin edistämistä tukevien rakenteiden vahvistaminen. Yksityisiä sosiaalipalveluja koskeva laki tuli voimaan 1.10.2011. Lakia sovelletaan kaikkiin sosiaalihuoltolain 17 :ssä lueteltuihin sosiaalipalveluihin ja varhaiskasvatus-palveluihin, joita on mahdollisesti tuottaa yksityisesti. Kunnalla on valvontavelvollisuus, jota varten Valvira on laatinut erilliset valvonta-ohjelmat.

Mäntsälän kunta 59 Sosiaali- ja terveysministeriö on asettanut työryhmän laatimaan kansallista omaishoidontuen kehittämisohjelmaa, jonka tavoitteen on mm yhtenäistää omaishoidontuen perusteita. Nämä muutokset ovat tulossa suunnitelmakaudella. Esitys uudesta varhaiskasvatuslaista on tarkoitus antaa eduskunnan päätettäväksi keväällä 2014. Tavoitteena on, että uusi laki astuu voimaan 1.1.2015. Koko toimialaa koskevia yleisiä muutoksia: Valtakunnalliset kunta- ja palvelurakenneuudistukset Kuuma-organisoitumista koskevat muutokset Kuntayhteistyötä koskevat muutokset palvelujen järjestämisessä ja tuottamisessa Kumppanuuksien hallinnan merkityksen vahvistuminen Suunnitelmakaudella lisätään sähköisten palveluiden tarjontaa. Tällä nopeutetaan ja sujuvoitetaan asiakaspalvelua sekä tuetaan asiakkaiden kiinnostusta omasta hyvinvoinnista ja mahdollistetaan omien asioiden parempi seuranta. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Kansallisen sähköisen arkiston käyttöönottoon liittyvä toimeenpano. Talousarvio ei sisällä varausta palkankorotuksiin. Tästä johtuen toimipisteiden sulkuja joudutaan todennäköisesti pidentämään aikaisempiin loma-ajan aikaisiin sulkuihin nähden. Talousarvio ei sisällä määrärahavarausta asiakasmäärän ja palvelutarpeen kasvuun nyt arvioitua päivähoitopaikkojen kasvua lukuun ottamatta. Toimintavuoden aikana arvioidaan asiakas- ja palvelukriteerien tiukentamisen tarve. Talousarvio ei sisällä määrärahavarausta määräaikaisen laskentasihteerin tehtävien jatkamiseen talousarviovuonna. Mikäli kunnan hallinnon keskittäminen ei toteudu, toimiala tarvitsee tämän resurssin, jotta kaikki tehtävät pystytään hoitamaan. 31 Perusturvan johto ja hallinto tulosalue Perusturvan johto ja hallinto Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 1 452 118 1 525 353 1 525 353 1 641 180 107,6 % 115 827 - ulkoinen 92 960 244 000 244 000-571 031 - ulk./yht.toim.korv. 591 859 591 600 591 600 592 000 - ulkoinen yht. 684 819 835 600 835 600 856 569 102,5 % 20 969 - sisäinen 767 299 689 753 689 753 784 611 113,8 % 94 858 Toimintamenot -2 696 011-3 081 319 17 700-3 063 619-2 906 109 94,9 % 157 510 - ulkoinen -2 051 436-2 405 052 17 700-2 387 352-2 186 168 91,6 % 201 184 - sisäinen -644 575-676 267-676 267-719 941 106,5 % -43 674 Toimintakate -1 243 893-1 555 966 17 700-1 538 266-1 264 929 82,2 % 273 337 Suunnitelmapoistot -50 741-52 000-52 000-18 967 36,5 % 33 033 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 1 628 987 1 919 366 1 919 366 Vyörytysmenot -42 495-1 032 628-1 032 628 78 704-7,6 % 1 111 332 Vyörytysmenot hall.sis. Tilikauden tulos 291 858-2 640 594 17 700-2 622 894 714 174-27,2 % 3 337 068

60 Mäntsälän kunta Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Kunta- ja palvelurakenteiden muutosten ennakointi Toteuma: Toteutunut kunta- ja selvitysyhteistyö Kuntaliitos- ja sote-selvitystyöhön osallistuttiin aktiivisesti ja etenemisestä raportoitiin päätöksentekijöille ja tiedotettiin toimialan sisällä. Kumppanuuksien hallinta toimialan perustehtävän tukena Toteuma: Kumppanuusyhteistyön toteutuminen ekuura-hanke kansallisen sähköisen arkiston käyttöönotossa toteutettiin kumppanuusyhteistyönä Järvenpään ja Hyvinkään kanssa THL:n ja osin kuntien omalla rahoituksella. Seudun kuntien ja muiden sote-toimijoiden kanssa yhteistyötä toteutettiin usein eri muodoin (hoito- ja palveluketjut, palveluiden sisällöllinen arviointi ja kehittäminen, yhteiset määrittelyt, yhteiset kilpailutukset). Kunnan sisällä toimialojen yhteistyötä tiivistettiin perustehtävän edellyttämästi. Johtamisessa ja päätöksenteossa on tarvittava tuki ja tieto käytössä Toteuma: Raportointikäytännöt ja raporttien käytettävyys Kuntatason hyvinvointikertomuksen laadintaprosessia ohjattiin toimialalta. Prosessi toi esiin tarpeet kunnan hyvinvointijohtamisen roolien ja vastuiden selkeyttämiselle ja toimialojen yhteistyön edelleen kehittämiselle. Tämä tulee valtakunnallisten sote-muutosten myötä korostumaan. Talouden Forecast-raporttipohjiin lisättiin talousarvion toteutumisen arviointia helpottavia sarakkeita (mm. laskennallinen ennuste). Talouden toteumaraportointia lautakunnalle kehitettiin havainnollisempaan suuntaan. Kehittämistyö jatkuu tältä osin 2015. Toimintatiedon ajantasaisuus ja käytettävyys johtamisessa ja päätöksenteossa edellyttää lisäpanostusta. Talouden ennustettavuutta heikensi toimintatiedon puutteellisuus. Tämä heikkous muodosti ja on edelleen yksi merkittävimmistä riskeistä talouden johtamisessa. Asiakas- ja potilastietojärjestelmistä saatu toimintatieto ei ollut riittävästi hyödynnettävissä. Tiedolla johtaminen ja talouden nykyistä luotettavampi ennustaminen edellyttävät lisäpanostusta toimintatiedon dokumentointiin ja raportointiin. Asiakas- ja potilastietojärjestelmien tietovarastot tulevat omalta osaltaan mahdollistamaan raportoinnin parantamista. Koko toimintavuoden suureksi puutteeksi todettiin sosiaalipalveluiden ja varhaiskasvatuksen asiakastietojärjestelmän sovellusasiantuntijan puuttuminen. Asiantuntemuksen lisäämistä on toimialan talousarvioon esitetty muutamat edelliset vuodet. Resurssia ei ilmeisestä tarpeesta huolimatta saatu. Talouden luotettava ennakointi ei ollut ajantasaista eikä mahdollista ilman ajantasaista tietoa toiminnasta. Toiminnan ollessa nykyisen laajuista, manuaalinen toimintatietojen seuranta ei enää ollut mahdollista. Tukipalveluhenkilöstön vähenemisen myötä manuaalinen seuranta vaikeutui entisestään. Keskeiset johtamisen, hallinnon ja talouden prosessit sujuvat ja roolit ovat selkeät Toteuma: Prosessikuvaukset ja sisäiset toimintaohjeet Yksilökohtaiset toimisto- ja tietohallintotiimin ja taloustiimin henkilöstön työnkuvat tarkistettiin vastaamaan prosesseja. Kirjaamis- ja tiliöintiohjeita päivitettiin. Kuntatason ohjeissa todettiin edelleen kehittämistarvetta.

Mäntsälän kunta 61 Asiakkaan palveluprosessissa tarvittavan tiedon turvaaminen Toteuma: earkiston käyttöönotto suunnitellusti. earkisto otettiin käyttöön. Seudullinen yhteishanke tuki käyttöönottoa. earkiston kakkosvaiheelle ei saatu haettua THL:n rahoitusta. Toisen vaiheen käyttöönotolle on valtakunnalliset aikataulut. Asiakaslähtöinen osaamisen kehittäminen tukee toimialan perustehtävää Henkilöstöjohtamista ja henkilöstön työhyvinvointia tukevat toimintatavat Osaamisen kartoitus ja suunnatut koulutukset Oman työn kehittäminen Toteuma: Oman työn kehittäminen toteutui yksiköittäin. Henkilöstö otti lisääntyvässä määrin vastuuta oman työn kehittämisestä työhyvinvointia lisäten (omaan työhön vaikuttaminen). Yksiköittäin, tulosalueittain ja toimialatasolla kokouskäytännöt toimivat. Kunnassa toteutettiin työhyvinvointikysely joulukuussa. Tulokset saatiin 2015 puolelle ja niiden käsittely on menossa. Edelliseen kyselyyn nähden toimialan tulos parani edelleen ja oli toimialavertailujen ykkönen. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana ja perustelut poikkeamille: Laskentasihteerin (vähennettiin säästönä määräaikainen toimi) töiden hoito olemassa olevan henkilöstön toimesta aiheutti työpaineita sekä runsaita saldokertymiä. Vammaispalveluiden toimistosihteerin tehtävät hoidettiin vuoden aikana osittain palkkatukityöntekijän toimesta, loppuvuonna tehtävän hoitaminen ratkaistiin toimialan sisäisin henkilösiirroin. Atk-palveluista jäi käyttämättä n. 168 000 euroa, mikä johtuu siitä, että useita käyttöönottoja siirrettiin vuodelle 2015. Toimittaja ei kyennyt toimittamaan kyseistä tuotetta sovittuna ajankohtana. Lisäksi earkistosta ei pystytty myöskään toteuttamaan kaikkia osa-alueita suunnitelman mukaisesti johtuen puutteellisista kansallisista määräyksistä. Nämä on suunniteltu toteutettavaksi vuosien 2015 2016 aikana. Lisäksi asiantuntijapalveluista säästettiin, koska kyseiset kustannukset maksettiin ekuura-hankkeesta (THL:n rahoitus Mäntsälälle, Hyvinkäälle ja Järvenpäälle). Investointiosa: Osa tietojärjestelmien käyttöönotoista ei toteutunut vaan siirtyivät vuodelle 2015 johtuen osin toimittajan kyvystä toimittaa järjestelmiä ja että kansalliset käyttöönotot eivät mahdollistaneet yhtäaikaista investointia. Tämän vuoksi Kanta-arkistohankkeestä jäi säästöä n. 38 000 euroa. Perusturvan sähköinen kokouskäytäntö 10 000 ja Pegasos tietovarasto 43 000 jätettiin investoinneista toteuttamatta säästövelvoitteiden vuoksi. Vuoden 2014 aikana kalustettiin perusturvan kaksi päätearkistotilaa (17 000 euroa). Aiheutuneet kustannukset katettiin säästyneistä investointimäärärahoista. Kaunismäen päiväkodin laajennuksen ensikertaisen kalustamisen kustannuksista jäi lisäksi säästöä n. 12 000 euroa. ProConsona asiakasjärjestelmän sovellustuen puute ei mahdollistanut järjestelmää käyttävien henkilöiden koulutusta ja kirjaamisen taustatietojen päivittämistä vaikeuttaen toimintatiedon raportointia ja tilastointia. Tästä johtuen talousarvion laadinnassa, osavuosikatsauksissa ja muussa raportoinnissa ei ollut käytössä sosiaalipalveluiden ja varhaiskasvatuksen ajantasaisia eikä aina oikeitakaan toimintatietoja. Käyttäjille ei ole ollut tarjota käyttäjätukea, jotta edellä mainitut ongelmat saataisiin ratkaistua. Järjestelmän kehitystyö myös kansallisten ratkaisujen osalta on jäänyt heikoksi. Nämä puutteet ovat osasyy talouden ennustamisen haasteisiin (toimintatieto oleellinen).

62 Mäntsälän kunta 32 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut tulosalue Tulosalueen tavoitteena on, että Mustijoen perusturvan alueen lapset, nuoret ja perheet voivat hyvin ja saavat oikeaan aikaan tarvitsemiaan hyvinvointia edistäviä ja tukevia palveluja. Tavoitteena on myös, että lapset, nuoret ja perheet osallistuvat oman ja lähiympäristönsä hyvinvoinnin kehittämiseen. Tulosalueen palveluja ovat: Perhepalvelut: Perheneuvola: Perheneuvola, Oppilashuolto, Psykiatrinen sairaanhoitaja Lapsi- ja koulupsykologit sekä koulukuraattorit Nuorten tukipiste Puheterapeutit Perheasiain sovittelu Lastensuojelun sosiaalityö Lastenvalvojan palvelut Avohuollon tukitoimenpiteet: Tukihenkilötoiminta, Tukiperhetoiminta, Taloudelliset tukitoimenpiteet, Loma- ja virkistystoiminta, Perhekuntoutus laitoksessa, Turvakotipalvelut, Ensikotipalvelut, Lastensuojelun kotipalvelu, Lastensuojelun hoito- ja terapiapalvelut, Lastensuojelun päihdepalvelut, Intensiivinen perhetyö Kodin ulkopuolelle sijoitetut: Perhehoito, Perhekotihoito, Laitoshoito Jälkihuolto: Tukihenkilötoiminta, Tukiperhetoiminta, Taloudelliset tukitoimenpiteet, Perhekuntoutus laitoksessa, Turvakotipalvelut, Ensikotipalvelut, Lastensuojelun kotipalvelu, Lastensuojelun hoito- ja terapiapalvelut, Lastensuojelun päihdepalvelut, Tukiasuntopalvelut, Jälkihuoltosijoitukset/ Perhehoito, Jälkihuoltosijoitukset/ Perhekotihoito, Jälkihuoltosijoitukset/ Laitoshoito Lastensuojelun perhetyö: Lastensuojelun perhetyön palvelut Sosiaalipäivystys Adoptiopalvelut, Adoptioneuvonta Aikuissosiaalityö: Aikuissosiaalityö Sosiaalinen asuminen (Välivuokrausasunnot) Työmarkkinatuen kuntaosuus Toimeentulotukipalvelut: Perustoimeentulotuki, Ehkäisevä toimeentulotuki, Täydentävä toimeentulotuki, Kuntouttavan työtoiminnan tue Hyvinvointineuvola: Äitiysneuvola Perhesuunnittelu Lastenneuvola Koulu- ja opiskeluterveydenhuolto Perhetyö: Ennalta ehkäisevä perhetyö, Lapsiperheiden kotipalvelu Terveyskeskuspsykologi Puheterapia Aikuisten psykososiaaliset palvelut: Päihdehuolto: Laitoshoito, Avohoito, Ehkäisevä päihdetyö, A-klinikka, Ylläpito- ja korvaushoito, Katkaisuhoito, Kuntoutushoito, Asumispalvelut Mielenterveystyö: Psykiatrinen sairaanhoitaja, Asumispalvelut, Muu mielenterveystyö, esim. avustukset Työllistämistoiminta: Kuntouttava työtoiminta, Muu työtoiminta

Mäntsälän kunta 63 Vammaispalvelut: Vammaisneuvosto Asumispalvelut/ vammaispalvelut: VPL-asumispalvelut, Asumisen muutostyöt ja laitteet Kuljetuspalvelut/ vammaispalvelut: VPL-kuljetuspalvelut Omaishoidon tuki/ vammaispalvelut Tulkkipalvelut ja viittomaopetus Apuvälineet ja laitteet/ vammaispalvelut Henkilökohtaiset avustajat/ vammaispalvelut Henkilökohtainen apu/ vammaispalvelut Vaikeavammaisten päivätoiminta Sosiaalityö, vammaispalvelut Muut avustukset, vammaispalvelut Kehitysvammapalvelut: Kotihoidon ohjaus, kehitysvammapalvelut Kehitysvammaisten avohoito/ Päivätoiminta Kehitysvammaisten avohoito/ Työtoiminta Kehitysvammaisten avohoito/ Omaishoidon tuki Kehitysvammaisten asumispalvelut: Tuettu asuminen, kehitysvammapalvelut, Ohjattu asuminen, kehitysvammapalvelut, Tehostettu asuminen, kehitysvammapalvelut, Asumisvalmennus, kehitysvammapalvelut Kehitysvammaisten laitoshoito Kehitysvammaisten perhehoito Kehitysvammaisten iltapäivähoito Leiri- ja lomatoiminta, kehitysvammapalvelut Henkilökohtaiset avustajat, kehitysvammapalvelut Henkilökohtainen apu, kehitysvammapalvelut Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2014 2016 Uusi sosiaalihuollon yleislaki tullee voimaan vuotta 2015. Uudistuksen keskeisiä tavoitteita on asiakkaan aseman vahvistaminen palveluprosessissa ja hyvinvoinnin edistämistä tukevien rakenteiden vahvistaminen. Valmistelussa on esitys uudeksi oppilas- ja opiskelijahuoltolaiksi, mikä koskee esi- ja perusopetusta ja toisen asteen lukio-opetusta ja ammatillista koulutusta. Esityksen mukaan jokaisella opetuksen ja koulutuksen järjestäjällä tulee olla käytettävissä koulun tai oppilaitoksen sijaintikunnan järjestämänä mm. opiskeluhuollon psykologi- ja kuraattoripalvelut. Nämä palvelut tulee järjestää laissa säädetyssä määräajassa. Talousarvioon ei sisälly em. toiminnan turvaavaa lisäresurssia. Riskinä on lapsen/nuoren palveluprosessin käynnistymisen viivästyminen ja sitä kautta tarve tulevaisuudessa raskaammalle ja kalliimmalle palvelulle. Valvira ja Aluehallintovirasto valvoo lain edellyttämien resurssien riittävyyttä. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Perhepalveluiden haasteet liittyvät edelleen perheiden monimutkaistuneisiin ongelmiin, syrjäytymiseen, vanhempien päihde- ja mielenterveysongelmiin, nuorten mielenterveys- ja päihdeongelmiin. Lapsiperheiden palveluiden kehittämisessä on huomioitava perheiden elämäntilanteiden ja perherakenteiden monimuotoistumien. Muutokset edellyttävät entistä enemmän moniammatillista ja poikkihallinnollista yhteistyötä.

64 Mäntsälän kunta Hyvinvointisuunnitelmaa varten tehdyn kyselyn mukaan peruskouluikäisten lasten vanhempien huolenaiheita ovat nuorten tekemisen puute (mm. tilapuutteet), päihteet sekä lasten ja nuorten käyttäytyminen. Vanhemmat toivovat panostusta mm. kouluterveydenhuollon lääkäripalveluihin, kodinhoitajapalveluihin, nuorisotyöhön ja matalan kynnyksen palveluihin. Tulosalueen johto ja asiantuntijat esittivät kuntastrategian mukaisesti matalan kynnyksen palvelujen ja ennaltaehkäisevän toiminnan vahvistamista. Tehdyt resurssiesitykset tukisivat perusturvan strategisia tavoitteita ja suuntaisivat palvelua voimakkaammin korjaavasta työstä ennaltaehkäisyyn. Valtuuston antama talousarvioraami ei mahdollistanut esitettyjen lisäasiantuntijoiden esittämistä. Talousarvioehdotus sisältää kuvauksen (pykälän liitteenä) siitä, mitä toiminnallisia, laadullisia ja taloudellisia riskejä tehty karsinta sisältää. Alkuperäinen tulosalueen esitys sisälsi seuraavat suunnitelmat: Matalan kynnyksen palveluja vahvistetaan ja parannetaan edelleen aikuissosiaalityön perhetiimin, hyvinvointineuvolan lapsiperheiden kotipalvelun, koulupsykologipalvelun ja kouluterveydenhuollon saatavuutta ja oikea-aikaisuutta sekä kehittämällä ryhmätoimintaa (esim. murrosikäisten vanhempien vertaisryhmät) ja aloittamalla yhteistyössä Mannerheimin lastensuojeluliiton kanssa perhekummi- ja kaveritoimintaa. Vuodelle 2014 esitettään perustettavaksi seuraavat vakanssit: lapsiperheiden kodinhoitaja, aikuissosiaalityön sosiaaliohjaaja (eläköitymisen mahdollistama toimen nimikemuutos). Oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tullee voimaan 1.8.2014 lukien. Laissa on lakisääteiset rajat koulupsykologin ja koulukuraattorin palvelujen saatavuudelle. Vuoden 2013 aikana on kartoitettu kotona asuvien kehitysvammaisten asuminen ja siihen liittyvä palvelutarve. 2014 laaditaan kehitysvammaisten asumisen järjestelyä koskeva toimenpideohjelma. Nuorten yhteiskuntatakuu astui voimaan 1.1.2013 lukien. Tästä velvoitteet ohjaavat edelleen toimintavuotta 2014. Jokaisella alle 25-vuotiaalle on tarjottava työharjoittelu-, opiskelu-, työpaja- tai kuntoutuspaikka viimeistään 3 kuukauden kuluessa työttömäksi joutumisesta. Tavoitteena on nuoren koulutukseen ja työmarkkinoille sijoittumisen edistäminen, nuorten työttömyyden pitkittymisen ehkäiseminen, nuorten syrjäytymisvaaraan liittyvien tekijöiden tunnistaminen sekä varhainen puuttumien nuorten syrjäytymiskehitykseen. Suurin haaste toiminnalle on edelleen nuorisotoimen starttipajan asianmukaisten tilojen puute sekä henkilöstöresurssivaje. Nuorisotoimi on perusturvan keskeinen kumppani nuorten hyvinvoinnin tukemisessa. Moniammatillisuutta ja kumppanuuksia hyödynnetään palvelujen tuottamisessa. Kumppaneilta odotetaan yhteistyötä myös palvelujen kehittämiseen.

Mäntsälän kunta 65 Tulosalueen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Hyvinvointineuvolan uudet toimitilat valmistuvat Kumppanuusyhteistyön vahvistaminen Lasten, nuorten ja perheiden palvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 3 696 570 3 544 607-125 300 3 419 307 3 205 293 93,7 % -214 014 - ulkoinen 751 957 872 556 872 556 - ulk./yht.toim.korv. 2 393 135 2 176 351 2 176 351 - ulkoinen yht. 3 145 092 3 048 907-125 300 2 923 607 2 673 647 91,5 % -249 960 - sisäinen 551 478 495 700 495 700 531 646 107,3 % 35 946 Toimintamenot -15 048 723-16 032 408 154 000-15 878 408-15 096 541 95,1 % 781 867 - ulkoinen -13 687 447-14 711 521 154 000-14 557 521-13 735 471 94,4 % 822 050 - sisäinen -1 361 276-1 320 887-1 320 887-1 361 070 103,0 % -40 183 Toimintamenot -11 352 153-12 487 801 28 700-12 459 101-11 891 248 95,4 % 567 853 Suunnitelmapoistot -32 321-28 000-28 000-37 647 134,5 % -9 647 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 563 416 423 849 423 849 Vyörytysmenot -231 953-273 964-273 964 Vyörytysmenot hall.sis. -942 105-881 977-881 977 Tilikauden tulos -11 995 116-12 515 801 28 700-12 487 101-12 660 987 101,4 % -173 886 Tulosalueen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Asiakkaiden osallistaminen oman hyvinvoinnin edistämiseen Asiakassuunnitelmien kattavuus kaikista asiakkaista % Päättyneet asiakkuudet % kaikista asiakkuuksista Asiakaspalautteet (palvelutyytyväisyys/tyytymättömyys, palvelukokemukset ja odotukset) Toteuma: Aikuissosiaalityössä aikuistiimissä asiakassuunnitelmien kattavuus toteutui 100 % muutostyön asiakkaille. Suunnitelmat sisältävät myös aktivointisuunnitelmat, joita tehtiin 100 asiakkaalle. Päättyneitä asiakkuuksia oli toimintavuonna vähän. Asiakkuudet ovat pitkäkestoisia johtuen asiakkaiden tilanteista (mm. pitkäaikaistyöttömyys). Aikuissosiaalityön nuorten ja perhetiimissä asiakassuunnitelmien kattavuus toteutui 100 % muutostyön asiakkaille. Päättyneitä asiakkuuksia oli 35 % asiakkaista. Vammaispalvelussa palvelusuunnitelmien kattavuus 100 %. Asiakkuudet ovat pitkäkestoiset. Asiakaspalautekyselyä ei järjestetty Aikuisten psykososiaalisen yksikön toiminnoissa Asiakassuunnitelmien kattavuus 100 %. Kuntouttavassa työtoiminnassa päättyneet asiakkuudet 32 % kaikista asiakkuuksista. Päihde- ja mielenterveyspalveluissa asiakastietojärjestelmä ei tilastoi asiakassuhteen päättymistä. Manuaalista laskentaa ei tehty. Työntekijöiden arvion mukaan 60 % alkaneista asiakkuuksista päättyi. Päivätoiminnassa päättyneitä asiakkuuksia alle 1 %. Asiakkuussuhteet tulevat olemaan pitkäkestoisia. Kuntouttava työtoiminnassa 90 % asiakkaista oli tyytyväisiä ja kokivat toiminnan vaikuttaneen positiivisesti elämäntilanteeseensa.

66 Mäntsälän kunta Päihde- ja mielenterveystyössä asiakaspalautetta ei ole systemaattisesti kerätty. Suullisesti saatiin positiivista palautetta mm. psykiatristen hoitajien toiminnasta ja tavoitettavuudesta. Lasten ja perheiden tukipalvelujen yksikössä Asiakassuunnitelmien kattavuus 100 % lukuun ottamatta Nuorten tukipistettä, jossa suunnitelmien kirjaaminen aloitettiin elokuussa 2014. Kuraattorien osalta siirryttiin käyttämään asiakastietojärjestelmää 1.8.2014 alkaen kuraattorien siirryttyä perusturvaan. Asiakasjärjestelmä ei tilastoi asiakassuhteen päättymistä. Manuaalista laskentaa ei tehty. Asiakkuuden kesto vaihtelee palvelujen mukaan, esim. perheneuvolassa asiakkuuksista vuoden aikana päättyy arviolta 35 %. Asiakkuuden päättyessä käytiin systemaattisesti palautekeskustelu palvelun vaikuttavuudesta ja asiakkaan palvelukokemuksista. Yleisesti palveluihin oltiin erittäin tyytyväisiä. Myönteisin palaute koski sitä, että palveluihin ei tarvitse jonottaa useita viikkoja ja asiakas on tullut kuulluksi. Palautekeskusteluissa esiin tulleet kielteiset palvelukokemukset johtuivat pääosin siitä, että tarjottu apu ei ole olut riittävää. Tällöin esimerkiksi asiakas olisi toivonut perheneuvolalta konkreettisempaa ohjausta perheen arkeen, jolloin perheneuvolan työparina esimerkiksi perhetyö olisi tukenut perhettä enemmän. Hyvinvointineuvolassa Lapsiperheiden kodinhoidossa asiakassuunnitelmien kattavuus 100 %. Palvelun käyttäjät olivat erittäin tyytyväisiä saamaansa palveluun ja palvelun koettiin vastaavan perheitten tarvetta. Hyvinvointineuvolassa yksilöllisen tarpeen mukaisiin terveystarkastuksiin tehtiin asiakassuunnitelmat 100 %. Moniammatilliset tiimit kokoontuneet säännöllisesti ja asiakkaalta saatiin kouluarvosana 9-10. Perheet kokivat saaneensa tarvitsevansa avun. Kouluterveydenhuollossa Yksilöllisen tarpeen mukaisiin terveystarkastuksiin liittyvien asiakassuunnitelmien kattavuus 100 %. Huoltajien osallistuminen 1-5 luokan oppilaiden osalta lähes 100 %, 8-luokan vanhempien osallistuminen noin 80 %. Lastensuojelussa Lapsikohtaisten asiasuunnitelmien kattavuus 86 %. 7 % asiakkaista suunnitelman tekeminen tammikuussa 2015. 8 % asiakkaista suunnitelma tekemättä. Laki edellyttää, että kaikille asiakkuudessa oleville on tehtävä lapsikohtaiset asiakassuunnitelmat. Tilannetta seurattava. Sijoitettavia lapsia oli toimintavuoden aikana Mäntsälässä 59 ja 31.12.2014 tilanteessa 31. Vastaavat luvut Pornaisissa 9 ja 31.12.2014 tilanne 7 Erillistä asiakaspalautekyselyä ei järjestetty Perhetyössä asiakassuunnitelmien kattavuus 100 %. Lisätään ennaltaehkäisevää palvelua ja varhaista tukea Käynnistyneet ryhmät (ennakoivat ja ehkäisevät). Ryhmätoimintaan osallistuneiden asiakaspalautteet Toteuma: Maestro-ryhmät nuorten stressin hallintaan olivat toiminnassa. Perheneuvolassa käynnistyi omien ryhmien toteutuksen arviointi ja suunnittelu. Nuorten tukipisteessä aloitettiin poikien ryhmä sekä vanhempien ryhmä. Palaute ryhmätoiminnasta oli hyvää. Ryhmään osallistuneiden hyvinvointi lisääntyi (esim. maestro-ryhmässä mielialakysely ennen ja jälkeen ryhmän todentaa ryhmämuotoisen toiminnan vaikuttavuuden nuoren hyvinvointia edistävänä toimintana). Tyttöjen tilan toimintasuunnitelma valmistui. Toiminta käynnistyy tammikuussa 2015.

Mäntsälän kunta 67 Hyvinvointineuvolassa perhevalmennus ja sen jatkoryhmä olivat toiminnassa. Saadun asiakaspalautteen myötä toimintaa kehitettiin. Kaksi kertaa vuodessa toteutettiin 1-3 -vuotiaiden lasten perheille Rajoja ja rakkautta -luento. Aikuisten psykososiaalisen yksikössä Päivätoiminnan toimintapäiviä lisättiin. Päivätoimintaryhmän avulla ylläpidetään mielenterveys- ja päihdekuntoutujien toimintakykyä ja ennaltaehkäistään sairaala- tai laitoshoidon tarvetta. Toiminnasta saatu palaute oli myönteistä. Toteutettiin vertaistukiryhmät päihdekuntoutujille sekä kuntouttavassa työtoiminnassa oleville. Saatu palaute oli myönteistä. Toiminnallisesta toteutetuista ryhmistä esimerkkejä ovat sählyryhmä ja kierrätyskeskusryhmä. Toiminnalla tuettiin osallisuutta sekä yhteisöllisyyttä ja sitä kautta ennaltaehkäistiin syrjäytymistä. Toiminnasta saatiin myönteistä palautetta. Kumppanuusyhteistyö on aktiivista ja tavoitteellista lisäten asiakkaiden hyvinvointia ja osallisuutta Kasvatuskumppanuuteen perustuva yhteistyö lastensuojelun yksityisten sijoituspalveluiden tuottajien kanssa on luoto (arviointimittari: sijoitusten kesto). Lasten hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen teatterin ja taiteen keinoin -hanke on käynnistynyt (edellytyksenä hankerahoitus terveyden edistämisen määrärahoista) Kuntakumppanuus Mannerheimin lastensuojeluliiton kanssa on luotu Työhön kuntouttava Green care -toimintamalli on luotu ja pilotoitu maaseudun yhdistysten ja yritysten kanssa Toteuma: Kasvatuskumppanuuteen perustuvasta yhteistoimintamalli oli työstämisen alla. Hanke viivästyi työntekijävaihdoksen vuoksi. Teatterihanke ei saanut rahoitusta, joten hanke ei toteutunut. Kuntakumppanuusopimukset allekirjoitettiin maaliskuussa 2014. Green Care -hanke päättyi 31.12.2014 ja jatkuu omana toiminta. Vuonna 2014 Green Care -hankkeen toimintaa oli biodynaamisella maatilalla ja Mäntsälän retki ry:n virkistysalueella kesäkuusta vuoden loppuun. Kuntouttavan työtoiminnan Green Care -ryhmä kokoontui 1 3 kertaa viikossa noin neljän tunnin ajan. Asiakkaita oli yhdellä toimintakerralla 3 8. Asiakkailta kerätyn palautteen perusteella toiminta on lisännyt asiakkaiden innostusta, onnistumisen kokemuksia ja voimaatumista. Kiinnostavan tekemisen myötä monien päihteiden käyttö on vähentynyt ja aktiivinen ote omaan elämään lisääntynyt. Toiminta on lisännyt motivaatiota hakeutua opiskelemaan tai työhön. Mielenterveyskuntoutujat pitivät toiminnasta ja kokivat mielialansa kohentuneen luonnon ja eläinten parissa. Toimintaa kehitetään asiakkaiden ja yhteistyökumppaneiden palautteen sekä omien kokemusten pohjalta. Yhteistyötahoja kartoitetaan tarpeiden mukaan edelleen. Toteutetaan ja arvioidaan hyväksyttyjä ohjelmia: Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointisuunnitelma, Päihde- ja mielenterveyssuunnitelma ja Perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet Toteuma: Ohjelmien tavoitteiden toteutumisaste Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointisuunnitelma valmistui valtuustojen käsiteltäväksi. Suunnitelmat hyväksyttiin molemmissa kunnissa.

68 Mäntsälän kunta Perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjetta ei ehditty päivittää. Mäntsälän kunnan päihdestrategian (2008 2012) päivitys ja laajentaminen päihde- ja mielenterveysstrategiaksi (2015 2017) aloitettiin 2014. Tätä varten järjestettiin valtakunnallisen Päihdetyön viikon yhteydessä kuntalaiskysely, jota hyödynnetään strategian päivityksessä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana ja perustelut poikkeamille Tulosalueen talousarvion ulkoinen toimintakate toteutui 92.9 %. Ulkoisten tulojen toteuma oli 102,1 %. Ulkoinen toimintakate alittui yhteensä 822 000. Henkilöstökulut alittuivat 159 200, josta palkkojen osuus oli 112 400. Vuoden 2013 hyvän tilinpäätöksen ja kunnan talouden niukkenemisen vuoksi toimialalle asetettiin kunnanhallituksen päätöksellä toimintavuoden alussa säästövelvoitteet. Henkilöstö otti palkatonta vapaata ja vakansseja jätettiin määräaikaisesti täyttämättä. Palveluiden ostoissa talousarvion alitusta syntyi yhteensä 638 300. Suurimmat alitukset tapahtuivat vammais- ja kehitysvammapalveluissa yht. 530 500 johtuen toimintavuoden aikana tapahtuneista ennakoimattomista asiakasmäärän muutoksista. Hyvinvointineuvolassa, koulu- ja opiskelijaterveydenhuollossa ulkoisen toimintakatteen toteuma oli 92,1 % budjetoidusta. Palkkojen toteuma oli 93,7 %. Asiakaspalvelujen ja muiden palvelujen ostojen toteuma oli 91 %. Terveysaseman vapaan valinnan aiheuttamat kustannukset olivat yhteensä 48 800 ylittäen jonkin verran yhden terveydenhoitajan henkilöstökulut. Tilanteen pysyvyyttä seurataan. Aikuissosiaalityön ulkoinen toimintakate toteutui 108,8 %. Katetta heikensi ulkoisten toimintatuottojen toteuma, mikä oli 76,3 % arvioidusta. Tästä perustoimeentulotuen valtionosuuden toteuma oli 82 %. Pornaisten vastaava valtionosuus menee suoraan Pornaisten kunnalle. Tämä vääristää toimintakatetta. Asuntojen vuokratulot oli kirjattu toiseen laskentayksikköön, mikä heikensi myös toimintakatetta. Palkkojen toteuma oli 102,2 %. Ylitys johtuu jaksotetuista palkoista 8 403, joihin ei kunnan ohjeen mukaan varata talousarviossa määrärahaa. Asiakaspalvelujen ostoissa toteuma oli 11,6 %. Tukiperhetoiminta ei käynnistynyt suunnitellusti. Avustukset kotitalouksille toteuma oli 97 %. Tähän sisältyvät toimeentulotukikustannukset Mäntsälässä. Toimeentulotukiasiakasmäärässä perustoimeentulotuen osalta kasvua oli edellisestä vuodesta 3,2 % ja täydentävän tuen osalta kasvua 41,5 %. Pornaisten osalta ei juuri muutosta vuodesta 2013. Avustukset yhteisöille toteuma oli 109,4 % suhteessa budjetoituun. Ylitys johtuu, kuten vuonna 2013, työmarkkinatuen kuntalisän kasvusta. Kunnan aktiivisista toimenpiteistä huolimatta, kustannukset nousivat. Ilman aktiivista otetta kustannukset olisivat suuremmat. TE-toimistosta tuli kuukausittain uusia pitkäaikaistyöttömiä. Mäntsälän työmarkkinatukikustannukset olivat toimintavuonna yhteensä 290 586 (2013: 190 856 ja 2012: 174 261 ) ja Pornaisten 109 197 (2013: 81 727 ja 2012: 49174 ). Toimintavuoden aikana työmarkkinatuen määrärahoihin lisättiin sisäisenä määrärahasiirtona Mäntsälän osalta 70 000 ja Pornaisten osalta 65 000. Toimintavuoden aikana Mäntsälän työmarkkinalistalla oli 122 asiakasta. Tammikuussa 58 asiakasta ja joulukuussa 76 asiasta. Vastaavasti Pornaisissa oli toimintavuoden aikana 35 asiakasta (tammikuussa 27 asiakasta ja joulukuussa 19 asiakasta). TE-toimisto viestitti omasta resurssipulasta. Työsuunnittelija palkattiin palkkatuella toukokuussa työllisyyden edistämiseen. Työntekijän tehtäviin kuuluvat mm. pitkäaikaistyöttömien avustaminen työnhaussa, työ- ja koulutuspolkujen etsi-

Mäntsälän kunta 69 minen ja työllisyysasioista tiedottaminen, työnantajien neuvonta palkkatuki- ja työkokeiluasioissa. Painopiste aikuissosiaalityössä kohdistettiin työmarkkinatukilistalla oleviin ja toimeentulotuen piirissä oleviin asiakkaisiin. Yhteistoiminta Mäntsälän Yrityskehityksen kanssa aloitettiin elokuussa yhteisellä palaverilla ja MYK:in asiakkaita tiedotettiin toiminnan aloittamisesta. Työnsuunnittelijalle tuli useita asiakkuuksia suoraan ohi TE-toimiston palveluiden. Työnsuunnittelijan henkilökohtaisessa asiakkuudessa oli vuoden 2014 aikana 38 asiakasta. Kehitysvammapalvelujen ulkoinen toimintakate toteutui 90,8 %. Palkkatoteuma oli 114,4 %. Ylitystä edesauttoivat mm. jaksotetut palkat. Asiakaspalvelujen ja muiden palvelujen ostoissa toteuma oli 90,8 %. Alitus yhteensä 283 000. Mäntsälän päivätoiminta alittui 78 100 ja Pornaisten 11 600, koska usealla asiakkaalla oli toimintavuonna sairaalajaksoja (jolloin ei päivätoiminnasta veloiteta) ja lisäksi kolmen asiakkuus päättyi. Asumispalveluiden ohjattu asuminen Mäntsälä alitti talousarvion 11 300, tehostettu asuminen alittui 30 500. Yksi asiakas pääsi asumispalvelujen piiriin vasta tammikuussa 2015 ja toinen marraskuussa 2014. Lisäksi oli 4 asiakasta, jotka opiskelujen jatkumisen vuoksi eivät tarvinneetkaan toimintavuonna asumispalveluita. Opiskelun johdosta asumispalvelutarpeen toteutuminen siirtyi vuosille 2015 2016. Laitoshoito alittui 7 400, koska asiakas siirtyi kalliimpaan hoitoluokkaan myöhemmin. Mäntsälän perhehoito alittui 16 300 ja Pornaisten alittui 17 000. Perheet hakivat palveluita, mutta käyttivät vain osan myönnetyistä hoitopäivistä. Kyseessä pysyvät asiakassuhteet. Yksilön palvelut ja niihin määrärahoin varautuminen perustuvat viranhaltijapäätöksiin. Voimakkain kustannuspaine tulee seuraavina vuosina kohdistumaan asumispalveluihin ja henkilökohtaiseen apuun. Etevan vuoden 2015 uusien palveluhintojen ja palveluluokittelun vaikutus kustannuksiin on auki. Avustusten toteuma 81,3 % sisältäen mm. vammaisavustukset, omaishoidontuen ja henkilökohtaisen avun. Vammaispalvelujen talousarvion ulkoinen toimintakate toteutui 88,6 %. Tulojen toteuma 132,4 % johtuen vakuutusyhtiöiltä saaduista korvauksista. Palkkatoteuma oli 83 %. Asiakaspalvelujen ja muiden palveluiden ostoissa toteuma oli 89,5 %. Alitus yhteensä 158 000. Vammaispalvelulain (VPL) mukaisissa asumispalveluissa alitusta 99 000, josta Pornaisten osuus 17 500. Kolmen asiakkuus päättyi vuoden aikana. VPL:n mukaiset kuljetukset alittuivat 56 100, josta Pornainen 8 400. Useita asiakkuuksia päättyi, opiskelu/työmatkoja oli vähemmän. Avustusten toteuma oli 95,1 %. Alitusta syntyi mm. asunnonmuutostöissä ja viittomaopetuksessa. Viittomaopetuksen opettajista on pulaa. Vastaavasti talousarvion ylitystä syntyi apuvälineissä ja laitteissa. Aikuisten psykososiaalisissa palveluissa (päihde- ja mielenterveyspalvelut) ulkoinen toimintakate oli 84,2%. Ulkoisten toimintatuottojen toteuma oli 181,9%, johtuen työllistämistuista ja muiden avustusten kasvusta. Palkkatoteuma oli 105,9 %. Ylitystä selittää työllisyyspalkat 39 483 ja jaksotetut palkat 2 062. Ilman näitä palkkatoteuma oli 94, 7 %. Elokuusta lukien yksi vakanssi jätettiin täyttämättä. Asiakaspalvelujen ostoissa toteuma oli 77,9 %. Mäntsälän osalta syntyi alitusta 98 555 ja Pornaisten osalta 13 540 mielenterveysasumispalveluiden ostoissa. Asumispalveluissa hoitopäivämäärät vähenivät, koska suunniteltuja ostopalveluja ei tarvinnut toteuttaa. Asiakkaan tilanteen mukaan kotiutettiin ostopalveluista, siirrettiin erikoissairaanhoidosta kunnan omiin tukiasuntoihin tai vuokra-asuntoihin tarjoten asiakkaalle omaa päivätoimintaa ja kotiohjausta. Yhteistyö Mäntsälän Vuokraasunto Oy:n kanssa tiivistyi mm. yhteisillä viikoittaisilla tapaamisilla. Asumispalveluiden palveluketju asiakasohjauksineen toimii yksikön valvonnassa, kuten talousluvut osoittavat jo pidemmältä ajalta. Päihdehuollon laitoshoidossa syntyi budjetin

70 Mäntsälän kunta ylitystä 10 094 Mäntsälän osalta johtuen hoitopäivämäärän kasvusta. Pornaisissa ei laitoshoitopalvelulle ollut tarvetta. Ostopalveluihin sisältyy myös kriisipalvelu, jossa alitusta yhteensä 21 646 (Pornainen 3 125 ja Mäntsälä 18 721 ). Kriisipalvelun tarvetta on mahdotonta ennustaa etukäteen. Muiden palvelujen ostoissa toteuma oli 89,6 % budjetoidusta. Sosiaali- ja terveyspalvelujen ostoissa syntyi alitusta lääkäripalvelun osalta. Palvelun saatavuudessa oli katkos. Perhepalveluihin sisältyy lastensuojelupalvelut, perheneuvolapalvelut, nuorten tukipistepalvelut, koulupsykologi- ja ennaltaehkäisevän perhetyön palvelut. Perhepalveluissa toimintakatteen toteuma oli 98,3 %. Palkkojen toteuma oli 98,9 %. Jaksotettuja palkkoja, joihin ei ohjeen mukaisesti varausta, maksettiin 26 139. Asiakaspalveluiden ja muiden palvelujen ostojen toteuma oli 99,1 % Tileittäin ylitystä tuli mm. lastensuojelun laitosten ostopalveluissa 123 000. Lastensuojelun sijoituskustannukset Mäntsälässä oli 1 925 878 eli edellisestä vuodesta kasvua 66 500. Pornaisissa vastaava kustannus oli 135 400 ja vähennystä edellisestä vuodesta 174 100. Sijoituksessa oli vuoden aikana 59 lasta (2013: 47) ja vuoden lopulla 30 (2013: 30). Pornaisissa sijoituksessa oli vuoden aikana 9 lasta (2013: 14) ja vuoden lopulla 7 lasta (2013: 7). Toimintavuoden aikana lapsia on saatu kotiutettua sijoituksista. Perhekuntoutusta ei tarvinnut ostaa. Tehostettiin omaa perhetyötä mm. siirtämällä vakanssi Nuorten tukipisteeseen. Ostopalveluja siirrettiin toimintavuoden aikana tuotettavaksi omana toimintana, kuten esim. kotipalvelu, tukihenkilöpalvelut, nuorten tukiasuntopalvelut. Avustukset kotitalouksille toteuma 222,8 % eli ylitystä 114 000 johtuen mm. jälkihuoltonuorten toimeentulotukimenojen kasvusta. Mäntsälässä ylitys oli 52 600 ja Pornaisissa 24 400. Näihin tulee kunnalle tulona 50 % valtionosuus, mikä on kirjattu aikuissosiaalityön valtionosuuksiin. Pornaisten valtionosuus menee Pornaisten kunnalle. 33 Varhaiskasvatus tulosalue Tulosalueen palveluajatus Päivähoito ja esiopetus varmistavat lapsille hoidon, tukevat lapsen kasvua ja kehitystä sekä edistävät oppimista kasvatuskumppanuudessa lapsen vanhempien ja muiden toimijoiden kanssa. Varhaiskasvatuksen tulosalueen palveluja ovat: avoin- ja kerhotoiminta perhepäivähoito ryhmäperhepäivähoito kotihoidontuki yksityisen hoidon tuki päiväkotihoito vuorohoito esiopetus Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2014 2016 Nummisten ja Saaren päiväkotien toiminta käynnistyi elokuussa 2013 valmistuneissa koulu-päiväkotiyksiköissä. Kaunismäen päiväkodin laajennus käynnistyi yhdessä hyvinvointineuvolan tilojen rakentamisen kanssa elokuussa 2013 ja suunnitelman mukaan se otetaan käyttöön elokuussa 2014. Asemanraitin viipalepäiväkodin toiminta lakkaa Kaunismäen päiväkodin laajennuksen valmistuttua. Toimialan talousarvioesitys si-

Mäntsälän kunta 71 sältää laajentuneen toiminnan edellyttämät asetuksen määrittelemät työntekijä-resurssit. Valtuuston antama talousarvioraami ei mahdollistanut tulosalueen esittämää yhden päiväkodinjohtajan lisäpanostusta, mistä johtuen toimialalla tulee varautua siihen, että asiakas- ja henkilöstöohjaus ei optimaalisesti toimi. Esimiehellä on oleellinen rooli siinä, että henkilöstöä käytetään koko varhaiskasvatuksen alueella optimaalisesti yli yksikkörajojen. Yksikkömäärät päiväkodinjohtajaa kohden kasvavat 2013 2014 aikaisemmasta. Oikean ja riittävän päivähoitopalvelun löytäminen perheelle on perheen ja päivähoidon yksi tärkeistä yhteistyömuodoista. Kaikkia suunniteltuja arviointi- ja kehittämistoimia ei käynnistetä toimintavuoden aikana. Varhaiskasvatuksen ja päivähoitopalvelujen lainsäädännön valmistelu, hallinto ja ohjaus siirrettiin sosiaali- ja terveysministeriöstä opetus- ja kulttuuriministeriöön 1.1.2013. Tapahtuneen siirron jälkeen päivähoito ei enää ole sosiaalihuoltolain mukainen sosiaalipalvelu. Poikkeuksena tästä Sosiaali- ja terveysalan lupa- ja valvontaviraston ja Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen tehtävät säilyvät hallinnonalasiirrosta (mm. yksityisen palvelutuotannon valvontavelvollisuus) huolimatta ennallaan. Siirto ei koske lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuesta annetussa laissa säänneltyjä lasten päivähoidon vaihtoehtona myönnettäviä taloudellisia tukia. Tukia koskeva lain-säädännön valmistelu, hallinto ja ohjaus jäivät edelleen sosiaali- ja terveysministeriön hallinnonalalle. Muutoksia ei myöskään tullut päivähoito- oikeuteen tai kuntien päivä-hoitopalvelujen järjestämisvelvollisuuteen. Päivähoidon hallinnonalansiirtoa koskevat päivähoitolain ja siihen liittyvien muiden lakien muutokset, jotka astuivat voimaan 1.1.2013, on tarkoitettu väliaikaisiksi kunnes laki varhaiskasvatuksesta säädetään. Opetus- ja kulttuuriministeriö on asettanut työryhmän, jonka tehtävänä on valmistella varhaiskasvatusta koskevat säädökset sekä arvioida lainsäädännön uudistamisen taloudelliset ja yhteiskunnalliset vaikutukset. Työryhmän toimikausi on 1.12.2013 28.2.2014. Esitys uudesta varhaiskasvatuslaista on tarkoitus antaa eduskunnan päätettäväksi kevätistuntokaudella 2014. Tavoitteena on, että uusi laki astuu voimaan 1.1.2015. Samassa rakennuksessa Saarella ja Nummisissa toimivien päiväkotien ja koulujen kanssa on tavoitteena luoda yhteistyötavat ja toiminnalliset käytännöt. Yhteiset toimintatilat mahdollistavat erityisesti lasten kasvun kehityksen ja oppimisen jatkumon saumattoman toteuttamisen, kasvatuskumppanuuden vanhempien kanssa sekä tilojen monipuolisen käytön. Kuntakohtainen esiopetussuunnitelma laaditaan yhdessä sivistystoimen kanssa valtakunnallisen normatiivisen esiopetussuunnitelman pohjalta ja se otetaan käyttöön 1.8.2016. Vuonna 2014 kartoitetaan luontoesiopetuksen laajentamismahdollisuudet muihin päiväkotiyksiköihin. Mahdolliset uudet kohteet esitetään päätettäväksi 2015 2016 talousarviossa.

72 Mäntsälän kunta Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Kaunismäen päiväkodin laajennuksen käyttöönotto Varhaiskasvatus Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 5 129 328 5 569 150-334 000 5 235 150 5 126 126 97,9 % -109 024 - ulkoinen 2 151 795 2 474 880 2 474 880-3 225 831 - ulk./yht.toim.korv. 2 814 184 3 054 470 3 054 470 3 077 000 - ulkoinen yht. 4 965 979 5 529 350-334 000 5 195 350 5 046 519 97,1 % -148 831 - sisäinen 163 349 39 800 39 800 79 607 200,0 % 39 807 Toimintamenot -19 276 691-21 113 010 969 000-20 144 010-18 973 507 94,2 % 1 170 503 - ulkoinen -15 295 698-16 926 447 969 000-15 957 447-15 031 404 94,2 % 926 043 - sisäinen -3 980 993-4 186 563-4 186 563-3 942 103 94,2 % 244 460 Toimintakate -14 147 363-15 543 860 635 000-14 908 860-13 847 380 92,9 % 1 061 480 Suunnitelmapoistot -61 280-65 000-65 000-66 273 102,0 % -1 273 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 390 975 401 974 401 974 Vyörytysmenot -301 149-342 843-342 843 Vyörytysmenot hall.sis. -887 432-975 883-975 883 Tilikauden tulos -15 006 249-15 608 860 635 000-14 973 860-14 830 405 99,0 % 143 455 Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Osallistamisen ja kumppanuuksien vahvistaminen Esiopetussuunnitelman valmistuminen Yksikkökohtaisten varhaiskasvatussuunnitelmien laatiminen Vanhempien osallistuminen prosessiin Toteuma: Esiopetussuunnitelmatyö eteni suunnitellusti ja on valmis käyttöönotettavaksi valtakunnallisen tavoitteen mukaisesti 2/2016. Sekä kunnallisissa että yksityisissä päiväkodeissa ja koulutoimen esiopetuksessa olevien lasten vanhemmille tehtiin kysely esiopetussuunnitelmasta kevätkaudella ja vastaavasti syyskaudella uusien esioppilaiden vanhemmille. Yksikkökohtaiset varhaiskasvatussuunnitelmista osa valmistui vuoden loppuun mennessä ja osa valmistuu koko ajan muuttuneista työolosuhteista johtuen 31.3.2015 mennessä. Vanhemmat osallistuivat eri tavoin eri yksiköissä suunnitelman laadintaan mm. toiminnallisissa vanhempainilloissa, erilaisissa perheille suunnatuissa tapahtumissa ja lapsikohtaisissa varhaiskasvatussuunnitelma keskusteluissa. Palvelukysynnän ohjautuminen kevyempiin palveluihin Kerhotoiminnan ja osapäivähoidon lisääminen vaihtoehtona kokopäivähoidolle Vanhempi kotona ja lapsi kokopäiväisessä päivähoidossa -lasten määrä Kotihoidon tuen kuntalisää käyttävien määrä

Mäntsälän kunta 73 Toteuma: Kerhotoimintaa lisättiin suunnitellusti syksystä 2014 alkaen. Lisäksi on olemassa valmius (tilat ja toistaiseksi täyttämättä olevat henkilöstövakanssit) yhteen lisäosapäiväryhmään. Mäntsälän keskustassa käynnistyi avoin toiminta syyskuussa. Näiden toimintojen tavoite toimia perheille kokopäivähoitoa kevyempänä vaihtoehtona näyttää toteutuvan sekä määrällisesti että vanhemmilta saadun palautteen perusteella. Avoin toiminta sai perheiltä erittäin myönteisen vastaanoton. Syys-joulukuussa (pois lukien koulujen loma-ajat) lapsikäyntejä oli neljänä päivänä viikossa yhteensä 1330 ja aikuisia lastensa kanssa 795 eli yhteensä 2125. Kotihoidon tuen kuntalisällä oli Pornaisissa 62 eri lasta, Mäntsälässä 222 eri lasta. Sisaruksia jäi pois päivähoidosta Pornaisissa 6 ja Mäntsälässä 14. 21 perhettä keskeytti kotihoidon tuen kuntalisän käytön useimmiten vanhemman töihin menosta johtuen. Vanhempi kotona lapsi päivähoidossa -kyselyä siirrettiin huhtikuuhun 2015 siitä syystä, että mm. Kaunismäen ja Asemanraitin päiväkodit olivat poikkeuksellisesti suljettuina rakentamisesta ja muutoista johtuen sekä valtakunnallisen perhepaketin hyväksymisen siirtymisestä johtuen. Päätös siitä, ettei perhepakettia viedä eduskunnan käsittelyyn, tehtiin hallituksessa tammikuussa 2015. Perhepakettiin liittyi subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaaminen osapäiväiseksi ns. perhevapailla olevien osalta sekä kotihoidon tuen jakaminen molempien vanhempien kesken. Kumppanuusyhteistyö on aktiivista ja tavoitteellista lisäten asiakkaiden hyvinvointia ja osallisuutta. Toteuma: Kasvatuskumppanuuteen perustuvaa yhteistyötä yksityisen päivähoidon tuottajien kanssa Kotikäynnit yksityisten perhepäivähoitajien luona toteutuivat suunnitellusti. Yksityisten päivähoidon ammatillisen osaamisen tukeminen sekä yhteisten kasvatuskäytäntöjen luominen kuntien toiminta-alueella Yksityisen päivähoidon henkilöstön osallistuminen kunnan järjestämiin koulutustilaisuuksiin ja ammatillisiin tapaamisiin Toteuma: Yksityisen päivähoidon henkilöstö osallistui mm. kunnan ja seurakunnan yhdessä järjestämään kasvattajailtaan, johon osallistui yli 300 henkilöä, lauantaina 4.10. toimintasisältöjä tukevaan koulutuspäivään ja opiskelijoiden näytönvastaanottokoulutukseen. Toteutetaan ja arvioidaan hyväksyttyjä ohjelmia: Lasten, nuorten ja perheitten hyvinvointisuunnitelma, Päihde- ja mielenterveyssuunnitelma, Perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet Toteuma: Ohjelmien tavoitteiden toteutumisaste Hyvinvointisuunnitelma valmistui uuden 1.8.2014 voimaan astuneen oppilas- ja opiskelijahuoltolain edellytysten mukaiseksi toimialojen yhteistyönä Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana Kaunismäen päiväkodin laajennus (4 kokopäivähoitoryhmää ja tila osapäivähoitoryhmälle sekä kerholle aiemman neljän (4) kokopäivähoitoryhmän lisäksi, otettiin käyttöön elokuun alusta alkaen. Tämä edellytti päiväkodin toiminnan siirtämistä väliaikaisesti kesäkuun alusta Anttilan päiväkotiin, jotta uusi keittiö saatiin kalustettua ja vanha keittiö muunnettua ryhmätilaksi sekä piha viimeisteltyä vaarantamatta lasten ja henkilökunnan turvallisuutta. Asemanraitin päiväkodin toiminta siirtyi elokuusta laajentuneeseen Kaunismäkeen, mutta sekin piti sulkea juhannuksesta alkaen ja päivähoitoa tarvitsevat lapset ohjattiin Anttilan päiväkotiin, joka lisäksi toimi alueen päivystävänä päiväkotina heinäkuussa.

74 Mäntsälän kunta Perustelut poikkeamille Anttilan päiväkodin ns. Vanamo rakennuksen peruskorjaus ryhmä kerrallaan, jolloin neljästä ryhmätilasta kolme remontoitiin, jatkui koko vuoden 2014 ja edellytti lapsilta ja vanhemmilta sekä henkilöstöltä kykyä toimia joustavasti remontin keskellä. Vuoden aikana Anttilassa henkilöstö toteutti neljä muuttoa ja muuttofirma kaksi muuttoa. Kevätkaudella ns. Alatalon tila toimi yhden ryhmän väistötilana. Elokuussa 2013 käyttöönotetut Saaren ja Nummisten päiväkodit toimivat ensimmäisen kokonaisen vuoden. Syyskaudella 2013 alkanut päivähoidon tarpeen lasku, jota ei ole tapahtunut koko 2000-luvulla, jatkui. Mäntsälän keskustassa toimintaa supistettiin kysyntää vastaavasti välittömästi jo syksyllä 2013. Elokuusta 2014 alkaen lakkautettiin Mustamäen päiväkodin yksi ryhmä, joka toimi kerrostalon toisessa kerroksessa. Lisäksi perhepäivähoidon varakoti Tammenterhon toiminta lopetettiin. Syynä tähän oli terveystarkastajan edellyttämät mittavat muutokset rivitalohuoneistoon, jossa Tammenterho toimi. Perhepäivähoidon varahoidolle varattiin paikkoja sekä Mustamäen että Kaunismäen päiväkodista. Anttilan päiväkodissa yhdistettiin kaksi alle 3-vuotiaiden lasten ryhmää. Etelä-Mäntsälässä Ohkolan ryhmis suljettiin toistaiseksi elokuusta 2014 alkaen ja sinne sijoitetuille neljälle lapselle osoitettiin paikat Hyökännummen alueen päiväkodeista. Pornaisissa Aurinkolinnassa ryhmiä yhdistettiin ja toimintaa keskitettiin talossa. Lakkautetuista yksiköistä ja toiminnan supistuksesta vapautuva vakituinen henkilöstö siirrettiin tekemään pitkäaikaisia sijaisuuksia ja avoimeksi tulleisiin tehtäviin. Marraskuussa Ehnroosin päiväkodin toiminta jouduttiin siirtämään täysin yllättäen Anttilan päiväkodin tiloihin. Anttilassa oli ns. Alatalon erillinen tila syyskauden tyhjänä ja kerhotoiminta siirrettiin väliaikaistiloihin, jotta Ehnroosin kahdelle ryhmälle saatiin tilat. Ehnroosin muutto aiheuttaa kuljetuskustannuksia, koska osa lapsista osallistuu vain esiopetukseen. Vuosina 2013 2014 toteutetut lakkautukset keskitettiin yksiköihin, jotka olivat pieniä tai jotka toimivat kiinteistöissä, joihin terveysvalvonta edellytti mittavia peruskorjauksia. Näillä toimenpiteillä siirryttiin osaltaan strategian mukaisesti isompiin yksiköihin ja se näkyy osaltaan säästönä ja vahvistaa taloudellisella tuloksellaan valitun strategian oikeellisuutta. Edellä mainitut asiat vaikuttavat myös varhaiskasvatuksen tukipalveluihin eli ruokahuollon, tilapalvelun sekä toimistopalveluiden toimintaan. Talousarvio sisälsi valtuustoaloitteen mukaisen lasten kotihoidon tuen kuntalisän kokeilun ajalla 1.3.2013-31.7.2015. Kotihoidon tuen kuntalisää maksettiin kriteerit täyttävässä perheen tilanteessa alle 2-vuotiaasta kotona hoidettavasta lapsesta 140 kuukaudessa ja kotona hoidettavasta sisaruksesta 50 kuukaudessa kotiin jäävän vanhemman/huoltajan työssäkäynti- tai opiskeluehdolla. Kuntatalouden tilanteesta ja heti toimintavuoden alussa asetetusta säästövelvoitteesta johtuen laadittiin alkuvuodesta 2014 varhaiskasvatuksessa säästösuunnitelma mm. seuraavin keinoin: Painopiste asetettiin kunkin työntekijän perustehtävän hoitamiseen, suunnitelmallisuuteen, ajankäytön tehostamiseen, sovittujen linjausten mukaiseen toimintaan ja talouden seurantaan kaikilla tasoilla. Tavoitteeksi asetettiin toiminnan ja resurssien suhteuttaminen asiakasmäärään, jolloin yksiköitä lakkautettiin tai toimintaa supistettiin. Ulkopuolisten sijaisten käyttö minimoitiin sekä sijoittamalla vapautunut henkilöstö pitkiin sijaisuuksiin että avoimiin tehtäviin ja tehostamalla edelleen työvuorosuunnittelua, huomioiden koko ajan päivähoitolain ja -asetuksen mukaiset lasten ja kasvattajien suhdeluvut. Vakanssit täytettiin vain lapsimäärän tarpeista eli osa vakansseista oli kokoajan täyttämättä. Sama toimintamalli jatkuu edelleen 2015.Tämä

Mäntsälän kunta 75 toteutettu toimintamalli näkyy tulosalueen merkittävänä talousarvion alituksena. Tulosalueen ulkoinen toimintakate alittui noin miljoonalla eurolla. Lasten valintatilanteessa keväällä 2014 minimoitiin avustajien määrää ennakoimalla moniammatillisena yhteistyönä perheiden kertomien lasten erityistarpeiden vaikutukset lapsiryhmissä. Kehitettiin edelleen kevyempiä ja samalla kunnan kannalta kokopäivähoitoa edullisempia palveluita, jotka vastaavat mahdollisimman monipuolisesti perheiden tarpeisiin mm. kerhotoimintaa lisättiin ja avoin toiminta aloitettiin Mäntsälän keskustassa. Päiväkotien päivittäisten aukioloaikoja keskittettiin, jolloin kaikki talot eivät toimi yhtä laajalla aukioloajalla. Hankinnat minimoitiin hyödyntämällä lakkautetuista yksiköistä vapautuvat materiaalit ja välineet sekä kalusteet. Henkilöstö sitoutui erittäin hyvin asetettuihin säästösuunnitelman tavoitteisiin ja teki myös omia ehdotuksiaan siihen. Yhteinen päivähoidon henkilöstö koko tulosalueella oli todella arkea ja yksiköstä toiseen siirtymistä toteutettiin tarpeen mukaan vaikka kesken päivän. Palkattomia vapaita pidettiin jopa "päivän varoitusajalla" lapsitilanteen niin salliessa. Vain mahdollisuuksien mukaan ennakoivan, perustehtävänsä toteuttavan, sitoutuneen ja ammattitaitoisen henkilöstön turvin pystyttiin vuoden 2014 kaltaiseen taloudelliseen tulokseen. Varhaiskasvatuksessa hoitopäivämaksutulot alittuivat n.170 000. Tästä alituksesta Pornaisten alitus on noin 27 400 ja Mäntsälän alitus 142 600. Asiakasmaksujen tarkistus elokuun alussa alensi miltei kautta linjan asiakasperheiden kuukausimaksuja. Osaltaan asiakasmaksukertymään vaikutti myös se, että osaviikkohoidossa, joka on asiakasmaksulain mukaan huomioitava päivähoitomaksussa, olevien lasten määrä oli suuri. Asiakasmaksutuotto oli talousarviossa arvioitu liian suureksi. Ulkoisissa menoissa henkilöstömenot alittuivat n. 600 000. Tästä Pornaisten määrärahan alitus on noin 61 000 ja Mäntsälän alitus noin 539 000. Alituksen taustalla ovat aiemmin mainitut yksiköiden lakkautukset, toiminnan supistukset, pienemmistä yksiköistä luopumiset sekä käyttösuunnitelmassa arvioitua vähäisempi asiakasmäärä (Mäntsälässä -87 ja Pornaisissa -30). Asiakasmäärä oli kuitenkin päiväkotihoidossa tp 2013 verrattuna Mäntsälässä hieman suurempi (18) ja Pornaisissa pienempi (-9) ja perhepäivähoidossa Mäntsälässä pienempi (-12) ja Pornaisissa pienempi (-10) ja Mäntsälässä ryhmäperhepäivähoidossa pienempi (-30). Sairauspäivien määrä aleni vuodesta 2013 merkittävät 785 päivää eli 13 %. Tämä selittää myös sairausvakuutuskorvausten 35 000 :n alituksen. Sairauspoissaolojen vähenemä selittää henkilöstökulujen alitusta, koska sijaisia tarvittiin vähemmän. Asetus määrittelee henkilökuntamitoituksen. Yksityisen hoidon tuet alittuivat n.209 000, josta Mäntsälän alitus oli n.215 000, yksityisen perhepäivähoidon määrän kasvusta edullisempana hoitomuotona ja Pornaisten ylitys oli noin 6 000 lisääntyneestä lapsimäärästä lapsen omassa kodissa tapahtuvan perhepäivähoidon osalta. Kotihoidon tuen menot ylittyivät noin 52 500, josta Pornaisten menot ylittyivät noin 3 500 ja Mäntsälän menot ylittyivät noin 49 000. Toisaalta kotihoidon tuella olevien lasten määrä laski Mäntsälässä 30 lapsella vuodesta 2013 ja Pornaisissa 17 lapsella. Kotihoidon tuen kuntalisä ylittyi n.42 500, josta Pornaisten menot ylittyivät n.12 500 ja Mäntsälän menot ylittyivät n. 30 000. Kotihoidon tuen kuntalisän piirissä oli vuoden aikana Mäntsälässä yhteensä alle 2-vuotias ja sisaruksensa huomioiden 222 lasta sekä Pornaisissa 62 lasta.

76 Mäntsälän kunta Ostot tilikauden aikana (sis. toimistotarvikkeet, opetusvälineet ja -tarvikkeet, askartelumateriaalit, siivous- ja puhdistusaineet ja kalusteet sekä muun materiaalin) alittui n. 81 600, josta Pornaisten menot alittuivat n. 1 600 ja Mäntsälän menot alittuivat n.80 000. Muiden palvelujen ostot (sis, mm. posti ja telepalvelut, matkakorvaukset, henkilöstön koulutuspalvelut, perhepäivähoitajien kustannuskorvaukset) alittui n. 66 000, josta Pornaisten menot alittuivat 2 600 ja Mäntsälän menot alittuivat noin n. 63 400. Arvio tulevasta kehityksestä Muuta huomioitavaa Tulevaisuuden haasteita ovat edelleen koulutettujen lastentarhanopettajien ja erityislastentarhanopettajien rekrytointi kuntaan sekä uuden pienryhmän perustaminen keskustan alueelle. Lisäksi henkilöstön työhyvinvointiin on edelleen kiinnitettävä huomiota ja loppuvuodesta 2014 toteutetun työhyvinvointikyselyn tulosten pohjalta laadittava yksiköihin kehittämissuunnitelmat ja niiden toteutumista on seurattava. Riittävän suurten päiväkotien rakentaminen on erityisen tärkeätä tulevaisuudessa. Näin vältytään mm. Kaunismäen päiväkodin nopean laajentamisen kaltaisilta käytännöiltä, joka vaikeuttaa olemassa olevan päiväkodin toimintaa ja aiheuttaa lisäkustannuksia. Alle kouluikäisten lasten turvallinen ja mahdollisimman vähän muutoksia sisältävä päiväkotiarki pystytään takaamaan nykyistä paremmin 6 8 (9) -ryhmäisissä päiväkodeissa. Tällöin vältytään siirroilta vuoden aikana supistettaessa toimintaa lomaaikoina sekä siirroilta eri ikävaiheissa. Tavoitteena on siis tulevaisuudessa taata lapselle mahdollisimman ehyt ja vähän siirtoja edellyttävä kasvatus- ja oppimispolku. Päiväkodin tarjotessa sekä koko että osapäivähoitoa ja avointa ja kerhotoimintaa se palvelee hyvin lapsiperheitä kulloisenkin tarpeen mukaisesti. Varhaiskasvatuslain uudistus vuonna 2015 saattaa uudistaa lapsiryhmäkokoa, henkilöstömitoitusta ja koulutusvaatimuksia. Kunnan strategian mukaisesti henkilöstön osaamista arvioitiin järjestelmällisesti mm. kehityskeskustelujen avulla. Arviointien pohjalta osaamisen vahvistamisen takaamiseksi koko varhaiskasvatuksen yli 300 kasvattajan muodostama henkilöstö osallistui yhtenä lauantaipäivänä Mäntsälässä toteutettuun koulutukseen, jonka sisältö oli kiusaamisen ehkäisy sekä musiikin ja liikunnan keinot varhaiskasvatuksen arjessa. Kasvatuskumppanuuskoulutukseen sekä sen siihen liittyvään menetelmäohjaukseen, joka jatkuu vuonna 2015, osallistui 15 kasvattajaa eri yksiköistä. Kouluttajana toimivat aiempien vuosien tapaan sisäiset kasvatuskumppanuuskouluttajat lastentarhanopettaja Leena Haapatalo ja päiväkodin johtaja Maarit Mäkinen. Helsingin yliopiston opettajainkoulutuslaitoksen Orientaation lähteillä -hankkeessa julkaistiin keväällä kirja, jossa on Mäntsälän ja Pornaisten päivähoidosta artikkeli Miten rakentaa monisävyinen oppimisympäristö?" Orientaation lähteillä -jatkohankkeen osalta käynnistyivät uudet lapsihavainnointikoulutukset ja Valon Liikuntahankkeen tiimoilta erilaiset liikuntakoulutukset. Lisäksi Mäntsälässä järjestettiin varhaiskasvatukselle kohdennettu näytön vastaanottajakoulutus, jota edellytetään opiskelijoiden ohjauksessa. Varhaiskasvatuksen henkilöstö kehittää ja arvioi suunnitelmallisesti toimintaansa hyödyntäen edellä mainittuja hankkeita ja koulutuksia, jotta lapsen sujuva ja turvallinen arki toteutuu. Edellä mainittujen koulutusten lisäksi henkilöstö osallistui lain edellyttämän ensiapuvalmiuden varmistamiseksi ea-koulutuksiin sekä sisäisenä koulutuksena vuosittain järjestettävään lasten ja perheiden kanssa työskentelyn työtapojen kehittämistä tukevaan huolen puheeksiotto -koulutukseen. Lisäksi henkilöstö osallistui sisäisenä koulutuksena järjestettyihin tietoturva-, Titania-työvuorosuunnittelu ja ProConsona päivähoito-ohjelman koulutuksiin sekä kunnan turvallisuusvuoteen liittyen Tuli-

Mäntsälän kunta 77 kukko-koulutukseen ja mahdollisuuksien mukaan ulkopuolisten kouluttajien järjestämiin varhaiskasvatuksen toiminnan sisältöä ja toimintamalleja kehittäviin koulutuksiin lapsista nousevien tarpeiden mukaisesti. Kunnan strategian mukaisesti henkilöstökoulutuksessa painotettiin myös esimieskoulutusta. Kaikki varhaiskasvatuksen esimiehet osallistuivat kunnan esimiehille kohdennettuun syväjohtamisen koulutukseen ja kolme päiväkodin johtajaa aloitti syksyllä JET-koulutuksen, joka toteutetaan Kuuma-kuntien yhteistyönä. Lisäksi loppuvuodesta varmistui, että kuusi päiväkodin johtajaa pääsee osallistumaan Pedagogisen johtamisen koulutukseen, jonka toteuttaa Hämeen Kesäyliopisto ja osallistujia on useasta lähiseudun kunnasta. Tukea tarvitsevien lasten päivähoitoon ja esiopetukseen sijoittumisen toimintamallia kehitettiin edelleen vuoden 2014 aikana yhtä aikaa ops-työskentelyn uuden oppilashuoltolain juurruttamisen kanssa. Päivähoidossa pystyttiin antamaan varhaista tukea, tarttumalla mahdollisiin huolen aiheisiin sekä käynnistämällä tarvittavia tukitoimia jo lapsen ollessa yleisessä tuessa tai tarjoamalla tehostettua tukea. Näin päästiin käynnistämään keskustelut lapsen tilanteesta mahdollisimman varhain jopa ennaltaehkäisevästi sekä vanhempien että kasvattajien kanssa ja miettimään, millaiset asiat päivähoidon arjessa tukevat lasta parhaiten. Valtakunnallisen esi-, perus- ja lisäopetuksen opetussuunnitelman uudistamistyö jatkui Mäntsälässä. Esiopetuksen opetussuunnitelman prosessivastuu on varhaiskasvatuksella. Työskentely etenee vastuuryhmän johdolla. Ryhmään kuuluu sekä perusopetuksessa että varhaiskasvatuksessa tarjottavan esiopetuksen edustajia ja prosessista vastaa yksi päiväkodin johtaja, jonka JET:n kehittämistehtävänä on Mäntsälän esiopetuksen opetussuunnitelman laadintaprosessi. Näin yhdistetään meneillään oleva koulutus arjen tarpeisiin. Kunnan strategisen työhyvinvointiohjelman mukaisen varhaisen tuen ja puuttumisen mallin juurruttamiseksi alkoi vuonna 2013 varhaiskasvatuksen ja teknisen toimen esimiehille työterveyshuollon ja kunnan henkilöstöhallintoyksikön toimesta pilottihankkeena esimiesvalmennus, joka jatkui helmikuulle 2014. Varhaiskasvatuksen edustajat ovat osallistuneet kunnan Elinkaari hankkeeseen Hyökännummen päiväkodin laajennuksen osalta. Yksityisten palveluntuottajien valvonnasta vastaa yksi päiväkodin johtajista. Uusia yksityisiä omassa kodissaan työskenteleviä perhepäivähoitajia aloitti vuoden aikana 5 ja 1 lopetti. Yhteensä yksityisiä omassa kodissaan työskenteleviä perhepäivähoitajia oli vuoden lopussa 32. Perheiden palkkaamia hoitajia työskenteli vuoden aikana 51. Uusia kotikäyntejä ja hoitajan haastatteluja oli vuoden aikana 43. Yksi yksityinen päiväkoti vaihtoi omistajaa vuonna 2014. Yksityisissä päiväkodeissa käyntejä oli 1/päiväkoti (5 päiväkotia) ja ryhmiksissä 1-2/ ryhmis (3 ryhmistä). Vuodelle 2014 oli leimallista valtakunnan tasolla odotus sekä hallituksen rakennepoliittisiin ratkaisuihin liittyvän perhepaketin että varhaiskasvatuslain laatimisen etenemisen hitaus, joka osaltaan vaikeutti ennakointia kuntatasolla. Ratkaisut siirtyivät vuodelle 2015. Paikallisella tasolla leimallista oli yhdessä toimiminen yhteisen varhaiskasvatuksen perustehtävän toteuttamiseksi ja kehittämiseksi laajan verkoston toimivana osana.

78 Mäntsälän kunta 34 Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva) -tulosalue Tulosalueen palveluajatus Hoito- ja hoivapalvelut edistävät kuntalaisten hyvinvointia, toimintakykyä ja omatoimisuutta vaikuttamalla ja järjestämällä kuntalaisten tarvitsemia kotiin annettavia palveluja, tehostettua palveluasumista, vuorohoitoa sekä akuutti- ja pitkäaikaishoitoa. Tavoitteena on tukea kotona asumista viemällä riittävät palvelut kotiin oikea-aikaisesti. Hoito- ja hoivapalvelut palvelujen tilaajavastuullisena tuottaa palveluja ikäihmisille sekä toimii palvelun tuottajana vammaispalvelulle, kehitysvammapalvelulle, mielenterveys-, päihde- ja perhepalveluille, joiden osalta tilaajavastuu on Lasten, nuorten ja perheiden palveluilla. Hoito- ja hoivapalvelut tilaavat asiakasryhmälleen sisäisesti palveluja mm. perusterveydenhuollosta. Hoito- ja hoivapalvelut myös ostavat asiakkailleen palveluja merkittävässä määrin ulkopuolisilta palveluntuottajilta (tehostettua palveluasumista). Tulosalueen palveluja ovat: avopalvelut (kotihoito, kotipalvelun tukipalvelut, kotihoidon ryhmäasuminen, muistihoito, omaishoidon tuki, palveluohjaus, tehostettu palveluasuminen) laitospalvelut (pitkäaikainen laitoshoito, akuuttihoito, vuorohoito) Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2014 2016 Hoito- ja hoivapalvelujen asiakaskunta koostuu ikääntyneistä, monen ikäisistä päihdeja mielenterveysasiakkaita ja pitkäaikaissairaista. Päihde- ja mielenterveysasiakkaiden määrä Hoito- ja hoivapalveluissa kasvaa. Haasteena on se, että tämän ryhmän hoitoajat ovat huomattavasti pidemmät kuin esimerkiksi ikäihmisillä vastaavissa palveluissa. Tulosalueen johdon ja asiantuntijoiden esittämää mielenterveystyön vahvistamista kotihoidossa ei valtuuston antama talousarvioraami mahdollistanut. Vanhuspalvelulaki (1.7.2013) velvoittaa kuntia järjestämään ohjausta ja neuvontaa ikääntyneille ja muille palveluja tarvitseville. Laki myös velvoittaa järjestämään palvelut 3 kuukauden sisällä siitä, kun palvelutarve on todettu. STM:n laatusuositus (Laatusuositus 2013:11) ohjaa kuntia seuraamaan kotihoidon henkilöstömitoitusta mittaamalla asiakkaalla tehdyn välillisen ja välittömän työajan osuutta Investointiesitys ei sisällä kotihoidon mobiilihanketta, joka olisi luotettavan seurannan mahdollistanut. Tiukan talousarvioraamin lisäksi toimialan rajallinen tieto-hallintotuki pakotti siirtämään hanketta vuodelle. Asiakkaan konkreettisen palveluajan ja kotihoidon työpanoksen optimaalisen ohjaamisen käyttöönotto siirtyy vuodelle 2015. Valtakunnallisessa muistiohjelmassa (2012 2020) ohjataan kuntia järjestämään muistipotilaan hoitoprosessi, johon kuuluu muistipoliklinikan lisäksi potilaan jatkohoidon järjestäminen. Suunnitelmakaudella jatkohoidon turvaamiseksi tarvitaan erillinen muistikoordinaattoriresurssi. Palo- ja pelastuslaitos velvoittaa kuntaa siirtämään vanhustentaloilta asukkaat, joiden toimintakyky on huomattavasti alentunut, nykyisten säädösten mukaisiin paloturvallisiin asuntoihin. Ikärakenteen muutoksen myötä tehostetun palveluasumisen tarve kasvaa. Ikäpoliittisessa ohjelmassa valtuusto on linjannut, että Mäntsälään rakennetaan uusi 40-paikkainen tehostetun palveluasumisen yksikkö vuoteen 2020 mennessä (jonka jälkeen Kotokartanon peruskorjaus). Suunnitelman käynnistymiseen varaudutaan.

Mäntsälän kunta 79 Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Ikäihmisten palvelut (hoito- ja hoiva) Päihde- ja mielenterveysasiakkaiden hoitopaikkatarpeen määrä kasvaa edellisestä vuodesta kasvavan asiakasmäärän johdosta. Kaikilta osin hoitopaikkatarpeeseen ei pystytä vastaamaan, koska ostopalvelupaikkoihin esitetystä tulosalueen määrärahasta karsittiin toimintavuodelta yhteensä 5 paikan verran. Päihde- ja mielenterveystiimin perustaminen kotihoitoon, joka käsittää psykiatrisen sairaanhoitajan ja päihde-mielenterveyssuuntautuneen lähihoitajan, ei toteudu. Neuvontapisteen kehittäminen (Ikäpoliittinen ohjelma 10.12.2013) toimintavuoden aikana ei toteudu suunnitellusti. Palvelujen järjestäminen 3 kuukauden sisällä niiden tarpeen toteamisesta (Vanhuspalvelulaki 1.7.2013) tarkoittaa mahdollisia lisähoitopaikkoja ostoja. Lisähoito-paikkojen ostoon ei talousarviossa ole varauduttu tulosalueen esityksestä poiketen. Kotihoidon mobiilihankkeen käynnistäminen ja toiminnanmuutosten valmistelu siirtyy vuoteen 2015. Mobiilihanke olisi mahdollistanut asiakastietojen kirjaamisen asiakkaan kotona, parantaisi asiakkaan osallistumista omaan hoitoonsa ja on lainsäädännön nykyhengen mukaista. Mobiilijärjestelmällä parannetaan henkilöstöresurssien käyttöä optimoimalla käytettävää työaikaa, tavoitteena on lisätä asiakkaalla tehtävän välittömän työajan määrää. Tämä toteutus siirtyy siis vuoteen 2015. Hoito- ja hoivapalvelut on mukana vanhustenasuntojen rakentamisen suunnittelussa muiden hallintokuntien ja yhteistyötahojen kanssa. Palvelualueella kehitetään systemaattisesti potilasturvallisuutta laatimalla potilasturvallisuutta lisäävää ohjeistusta ja tarkastelemalla käytäntöjä ja päivittämällä niitä yhdessä henkilöstön kanssa. Asiakaspalautekyselyn toteuttaminen palveluasumisessa. Toimintavuoden aikana Mäntsälän palvelutaloyhdistyksen ja kunnan vastaavan oman toiminnan kokonaisuuden rahoitukseen haetaan kuntatasolla toimiva malli. Toimintavuonna etsitään ratkaisu, miten kunnan omat pitkäaikaispaikat sopeutetaan Kiljavan pitkäaikaispaikkojen ostoihin. Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 7 214 849 7 131 171 150 000 7 281 171 7 224 407 99,2 % -56 764 - ulkoinen 3 784 902 3 928 051 3 928 051-2 337 782 - ulk./yht.toim.korv. 2 371 205 2 190 770 2 190 770 2 216 000 - ulkoinen yht. 6 156 107 6 118 821 150 000 6 268 821 6 147 039 98,1 % -121 782 - sisäinen 1 058 742 1 012 350 1 012 350 1 077 368 106,4 % 65 018 Toimintamenot -17 910 283-18 333 488 270 800-18 062 688-18 328 725 101,5 % -266 037 - ulkoinen -14 322 692-14 777 686 270 800-14 506 886-14 599 071 100,6 % -92 185 - sisäinen -3 587 591-3 555 802-3 555 802-3 729 655 104,9 % -173 853 Toimintakate -10 695 434-11 202 317 420 800-10 781 517-11 104 319 103,0 % -322 802 Suunnitelmapoistot -123 575-129 000-129 000-140 919 109,2 % -11 919 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 389 347 416 574 416 574 Vyörytysmenot -280 692-332 842-332 842 Vyörytysmenot hall.sis. -964 205-1 077 952-1 077 952 Tilikauden tulos -11 674 559-11 331 317 420 800-10 910 517-12 239 458 112,2 % -1 328 941

80 Mäntsälän kunta Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Oikeat palvelut oikeaan aikaan: valtakunnallisen palvelurakennesuosituksen mukaisessa palvelurakenteessa pysyminen 75 vuotta täyttäneiden osalta Ikäryhmästä tehostetussa palveluasumisessa 31.12. (tavoite 5 6 %) Ikäryhmästä pitkäaikaisessa laitoshoidossa 30.11. (tavoite 2-3 %) Ikäryhmästä säännöllisen kotihoidon piirissä 30.11. (tavoite 13 14 %) Toteuma: Ikäryhmästä 75 vuotta täyttäneet oli vuoden aikana - palveluasumisessa 6,2 % Mäntsälässä ja 1,6 % Pornaisissa. - pitkäaikaisessa laitoshoidossa oli 3,9 % Mäntsälässä ja 6,5 % Pornaisissa. - säännöllisen kotihoidon piirissä 15,8 % Mäntsälässä ja 17,4 % Pornaisissa Päihde- ja mielenterveysosaamisen vahvistaminen asiakkaiden hyvinvoinnin lisäämiseksi Kumppanuusyhteistyön kehittäminen toimialan sisällä Järjestetyt koulutukset Toteuma: Palvelualue ei saanut esittämäänsä lisäresurssia talousarviossa. Yhteistyötä kehitettiin käytettävissä olevilla resursseilla. 3. Asiakkaiden ja omaisten omien voimavarojen vahvistaminen ja matalan kynnyksen palvelujen vahvistaminen Vanhuspalvelulain velvoittaman ohjaus- ja neuvontapalvelun käynnistäminen Toteuma: Hanke ei käynnistynyt rekrytointihaasteiden takia vuonna 2014, aloitus siirtyi vuodelle 2015 Hoidon ja hoivan tarpeessa olevat asiakkaat hoidetaan oikealla hoitotasolla ja erikoissairaanhoidosta otetaan potilaat vastaan oikeaan aikaan Jonotusaika jatkohoitopaikkoihin (tavoite max 3 kk, vanhuspalvelulaki) Siirtoviivepäivät erikoissairaanhoidosta (tavoite 0) Säännöllisten palvelutarpeen arviointien toteutuminen Toteuma: Jonotusaika alle 3 kk toteutui. Jonotusaika oli 11 vrk 17 vrk ajanjaksolla 1.7. 31.12.2014. 14 siirtoviivepäivää maksuun, joista 11 Mäntsälässä ja 3 Pornaisissa. Ennalta ehkäiseviä palvelutarpeenarviointeja ei hankkeen lykkääntymisen myötä aloitettu. Palvelutarpeenarvioinnit tehtiin 7 vrk:n kuluessa pyynnön saapumisesta. 4. Ikääntyvien ja laitoshoidon asiakkaiden tarvitseman sosiaalityön saatavuuden parantaminen Toteuma: Palvelun turvaamisen järjestelyt Ei uudistuksia, palvelu toteutui aikuissosiaalityön tuottamaa. Tulevaisuuden kehittämiskohde.

Mäntsälän kunta 81 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana ja perustelut poikkeamille Muutetussa talousarviossa 2014 karsittiin tulosalueen menoja säästötavoitteena 270 000 ja lisättiin tuloja 150 000, joten nettovaikutus talousarvioon oli 420 800. Tilinpäätöksessä toimintakate ylittyi 322 801. Tuloalituksista keskeisimpiä: Sotavammalain mukaisia palveluja saavia ei ollut arvioidusti ja tulot alittuivat tästä syystä 110 140 Vuonna 2014 voimaan tullutta terveysaseman vapaanvalinnan tuomia tuloja arvioitiin ensimmäistä kertaa. Tästä muutoksesta odotettu tuloarvio alittui 26 412. Mäntsälän ja Pornaisten suoritteiden suhteen muutokset (Pornaisille palautusta noin 44 000 eli vähentää Pornaisilta tulona saatavaa yhteistoimintaosuutta) Menoylityksistä keskeisimpiä: Kotihoidon käynnit lisääntyivät 15 % edellisestä vuodesta. Vuosilomasijaisia ei pystytty jättää täyttämättä edellisen vuoden tapaan käyntitarpeesta johtuen. Palveluasumisen hoitopäivät kasvoivat edellisestä vuodesta 3 %:lla eli noin 3,2 hoitopaikan verran. Palveluasumismenot ylittyivät 97 000 johtuen mm. kahdesta sosiaalihuoltolain mukaisesta kotikunnan muutoksesta ja lisäpaikkojen ostoista. Lisäpaikat oli tulosalueen talousarvion laadinnassa budjetoitu, koska tarve oli havaittavissa silloin. Talousarviosta poistettiin kuitenkin 50 000 palveluasumisen ostoista säästönä. Vanhuspalvelulaki edellyttää palvelun järjestämisen määräajassa todetusta tarpeesta. Varhe-maksut ylittyivät 126 960 (arviointi haasteellista). Hoitotarvikeostot ylittyivät 20 000. Sisäisistä menoista: Atk-palvelut ylittyivät 70 000. Summan ylitys ei liity työasemien määrään. Sisäiset ruokahuoltomenot ylittyivät 77 000 ja kasvoivat v 2013 verrattuna 87 000 (8 %). Edelliseen vuoteen verrattuna kotihoidon asiakaskäynnit kasvoivat Mäntsälässä 12 400 käynnillä (15 %) ja Pornaisissa 2 968 (11 %). Mäntsälässä käyntejä oli yhteensä 92 752 ja Pornaisissa 29 245. Vuodenaikana oli käytössä keskimäärin 104 paikkaa. Palveluasumista tuotettiin 3,2 paikkaa enemmän kuin edellisenä vuonna. Kasvu oli 3 % edellisestä vuodesta. Laitospaikkoja oli käytössä keskimäärin 106. Laitoshoidon hoitopäivät vähenivät 1 252 hoitopäivällä (3 %) eli 3,4 potilaspaikalla. Paikkatilanne on muuttunut vuosittain avohoitopainotteisemmaksi. Omaishoidontuen määrärahat alittuivat molemmissa kunnissa. Omaishoidon tuen jonotusaika oli 0 vrk. Palvelualueella toteutettiin kotihoidon johtamismuutos ja kotihoidon tehtäväalueen selkiyttäminen. Aiemmin kotihoidossa oli kolme esimiestä, irtisanoutumisen myötä rakenne muutettiin siten, että kotihoito jaettiin kahteen vastuualueeseen, joita kumpaakin johtaa esimies. Kotihoidon esimiehen alaisuudessa ollut Pellava-koti siirrettiin Aurinkomäen vanhainkodin esimiehen alaisuuteen. Pellava-koti ja Aurinkomäki tuottavat molemmat kodinomaista pitkäaikaista asumista. Kotihoidon esimiehen alaisuudessa ollut kotiuttamistiimi siirrettiin 10/2014 vuodeosaston esimiehen alaisuuteen, tavoitteena tehostaa kotiuttamista sairaalaloista ja vuodeosastolta kotiin. Kotihoito kasvaa ja siellä tehdään jatkossa paljon uudistuksia, joten kotihoidon tehtäväaluetta selkiytettiin tulevia muutoksia ajatellen.

82 Mäntsälän kunta Avopalvelut Tulot: Avopalvelujen maksutuotot ylittivät noin 71 000 arvioidun. Asiakasmaksutuotot kasvoivat n. 140 000 vuodesta 2013. Maksutuottoja saatiin arvioitua enemmän myös siksi, että asiakasmäärä kasvoi tehostetussa palveluasumisessa. Menot: Avopalvelujen ulkoiset menot ylittyivät noin 273 000. Avopuolella palkat ylittyivät n. 112 000. Tämä ylitys johtuu siitä, että laitospalveluista siirrettiin 3 lähihoitajaa vuoden aikana kotihoitoon, jossa asiakaskäynnit kasvoivat n. 12 400 käynnillä (15 %). Lisäksi kotihoitoon palkattiin aikaisempia vuosia enemmän vuosiloman sijaisia, aiemmin oli pystytty jättämään jonkin verran palkkaamatta. Yhteensä henkilöstömenot ylittyivät 180 000. Varhe-maksut ylittyivät 73 000. Varhe-maksuihin ei budjetissa varauduttu. Palveluasumista tuotettiin 3,2 paikkaa enemmän kuin edellisenä vuonna. Kaksi sosiaalihuoltolain 16 b mukaista kotikuntamuuttajaa siirsi kirjansa kuntaan vuoden aikana. Kyseisiä kotikuntamuuttoja ei voi ennustaa ennakolta, muutto perustuu asiakkaan oikeuteen vaihtaa kotikunnaksi kunta, johon on sijoitettu hoitoon. Mäntsälässä oli kolme kotikuntamuuttajaa 31.12.2014. Pornaisissa oli yksi kotikuntaa siirtänyt, josta kustannusvastuu on Pornaisilla. Mäntsälän kunta vei hallinto-oikeuteen Helsingin maksamattomat kotikuntamaksut vuodelta 2013 2014, saatavia on noin 40 000 vuositasolla. Ratkaisua ei vielä saatu. Laitospalvelut Laitospalvelussa hoitopäivät vähenivät yhteensä 1252 hoitopäivää eli 3,4 potilaspaikkaa. Käytössä oli 4 potilaspaikkaa vähemmän kuin 2013. Osastoilla hoidettiin potilaita ylipaikoilla: hoivaosastolla 1-2 ylipaikkaa, Aurinkomäessä 1-2 ylipaikkaa ja vuodeosastolla vaihteleva määrä. Henkilöstöä oli resursoituna käytössä oleviin paikkoihin molemmissa yksiköissä. Vuodeosaston paikkaluku on 35 ja keskimääräinen toteuma oli 35. Hoivaosaston paikkaluku on 38 ja keskimääräinen paikkalukutoteuma oli noin 40. Tuotot: Laitoshoidon tuotot jäivät arvioidusta n. 12 000. Laitospalvelujen maksutuotot ylittyivät arvioidusta 45 855, vaikka hoitovuorokaudet hieman laskivat. Pitkäaikaismaksukäytäntöä selkiytettiin ja hoidon pitkittyessä siirtyy asiakas pitkäaikaismaksulle. Vuonna 2014 voimaan tullutta terveysaseman vapaanvalinnan tuomia tuloja arvioitiin ensimmäistä kertaa, ja tulot alittuivat 26 412. Uusi kotikunta -korvaukset alittuivat noin 48 000. Menot: Palkkamenot alittuivat n. 70 000 johtuen vakanssien siirroista avopalveluihin. Henkilöstönmäärää vähennettiin vuodeosastolla suhteessa potilaspaikkojen vähennykseen alkuvuonna. Hoitotarvikekustannukset ovat kasvaneet vuosittain ja ne ylittyivät nytkin n. 16 000. Kuljetuskustannukset kasvoivat edelleen kuten muinakin vuosina, mutta alittivat hieman budjetoidun. Henkilöstöstä: Hoito- ja hoivapalveluissa tapahtui myönteistä kehitystä sairauspoissaoloissa. Vuodesta 2013 vuoteen 2014 vähenivät sairauspoissaolot 10 %. Vuosina 2012 2013 sairauspoissaolot kasvoivat 8 %. Erityisesti alle 4 päivän poissaolot vähenivät 25 %. Pornainen Mäntsälän ja Pornaisten välinen myynti kasvoi 22 165. Pornainen tuotti Mäntsälälle hoitopäiviä arvioitua enemmän. Hoitopäiviä tuotettiin Mäntsälälle 930 vuorokautta enemmän kuin vuonna 2013. Pornaisille tuotetut oman tuotannon hoitopäivät (laitoshoito + palveluasuminen) laskivat 1150 hoitopäivällä edellisestä vuodesta. Tämä myös

Mäntsälän kunta 83 näkyi Mäntsälässä yhteistoiminta-alueen vähentyneinä tuottoina toimintakatetta heikentäen. Pornaisten kokonaishoitopäivät laskivat edellisestä vuodesta 846 vuorokaudella, vaikka Pornaisten palveluasumisen ostot kasvoivat 304 hoitopäivällä. 35 Perusterveydenhuolto tulosalue Tulosalueen palveluajatus Tarpeelliset perusterveydenhuollon palvelut järjestetään lainsäädännön edellyttämien aikarajojen mukaisesti kuntalaisten hyvinvointia, terveyttä ja toimintakykyä tukien. Tulosalueen palveluja ovat: vastaanottopalvelut päivystyspalvelut laboratoriopalvelut (HUS-osto) kuvantamispalvelut (HUS-osto) kuntoutuspalvelut (fysioterapia, toimintaterapia, lääkinnällinen kuntoutus, apuvälinepalvelut) välinehuolto työterveyshuolto suun terveydenhuolto lääkekeskus Lääkäripalvelut muille tulosalueille järjestetään perusterveydenhuollosta (resurssivastuu). Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2014 2016 Terveydenhuoltolain tuoma hoitopaikan vapaa valinta 1.1.2014 alkaen. Hoitopaikan vapaa valinta velvoittaa tuotteistamaan palvelut. Palvelun tuotteistamisen myötä pystytään kuvaamaan, luokittelemaan sekä laskuttamaan palvelut ulko-paikkakuntalaisilta. earkistoinnin (ekanta) käyttöönottoon liittyvä valmistelu ja toimeenpano (kuntalaisille omien tietojen katselumahdollisuus). ekanta-hankkeeseen liittyvä sähköinen potilastietojärjestelmätietojen arkistointi ns. earkistointi muuttaa toimintaprosesseja ja edellyttää laajaa henkilöstön koulutusta ja työtapojen muutosta. Potilastieto-järjestelmä muuttuu lääkintälaitteeksi, mikä tuo uusia lainsäädännön velvoitteita liittyen arkistointiin sekä ammattihenkilöiden pätevyyteen. Päivystysasetus (vuonna 2015) tuo vaatimuksia päivystyspalveluiden järjestämiseen, ammattihenkilöiden pätevyyteen sekä hoidon ohjaukseen. Tietojärjestelmien toimivuuteen liittyvien vaatimusten kasvu ja sähköisen asioinnin voimakas lisääntyminen Työterveyshuollon järjestämistapaan liittyvät muutokset Terveydenhuollon ammattihenkilöiden työnjaon muutokset potilaan hoitoprosessin sujuvoittamiseksi ja resurssien käytön optimoimiseksi. Apuvälinepalvelun alueellinen järjestäminen Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Vapaan liikkuvuuden tuomat muutokset toiminnan järjestämisessä Sähköinen asiointi earkistointiin liittyvä toimeenpano ja toiminnalliset muutokset Työnjaon kehittäminen eri ammattiryhmien välillä. Tuki- ja liikuntaelinsairauksien osalta optimaaliseen työnjakoon ei toimintavuonna kokonaan päästä, koska tulosalueen esittämää lisäresursointia fysioterapiaan ei esityksestä huolimatta voitu tehdä toimialalle annetun raamin rajoissa. Työterveyshuollon järjestämistapa

84 Mäntsälän kunta Kumppanuusyhteistyön vahvistaminen potilaan hoitoprosessin toimivuuden turvaamiseksi Perusterveydenhuolto Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 3 643 453 3 880 111-49 000 3 831 111 3 684 941 96,2 % -146 170 - ulkoinen 1 619 648 1 811 250 1 811 250-2 103 454 - ulk./yht.toim.korv. 1 820 789 1 911 821 1 911 821 1 916 000 - ulkoinen yht. 3 440 437 3 723 071-49 000 3 674 071 3 486 617 94,9 % -187 454 - sisäinen 203 016 157 040 157 040 198 324 126,3 % 41 284 Toimintamenot -11 257 469-12 524 231 506 400-12 017 831-11 251 948 93,6 % 765 883 - ulkoinen -10 031 215-11 363 381 506 400-10 856 981-9 994 470 92,1 % 862 511 - sisäinen -1 226 254-1 160 850-1 160 850-1 257 479 108,3 % -96 629 Toimintakate -7 614 016-8 644 120 457 400-8 186 720-7 567 008 92,4 % 619 712 Suunnitelmapoistot -70 909-61 000-61 000-78 623 128,9 % -17 623 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 477 521 648 870 648 870 Vyörytysmenot -177 266-202 578-202 578 Vyörytysmenot hall.sis. -654 660-874 821-874 821 Tilikauden tulos -8 039 330-8 705 120 457 400-8 247 720-8 074 160 97,9 % 173 560 Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Terveyttä edistävien ja matalan kynnyksen palvelujen kehittäminen 1. Mini-interventiomallit valituille riskiryhmille luotu 2. Käynnistyneet ryhmätoiminnot Toteuma: 1. Vastaanotolla interventioita integroitiin hoitoprosesseihin ja Pornaisissa osallistuttiin liikuntatoimen koordinoimaan hankkeeseen. Työterveyshuollossa mini-interventioita otettiin käyttöön kaikissa terveystarkastuksissa. 2. Kuntoutuksessa toimi yhteensä 19 eri ryhmää, joista uusia oli neljä. Vastaanotolla toimi kaksi diabeteksen ensitietoryhmää. Työterveyshuollossa toimi kaksi ryhmää. 3. Suun terveydenhuolto piti ensimmäistä lasta odottaville perheille suunnatut perhevalmennukset (2). Kuntoutuksen oikea-aikainen integrointi kokonaishoitoon Toteuma: 1. Tuki- ja liikuntaelinsairaiden hoito- ja kuntoutusprosessi luotu 1. Hoito- ja kuntoutusprosessissa jouduttiin tekemään kompromisseja, koska talousarvioon suunniteltu henkilöstön lisäys ei toteutunut. Suunniteltua selkäfysioterapeutin kouluttamista ei toteutettu. Ryhmätoimintoja kohdennettiin vuoden aikana selkäpotilaisiin. Polven ja lonkan sekä nivelrikon kuntoutusprosessi määriteltiin, mutta hoitoprosessin kirjaaminen yhteistyössä lääkäreiden kanssa jäi kesken (jatkuu 2015). 1. Suun terveydenhuoltoa koskevat järjestelyt yhteistyökumppaneiden kanssa tehty 2. Yhteistyötä kolmannen sektorin kanssa tehty

Mäntsälän kunta 85 Toteuma: 1. Suun terveydenhuollon tarveainehankinta Kuuma-yhteistyönä kilpailutettiin ja sopimukset tehtiin. Virka-ajan ulkopuolisen päivystyksen sopimusseuranta vakiintui ja tapahtui kaksi kertaa vuodessa.. 2. Sydänhoitaja osallistui sydänyhdistyksen tapaamisiin. Diabeteshoitajat ja sydänhoitaja osallistuivat Maailman diabetespäivän tempaukseen pitämällä tietoiskuja terveysasemalla Mäntsälän diabetesyhdistyksen kanssa. Suun terveydenhuolto koulutti eri toimijoita luona Mäntsälässä 7 kertaa ja Pornaisissa 2 kertaa. Diabeteksen ensitietoryhmä pidettiin kaksi kertaa. Ryhmässä oli luennoimassa fysioterapeutti, suuhygienisti, yksityinen palveluntuottaja ja Mäntsälän diabetesyhdistyksen henkilö. Potilaiden osallistumisen aktivointi ja asiakaskeskeisyys Toteuma: 1. Tehtyjen hoitosuunnitelmien määrä paljon palveluita käyttäville (tavoite 100 %) 2. Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset 1. Vuoden 2015 aikana otetaan vastaanotolla käyttöön pitkäaikaissairaiden paljon palveluita käyttävien asiakkaiden omahoitajuusmalli, johon kuuluu prosessoitu hoitosuunnitelman tekeminen. Vuoden 2014 prosessia ei aloitettu. 2. Työterveyshuollossa asiakaskysely tehtiin huhtikuussa (tulosten analysointi siirtyi vuoteen 2015) ja suun terveydenhuollossa marraskuussa (tulokset analysoidaan alkuvuonna 2015). Vastaanotolla ja kuntoutuksessa asiakaskyselyä valmisteltiin ja se toteutetaan alkuvuodesta 2015. Potilaan yhteydensaanti, hoidontarpeen arviointi ja hoitoonpääsy toteutuvat lainsäädännön edellyttämällä tavalla 1. Puhelinpalvelun palvelutasoprosentti (tavoite yli 90 %) 2. Yhteydensaannin ja hoitoonpääsyn toteutuminen lain mukaisesti Toteuma: 1. Ajalla 1.1. 31.12.2014 palvelutasoprosentti oli vastaanotolla 83,2 % ja päivystyksessä 85,5 % ja suun terveydenhuollossa 94,02 % 2. Yhteydensaanti ja hoitoon pääsy toteutui lain mukaisesti. Potilasturvallisuuden kehittäminen 1. Haipro-ilmoitusten määrä nousee vuosittain 2. Potilasturvallisuussuunnitelma tehty Toteuma: 1. HaiPro-ilmoituksia tehtiin vuoden aikana enenevästi. 2. Potilasturvallisuussuunnitelma valmistui ja jalkautettiin. Toukokuussa järjestettiin potilasturvallisuustapahtuma. Potilasturvallisuutta parantavia ohjeita valmistui. Työterveyshuollon järjestämistavan valinta Toteuma: 1. Työterveyshuollon järjestämistapa valittu ja toteutettu 1. Seudun kunnanjohtajien nimeämä selvitysryhmä päätyi suosittamaan kuntien työterveysyksiköiden yhdistymistä. Selvityksen mukainen yhdistymisen tavoiteaikataulu on kesä 2015. Muutosprosessi ei edennyt toivotulla tavalla.

86 Mäntsälän kunta Terveydenhuollon järjestämissuunnitelman tavoitteiden toteuttamiseen sitoutuminen 1. Järjestämissuunnitelman tavoitteiden täyttymisaste Toteuma: 1. Noin 50 % Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana ja perustelut poikkeamille Vastaanotto Myyntituotot jäivät budjetoidusta 32 000. Henkilöstökuluista ja lääkäreiden ostoista tuli vuoden 2014 aikana säästöä yhteensä 450 000, joista Pornaisiin kohdistui 100 000. Merkittävimmän säästön toi lääkäreiden ostojen onnistunut vähentäminen. Hyvinkään yhteispäivystystä käytettiin 32 000 arvioitua vähemmän, Porvoon yhteispäivystystä sen sijaan aivan arvioidun mukaisesti. Laboratorio- ja röntgenpalveluista pyrittiin käyttösuunnitelman muutoksella säästämään 70 000, mutta säästöä saatiin vain 25 000, joten käyttösuunnitelma ylittyi näiden palveluiden osalta lopulta 45 000. Silmäpohjakuvaukset ylittyivät noin 11 000, koska seulontojen aloitusvuoden mukaisesti kolmen vuoden välein toteutuu tavallista suurempi seulontamäärä, jota ei osattu ennakoida. Diabeetikoiden jalkahoidon maksusitoumusten kriteereitä tarkennettiin ja kilpailutettiin palveluntuottaja, mikä tuotti säästöä 20 000. Hoitotarvikkeissa ja lääkkeissä säästettiin 25 000, mikä johtuu henkilökunnan tarkasta tavaroiden kulutuksen seurannasta. Terveysaseman vapaan valinnanoikeuden aiheuttamat kustannukset osattiin arvioida Mäntsälän osalta varsin hyvin, kustannuksia syntyi 7 000 vähemmän kuin oli arvioitu. Pornaisissa ei ollut budjetoitu muualle siirtyviä, mistä tuli vuoden aikana ylitystä 13 000. Perusterveydenhuollon tukipalvelut ja seulonnat Lääkekeskuksen osalta ei syntynyt merkittäviä ylityksiä tai alituksia. Välinehuollossa säästyi yhteensä 14 000, joista 9 000 henkilöstökuluista. Syynä oli työntekijän osittainen työaika ja tarkka harkinta ulkopuolisen sijaisten hankintaan. Vastaanotolta koulutettiin yksi lähihoitaja äkilliseen apuun välinehuoltoon. Laitehuoltokustannuksista säästyi 5 000. Hoitotarvikkeiden kuljetuspalveluihin kului 6 000 arvioitua vähemmän. Kuntoutus Fysioterapiapalveluiden osalta säästöä syntyi henkilöstökulujen vähennyksillä 25 000 käyttösuunnitelman muutoksessa tehdyn (10 000 ) lisäksi. Tästä johtuen asiakasmaksutuotot vähenivät 7 500, joten nettosäästö oli vain 17 500, jonka lisäksi jouduttiin ostamaan lääkinnällisen kuntoutuksen palveluita korvaamaan kiireellistä fysioterapiaa. Henkilöstösäästö kohdistui suurelta osin Pornaisiin, missä fysioterapiapalvelut olivat vuoden aikana hyvin niukat. Myös Mäntsälässä kuntoutuspalveluihin pääsyn odotusaika oli usein vuoden aikana kohtuuttoman pitkä. Yksikkö työllisti yhden henkilön työllistämistuella, mistä koitui kustannuksia yksikölle 6 000. Koulutuskuluista säästettiin selkäkoulutukseen varatut 4 000, joita ei voitu käyttää koska fysioterapian lisäresurssia ei saatu vielä vuodelle 2014. Lääkinnällisen kuntoutuksen ja apuvälinelainaamon kuluissa säästettiin tarkalla harkinnalla ja terapiapalveluiden kilpailutuksella 18 000 käyttösuunnitelman muutoksessa tehdyn 30 000 lisäksi.

Mäntsälän kunta 87 Yhteistyön suunnittelu päivystyksen ja kuntoutusyksikön välillä aloitettiin. Tarkoituksena on luoda yhteistyömalli kaatumisten ehkäisyyn ja murtumapotilaiden kuntoutukseen. Lasten- ja nuorten hyvinvointisuunnitelman mukaisesti lasten toimintaterapeutti osallistui varhaiskasvatuksen henkilöstön ohjeistamiseen lasten kehityksen tukemisessa, lasten fysioterapeutti piti koulutustilaisuuden hyvinvointineuvolan terveydenhoitajille neuvolaikäisen lapsen liikkumisen kehityksestä ja fysioterapeutti osallistui perhevalmennukseen ja sen jatkoryhmään yhdeksän kertaa. Työterveyshuolto Työterveyshuollon toimintaa on yritetty viime vuosina viedä siihen, että toimintakate saataisiin lähelle nollaa. Vuonna 2013 päivitettiin asiakasmaksut ja vuonna 2014 tehostettiin erityisesti asiakaslaskutusta. Työterveyshuollon toimintakate ennen vyörytyksiä oli v 2012-130 000, v 2013-34 000 ja 2014 noin 0. Suun terveydenhuolto Toimintakate alittui noin 150 000, mikä saavutettiin toimien täyttöjä myöhäistämällä ja henkilökunnan palkattomien virkavapaiden käytöllä sekä Pornaisten suun terveydenhuollon ulkoistuksen hintaan vaikuttaneista lainsäädännön muutoksista. Lasten- ja nuorten hyvinvointisuunnitelman mukaisesti suun terveydenhuollosta osallistuttiin ensimmäistä lasta odottaville perheille suunnattuun perhevalmennukseen. 36 Erikoissairaanhoito tulosalue Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2014 2016 ja merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2014 Erikoissairaanhoito Hoitopaikan valinnanvapauteen liittyvät prosessit ja vaikutukset Sote-rakennemuutokset Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 4 464 442 4 911 300 217 000 5 128 300 5 120 046 99,8 % -8 254 - ulkoinen 16 720-5 020 254 - ulk./yht.toim.korv. 4 447 722 4 911 300 4 911 300 5 012 000 - ulkoinen yht. 4 464 442 4 911 300 217 000 5 128 300 5 120 046 99,8 % -8 254 - sisäinen Toimintamenot -25 253 166-26 442 699-1 262 000-27 704 699-26 773 152 96,6 % 931 547 - ulkoinen -25 253 166-26 442 699-1 262 000-27 704 699-26 773 152 96,6 % 931 547 - sisäinen Toimintakate -20 788 724-21 531 399-1 045 000-22 576 399-21 653 106 95,9 % 923 293 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis. -1 844 Tilikauden tulos -20 790 568-21 531 399-1 045 000-22 576 399-21 653 106 95,9 % 923 293

88 Mäntsälän kunta Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Oikea hoidon porrastus (perusterveydenhuolto erikoissairaanhoito) 1. Lähetteiden määrä perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoitoon (tavoite alle 11 % vastaanottokäynneistä) 2. Hoitoketjuja luotu terveydenhuollon järjestämissuunnitelmassa sovitusti (pth/esh) 3. Siirtoviivepäivien lukumäärä (tavoite 0) Toteuma: 1. 15,3 % vastaanottokäyneistä ajalla 1-12/2014 2. Nuorisopsykiatrian hoitoketju valmistui. Nilkka- ja rannemurtuman hoitoketju valmistui. Levottoman lapsen hoitoketjun päivitys käynnistyi sekä Hyvinkään että Porvoon sairaaloiden kanssa. Päihde- ja mielenterveyspotilaiden hoitoketjun laatiminen käynnistyi. Päivystyksen päihdehanke valmistui. 3. 14 maksuun mennyttä siirtoviivepäivää vuoden 2014 aikana, joista 13 tuli helmikuussa 2014. Erikoissairaanhoito tukee perusterveydenhuoltoa terveydenhuollon järjestämissuunnitelmassa sovitun mukaisesti Toteuma: Sovitut ja toteutuneet yhteiset käytännöt Ensihoitokoulutukset erikoissairaanhoidon toimesta aloitettiin terveyskeskuksessa marraskuussa 2014. Sovittiin malli palveluketjujen luomisesta ja päivittämisestä ja niitä luotiin ja päivitettiin suunnitelman mukaisesti. Osallistuttiin kuntoutuksen yhteistyöpalaveriin (HYS ja alueen kunnat) 13.2.2014 ja kuntoutuksen alueellinen koordinaatiotyöryhmä käynnistyi. Akuuttipalveluketjua kehittäminen käynnistyi systemaattisesti yli organisaatiorajojen. Erikoissairaanhoidon käytön seurannan ja raportoinnin kehittäminen johtamisen ja päätöksenteon tueksi Toteuma: 1. Toteutunut raportointi 1. HUS-Total-koulutus pidettiin Mustijoen perusturvassa 8.5.2014. Raportoinnin kehittäminen päätöksentekijöille vaatii edelleen kehittämistä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana ja perustelut poikkeamille Kiljavan sairaala otettiin vuoden 2014 aikana tehokkaasti käyttöön. Kiljavalla oli vuoden aikana keskimäärin viisi kuntoutuspotilasta koko ajan. Hyviä tuloksia saatiin erityisesti aivohalvauspotilaiden kuntoutuksesta. Koko toimialan talousarviototeumaan vaikutti merkittävästi erikoissairaanhoidosta saatu palautus. Toimintakate alittui koko erikoissairaanhoidossa vajaalla miljoonalla eurolla. Mäntsälän HUS-laskutus alittui 1,3 miljoonalla eurolla. Pornaisten HUS-laskutus ylittyi 157 000.

Mäntsälän kunta 89 Pornaisten - Perusturvapalvelut Pornainen Perusturvapalvelut yht. Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 16 311 735 16 531 812 15 515 912 16 065 368 103,5 % 549 456 - ulkoinen 1 225 575 1 196 500 180 600 1 248 390 691,2 % 1 067 790 - ulk./yht.toim.korv. 14 604 515 14 836 312 14 836 312 14 282 768 96,3 % -553 544 - ulkoinen yht. 15 830 090 16 032 812 15 016 912 15 531 158 103,4 % 514 246 - sisäinen 481 645 499 000 499 000 534 210 107,1 % 35 210 Toimintamenot -16 111 734-16 332 946-16 332 946-15 865 368 97,1 % 467 578 - ulkoinen -12 753 611-13 270 595-13 270 595-12 644 537 95,3 % 626 058 - sisäinen -3 358 123-3 062 351-3 062 351-3 220 831 105,2 % -158 480 Toimintakate 200 001 198 866-817 034 200 000-24,5 % 1 017 034 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 610 951 679 019 679 019 Vyörytysmenot -200 000-200 000-200 000 Vyörytysmenot hall.sis. -610 952-679 020-679 020 Tilikauden tulos 198 866-817 034-1 0,0 % 817 033 Pornainen Perusturvan johto ja hallinto Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 591 859 591 600 591 600 581 210 98,2 % -10 390 - ulkoinen - ulk./yht.toim.korv. 591 859 591 600 591 600 581 210 98,2 % -10 390 - ulkoinen yht. 591 859 591 600 591 600 581 210 98,2 % -10 390 - sisäinen Toimintamenot -391 859-391 600-391 600-381 210 97,3 % 10 390 - ulkoinen -27 354-39 500-39 500-15 852 40,1 % 23 648 - sisäinen -364 505-352 100-352 100-365 358 103,8 % -13 258 Toimintakate 200 000 200 000 200 000 200 000 100,0 % Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 392 379 388 307 388 307 Vyörytysmenot -7 275-7 097-7 097 Vyörytysmenot hall.sis. Tilikauden tulos 585 104 200 000 200 000 581 210 381 210

90 Mäntsälän kunta Pornainen Lasten-, nuorten- ja perheiden palvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 2 426 029 2 205 651 2 205 651 1 913 319 86,7 % -263 032 - ulkoinen 32 894 29 300 27 226 27 226 - ulk./yht.toim.korv. 2 393 135 2 176 351 2 176 351 1 865 052 85,7 % -311 299 - ulkoinen yht. 2 426 029 2 205 651 2 205 651 1 892 278 85,8 % -313 373 - sisäinen 21 041 21 041 Toimintamenot -2 426 029-2 205 651-2 205 651-1 913 319 86,7 % 292 332 - ulkoinen -1 830 487-1 615 080-1 615 080-1 353 062 83,8 % 262 018 - sisäinen -595 543-590 571-590 571-560 257 94,9 % 30 314 Toimintakate 29 300 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 33 080 90 408 90 408 Vyörytysmenot -34 283-36 219-36 219 Vyörytysmenot hall.sis. -103 083-163 675-163 675 Tilikauden tulos -104 286-109 486-80 186 Pornainen Varhaiskasvatus Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 3 300 610 3 428 970 3 428 970 3 303 458 96,3 % 248 988 - ulkoinen 407 003 374 500 386 665 386 665 - ulk./yht.toim.korv. 2 814 184 3 054 470 3 054 470 2 916 793 95,5 % -137 677 - ulkoinen yht. 3 221 187 3 428 970 3 428 970 3 303 458 96,3 % -125 512 - sisäinen 79 423 Toimintamenot -3 300 609-3 430 104-3 430 104-3 303 458 96,3 % 126 646 - ulkoinen -2 482 683-2 724 778-2 724 778-2 554 202 93,7 % 170 576 - sisäinen -817 926-705 326-705 326-749 256 106,2 % -43 930 Toimintakate 1-1 134-1 134 375 634 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 38 336 66 826 66 826 Vyörytysmenot -61 645-60 736-60 736 Vyörytysmenot hall.sis. -163 844-189 233-189 233 Tilikauden tulos -187 152-1 134-1 134-183 143 192 491 Pornainen Perusterveydenhuolto Tp 2012 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 2 005 170 2 099 221 2 099 221 1 881 606 89,6 % -217 615 - ulkoinen 170 789 180 600 180 600 179 564 99,4 % -1 036 - ulk./yht.toim.korv. 1 820 789 1 911 821 1 911 821 1 663 360 87,0 % -248 461 - ulkoinen yht. 1 991 578 2 092 421 2 092 421 1 842 924 88,1 % -249 497 - sisäinen 13 592 6 800 6 800 38 682 568,9 % 31 882 Toimintamenot -2 005 170-2 099 221-2 099 221-1 881 606 89,6 % 217 615 - ulkoinen -1 696 921-1 865 682-1 865 682-1 582 280 84,8 % 283 402 - sisäinen -308 250-233 539-233 539-299 326 128,2 % -65 787 Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 72 100 82 626 82 626 Vyörytysmenot -35 691-34 986-34 986 Vyörytysmenot hall.sis. -123 001-149 659-149 659 Tilikauden tulos -86 592-102 019-102 019

Mäntsälän kunta 91 Pornainen Erikoissairaanhoito - ulkoinen Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama 4 613 343 4 911 300 4 911 300 5 109 858 104,0 % 198 558 - ulk./yht.toim.korv. 4 613 343 4 911 300 4 911 300 5 109 858 104,0 % 198 558 - ulkoinen yht. 4 613 343 4 911 300 4 911 300 5 109 858 104,0 % 198 558 - sisäinen Toimintamenot -4 613 343-4 911 300-4 911 300-5 109 858 104,0 % -198 558 - ulkoinen -4 613 343-4 911 300-4 911 300-5 109 858 104,0 % -198 558 - sisäinen Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis. Tilikauden tulos

92 Mäntsälän kunta 40 Sivistyspalvelut toimiala Toimialajohtajan katsaus Sivistyspalvelut -toimialalla saavutettiin tilikaudella erinomainen tulos toimintakatteen ollessa 100,2 %. Tuloksen merkittävyyttä lisää se, että sivistyspalvelut -toimiala on jo usean toimintavuoden ajan kasvattanut menojaan muita toimialoja maltillisemmin. Tiukasta taloudesta huolimatta toimialan toiminnalliset tavoitteet on saavutettu hyvin. Kaikilla tulosalueilla toteutettu tavoitteiden mukainen työhyvinvointikysely antoi hyvää tietoa henkilöstön kokemuksista ja toimii siten osaltaan toimintojen kehittämisen pohjana. Kaikilla tulosalueilla on otettu myös itsearviointiin perustuva CAF -arviointijärjestelmä käyttöön. Perusopetuksessa toiminnan laatu on saatu toteutettua tavoitteiden mukaisena. Tämän ovat saaneet aikaan mm. kelpoisen opetushenkilöstön määrän pysyminen tavoitteen mukaisena, oppilasryhmäkoon pysyminen pääsääntöisesti alle 28 oppilaassa ja käyttömenoissa opetukseen käytetyn osuuden toteutuminen 54,4 %:ssa. Lukiossa ja kansalaisopistossa muut kuin toiminnan laajuuteen liittyvät tavoitteet toteutuivat hyvin. Lukion oppilasmäärä ja kansalaisopiston kurssi/opiskelijamäärä jäivät hieman tavoiteltua pienemmiksi. Sen sijaan nuorisopalveluiden ennakoivan työn tavoittamien nuorten määrä kasvoi. Tilikauden hyvä tulos on saavutettu henkilöstön määrätietoisella ja sitoutuneella työskentelyllä. Henkilöstön erinomaista työskentelyä on syytä korostaa myös sen vuoksi, että toimintaympäristö on tilikauden aikana ollut varsin haasteellinen. Tämä on johtunut mm. laajoista ja vaikeasti hallittavista koulujen sisäilmaongelmista ja runsaasti ylimääräistä työtä aiheuttaneesta kuntaselvityksestä. Pekka Lintonen sivistysjohtaja 40 Sivistyspalvelut - tulosalue Sivistyspalvelut edistää tasa-arvoisesti sivistystä, osaamista ja hyvinvointia. Tuotamme asiakaslähtöisesti, taloudellisesti ja tehokkaasti laadukkaita palveluja turvallisessa toimintaympäristössä. Sivistyspalvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 1 802 403 1 629 380-58 000 1 571 380 2 078 694 132,3 % 507 314 - ulkoinen 1 801 679 1 629 380-58 000 1 571 380 2 075 118 132,1 % 503 738 - sisäinen 724 3 577 #JAKO/0! 3 577 Toimintamenot -28 533 737-29 478 439 187 000-29 291 439-29 859 169 101,9 % -567 730 - ulkoinen -19 747 014-19 976 510 317 000-19 659 510-20 211 341 102,8 % -551 831 - sisäinen -8 786 722-9 501 929-130 000-9 631 929-9 647 828 100,2 % -15 899 Toimintakate -26 731 333-27 849 059 129 000-27 720 059-27 780 475 100,2 % -60 416 Suunnitelmapoistot -112 125-126 000-126 000-123 709 98,2 % 2 291 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 1 657 607 1 812 858 1 812 858 Vyörytysmenot -2 111 296-453 283-453 283-2 308 863 509,4 % -1 855 580 Tilikauden tulos -27 297 147-28 428 342 129 000-28 299 342-28 400 189 100,4 % -100 847

Mäntsälän kunta 93 40 Kehittämis- ja hallintopalvelut -tulosalue Toimielimen sitovat tavoitteet Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Toteuma: Työhyvinvointikysely toteutetaan kaikilla sivistyspalveluiden tulosalueilla keväällä 2014. Saatuja tuloksia hyödynnetään talousarvion 2015 valmistelussa. Tavoite toteutui. Organisaation muutosvalmius. Arvioidaan työhyvinvointikyselyjen yhteydessä; arvosana vähintään 4,0 asteikolla 1-5. Toteuma: Tavoite ei toteutunut. Perusopetuksen osalta muutosvalmiudesta saatu arvosana 3,6 asteikolla 1-5. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Toteuma: Laatua arvioidaan asiakkaille (kuntalaiset, oppilaat, huoltajat, jne.) tehdyillä kyselyillä. Kyselyt toteutetaan kullakin tulosalueella siten, että niiden tulokset ovat käytettävissä vuoden 2015 talousarviota laadittaessa. Tavoite toteutui. 40 Kehittämis- ja hallintopalvelut Kehittämis- ja hallintopalvelujen tehtävänä on sivistyslautakunnan päätösten täytäntöönpano sekä muiden palvelukeskuksen tulosalueiden tukipalvelut. Lisäksi yksikkö vastaa musiikkikoulutuksen (taiteen perusopetus) ostopalvelujen hankinnasta. Kehittämis- ja hallintopalvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 5 524 1 500 1 500-1 500 - ulkoinen 5 524 1 500 1 500-1 500 - sisäinen Toimintamenot -653 776-618 494 40 000-578 494-607 321 105,0 % -28 827 - ulkoinen -536 973-485 853 40 000-445 853-468 909 105,2 % -23 056 - sisäinen -116 803-132 641-132 641-138 412 104,4 % -5 771 Toimintakate -648 252-616 994 40 000-576 994-607 321 105,3 % -30 327 Suunnitelmapoistot -1 000-1 000-3 012 301,2 % -2 012 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 955 127 952 534 952 534 Vyörytysmenot -453 689-453 283-453 283-496 005 109,4 % -42 722 Tilikauden tulos -146 814-1 071 277 40 000-1 031 277-153 805 14,9 % 877 472 Tulosalueen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Toteuma: Työhyvinvointikysely toteutetaan kehittämis- ja hallintopalvelut tulosalueella keväällä 2014, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Tavoite toteutui. Työhyvinvointikysely toteutettiin osana kunnan riskienarviointia. Toiminnan kehittäminen tulosten pohjalta aloitettu.

94 Mäntsälän kunta Vertailutietoa hyödynnetään toiminnan johtamisessa ja suunnittelussa. Toteuma: Kouluikkuna-tietokannan tietoja ylläpidetään ja vertailutietoja hyödynnetään toiminnan suunnittelussa. Tavoite toteutui. Kouluikkuna-tietokantaa ylläpidetään ja päivitetään. Vertailutietoja hyödynnetään toiminnan suunnittelussa ja kehittämisessä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana Talous- ja hallintopäällikön eroaminen virastaan ja täyttöluvan epääminen supisti toimialan henkilöstöresurssia merkittävästi. Toiminnallisia muutoksia ei viran täyttämättä jättämisestä huolimatta tehty, vaan henkilöstön tehtävän kuvia muokattiin vastaamaan tulosalueen tarpeita. Perustelut poikkeamille Talous- ja hallintopalveluiden budjetin nettototeuma vuonna 2014 oli 607 321, joka oli 105,3 % budjetoiduista nettomenoista (576 994 ). Euromääräisenä ylitys oli 30 327. Ylityksestä 8 500 oli seurausta kokouspalkkioiden kasvusta. Musiikkiopiston asiakasmaksujen kasvusta aiheutui tulosalueelle 8 000 ylitys budjettiin. Vakuutus-, ATKlaitteiden leasing- sekä sisäisistä ATK-palvelumaksuista aiheutui 9 000 ylitys. Eläkemenoperusteisista KuEL-maksuista sekä sairausvakuutusmaksuista aiheutui yhteensä 3 500 ylitys. Arvio tulevasta kehityksestä Tulosalueen toiminta jatkuu edelleen tiukalla henkilöstöresurssilla. Henkilöstömuutokset aiheuttavat myös jatkossa tarpeen toimenkuvien muutoksiin ja tehtävien uudelleen organisointiin. Taloudellisesti tulosalue jatkaa vuoden 2014 tasolla. 43 Perusopetus - tulosalue Perusopetus tulosalue vastaa perusopetuksesta ja sen kehittämisestä. Perusopetus Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 1 164 697 1 091 460-58 000 1 033 460 1 501 382 145,3 % 467 922 - ulkoinen 1 164 697 1 091 460-58 000 1 033 460 1 501 382 145,3 % 467 922 - sisäinen Toimintamenot -22 753 086-23 687 849 147 000-23 540 849-24 146 868 102,6 % -606 019 - ulkoinen -15 782 305-16 053 904 277 000-15 776 904-16 416 537 104,1 % -639 633 - sisäinen -6 970 781-7 633 945-130 000-7 763 945-7 730 332 99,6 % 33 613 Toimintakate -21 588 390-22 596 389 89 000-22 507 389-22 645 486 100,6 % -138 097 Suunnitelmapoistot -81 302-100 000-100 000-95 318 95,3 % 4 682 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 702 480 860 324 860 324 Vyörytysmenot -1 492 550-1 654 022-1 654 022 Tilikauden tulos -22 459 762-22 696 389 89 000-22 607 389-23 534 503 104,1 % -927 114

Mäntsälän kunta 95 Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Toteuma: Työhyvinvointikysely toteutetaan perusopetuksen tulosalueella keväällä 2014, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Tavoite toteutunut. Työhyvinvointikysely on toteutettu. Tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta Resurssien kohdentaminen perustehtävään. Toteuma: Opetukseen käytetty osuus tulosalueen käyttömenoista on vähintään Kouluikkuna-vertailussa mukana olevien kuntien keskitasoa (vuonna 2012 Mäntsälä 53,1 %, keskitaso 54,3 %). Tavoite toteutunut. Opetukseen käytetty osuus käyttömenoista oli vuonna 2013 Mäntsälässä 54,4%, keskitason ollessa 54,2%. Henkilöstön osaaminen. Kelpoisuutta vailla olevien opettajien osuus opetushenkilöstöstä on korkeintaan 10,0 %. Toteuma: Tavoite toteutunut (9,3%). Uusien opetusmenetelmien proaktiivinen käyttö. Kuuma-kuntien TVT-hanke toteutuu vuoden 2014 loppuun mennessä. Toteuma: Tavoite toteutunut. Kuuma-kuntien hanke sai lisäksi jatkoa vuoden 2015 loppuun. Mediatiimi-hanke toteutuu vuoden 2014 loppuun mennessä. Toteuma: Tavoite toteutui osittain. Mediatiimihankkeen käyttöaikaa on jatkettu lukuvuodeksi 2014-2015. Mediatiimihankkeen ja ICT -hankkeen tavoitteet tukevat osaltaan perusopetuksen tvt -tarpeita. Kokonaisuuden kehittäminen edellyttää em. ja muiden osatavoitteiden yhteensovittamista vuosina 2015 ja 2016. Opetusryhmien koko on pääsääntöisesti alle 28 oppilasta. Yli 28 oppilaan ryhmien %-osuus kaikista opetusryhmistä 20.9.2014. Toteuma: 0 %. Tavoite toteutunut. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Toteuma: Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään 2014 aikana sekä huoltajille että oppilaille. Tavoite toteutunut. Oppilas- ja huoltajakyselyt on toteutettu keväällä 2014. Laatua arvioidaan analysoimalla kyselyjen tuloksia. Turvallisuuskulttuuria ylläpidetään aktiivisesti. Toteuma: Turvallisuustoiminnan riskienarviointimallin (Tutor) arvosana on yksiköittäin vähintään 3. Tavoite toteutui osittain. Ka. 2,94 (9 arviointiin osallistunutta koulua).

96 Mäntsälän kunta Aluetyöskentelyä syvennetään. Strategiatyöskentely toteutetaan alueellisesti kaikki opettajat osallistaen. Toteuma: Tavoite toteutunut. Strategiatyöskentelyä on toteutettu koulu, alue ja tulosaluetasolla osana opetussuunnitelmatyöskentelyä. Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Poikkeama Perusopetuksen oppilaita 2 753 2 753 2 753 2 851 98 -joista erityisoppilaita 193 193 193 152-41 -pienryhmissä 116 116 116 90-26 -integroituna 77 77 77 62-15 Tehostetussa tuessa 163 163 163 234 71 Esiopetusoppilaita 320 320 320 330 10 -joista päivähoidossa 210 210 210 238 28 Vieraskuntalaisia Mäntsälässä 98 98 98 102 4 Mäntsäläläisiä muualla 101 101 101 93-8 Koulujen määrä 14 14 14 14 0 Arola 65 65 65 65 0 Hepola 334 334 334 356 22 -pienryhmät 21 21 21 30 9 Hirvihaara 94 94 94 95 1 Hyökännummi 163 163 163 179 16 -pienryhmät 8 8 8 18 10 Kirkonkylä 272 272 272 260-12 -pienryhmät 15 15 15 22 7 Saaren koulu 91 91 91 108 17 Lukko 33 33 33 31-2 Myllymäki 279 279 279 262-17 -pienryhmät 26 26 26 24-2 Nummisten koulu 152 152 152 178 26 Ohkola 87 87 87 93 6 Sälinkää 91 91 91 118 27 Sääksjärvi 93 93 93 94 1 Alakoulut yhteensä 1 824 1 824 0 1 824 1 933 109 Ehnroos 565 565 565 550-15 Riihenmäki 364 364 364 368 4 Yläkoulut yhteensä 929 929 0 929 918-11 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana Opetukselle ja kasvatukselle asetettujen velvoittavien tavoitteiden mukainen kehittäminen opetussuunnitelmauudistuksen 2016 mukaisesti. Hyvinvoinnin tuen prosessien ja luokkamuotoisen erityisopetuksen suunnitelman mukainen kehittäminen. Kouluverkon laaja kehittämistarve ja Ehnroosin koulun pitkäaikainen ja kompleksinen tilanne sekä niistä seuranneilla suunnittelu- ja toimenpidetarpeilla on ollut merkittävää toimintakykyä heikentävää vaikutusta henkilöstöresurssin tehokkaaseen ja perustehtävän mukaiseen käyttöön. Perustelut poikkeamille Perusopetuksen tulosalueen talouden nettototeuma vuonna 2014 oli 22 645 486, joka oli 100,6 % budjetoidusta nettototeumasta (22 507 389 ). Tulosalueen ylitys oli euroissa 138 097. Ylitys koostui opetussuunnitelma uudistuksesta aiheutuneista asiantuntijapalveluiden kasvusta 24 000, opetuksen edellyttämien ATK-palveluiden sekä ATK-kaluston ja tarvikkeiden kasvusta 40 000 sekä kotikuntakorvausmenojen kasvusta 75 000.

Mäntsälän kunta 97 Arvio tulevasta kehityksestä Opetukselle ja kasvatukselle asetetut valtakunnalliset ja paikalliset, tulevaisuusorientoituneet tavoitteet saavat aikaan tarpeen koulutuspoliittisille ratkaisuille, joilla turvataan koulurakennusten ja niiden mukaisten oppimisympäristöjen laatu ja soveltuvuus tehtäväänsä. Keskeisinä sisältöinä korostuvat oppimisympäristöjen turvallisuuden-, sisäilman laadun, tieto- ja viestintäteknologian sekä yhteisöjen ja toimintakäytänteiden pedagogista kehittämistä edistävät vaatimukset. Oppilaiden kasvava oppimisen ja hyvinvoinnin tuen tarve asettaa paineita vastata tarpeeseen mikäli oppilasmäärän suhteessa oleva resurssi pienenee. Painetta kasvattaa kunnassa sijaitsevien perhekotien runsas lukumäärä (16). Ryhmäkokojen pienentämiseen kohdistettua valtionavustusta joudutaan kohdentamaan osin ryhmien jakamiseen, joka vääristää käytössä olevaa resurssointia opetukseen. Hankerahan mahdollinen pieneneminen/loppuminen tulisi kyetä ennakoimaan perusopetuksen resurssoinnissa ja/tai koulujen yksikkökoossa, jolloin tuetaan taloudellisesti tehokkaiden ryhmien muodostamisvaihtoehtojen lisääntymistä. 44 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta -tulosalue Elinik. oppiminen ja tiedonhallinta Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta -tulosalue vastaa toisen asteen koulutuksesta, aikuiskoulutuksesta, kunnan järjestämästä taiteen perusopetuksesta ja kirjastopalveluista. Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 417 983 349 980 349 980 383 767 109,7 % 33 787 - ulkoinen 417 259 349 980 349 980 380 190 108,6 % 30 210 - sisäinen 724 3 577 3 577 Toimintamenot -3 921 553-3 855 632-3 855 632-3 858 722 100,1 % -3 090 - ulkoinen -2 828 493-2 718 768-2 718 768-2 701 149 99,4 % 17 619 - sisäinen -1 093 060-1 136 864-1 136 864-1 157 573 101,8 % -20 709 Toimintakate -3 503 569-3 505 652-3 505 652-3 474 955 99,1 % 30 697 Suunnitelmapoistot -28 547-23 000-23 000-23 103 100,4 % -103 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -128 827-121 960-121 960 Tilikauden tulos -3 660 943-3 528 652-3 528 652-3 620 018 102,6 % -91 366 Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Lukion vetovoimaisuuden lisääminen. Toteuma: Lukuvuonna 2014 2015 on vähintään 280 oppilasta. Tavoite ei toteutunut. Oppilasmäärä lukuvuoden alussa 253 opiskelijaa.

98 Mäntsälän kunta Lukion opetuksen, ohjauksen ja tuen laadun varmistaminen. CAF-itsearviointi on käytössä kaikilla arviointialueilla lukuvuoden 2013 2014 loppuun mennessä. Toteuma: Toteuma: Toteuma: Tavoite toteutui, CAF-arviointi on otettu käyttöön kaikilla arviointialueilla. Kokelaiden suoritustaso on yo-tutkinnon kokeissa vähintään valtakunnallista keskitasoa. Tavoite toteutui. Mäntsälän lukiosta kirjoittaneiden ylioppilaiden keskiarvo oli 4,1. Valtakunnallinen ylioppilaiden keskiarvo oli 4,1. Keskeyttäneiden määrä on korkeintaan valtakunnallisen keskiarvon verran. Tavoite toteutui. Laadukkaitten ja monipuolisten kurssien tarjoaminen kansalaisopiston toiminta-alueella. 13,5 % toiminta-alueen asukkaista osallistuu kursseille. Toteuma: Tavoite ei toteutunut. Kursseille osallistui 12.6 % toiminta-alueen asukkaista (yht. 27 716). Toteutuneiden kurssien määrän kasvu vuodesta 2013. Toteuma: Tavoite ei toteutunut. Vuoteen 2013 verrattuna kurssien määrä väheni - 4,3 %. Opiskelijoiden määrän kasvu vuodesta 2013. Toteuma: Tavoite ei toteutunut. Vuoteen 2013 verrattuna opiskelijamäärä laski -2,8 %. Kirjasto edistää kuntalaisten yhteiskunnallista ja sosiaalista suoriutumista. Toteuma: Tiedonhallinta- ja mediataitojen opastus tavoittaa kuntalaiset: erityisesti esikouluikäiset, peruskoulun ja lukion oppilaat, opetus- ja kasvatushenkilöstön, aikuisopiskelijat ja seniorit. Tavoite toteutui. Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Toteuma: Lukio, kansalaisopisto ja kirjasto toteuttavat keväällä 2014 työhyvinvointikyselyn, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Tavoite toteutui. Työhyvinvointikysely on toteutettu osana kunnan riskienarviointia. Tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Toteuma: Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään 2014 aikana lukiossa, kansalaisopistossa ja kirjastossa. Tavoite toteutui. Asiakaspalautteen pohjalta on lähdetty kehittämään toiminnan laatua lukiossa, kansalaisopistossa ja kirjastossa.

Mäntsälän kunta 99 Kysyntä- ja Tp Ks Muutos KsM Toteuma Poikkeama laajuustiedot 2013 2014 2014 Lukion opiskelijoita 320 285 285 254-31 Kansalaisopisto -opetustunteja 9 500 9 500 9 500 9 062-438 -opiskeijoita 3 620 3 650 3 650 3 517-133 -kursseja 465 460 460 445-15 Kirjasto -lainat 353 300 385 800 385 800 328 930-56 870 -lainat / asukas 17 17 17 16-1 -lainaajat 6 710 6 910 6 910 6 809-101 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana Kansalaisopistossa vuodelle 2014 asetetut tavoitteet kurssien ja opiskelijoiden määrän kasvattamiseksi eivät toteutuneet. CAF -itsearviointi on käytössä kaikilla arviointialueilla ja itsearviointi toteutettiin. Kurssipalautetta saatiin opiskelijoilta säännöllisten arviointikyselyiden kautta. Tietoa käytettiin opetuksen ja toiminnan kehittämiseen. Opisto järjesti saamallaan laatu- ja kehittämisavustuksella henkilökunnalle kansalaisopiston toiminnan ja talouden suunnittelua ja seurantaa kehittävän pitkäkestoisen koulutuksen. Kirjasto ei saanut täyttölupaa kirjastoauton virkailijan tehtävään eläkkeelle siirtyneen virkailijan tilalle. Kirjastovirkailijan tekemä työ siirtyi pääkirjaston työntekijöiden tehtäväksi. Kuljettaja ajoi auton reitit keväällä yksin, jolloin koulureiteillä oppilaiden kirjallisuutta ja tiedonhakua koskeviin kysymyksiin ei jäänyt aikaa. Kirjastoauton varasto ja lehtilukusali remontoitiin kesällä 2014. Tavoitteena oli toiminnan ja palvelun parantaminen sekä puuttuvien opastus- ja kokoustilojen mahdollistaminen. Lukion vetovoimaisuuden mittarina käytetty opiskelijamäärä jäi tavoitteesta, vaikka syksyllä 2014 alittavien opiskelijoiden määrä oli edellisiä vuosia suurempi. Lukion opetuksen, ohjauksen ja tuen laadun varmistamisen osalta CAF -itsearviointi on käytössä kaikilla arviointialueilla ja itsearviointi toteutettiin. Kokelaiden suoritustaso ylioppilastutkinnon kokeissa on valtakunnallista keskitasoa. Mäntsälän lukiossa kirjoittaneiden keskiarvo ja valtakunnallinen keskiarvo oli 4,1. Vuonna 2014 kaksitoista opiskelijaa vaihtoi opiskelupaikkaa ja kolme opiskelijaa keskeytti opintonsa niin, ettei heidän jatko-opiskelustaan ole tietoa. Perustelut poikkeamille Elinikäisen oppimisen ja tiedonhallinnan tulosalueella ei ollut merkittäviä poikkeamia. Arvio tulevasta kehityksestä Taiteen perusopetuksen yleinen, oppilaitoskohtainen opetussuunnitelma hyväksytään ja otetaan käyttöön. Vapaan sivistystyön uusi rahoitusmalli tulee voimaan 2016. Toimintaa sopeutetaan vähenevien resurssien mukaisesti. Opiskelijoille järjestetään ideafoorumit taito- ja taideaineiden sekä musiikin ainealueilta. Järjestetään opiston 50-vuotisjuhlat vuonna 2016 Keskeistä on kirjastojärjestelmän ja asiakaskäyttöliittymän/verkkokirjaston hankinnan selvitys- ja suunnittelutyö. Järjestelmäuudistuksen tavoitteena ovat nykyaikaiset ja tehokkaasti tuotetut palvelut kunnan asukkaille. Selvitystyötä tehdään Kirkes-kirjastojen kesken. Järjestelmäuudistus vaikuttaa työrutiineihin, toimintoihin ja palvelutuotantoon. Teknologian kehitys muuttaa työn sisältöjä, asiantuntijatyö korostuu entisestään. Alueellinen ja valtakunnallinen kirjastojen yhteistyö lisääntyy. Kirjaston palautus- ja lainausautomaatti uusitaan syksyllä. Henkilöstösäästöä automatisointi ei tuo, mutta uudet

100 Mäntsälän kunta automaatit mahdollistavat rutiininomaiseen työhön käytetyn ajan kohdentamisen asiantuntijatyöhön. Kirjastolaki uudistuu ja uusi laki astuu voimaan 1.1.2017. Lukion opetuksen määrää ja laatua tulee sopeuttaa resurssien mukaiseksi. Vuonna 2016 jatketaan sähköisiin ylioppilaskirjoituksiin liittyviä laitehankintoja ja opettajien koulutusta. Uusi opetussuunnitelma otetaan käyttöön 1.8.2016 ja valitaan opiskelijat suuntautumisvaihtoehtoihin. Vetovoimaisuutta ja opiskelijoiden määrää lisätään tehostamalla vuonna 2015 aloitettuja toimenpiteitä. Toimintaa sopeutetaan resurssien mukaisesti. 46 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut tulosalue Kulttuuri- ja vapaaaikapalvelut Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut kehittää ja koordinoi kunnan kulttuuri- ja vapaa-ajanpalveluja paikallisidentiteetin vahvistajana. Se koordinoi ja luo edellytyksiä liikunta- ja nuorisotyöhön, nuorten työpajatoimintaan, koululaisten aamu- ja iltapäivätoimintaan, museo- ja kulttuuritoimen palveluihin ja vastaa järjestämiensä palvelujen laatutasosta yhteistyössä kunnan muiden toimielinten ja muiden yhteistyötahojen kanssa. Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 214 200 186 440 186 440 193 546 103,8 % 7 106 - ulkoinen 214 200 186 440 186 440 193 546 103,8 % 7 106 - sisäinen Toimintamenot -1 205 322-1 316 464-1 316 464-1 246 258 94,7 % 70 206 - ulkoinen -599 244-717 985-717 985-624 746 87,0 % 93 239 - sisäinen -606 078-598 479-598 479-621 511 103,8 % -23 032 Toimintakate -991 122-1 130 024-1 130 024-1 052 712 93,2 % 77 312 Suunnitelmapoistot -2 276-2 000-2 000-2 276 113,8 % -276 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -36 231-36 876-36 876 Tilikauden tulos -1 029 628-1 132 024-1 132 024-1 091 864 96,5 % 40 160 Toteuma: Vapaa-aikapalvelut toteuttavat keväällä 2014 työhyvinvointikyselyn, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Tavoite toteutui. Työhyvinvointikysely toteutettiin osana kunnan riskienarviointia. Toimintaa on alettu kehittämään tulosten pohjalta. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Toteuma: Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään 2014 aikana eri asiakasryhmille. Tavoite toteutui. Kysely eri asiakasryhmille toteutettiin. Tulosten pohjalta toiminnan laatua arvioidaan ja kehitetään.

Mäntsälän kunta 101 Ennaltaehkäisevän työn painoarvoa lisätään. Toteuma: Nuorisopalveluiden ennakoivan työn tavoittamien nuorten määrä kasvaa. Tavoite toteutui. Toimintaa toteutetaan yhteistyössä ulkoisten ja sisäisten yhteistyökumppaneiden kanssa. Toteuma: Henkilöstön kuuluminen hallinnonalat ja/tai organisaatiorajat ylittäviin verkostoihin (esim. valtakunnalliset yhteistyötahot, seurat, järjestöt, poikkihallinnolliset toimielimet, jne.) toimii jatkossa seurattavana indikaattorina vapaa-aikapalveluiden eri tulosyksiköissä. Vuonna 2014 mittari on seurannan käynnistäminen, jatkossa yhteistyötahojen lisääminen. Tavoite toteutui. Yhteistyö ulkoisten ja sisäisten yhteistyökumppaneiden kanssa on käynnistetty. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden aikana Vuoden 2014 syksyllä vapaa-ajanohjaaja irtisanoutui tehtävästään eikä tilalle palkattu uutta henkilökuntaa täyttöluvan puuttuessa. Tämä näkyi toiminnassa erityisliikunnan ohjauksen puuttumisena starttipajalta, liikunnan kehittämishankkeiden osalta uusia ei pystytty hakemaan, iltapäivätoiminnan ohjaajien ja ryhmissä olevien lasten liikunta jäi ohjaamatta, nuorisotila oli useammin kiinni eikä terveysliikuntaneuvontaa järjestetty. Perustelut poikkeamille Kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden tulosalueella ei ollut tilikaudella merkittäviä poikkeamia. Arvio tulevasta kehityksestä Kuntakokeiluhanke on erittäin työllistävä alkukauden 2015. Nuorisolain uudistus 2016 edellyttää nuorisovaltuuston perustamista, johon täytyy varautua siten, että henkilökuntaresurssia ohjataan vuoden 2016 alusta nuorisovaltuuston vetämiseen. Liikuntalain uudistus 2015 edellyttää kunnilta terveysliikuntaneuvonnan järjestämistä. Vapaaaikaohjaajalle haettu täyttölupa ja rekrytointi aloitetaan maaliskuussa 2015. Kulttuurisektorilla tapahtuu paljon. Iltapäivätoiminnan sähköinen haku toteutuu huhtikuussa 2015 sähköisesti, joka vähentää toimistotyötarvetta. Yhteistoimintatyöryhmän mukaiset tiimit aloittavat toimintansa joka lisää palveluiden laatua. Pyrkimys säilyttää olemassa olevat palvelut kuten starttipajatoiminta, kohdennettu nuorisotyö, etsivä nuorisotyö sekä erityisnuorisotyö.

102 Mäntsälän kunta 70 Tekniset palvelut Toimialajohtajan katsaus Elinkaarihankkeen kilpailullinen neuvottelumenettely on käynnistetty. Elinkaarihanke on edennyt aikataulun ja suunnitelmien mukaisesti. Hanke on merkittävä Mäntsälän kunnan mittakaavassa. Elinkaarimallissa on kyse julkisesta hankinnasta, jossa palveluntoteuttaja kantaa rakennuksesta tai rakennelmasta normaalia laajemman ja pidemmän vastuun. Hankkeen tavoitteena on löytää investoinneille optimaalinen toteuttamismalli ja suunnitteluratkaisu sekä sitoutuneet yhteistyökumppanit ottaen huomioon investoinnin koko elinkaaren aikainen kokonaistaloudellisuus ja käyttäjien elinkaaren kuluessa muuttuvat tarpeet. Ehnroosin koulun sisäilmaongelmat ja Saaren koulun vesivuoto ovat aiheuttaneet lisätöitä ja myös tarvetta talousarviomuutokseen Kuntaliitosselvitystyö on vienyt myös paljon työaikaa, mutta selvitystyöstä on ollut myös merkittävää hyötyä, kun on voitu vertailla eri kuntien toimintatapoja ja organisoitumista. Selvitystyön yhteydessä on valmistunut kaikkia kuntia koskeva palveluverkkoselvitys, jossa pääpaino on ollut kouluissa ja päiväkodeissa. Teknisten palvelujen muutetun talousarvion sisäiset ja ulkoiset toimintatuotot olivat 19 722 001. Sisäiset ja ulkoiset toimintakulut olivat 16 145 977. Toimintakate oli 3 576 033. Ulkoiset toimintamenot olivat 13 633 234 ja ulkoiset toimintatuotot 1 315 071. Ulkoisten toimintatuottojen toteutuma oli talousarvioon verrattuna 11,6 %. Toimintamenot alittuivat vastaavasti 5,2 %. Teknisten palvelujen valtuuston sitovat taloudelliset tavoitteet toteutuivat erinomaisesti kaikilla tulosalueilla. Vyörytysmenot ja suunnitelmapoistot ovat tilikauden aikana merkittävät. Poistot rakennuksista on 11 485 661 johtuen Ehnroosin koulun poistosta. Nämä vaikuttavat teknisten palvelujen ja koko kunnan tilikauden tulokseen. Toimialan säännöllinen taloudellinen seuranta sekä taloudelliset säästötoimet omalta osaltaan edistivät sitä, että toimialalla pystyttiin toteuttamaan toimialan investointi- ja kehittämishankkeet ja strategiset tavoitteet sekä saatiin vielä taloudellista säästöä. Vuoden 2014 aikana karsittiin toimialan toimintamenoja 200 000. Teknisten palvelujen henkilöstö on ansiokkaasti ja tehokkaasti pystynyt omalla toiminnallaan saavuttamaan yhteistyössä nämä vaativat taloudelliset ja strategiset tavoitteet. Käyttötaloutta ja investointien toteutumista on seurattu lautakunnassa säännöllisesti. Vuoden 2014 talousarviossa ja 2015 2016 taloussuunnitelmassa on erityisesti kiinnitetty huomiota pitkän tähtäimen investointisuunnitteluun ja ennalta ehkäisevään suunnitteluun, jossa käyttäjä-hallintokunnilla tulee olla keskeinen rooli. Käyttäjähallintokuntien kanssa on pidetty käyttäjäpalavereita, joiden avulla voidaan parantaa ja kehittää toimitilapalvelujen toimintaa. Investointien pitkäntähtäimen suunnittelutyö on laadittu yhteystyössä eri toimialojen ja maankäytön suunnittelun kanssa. Pitkäntähtäimen suunnittelu on päivitetty ja suunnitelma toimii investointisuunnitelman pohjana tuleville vuosille.

Mäntsälän kunta 103 Toimialan jokaiselle henkilölle on annettu mahdollisuus osallistua kehityskeskusteluun esimiehen kanssa. Vuonna 2013 kehityskeskustelussa kävi 87 % henkilöstöstä. Vuoden 2014 kehityskeskustelujen toteutuma oli 83 %. Tulosta voidaan pitää erinomaisena. Toimialan johtamis- ja viestintäjärjestelmään ovat kuuluneet säännölliset osastokokoukset, esimieskokoukset ja toimialan johtoryhmän kokoukset. Kokousten pääteemoina on ollut hankkeiden ja toiminnan seuranta, henkilöstöasiat, henkilöstön hyvinvointi ja talous. Lisäksi toimialalla on järjestetty erillisiä infotilaisuuksia ajankohtaisista ja keskeisistä asioista. Tekniset palvelut on järjestänyt myös tekniselle lautakunnalle yhteisen kehittämisseminaarin, jossa on käsitelty ajankohtaisia hankkeita, toimialan taloutta sekä tulevan vuoden strategisia tavoitteita. Hyvinvointineuvolan ja Kaunismäen rakennushanke hyväksyttiin aikataulun ja suunnitelmien mukaisesti heinäkuussa 2014. Kapulin alueen suunnittelu on valmistunut ja hankkeen aluerakennusurakka on viety hankintalain mukaisesti kilpailutukseen. Alueen tasaus- ja kuntatekniikan rakentamistöiden käynnistymisen aloitus siirtyi, koska maa-ainestenotto-, murskaus-, ympäristöluvan saanti viivästyi. Mäntsälän kunnan liikenneturvallisuussuunnitelma on valmistunut. Mäntsälän kunnan liikenneturvallisuussuunnitelma sisältää turvallisen ja kestävän liikkumisen edistämissuunnitelman Mäntsälän kuntaan. Fyysisen liikenneympäristön liikenneturvallisuuden parantamiseksi tehtiin runsaasti toimenpide-esityksiä. Lisäksi suunnitelmassa on esitetty keskustan kevyen liikenteen verkoston täydentämistä useilla yhteystarpeilla. Riihenmäen alakoulun suunnittelu on käynnistetty. Hanke valmistuu vuoden 2016 aikana. Hankkeen laajuus on kasvanut ja hankesuunnitelman mukainen kustannusarvio on 15,4 M. Hanke toteutetaan elinkaarihankkeena. Uuden Ehnroosin koulun hankesuunnitelma on käynnistetty ja suunnitelma valmistui aikataulun mukaisesti. Tekniset palvelut ja vuokra-asunnot on yhteistyössä käynnistänyt kiinteistönhoidon ulkoistamisselvityksen. Hanke toteutetaan vuoden 2015 aikana. Toimialalle on laadittu riskienarviointisuunnitelma ja tehty koko kuntaa koskeva riskienarviointikysely, jonka perusteella toimialalle tehdään toimintasuunnitelma. Teknisten palvelujen sairauspoissaolot ovat edelliseen vuoteen verrattuna pienentyneet merkittävästi. Tuki ja liikuntaelinsairaudet sekä tapaturmaluvut ovat kuitenkin edelleen korkeita. Pitkät sairauspoissaolot ovat olleet selittävänä tekijänä. Sairauspoissaoloihin on kiinnitetty teknisissä palveluissa erityistä huomiota ja yhteistyötä on tehty henkilöstöhallinnon ja työhyvinvoinnin kanssa. Teknisten palvelujen esimiehet olivat 2013 ja 2014 mukana pilottihankkeessa, jossa keskeisenä päätarkoituksena on ollut kiinnittää ajoissa huomiota eri ongelmakohtiin ja ennaltaehkäisevään toimintaan. Sairauspoissaoloja on ollut kuukaudessa keskimäärin 15 % henkilöstöstä. Sairauspoissaoloja on ollut päivinä mitattuna keskimäärin 200 päivää kuukaudessa. Vuonna 2014 oli 392 sairauspoissaolopäivää vähemmän kuin vuonna 2013. Vuonna 2013 sairauspoissaolopäiviä oli 2786 päivää (23,64 päivää/henkilö). Vuonna 2014 sairauspoissaolopäivien määrä oli 2394 päivää (20,64 päivää/henkilö).

104 Mäntsälän kunta Vuoden 2015 aikana tullaan käynnistämään teknisten palveluiden toimialalla rakenteellisia organisaatiouudistuksia mm. kiinteistönhoidossa, kuntatekniikassa, suunnittelu- ja rakennuttamispalveluissa sekä ruoka- ja siivouspalveluissa. Teknisten palvelujen henkilöstömäärä on erittäin vähäinen, kun huomioidaan, että toimialan suoritteet, budjetti ja hoidettavat tehtävät kasvavat väkiluvun kasvun suhteessa. Hannu Seppälä tekninen johtaja 70 Tekniset palvelut - toimiala Tekniset palvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 19 001 974 19 690 631 130 000 19 820 631 19 722 011 99,5 % -98 620 - ulkoinen 1 469 219 1 178 797 1 178 797 1 315 071 111,6 % 136 274 - sisäinen 17 532 755 18 511 834 130 000 18 641 834 18 406 940 98,7 % -234 894 Valmistus omaan käyttöön -45 460-83 069 Toimintamenot -15 764 022-16 242 458-390 000-16 632 458-16 150 436 97,1 % 482 022 - ulkoinen -14 719 972-15 172 074-390 000-15 562 074-14 952 763 96,1 % 609 311 - sisäinen -1 044 050-1 070 384-1 070 384-1 197 673 111,9 % -127 289 Toimintakate 3 192 492 3 448 173-260 000 3 188 173 3 488 506 109,4 % 383 402 Suunnitelmapoistot -5 180 834-4 475 000-4 475 000-13 201 493 295,0 % -8 726 493 Laskennalliset erät: Korko -4 572 116-5 230 945-5 230 945 Vyörytystuotot 838 756 856 326 856 326 Vyörytysmenot -1 119 075-280 067-280 067-1 206 216 430,7 % -926 149 Tilikauden tulos -6 840 777-1 306 894-260 000-1 566 894-15 293 822 976,1 % -13 643 859 Toimialan palveluajatus Teknisten palvelujen tehtävänä on huolehtia kunnan toimitilojen ylläpidosta ja rakentamisesta, kuntatekniikan, talousmetsien, maan ja lumen kaatopaikoista liikuntapaikkojen sekä puistojen ja yleisten alueiden rakentamisesta ja ylläpidosta sekä avoimesta joukkoliikenteestä. Lisäksi hoidetaan toimielimien (lautakunta ja sen jaos) valmistelutehtävät sekä huolehditaan palvelukeskuksen talous-, hallinto- ja henkilöstöasioiden hoitamisesta. Teknisten palvelujen toiminta-ajatuksena on kehittää kuntaa tuottamalla yhdyskunta- ja tekniset palvelut kuntalaisille tehokkaasti, taloudellisesti ja tasapuolisesti huomioiden ympäristön laatu ja arvot.

Mäntsälän kunta 105 72 Keskitetyt palvelut tulosalue Keskitetyt palvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 134 423 201 500 201 500 174 276 86,5 % -27 224 - ulkoinen 134 423 201 500 201 500 174 276 86,5 % -27 224 - sisäinen Valmistus omaan käyttöön -45 460-83 069 Toimintamenot -1 008 715-1 053 821 8 000-1 045 821-1 001 698 95,8 % 44 123 - ulkoinen -884 323-929 079 8 000-921 079-875 719 95,1 % 45 360 - sisäinen -124 392-124 742-124 742-125 979 101,0 % -1 237 Toimintakate -919 752-852 321 8 000-844 321-910 491 107,8 % 16 899 Suunnitelmapoistot -4 850-5 000-5 000-5 777 115,5 % -777 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 601 915 619 040 619 040 Vyörytysmenot -280 319-280 067-280 067-349 890 124,9 % -69 823 Tilikauden tulos -603 006-1 137 388 8 000-1 129 388-647 118 57,3 % 565 339 Keskitettyjen palvelujen palveluajatus Keskitetyt palvelut tuottavat teknisen lautakunnan ja teknisen palvelualueen tarvitsemat palvelut asioiden ja hankkeiden valmistelussa, toimeenpanossa, taloushallinnossa ja henkilöstöhallinnossa sekä tilasto-tuotannossa asiakasmyönteisesti ja kustannustehokkaasti. Hallinnon tavoitteiden painopistealueet tähtäävät seuraaviin kuntastrategian tavoitteisiin Yhdyskuntarakenne 1. Tiivistynyt yhdyskuntarakenne mahdollistaa tasapainoisen kasvun ja palvelut Palvelut 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Hallinnon olennaiset poikkeamat ja/tai riskit talousarviossa ja korjaavat toimenpiteet: Muiden palvelujen ostoissa toteuma on odotettua pienempi. Kustannukset syntyvät kuitenkin loppuvuonna, koska kaikki hankkeet eivät ole vielä käynnistyneet. Toimintamenoja on karsittu tilinpäätöskaudella 8 000 :lla. Hallinnon toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2014 2016 Hyvinvoiva ja ammattitaitoinen henkilöstö Toteutuma Hyväksytyn koulutussuunnitelman toteutuminen Kehityskeskustelut ja osaamiskartoitus Avoimuuden ja sisäisen viestinnän kehittäminen Henkilöstön eläköitymisen huomioiminen Kehityskeskustelut on käynnistetty ja toimialan esimiehet ovat aloittaneet 1,5 vuotta kestävän esimieskoulutuksen (oppisopimus). Johtamiskoulutuksen ensimmäinen vaihe on toteutunut. Toiseen vaiheen koulutus jatkuu 2015. Toimialan kehityskeskusteluja on pidetty 83 % Osallistuminen kuntaliitosselvitystyöhön Selvitystyön valmistuminen

106 Mäntsälän kunta Toteutuma Toimialalla on kerätty tietoa kuntaliitosselvitystä varten. Tekniset palvelut on luonut paljon hyödyllistä aineistoa kuntaliitosselvitystä varten. Loppuraportti teknisten palvelujen osalta valmistui toukokuussa 2014. Kuntien yhteinen palveluverkkoselvitys on valmistunut. Selvityksiä hyödynnetään toimialan kehittämisessä. Toimitilahankkeiden investointien tarpeen ja taloudellisen vaikuttavuuden parantaminen uusimalla tilahankkeiden toteuttamisohje Hyväksytty tilahankkeiden toteuttamisohje Toteutuma Tilahankkeiden käsittelyohje on toteutunut. Eri kuntien vastaavia ohjeita on vertailtu, ja niistä ohjeista on huomioitu hyvät käytänteet. Toteuttamisohjeesta pyydetään lausunnot hallintokunnilta. Tehdään kaikista kiinteistöistä alueittain tarveselvitykset kiinteistöohjelman mukaisesti Laaditut tarveselvitykset Toteutuma Koulu - ja päiväkotiverkkoselvitys on päivitetty hyödyntäen Mäntsälän kunnan kiinteistöohjelmaa ja kuntaliitosselvityksen yhteydessä laadittua palveluverkkoselvitystä. Käynnistetään palveluverkkosuunnitelma kiinteistöohjelman tavoitteiden mukaisesti Toteutuma Palveluverkkosuunnitelma on käynnistetty Kuntaliitosselvitystyön yhteydessä on laadittu palveluverkkoselvitys, joka koskee selvitystyössä mukana olleita kuntia. Selvitystyö on valmistunut. Tarkempi yksityiskohtainen suunnittelu tarkentuu kuntaliitospäätösten jälkeen. Tyytyväiset asiakkaat Toteutuma Asiakastyytyväisyyskyselyjen toteutuminen Reklamaatioiden määrä Asiakaspalautemäärä Asiakastyytyväisyyskyselyn suunnittelu on käynnistetty. Kysely on tarkoitus toteuttaa ensin koskien koko toimialaa, ja hyödyntää sitä myös muissa tulosyksikköjä koskevissa asiakastyytyväisyyskyselyissä. Vuoden 2015 keväällä tulosalueet toteuttavat asiakastyytyväisyyskyselyt keskitetyn hallinnon koordinoimana. Investointien rahoitusselvitystyön jatkotoimenpiteiden käynnistäminen (rakennusliikkeiden ja rahoittajien kanssa käytävät alustavat neuvottelut) Toteutuma Päätös valittujen toimitilainvestointien toteutusmuodosta Investointien rahoitusselvitys ja rakennusliikkeiden kanssa tehdyt alustavat neuvottelut on toteutettu. Kunnanhallitus päätti, että kilpailulliseen neuvottelumenettelyyn valitaan NCC Rakennus Oy ja YIT Rakennus Oy / Caverion Suomi Oy-konsortio. Neuvottelukohteiksi valitaan kilpailuohjelman mukaiset kohteet: Riihenmäen yhtenäiskoulu, Hyökännummen koulu ja päiväkoti. Ehnroosin koulukokonaisuus oli mukana neuvotteluissa optiona. Kilpailullisen neuvottelumenettelyn jälkeen pyydetään valituilta palveluntuottajilta tarjoukset, ja lopullisen hankintapäätöksen tekee saatujen tarjousten perusteella kunnanvaltuusto keväällä 2015. Hanke on edennyt aikataulun ja suunnitelmien mukaisesti. Mäntsälän kunnan jalankulku-, pyörätie- ja ulkoilureittiverkoston kehittämissuunnitelman toteuttaminen yhteistyössä maankäytön ja kaavoituksen kanssa Toteutuma Valmis kehittämissuunnitelma (yleissuunnitelma) Alustava toteutussuunnittelu on laadittu. Työ on käynnistetty yhteistyössä maankäytön ja kaavoituksen kanssa. Suunnittelu jatkuu vuoden 2015 aikana

Mäntsälän kunta 107 Toimitilapalveluiden ja vuokra-asuntojen nykytila-analyysissä esille tulleiden kehittämisehdotusten toteuttaminen ja uudistetun organisaation toimintatapojen pelisäännöt Toteutuma Toteutettavissa olevat ja hyväksytyt kehitysehdotukset toteutetaan Teknisten palvelujen ja vuokra-asuntojen välinen yhteistyö on edennyt ja palvelusopimusluonnos valmistui. Tavoitteena oli, että vuokra-asuntojen kiinteistönhoito siirtyy teknisten palvelujen alaisuuteen palvelusopimuksen ehtojen mukaisesti vuoden 2015 alussa. Tekniset palvelut ja vuokraasunnot käynnistivät kiinteistönhoidon ulkoistamisselvityksen. Selvityksen perusteella on toteutettu toimialan organisaatiomuutos. Laadukkaat ja tarkoituksenmukaiset toimitila- ja rakennuttamispalvelut Toteutuma Laadunarviointijärjestelmän käyttöönotto Hankesuunnitelman yhteydessä on erityistä huomiota kiinnitetty tarkoituksen mukaisiin toimitiloihin. Suunnittelu- ja rakennuttamispalvelut tulosyksikkö on muodostettu. Tulosyksikön tavoitteena on parantaa tarveselvitystä ja hankesuunnittelua sekä yhteen sovittaa ja ajoittaa suunnittelua ja sitä kautta hankkeiden laadunhallintaa. Toimialalle palkataan 2015 hankesuunnittelija, jonka yhtenä päätehtävänä on toimitilahankkeiden ohjelmointi ja suunnittelu Tilahankkeiden käsittelyohje on toteutunut, joka edistää laadunarviointia. 73 Toimitilapalvelut tulosalue Toimitilapalvelut Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 18 061 648 18 971 750 130 000 19 101 750 18 849 621 98,7 % -252 129 - ulkoinen 836 418 737 297 737 297 778 505 105,6 % 41 208 - sisäinen 17 225 231 18 234 453 130 000 18 364 453 18 071 116 98,4 % -293 337 Toimintamenot -11 725 950-12 439 516-448 000-12 887 516-12 393 276 96,2 % 494 240 - ulkoinen -11 231 256-11 920 525-448 000-12 368 525-11 771 070 95,2 % 597 455 - sisäinen -494 693-518 991-518 991-622 206 119,9 % -103 215 Toimintakate 6 335 699 6 532 234-318 000 6 214 234 6 456 345 103,9 % 242 111 Suunnitelmapoistot -3 604 114-2 901 000-2 901 000-11 586 940 399,4 % -8 685 940 Laskennalliset erät: Korko -4 572 116-5 230 945-5 230 945-5 230 945 Tilikauden tulos -1 840 532-1 599 711-318 000-1 917 711-10 361 539 540,3 % -8 443 828 Vyörytystuotot 236 841 237 286 237 286 Vyörytysmenot -722 501-748 257-748 257

108 Mäntsälän kunta Toimitilapalvelut -tulosalue, josta Kiinteistöpalvelut -tulosyksikkö kiinteistöpalvelut, osa toimitilapalveluita Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 12 821 114 13 413 586 130 000 13 543 586 13 313 103 98,3 % -230 483 - ulkoinen 686 091 587 288 587 288 655 095 111,5 % 67 807 - sisäinen 12 135 022 12 826 298 130 000 12 956 298 12 658 008 97,7 % -298 290 Toimintamenot -6 445 777-6 831 225-498 000-7 329 225-6 972 448 95,1 % 356 777 - ulkoinen -6 261 514-6 643 546-498 000-7 141 546-6 775 325 94,9 % 366 221 - sisäinen -184 263-187 679-187 679-197 123 105,0 % -9 444 Toimintakate 6 375 337 6 582 361-368 000 6 214 361 6 340 655 102,0 % 126 294 Suunnitelmapoistot -3 604 114-2 901 000-2 901 000-11 586 940 399,4 % -8 685 940 Laskennalliset erät: Korko -4 572 116-5 230 945-5 230 945-5 230 945 Vyörytystuotot Vyörytysmenot -263 818-273 901-273 901 Tilikauden tulos -2 064 712-1 549 584-368 000-1 917 584-10 751 131 560,7 % -8 833 547 Toimitilapalveluiden palveluajatus Toimitilapalvelu tuottaa, ylläpitää ja vuokraa kunnan eri hallintokuntien käyttöön tiloja, jotka ovat käytettävyys ja kustannukset optimoiden tarkoituksenmukaisia, hygieenisiä, turvallisia ja monikäyttöisiä. Toimitilapalveluiden tavoitteiden painopistealueet tähtäävät seuraaviin kuntastrategian tavoitteisiin Palvelut 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Toimitilapalveluiden olennaiset poikkeamat ja/tai riskit talousarviossa ja korjaavat toimenpiteet. Investointimuutokset: Arolan koulun keittiö ym. korjauksiin on varattu 100 000 määräraha vuodelle 2014. Koulun peruskorjauksen toteutus siirtyi vuodelle 2015. Keski-Uudenmaan ympäristökeskus on 9.9.2014 tehnyt päätöksen asettaa Ehnroosin koulu käyttökieltoon. Käyttökiellon laajuus koskee kaikkia koulun oppilaiden käytössä olevia rakennuksia ja rakennuksen osia. Koulurakennukset tuli poistaa käytöstä viimeistään 31.10.2014. Tämä päätöksen osalta hankittiin lisäväistötiloja koulun käytössä olleille erikoistiloille: tekninen työ ja kotitalousluokat sekä ruokala ja jakelukeittiö, mikäli näitä tiloja ei saada järjestettyä muulla tavalla. Ehnroosin lisäväistötilojen osalta 2. krs väistötilojen asennus ja kuljetuskustannukset 800 000 maksettiin vuoden 2014 aikana. Lisäksi väistötilojen hankinta aiheutti lisä- kustannuksia noin 40 000 edestä. Nuorten työpajaan on varattu vuodelle 2014 määrärahaa 50 000 ja vuodelle 2015 yhteensä 600 000. Tästä ei kuitenkaan ole tehty käyttäjien puolelta kunnollista tarveselvitystä, jonka perusteella voisi aloittaa hankesuunnittelua. Tämän hankkeen määrärahat siirrettiin vuosille 2019 ja 2020. Investointisuunnitelmassa on varattu vuodelle 2014 Ehnroosin koulujen sisäilmakorjauksiin yhteensä 400 000. Kyseisen määrärahan käyttötarkoitus on KV 28.4.2014 päätöksellä muutettu käytettäväksi Ehnroosin koulun lisäväistötilojen perustus-, kuljetus- ja asennus- kustannuksiin sekä jo tehtyihin sisäilmatutkimuksiin ja sisäilmalaitteiden vuokrauksiin. Toteutuneet kustannukset vuoden 2014 aikana olivat yhteensä 130 514.

Mäntsälän kunta 109 Teletalon sisäilmakorjauksiin käytettiin 104 429 ja Anttilan sisäilmakorjauksiin käytettiin 166 204 vuoden 2014 aikana. Ryhmis Mikkosenhaan korjauksiin varattu 30 000 määräraha ei toteutettu, koska toiminta tiloissa on loppunut ja tilat laitetaan myyntiin. Ehnroosin salaojituksen uusimiseen on varattu vuodelle 2014 suunnitteluun osalta määrärahaa 30 000 ja vuodelle 2015 toteutukseen 200 000 määrärahaa. Näitä ei toteuteta koulun käyttökieltoon asentamisen johdosta. Vuoden 2015 varattu määräraha poistetaan kokonaisuudessaan investoinneista ja vuodelle 2014 varatun määrärahan 30 000 käyttötarkoitus muutetaan. Hepolan koulun talonmiehen asunto muutettiin pienryhmätiloiksi. Hankkeeseen oli varattu investointeihin 30 000. Hanke toteutettiin kuitenkin käyttötaloudesta. Nummisten koulun rakentamisen valtionavustusta kirjautui tälle vuodelle 31 000. Avustusta ei oltu budjetoitu investointeihin. Irtain omaisuus: Varavoimakoneisiin oli varattu 100 000. Vuoden 2014 aikana ei hankittu varavoimakoneita. Mäntsälän Sähkö Oy:n kanssa on yhteistyössä neuvoteltu varavoimakoneiden hankinnasta. Varavoimakoneiden hankinnat kohdistuvat vuodelle 2015. Yhdistelmäuuniin varattu investointimääräraha 19 000 toteutettiin käyttötalouspuolelta. Kustannus oli 19 600. Kunnantalon keittiön tiskikoneeseen varattu investointimääräraha 15 000 toteutettiin käyttötalouspuolelta. Kustannus oli 3 600. Käyttötalousmuutokset: Hyökännummen koulun lisätiloja on vuokrattu Temporent yhtiöltä. Vuokra-aika alkoi 4.8.2014 ja päättyy 31.5.2018. KV 10.4.2014 on myöntänyt lisämäärä rahaa muiden palveluiden ostoihin yhteensä 100 000 sekä vuokriin 30 000. Ehnroosin koulun väistötilojen vuokraukseen on myönnetty lisämäärärahaa 260 000, ylläpitokustannuksiin 53 500 ja siivouskustannuksiin 46 500. Parmaco Oy:ltä. Vuokrasopimus päättyy 31.5.2018. Ehnroosin väistötiloista hallintorakennus ja toinen 2 krs opetusrakennuksista valmistuivat vuoden 2014 aikana. Loput väistötilat valmistuvat vasta 2015 puolella. (toinen 2 krs rakennuksista sekä kotitalous ja ruokalarakennus). Vuodelle 2014 budjetoitiin kaikkien väistötilojen valmistuminen sekä väistötilojen vuokrat ajalle 15.10.2014 31.12.2014. Ehnroosin uuden koulun suunnittelun käynnistämiseen on saatu lisämääräraha 100 000. Hankesuunnitelma on valmistunut. Paloaseman keittiöremontti, pakokaasujärjestelmän muutostyöt ja muut tilajärjestelyt. Keittiösiiven ilmanvaihtokanavisto ja -laitteet eivät täyttäneet määräyksiä ja päivittäminen lisäsi kustannuksia noin 15 000 (iv-koneet, taajuusmuuttajat, kanavat ja työt), lisäksi rakenteita jouduttiin uusimaan osin laajemmalti kuin alkujaan oli suunniteltu niiden huonon kunnon vuoksi, jolloin kustannukset ylittyivät näiden osalta noin 5 000 Toimintamenoja on karsittu tilinpäätöskaudella 142 000 :lla (hallinnosta ja suunnittelusta on karsittu muiden palvelujen ostoja 20 000 sekä palkoista ja palkkiosta 50 000, joka piti sisällään hankesuunnittelijan palkkaamisen, vuosikorjauksista on karsittu 22 000 palkoista, ruokapalveluista 10 000 palkkakuluja sekä palvelujen ostoja 40 000 )

110 Mäntsälän kunta Kiinteistöpalvelujen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Kiinteistöille laaditaan kunnossapitotavoitteet (riskikartoitus), jonka perusteella määritellään kiinteistöjen luokat, miten niitä jatkossa ylläpidetään ja korjataan. Kiinteistöt jaotellaan 1. luokan kohteet, ylläpidettävät kohteet ja loppuun käytettävät/purettavat kohteet Toteutuma Kustannusten säästö ja pitkän tähtäimen suunnittelun työkalu Vuodelle 2014 on määritelty kohteet joihin tehdään riskiarviot eli Kotokartano, terveyskeskuksen vanhempi osa (ei laajennusta) sekä Anttilan päiväkoti (Ratamo ja Vanamo). Nämä riskikartoitukset on tehty loppuvuodesta. Kiinteistöjen energiakatselmusten tavoitteet käytäntöön (energiatehokkuuden toimintasuunnitelma ja uusiutuvan energian kuntakatselmus) Toteutuma Energian säästö ja tavoitteellinen kulutusseuranta Energiatehokkuuden toimintasuunnitelma on laadittu maaliskuussa 2014 ja uusiutuvan energian kuntakatselmus toteutui suunnitelman mukaisesti. Tarveselvitysten ja hankesuunnitelmien tekemisestä tehdään vuoden 2014 aikana erillinen ohje kiinteistöohjelman tavoitteiden mukaisesti. Toteutuma Valmistuneet ohjeet, jotka liitetään uudistettavaan tilahankkeiden toteuttamisohjeeseen Mäntsälän kunnan tilahankkeiden käsittelyohje on valmistunut joulukuussa. Tarveselvitysten ja hankesuunnitelmien tekemistä varten laadittavan ohje ei valmistunut. Vuodelle 2014 varattiin hankesuunnittelijaa varten määräraha, mutta säästösyistä tämä määräraha leikattiin pois ja ohje jäi tekemättä. Tehdään vuoden 2014 aikana ylläpitosuunnitelma ja asetetaan tavoitteet hoito- ja huoltotoiminnalle kiinteistöohjelman tavoitteiden mukaisesti. Huoltokirjojen sisältö on saatava kuntoon ja niiden käyttöönottoa edistettävä. Toteutuma Valmis ylläpitosuunnitelma hoito- ja huoltotoiminnalle ja huoltokirjaohjelman käyttö on tehostunut Nykyisen toimitilapalveluiden käytössä oleva Facilityinfo ohjelma ei sovellu hyvään kiinteistöhallintaan. Hankittiin uusi kiinteistönhallinnan Tampuuri ohjelma, jonka varsinainen käyttö ja koulutus tapahtuvat 2015 aikana. Uuden ohjelman myötä saadaan huoltokirjaohjelma paremmin käyttöön ja huoltojen seuranta ja budjetointi tehostuu.

Mäntsälän kunta 111 Toimitilapalvelut-tulosalue, josta Ruokapalvelut tulosyksikkö ruokapalvelut, osa toimitilapalveluita Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 4 182 406 4 395 302 4 395 302 4 381 546 99,7 % -13 756 - ulkoinen 115 708 115 000 115 000 96 297 83,7 % -18 703 - sisäinen 4 066 699 4 280 302 4 280 302 4 285 249 100,1 % 4 947 Toimintamenot -4 114 433-4 446 587 50 000-4 396 587-4 276 645 97,3 % 119 942 - ulkoinen -3 804 002-4 115 275 50 000-4 065 275-3 851 562 94,7 % 213 713 - sisäinen -310 430-331 312-331 312-425 083 128,3 % -93 771 Toimintakate 67 973-51 285 50 000-1 285 104 901-8163,5 % 106 186 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 236 841 237 286 237 286 Vyörytysmenot -406 646-421 859-421 859 Tilikauden tulos -101 832-51 285 50 000-1 285-79 671-78 386 Ruokapalvelujen palveluajatus Ruokapalvelujen tehtävänä on tuottaa monipuolista, ravitsevaa ja terveellistä ruokaa, erityisruokavaliot ja ravitsemussuositukset huomioiden. Siivouspalvelujen tehtävänä on tuottaa puhtaat, viihtyisät, terveelliset ja hygieeniset tilat. Ruokapalvelujen olennaiset poikkeamat ja/tai riskit talousarviossa ja korjaavat toimenpiteet Henkilökunnan palkkarahoja on säästetty 97 730. Palkkoihin oli varattu rahaa toimistohenkilön sekä puolipäiväisen ruokapalveluhenkilön palkkaamiseen. Näitä toimia ei täytetty. Lisäksi Mustanmäen päiväkodissa on ollut vähän lapsia, joten ruokapalveluvastaava on tehnyt osan vuodesta osa-aikaista työtä kokopäivätyön sijasta. Sijaisia on ollut vaikea saada riittävää määrää, joten olemme joutuneet tekemään erilaisia sisäisiä järjestelyjä, josta myös on säästynyt palkkarahaa. Toimintamenoja on karsittu tilinpäätöskaudella 50 000 :lla Fazer Food Servicen majoitus- ja ravitsemuspalveluiden hinnannousu 1,33 % 1.8.2014 alkaen Ruokapalvelujen toimintamenojen alittuminen johtuu siitä, että ruokailijamäärä on ollut arvioitua pienempi. Terveyskeskuksessa ja kouluilla suoritemäärä on lähellä arvioitua, mutta päiväkodeissa huomattavasti alhaisempi. Asemanraitin päiväkoti on loppunut 2014 ja osassa päiväkoteja on ollut arvioitua vähemmän lapsia. Ruokapalvelujen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Ruokapalveluhenkilökunnan koulutuksen lisääminen Työhyvinvointikoulutus vuoden 2014 aikana Toteutuma Työhyvinvointikoulutus toteutunut 25.9.2014

112 Mäntsälän kunta Työergonomian ja työturvallisuuden parantaminen Toteutuma Henkilökunnan ergonomia-ohjaus sekä tarvittavien työturvallisuuteen liittyvien välineiden hankkiminen Ruokapalveluhenkilökunnalle on pidetty ergonomiakoulutusta vuoden alussa kolmessa eri ryhmässä. Lisäksi työterveyshuolto on lähettänyt kuukausittain erilaisia ergonomiaohjeita henkilökunnalle. Turvajalkineita on hankittu, sekä muuta työergonomiaa parantavaa materiaalia. Tavoite on toteutunut. Toimitilapalvelut -tulosalue, josta Siivouspalvelut tulosyksikkö siivouspalvelut, osa toimitilapalveluita Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 1 058 129 1 162 862 1 162 862 1 154 972 99,3 % -7 890 - ulkoinen 34 619 35 009 35 009 27 113 77,4 % -7 896 - sisäinen 1 023 510 1 127 853 1 127 853 1 127 858 100,0 % 5 Toimintamenot -1 165 740-1 161 704-1 161 704-1 144 183 98,5 % 17 521 - ulkoinen -1 165 740-1 161 704-1 161 704-1 144 183 98,5 % 17 521 - sisäinen Toimintakate -107 611 1 158 1 158 10 789 931,7 % 9 631 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -52 037-52 497-52 497 Tilikauden tulos -159 648 1 158 1 158-41 708-42 866 Siivouspalvelujen palveluajatus Siivouspalvelujen tehtävänä on tuottaa puhtaat, viihtyisät, terveelliset ja hygieeniset tilat Siivouspalvelujen olennaiset poikkeamat ja/tai riskit talousarviossa ja korjaavat toimenpiteet Muiden palvelujen ostoihin on kirjattu Ehnroosin väistötilojen siivouskustannukset, vaikka raha on varattu tulosyksikköön toimitilat. Muiden palvelujen ostojen ylitykseen vaikuttaa myös Lassila & Tikanojan kustannusten nousu 1.1.2014 alkaen. Nousu oli 4,2 %. Hintojen nousu tehtiin vasta vuoden vaihteessa. Ylitykseen loppuvuoden osalta vaikuttaa myös Fazer Food Servicen siivouspalveluiden hinnan korotus 1.8.2014 alkaen 1,4 % ja Minjacon siivouspalveluiden hinnan korotus 1.7.2014 alkaen 3,5 %. Suunnitellut työvaate- ja konehankinnat toteutettiin syksyn 2014 aikana. Siivouspalvelujen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Puhtaanapitopalveluiden nykytila-analyysissä esille tulleiden kehittämisehdotusten toteuttaminen Toteutettavissa olevat kehitysehdotukset toteutetaan Toteutuma Ruoka- ja siivouspalveluiden yhdistämistä on viety eteenpäin ja asia on huomioitu tulosalueen organisaation kehittämisessä ja mm. uutta tilikarttaa suunniteltaessa. Uusi tulosalue aloitti toimintansa 1.1.2015. Asiakastyytyväisyyden parantaminen

Mäntsälän kunta 113 Toteutuma Asiakastyytyväisyyskysely Asiakastyytyväisyyskysely ei toteutunut. Palvelun laadusta ja asiakastyytyväisyydestä kertoo se, että negatiivisen palautteen määrä on ollut vuoden 2014 aikana aiempaa vähäisempää. Asiakastyytyväisyys ostopalveluissa on parantunut pitkien sopimusten myötä. 74 Kuntatekniikka -tulosalue Kuntatekniikka Tp 2013 Ks 2014 Muutos KsM 2014 Toteuma Tot. % Poikkeama Toimintatuotot 805 902 517 381 517 381 698 113 134,9 % 180 732 - ulkoinen 498 378 240 000 240 000 362 289 151,0 % 122 289 - sisäinen 307 525 277 381 277 381 335 824 121,1 % 58 443 Toimintamenot -3 029 358-2 749 121 50 000-2 699 121-2 755 462 102,1 % -56 341 - ulkoinen -2 604 393-2 322 470 50 000-2 272 470-2 305 974 101,5 % -33 504 - sisäinen -424 965-426 651-426 651-449 488 105,4 % -22 837 Toimintakate -2 223 455-2 231 740 50 000-2 181 740-2 057 349 94,3 % 124 391 Suunnitelmapoistot -1 571 869-1 569 000-1 569 000-1 608 776 102,5 % -39 776 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -116 255-108 069-108 069 Tilikauden tulos -3 911 580-3 800 740 50 000-3 750 740-3 774 193 100,6 % -23 453 Kuntatekniikan palveluajatus Kuntatekniikan tulosalue tuottaa kuntalaisten tarpeita vastaavat liikennöitävyyspalvelut ja kehittää niitä turvallisuusnäkökohdat ja liikuntaesteiset huomioiden. Suunnittelee, rakentaa ja ylläpitää yhdyskuntarakenteen edellyttämät viher- ja virkistysalueet sekä leikkipuistot ja liikuntapaikat taloudellisesti painottaen turvallisuutta ja kestävää kehitystä. Mäntsälän Vettä avustetaan suunnittelussa ja rakentamisessa. Kuntatekniikan tavoitteiden painopistealueet tähtäävät seuraaviin kuntastrategian tavoitteisiin Palvelut 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Yhdyskuntarakenne 3. Tiivistynyt yhdyskuntarakenne mahdollistaa tasapainoisen kasvun ja palvelut Kuntatekniikan olennaiset poikkeamat ja/tai riskit talousarviossa ja korjaavat toimenpiteet Vähälumisesta ja vähäroutaisesta talvesta 2013-2014 johtuen asfalttipäällysteiden ja tiemerkintöjen kuluminen on ollut huomattavan voimakasta, mikä vaikuttaa päällystekorjaustarpeen kasvuun ja tiemerkintöjen uusimiseen. Vähälumisuudesta johtuen ja maanrakentamisen vähentymisestä maan- ja lumenkaatopaikkamaksujen on aiempiin vuosiin verrattuna pienempi. Laajentuvan katuverkoston mukanaan tuomat kustannusten lisäykset on pystytty korvaamaan tehostetulla toiminnalla. Toimintamenoja on karsittu tilinpäätöskaudella 22 000 :lla Katuvalaistuksen uusimisen valtion investointiavustus 45 526 ei ole vielä kirjautunut investointeihin

114 Mäntsälän kunta Kuntatekniikan toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2014 2016 Katujen kuntokartoituksen valmistuminen, mistä saadaan tuleville vuosille aikataulutettu jatkuva korjaustyöohjelma. Yllättävien katuvaurioiden sekä materiaali- ja henkilövahinkojen väheneminen. Toteutuma Katujen kuntokartoitus on tehty keväällä ja kesällä vuonna 2014 kartoittamattomien katuosuuksien osalle. Itse kartoituksella ei ole vaikutusta tilinpäätösennusteeseen. Katuvalaistuksen energiasäästöhankkeen loppuunsaattaminen Katuvalojen energiankulutus vähenee 10 % Toteutuma Kesällä ja syksyllä 2014 toteutetaan katuvalaistuksen peruskorjauksen osa 3/3, missä ovat mukana myös leikkipuistot, puistokäytävät sekä kuntoradat. Urakkaan varattu määräraha alittui. Liikenneturvallisuussuunnitelman toimenpiteiden toteuttaminen yhteistyössä Maankäyttöpalveluiden ja muiden hallintokuntien kanssa Toteutuma Liikenneturvallisuussuunnitelmassa esiin tulleiden epäkohtien ja puutteiden korjaus. Pienten toimenpiteiden vaatimia korjauksia on toteutettu kesän 2014 aikana. Kustannukset on katettu käyttötalousmenoista. Suurien kevytliikenneväylätarpeiden ja rakentamisaikataulun laadinta muiden hallintokuntien kanssa v. 2014 aikana toteutui eikä sillä ollut vaikutusta taloudellisesti. Jatketaan investointiohjelman mukaista leikkipuistojen perusparannusohjelmaa Leikkipuistot täyttävät turvastandardien vaatimukset Toteutuma Kartoitusta ja kuntotutkimusta jatketaan leikkipuistojen osalta. Vaadittavat pienet korjaustoimenpiteet katetaan käyttötalousmenoista. Suurimpana peruskorjauskohteena oli Mustamäen asukaspuiston peruskorjaus. Joen rantapuistojen yleissuunnitelma Toteutuma Asukastyytyväisyys ja ympäristön viihtyisyys Sisältyy osaltaan Mäntsälänjoen peruskunnostukseen. Alkukesällä 2014 on suoritettu vuollejokisimpukan esiintymiskartoitus ja syksyllä on laadittu kunnostussuunnitelman esisuunnitelma. Hanke jatkuu vuoden 2015 aikana. Katu- ja viheraluerekisterin käyttöönotto Täsmälliset ja luotettavat tunnusluvut Toteutuma Fakta-karttaohjelman 1. koulutus pidettiin 15.4. ja 2-osa 21.5.2014. Kuntatekniikalle ei aiheutunut kustannuksia itse ohjelmasta. Tietojen syöttäminen ohjelmaan on toteutettu syksyn 2014 ja talven 2014-2015 aikana.

Mäntsälän kunta 115 9.2. Tuloslaskelman toteutuminen Ohessa esitellään Mäntsälän kunnan tuloslaskelman toteutuminen vuodelta 2014 sisältäen ulkoiset ja sisäiset menot ja -tulot valtuuston hyväksymällä sitovuustasolla TULOSLASKELMA TP TA KS TA-M KS+M TP POIKKEAMA (1000 ) 2013 2014 2014 2014 2014 2014 TP - TAM Toimintatulot 51 035 52 055 52 055-151 51 904 52 002 98 Myyntitulot 26 861 27 653 27 653 42 27 695 27 468-227 Maksutulot 5 689 6 171 6 171-343 5 828 5 974 146 Tuet ja avustukset 1 403 1 467 1 467-24 1 443 1 909 466 Muut toimintatulot 17 081 16 764 16 764 174 16 938 16 651-286 Valmistus omaan käyttöön 44 83 83 Toimintamenot - 144 323-151 810-151 810 212-151 598-148 512 3 086 Henkilöstömenot - 52 123-54 719-54 718 1 202-53 516-52 789 727 Palkat ja palkkiot - 40 285-42 460-42 460 953-41 507-40 834 673 Henkilösivukulut Eläkekulut - 9 478-9 566-9 565 236-9 329-9 651-322 Muut henkilösivukulut - 2 360-2 694-2 694 13-2 680-2 305 375 Palvelujen ostot - 64 941-67 595-67 595-869 - 68 464-67 132 1 332 Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 6 076-6 437-6 435 70-6 365-6 161 204 Avustukset muille - 6 327-7 124-7 123 206-6 917-6 732 185 Muut toimintamenot - 14 856-15 935-15 939-397 - 16 336-15 698 638 Toimintakate - 93 244-99 755-99 755 61-99 694-96 427 3 267 Verotulot 73 975 73 600 73 600 950 74 550 74 254-296 Valtionosuudet 26 511 24 650 24 650 168 24 818 24 772-46 Rahoitustulot ja -menot 994 743 743 63 806 991 185 Korkotulot muilta 85 1 729 1 729-1 600 129 80-49 Korkotulot liikelaitoksilta 1 1 1 Muut rahoitustulot muilta 1 232 154 154 1 363 1 517 1 237-280 Korvaus peruspääomasta 364 364 364 liikelaitoksilta Korkomenot - 681-1 100-1 100 300-800 - 648 152 Muut rahoitusmenot - 7-40 - 40-40 - 42-2 Vuosikate 8 236-762 - 762 1 242 480 3 590 3 110 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot - 5 944-5 250-5 250-5 250-13 971-8 721 Satunnaiset erät Satunnaiset tulot 58 377 58 377 58 377 54 866-3 511 Satunnaiset menot - 1 046-1 046 Tilikauden tulos 2 292 52 365 52 365 1 242 53 607 43 439-10 168 Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 22 22 22 22 22 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 315 52 387 52 387 1 242 53 629 43 461-10 168 Lukuihin ei sisälly Mäntsälän veden osuutta.

116 Mäntsälän kunta Kunnan toimintakate aleni -96,4 miljoonaan euroon ja alitti muutetun talousarvion 3,2 milj. euroa poikkeaman ollessa 3,3 %. Toimintatuotot ylittyivät tilinpäätöksessä 0,1 milj. euroa ja -kulut alittuivat 3,1 milj. euroa, netto 3,2 milj. euroa muutettuun talousarvioon verrattuna. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna kunnan toimintakate alittui 3,3 milj. euroa, josta toimintakulut alittuivat 3,3 milj. euroa ja tulot toteutuivat talousarvion mukaisesti. Palvelujen ostomäärärahat alittuivat 1,3 milj. euroa. Henkilöstökuluihin varatut määrärahat alittuivat 0,7 milj. euroa, josta palkat ja palkkiot 0,7 milj. euroa ja henkilöstösivukulut +/- 0 milj. euroa. Toimintakate ylittyi -0,8 milj. euroa seuraavilla tulosalueilla: Pelastus -15 526-0,016 milj. Maaseututoimi -1 860-0,002 milj. Käyttöomaisuuden myyntivoitot -258 338-0,258 milj. Hoito- ja hoivapalvelut -322 801-0,323 milj. Kehittämis- ja hallintopalvelut (sivistys) -30 327-0,030 milj. Perusopetus -138 097-0,138 milj. Yhteensä -766 950-0,767 milj. Toimintakate alittui 4 milj. euroa seuraavilla tulosalueilla: Yleishallinto 10 484 0,010 milj. Elinkeinotoimi 11 833 0,012 milj. Maankäyttöpalvelut 72 871 0,073 milj. Tarkastustoimi 1 901 0,002 milj. Perusturvan johto ja hallinto 273 337 0,273 milj. Lasten, nuorten ja perheiden palvelut 567 853 0,568 milj. Varhaiskasvatuspalvelut 1 061 480 1,061 milj. Perusterveydenhuoltopalvelut 619 712 0,620 milj. Erikoisairaanhoito 923 293 0,923 milj. Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinto 30 697 0,031 milj. Vapaa-aikapalvelut 77 312 0,077 milj. Hallinto (tekninen) 16 899 0,017 milj. Toimitilapalvelut 242 111 0,242 milj. Kuntatekniikka 124 391 0,124 milj. Yhteensä 4 034 174 4,034 milj. Toimintakate alittui netto 3 267 223 3,267 milj. Kunta sai kunnallis-, yhteisö- ja kiinteistöverotuloja yhteensä 74,2 milj. euroa. Kertymä alitti muutetun talousarvion 0,3 milj. euroa. Kunnallisverotuottoa kirjattiin 0,35 milj. euroa alle arvion ja yhteisöveroa 0,06 milj. euroa yli budjetoidun arvion. Verotulojen poikkeama alkuperäiseen talousarvioon oli yhteensä 0,75 milj. euroa. VEROTULOT Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama (1000 ) talousarvio muutokset muutosten jälkeen Kunnantulovero 65 564 950 66 514 66 160-354 Osuus yhteisöverotuotosta 2 186 2 186 2 253 67 Kiinteistövero 5 850 5 850 5 841-9 Yhteensä 73 600 950 74 550 74 254-296

Mäntsälän kunta 117 Mäntsälän kunnallisverotettavat ansio- ja pääomatulot ovat kehittyneet vuosina 2006-2013 seuraavasti: Verotettava Muutos Tulovero- Verotulo tulo % prosentti Verovuosi 2006 225 577 005 6,55 18,75 42 295 688 Verovuosi 2007 250 390 475 10,00 18,50 48 826 249 Verovuosi 2008 272 584 559 8,60 19,50 53 153 989 Verovuosi 2009 279 349 910 2,50 19,50 54 473 232 Verovuosi 2010 288 265 000 3,20 19,75 56 932 338 Verovuosi 2011 300 859 190 4,37 19,75 59 419 690 Verovuosi 2012 314 667 000 4,65 19,75 62 145 713 Verovuosi 2013 330 229 000 4,90 19,75 65 220 228 Vuoden 2013 kunnallisverotettavat tulot viimeksi valmistuneessa verotuksessa kasvoivat 4,9 prosenttia ja olivat asukasta kohden 16 126 euroa, kasvua edelliseen vuoteen 3,2 % (2009: 0,1 %, 2010: 3,2 %, 2011: 4,3 %, 2012: 3,8 %). Koko maassa kunnallisverotettavat tulot kasvoivat keskimäärin asukasta kohden 16 819 euroon, 2,6 % ja Uudellamaalla 2,2 prosenttia 20 896 euroon. Mäntsälän vuoden 2013 kunnallisverotettavat tulot olivat 96 prosenttia (2010: 95 %, 2011: 94 %, 2012: 95 %) kuntien keskimääräisestä tasosta ja 77 prosenttia Uudenmaan tasosta. Kunnallisveroa asukasta kohden kertyi vuonna 2013 Mäntsälässä 3 237 euroa (veroprosentilla 19,75 %), Uudellamaalla 3 920 euroa (18,66 %) ja koko maassa 3 296 euroa (19,38 %). Mäntsälässä yhteisöveroa kertyi vuonna 2013 asukasta kohden 102 euroa, koko maassa keskimäärin 241 euroa ja Uudellamaalla 341 euroa. Yhteisöveron osuus koko maan keskimääräisestä tasosta on 42 %. Kiinteistöveroa saatiin 263 euroa ja koko maassa 250 euroa sekä Uudellamaalla keskimäärin 285 euroa asukasta kohden. Vuonna 2014 vastaava asukaskohtainen tuotto oli Mäntsälässä: yhteisövero 109 euroa ja kiinteistövero 284 euroa. Kunnalle tilitettiin yleiskatteista, kohdentamatonta valtionosuutta 0,05 milj. euroa budjetoitua vähemmän, yhteensä 24,8 milj. euroa. Verotulotasausta valtionosuuksiin sisältyy 0,2 milj. euroa. Valtionosuudet supistuivat edellisvuodesta 1,7 milj. euroa. VALTIONOSUUDET 2014 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama (1000 ) talousarvio muutokset muutosten jälkeen Peruspalvelujen valtionosuus 28 699 28 699 Verotulojen tasaus 189 189 Järjestelmämuutoksen tasaus 80 80 Opetus- ja kultt.toimen v.o. -4 196-4 196 Yhteensä 24 650 168 24 818 24 772-46 Kunnan rahoitustuottojen ja -kulujen erotus 1,0 milj. euroa oli 0,2 milj. euroa ennakoitua parempi. Korkokulut jäivät 0,1 milj. euroa alle muutetun talousarvion 0,6 milj. euroon alhaisten markkinakorkojen ansiosta. Mäntsälän Sähkö Oy maksoi kunnalle osinkoa 1,0 milj. euroa vuodelta 2013. Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä maksoi peruspääomalle korkotuottoa 0,145 milj. euroa ja Mäntsälän Vesi Oy 0,364 milj. euroa. Korkotuotot kunnan sijoituksista olivat 90 euroa (2013; 67 euroa, 2012: 81 euroa), antolainoista 79 825 euroa (2013: 85 115 euroa, 2012; 84 454 euroa). Viivästyskorkotuloa kunta sai kassaan 15 761 euroa (2013; 12 818 euroa, 2012; 31 891 euroa). Viivästyskorkoja kunta maksoi 7 363 euroa (2013; 6 319 euroa, 2012: 3 815 euroa).

118 Mäntsälän kunta Kunnan vuosikate 3,6 milj. euroa oli 3,1 milj. euroa muutettua talousarviota ja 4,3 milj. euroa alkuperäistä talousarviota parempi. Suunnitelmapoistoja kirjattiin 14 milj. euroa, mikä on 8,7 milj. euroa yli talousarvion. Mäntsälän tilikauden tulos oli 43,4 milj. euroa ylijäämäinen. Tilinpäätöksen poikkeama on -10,2 milj. euroa talousarvioennustetta heikompi, josta toimintakatteen osuus 3,2 milj. euroa, verorahoituksen osuus -0,3 milj. euroa, rahoituskulujen ja tuottojen erotus 0,2 milj. euroa, suunnitelmapoistot -8,7 milj. euroa sekä satunnaiset erät -4,6 milj. euroa. Tilinpäätöserien jälkeen tilikauden ylijäämäksi kirjattiin 43 361 147,92 euroa.

Mäntsälän kunta 119 9.3. Investointien toteutuminen

120 Mäntsälän kunta

Mäntsälän kunta 121

122 Mäntsälän kunta