Valtiokonttori, Digistartti: hankeaihioiden arviointi 31.3.2016 Liite 9: Kustannushyötylaskelma: Yrityksen perustaminen ja yhteinen vuorovaikutteinen palvelualusta Taloudelliset hyödyt - Mahdolliset uudet tuotot - Prosessin tehostuminen (läpimenoaika, virheettömyys) - Säästöt toiminnan tehostumisesta (tuottavuushyödyt, hallinnolliset tai rakenteelliset hyödyt) - Poistuvat ICT- tai muut kustannukset (nykyisten järjestelmien kehitys ja ylläpito, mahdolliset päällekkäisyydet tms.) - Muut säästöt (materiaalit, logistiikkakustannukset tms.) Hyöty 1 Hyödyn tarkempi kuvaus - miten hyöty syntyy - kenelle kohdistuu Vaikutus ( /vuosi) Hyödyn realisoimiseen tarvittavat erityiset toimenpiteet Vastuu hyödyn toteutumisesta Erityiset taustaoletukset tai mahdolliset riskit, jotka vaikuttavat hyödyn toteutumiseen Julkiset palvelut tuotetaan tehokkaammin (HTV säästö) Palveluvalikoiman ja toimijoiden roolien selkeytys johtaa tehokkaampaan htv-resurssien käyttöön. Laskelmaa voidaan tarkentaa, kun yrityksen palvelupolun (sis. palvelut, toimijat) on uudelleen määritelty ja tiedetään tarkemmin muutokset suhteessa nykytoimintaan. Tässä yhteydessä tehty arviolaskelma on esitetty välilehdellä Laskelma Hallinnon tehostaminen. Laskelma sisältää myös budjettitalouden ulkopuolisia toimijoita. Oletuksen on käytetty, että hyöty realisoituu palvelupolun kehittämisen ja palvelualustan käyttöönoton jälkeen ensimmäisen vuoden (2018) osalta 50 %:sti ja toisena vuonna (2019) 80 %:sti. Kolmannesta vuodesta eteenpäin (2020-) tuottavuushyöty realisoituu täysimääräisenä suhteessa nykyresursointiin. 928 156 1 485 050 1 856 313 1 856 313 1 856 313 1 856 313 1 856 313 1 856 313 Yrityksen perustamiseen tarjottavat palvelut ja toimijoiden roolit on määritettävä uudelleen asiakaslähtöisesti. Realisoituminen edellyttää tehtävien uudelleenorganisointia. Hankkeen omistaja Laskelma sisältää tiettyjä oletuksia huomioiden sekä käytettävissä olevat lähtötiedot että kaikille toimijoille asetettu samansuuruinen 10 % tehostumispotentiaali. Laskelmaa on mahdollista tarkentaa kehittämistyön ensimmäisen vaiheen yhteydessä, kun määritetään asiakaslähtöinen yrityksen perustamisen palvelupolku.
Hyöty 2 Hyödyn tarkempi kuvaus - miten hyöty syntyy - kenelle kohdistuu Vaikutus ( /vuosi) Hyödyn realisoimiseen tarvittavat erityiset toimenpiteet Vastuu hyödyn toteutumisesta Erityiset taustaoletukset tai mahdolliset riskit, jotka vaikuttavat hyödyn toteutumiseen Päällekkäisen kehittämisen ja ylläpidon vähentyminen sähköisen asioinnin palveluissa Yrityksen perustamiseen liittyvän sähköisen asioinnin yhtenäistämisen ja yhteisen palvelualustan keskittämisen kautta voidaan vähentää pirstaloidusti tapahtuvaa eri sähköisten asiointipalveluiden kehittämistyötä. Säästöä arvioitaessa on huomioitava, että se kasvaa sitä suuremmaksi, mitä laajemmin yrityspalveluita lopulta yhteiselle palvelualustalle kootaan. Yrityspalveluiden sähköisen asioinnin kehittämiseen käytettäviä panostuksia on mahdollista arvioida VM hankesalkun 2/2016 tilanneraportin kautta. Pelkästään TEM hallinnonalalla on käynnissä useita yli 1 miljoonan euron hankkeita (sisältävät myös substanssijärjestelmien kehittämistä). Varovaisena arviona päällekkäisen kehittämisen ja ylläpidon vähentymisestä voidaan esittää 300 000 /v Arviota on mahdollista 150 000 240 000 300 000 300 000 300 000 300 000 300 000 300 000 Organisaatio- ja palvelukohtaisista sähköisen asioinnin palveluista luovutaan. Hankkeen omistaja Arvio vuosittaisesta 300 000 :n säästöstä on varovainen arvio. Arviota on mahdollista tarkentaa, kun tavoitetilan kuvaus on täsmentynyt eli mihin palveluihin ja sähköisen asioinnin nykyjärjestelmiin muutokset kohdentuisivat.
Aloittavien yritysten hallinnollisen taakan pienentämisen kustannushyötypotentiaalin arviointi Oletuksena perustamisen kesto 10 työpäivää (lähtien liiketoimintasuunnitelman laadinnasta perustamistoimiin) ja tehostuminen 10% Aloittavien yritysten määrä vuodessa, 2014 (kpl) Muutos Yrityksen perustamisen pakollisiin toimenpiteisiin kuluva aika (pvää) Nykytila per yrittäjä ( ) aloittavat yritykset yhteensä ( ) Tehostuminen (arvio) Tavoitetila Yrityksen perustamisen pakollisiin toimenpiteisiin kuluva aika (pvää) per yrittäjä ( ) aloittavat yritykset yhteensä ( ) 28 806 10 1 485 42 783 172 10 % 9 1337 38 504 855 1 149 4 278 317 Yrittäjän ajan kustannus Työpäiviä vuodessa, BKT /asukas, 2014 ( ) 2016 (kpl) BKT per asukas per työpäivä ( ) 37 576 253 149 Lähteet: 1) Tilastokeskus, Suomi lukuina, http://www.stat.fi/tup/suoluk/suoluk_yritykset.html 2) CPB Netherlands Bureau for Economic Analysis: Memorandum 136: Intra EU differences in regulation caused administrative burden for companies (2006), http://www.cpb.nl/sites/default/files Lähde 2: yrityksen perustaminen vienyt 24 työpäivää. Asiantuntijanäkemyksen mukaan kesto on nykyisin merkittävästi alhaisempi. Koska uutta tutkimustietoa ei ole saatav 3) Edenred: Työpäiväkalenteri, http://www.edenred.fi/palvelut/tyopaivakalenteri LASKELMAA EI OLE SISÄLLYTETTY "TALOUDELLISET HYÖDYT" VÄLILEHDELLE
Alkavien yritysten palveluiden hallinnon tehostamisen kustannushyötypotentiaalin arviointi Laskelma sisältää arviota ja se ei kata kaikkia yrityksen perustamiseen palveluita tuottavien toimijoiden työpanosta (esim. Mavi puuttuu). Laskelmassa huomioitu myös amk ja yliopistoresurssit Toimijat Nykytila Työmäärän kohdistuminen alk. yrit. palv. Työmäärä (HTV) (arvio) Kohdistettu työmäärä (HTV) Kustannus ( ) Tehostuminen (arvio) Tavoitetila Kohdistettu työmäärä (HTV) Kustannus ( ) TEKELin jäsenorganisaatiot 592 61 3 640 297 10 % 55 3 276 267 Kyllä SEKESin jäsenorganisaatiot 443 62 3 699 974 10 % 56 3 329 977 Kyllä ELY keskukset 264 21 1 253 217 10 % 19 1 127 895 Kyllä Ammattikorkeakoulut 789 53 3 162 881 10 % 48 2 846 593 Kyllä Yliopistot 175 10 596 770 10 % 9 537 093 Kyllä TE palvelut 350 20 % 70 4 177 390 10 % 63 3 759 651 Kyllä Finnvera 200 5 % 10 596 770 10 % 9 537 093 Kyllä Tekes 380 5 % 19 1 133 863 10 % 17 1 020 477 Kyllä Finpro 253 2 % 5 301 966 10 % 5 271 769 Kyllä Yhteensä 311 18 563 128 280 16 706 815 Muutos (kustannushyöty) 31 1 856 313 Mukana laskennassa Tietolähteet ja laskentatapa Selvityksessä 2 mainittu (s. 23) TE palveluiden kokonaistyömäärä 350 HTV. Tässä tehty oletus, että sarakkeessa C määritelty % osuus työmäärästä kohdistuu alkavien yritysten palveluihin. Selvityksessä 2 mainittu (s. 15) 200 HTV kohdistuu pk yritysten rahoituspalveluihin ja toisaalta taulukossa 15 (s. 24) näkyy, että toimintaa kohdistuu myös yritystoimintaa suunnitteleviin ja alkaviin yrityksiin. Tässä tehty oletus, että sarakkeessa C määritelty % osuus työmäärästä kohdistuu alkaviin yrityksiin. Selvityksessä 2 mainittu (s. 19), että vuosittain Tekesin rahoituspalveluissa on asiakkaina noin 3000 yritystä, joista noin 800 1000 ovat startup yrityksiä eli työtä kohdistuu merkittävästi alkaviin yrityksiin. Selvityksessä kuvattu (s. 20) Tekesin henkilöstöresurssit, jotka ovat 380 HTV. Tässä tehty oletus, että sarakkeessa C määritelty % osuus työmäärästä kohdistuu alkaviin yrityksiin. Selvityksessä 2 mainittu (s. 21) Finpron kokonaistyömäärä 253 HTV. Tässä tehty oletus, että sarakkeessa C määritelty % osuus työmäärästä kohdistuu alkavien yritysten palveluihin. Laskelman tausta ajatuksena on se, että palvelukokonaisuuden ja toimijoiden roolien selkeytys mahdollistaa tehokkaamman palveluiden tuottamisen ja sujuvan asioinnin. Esim. asiakas osaa kysyä suoraan oikeasta paikasta, löytää oikeat palvelut paremmin > vaikutus mm. Arvioita: C sarake: aloittaviin yrityksiin kohdistuva osuus resursseista (tietoa ei raporteista saatavilla) F sarake: tehostumispotentiaali on arvioitu kaikille samaksi Henkilötyön kustannus ( /HTV) 59 677 Lähteessä 3 (s. 12) mainittu valtion budjettitalouden keskimääräinen henkilötyövuoden hinta. Lähteet: 1) TEM: Julkiset yrityspalvelut alueilla (2012), https://www.tem.fi/files/34910/temjul_45_2012_web.pdf 2) Rambol & 4Front: Selvitys julkisista yrityspalveluista (2016), http://vnk.fi/documents/10616/1930541/tem yrityspalvelut+loppuraportti+(14.1.2016).pdf/ddb00999 c5e2 4ae6 b03d 1cb0e385fdf4 3) VM: Valtion henkilöstökertomus 2014, http://vm.fi/documents/10623/1107475/henkil%c3%b6st%c3%b6kertomus+2014.pdf/c18301a4 e035 4544 8438 4e6977508d28
Yhteenveto Taloudelliset hyödyt Vuodet yht. Hyöty 1 13 551 083 0 0 928 156 1 485 050 1 856 313 1 856 313 1 856 313 1 856 313 1 856 313 1 856 313 Hyöty 2 2 190 000 0 0 150 000 240 000 300 000 300 000 300 000 300 000 300 000 300 000 Hyöty 3 Taloudelliset hyödyt yhteensä 15 741 083 0 0 1 078 156 1 725 050 2 156 313 2 156 313 2 156 313 2 156 313 2 156 313 2 156 313 Kehittämiskustannukset (investointimeno) 2016 2017 2018 2022 Ulkoinen työ / Palvelujen osto Oma henkilötyö Muut kustannukset Välilliset kustannukset Yhteensä Vuodet yht. 2019 2020 2021 2023 2024 2025 7 080 000 40 000 3 040 000 4 000 000 0 0 0 0 0 0 0 131 289 5 968 65 645 59 677 0 0 0 0 0 0 0 7 211 289 45 968 3 105 645 4 059 677 0 0 0 0 0 0 0 Käyttö- ja ylläpitokustannukset Vuodet yht. Palvelujen osto 5 822 500 0 342 500 685 000 685 000 685 000 685 000 685 000 685 000 685 000 685 000 Oma henkilötyö 268 547 0 29 839 29 839 29 839 29 839 29 839 29 839 29 839 29 839 29 839 Muut kustannukset Yhteensä 6 091 047 0 372 339 714 839 714 839 714 839 714 839 714 839 714 839 714 839 714 839 Kustannukset yhteensä vuositasolla -45 968-3 477 983-4 774 516-714 839-714 839-714 839-714 839-714 839-714 839-714 839 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 2 000 000 Kustannukset ja hyödyt vuositasolla Kustannukset Hyödyt Kannattavuus vuositasolla ja kumulatiivisesti Hyödyt - kustannukset vuositasolla Hyödyt - kustannukset kumulatiivisesti -45 968-3 477 983-3 696 359 1 010 212 1 441 474 1 441 474 1 441 474 1 441 474 1 441 474 1 441 474-45 968-3 523 951-7 220 310-6 210 098-4 768 624-3 327 150-1 885 676-444 201 997 273 2 438 747 4 000 000 6 000 000 8 000 000 Vuositason kannattavuus Kumulatiivinen kannattavuus