TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI 1.1.- 30.4.2016
SISÄLLYSLUETTELO Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö 1.1. 30.4.2016 1 Talous... 1 Henkilöstö... 7 Verotulot 2013 2016... 8 Verotulot... 8 Ansio- ja pääomaverotulot... 9 Kiinteistöverot... 10 Yhteisöverot... 11 Valtionosuudet 2013 2016... 12 Valtionosuudet... 12 Toteutumisvertailut 1.1. 30.4.2016... 13 Kaupungin talousarvion tuloslaskelman toteutumisvertailu... 13 Investointiosan toteutumisvertailu... 14 Toimialat 1.1. 30.4.2016... 16 Kaupunginhallituksen toimiala... 16 Vuolijoen aluelautakunta -toimiala... 18 Sivistystoimiala... 19 Ympäristötekninen toimiala... 21 Kainuun pelastuslaitos -toimiala..... 23 Liikelaitokset 1.1. 30.4.2016... 24 Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos... 24 Kajaanin Mamselli liikelaitos... 25 Kajaanin Vesi liikelaitos... 26 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos... 27 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos... 29 Tytäryhteisöt 1.1. 30.4.2016... 31 Kajaanin Elokuvakeskus Oy... 31 Kajaanin Teknologiakeskus Oy... 32 Measurepolis Development Oy... 33 Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus... 35 Kiinteistö Oy Kajaanin Pietari... 36 Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy... 37 Loiste Oy... 38 Loiste Lämpö Oy 39 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä. 40
Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö 1.1. 30.4.2016 Talous Taloustiedot on esitetty peruskunnan osalta. Työllisyys Kainuun ELY-keskuksen maaliskuun 2016 työllisyyskatsauksen mukaan työllisyystilanne on parantunut verrattuna edellisen vuoden maaliskuuhun. Vuositasolla Kainuun työttömien työnhakijoiden määrä laski 287 (-5,0%) verrattuna vuoden 2015 maaliskuuhun. Koko maassa työttömien määrä lisääntyi 1,1 %, mutta työttömyys kasvoi enää kuudella alueella. Työttömyys laski vuositasolla Ristijärveä lukuun ottamatta kaikissa Kainuun kunnissa. Lukumääräisesti työttömyyden laskusta yli puolet kohdistui Kajaaniin jossa maaliskuun lopussa oli 172 työtöntä työnhakijaa vähemmän kuin vuosi sitten. Suhteellisesti eniten työttömyys laski Paltamossa (-14 %). Maaliskuun lopussa työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli suurin Kuhmossa (21,1 %) ja pienin Sotkamossa (13,5 %). Pääosa työttömyyden lukumääräisestä laskusta kohdistuu Kajaanin seutukuntaan (-6,0 %) mutta suhteellinen muutos on Kehys-Kainuussakin lähes yhtä hyvä (-4 %). Koko Kainuun alueella työttömiä työnhakijoita on 16,2 % työvoimasta. Työttömistä työnhakijoista oli miehiä 3 484 ja naisia 2 000. Miesten työttömyys laski vuositasolla Kainuussa 253 työnhakijalla ja naisten 34 työnhakijalla. Ikäryhmätasolla työttömyys laski kaikissa muissa ikäryhmissä paitsi nuorissa jossa on muutama työtön enemmän kuin vuosi sitten. Määrällisesti ja suhteellisesti eniten laskua tapahtui 40 59 vuotiaiden ikäryhmissä. Kainuussa yli 50-vuotiaiden osuus työttömistä on valtakunnallisessa vertailussa keskimääräistä suurempi. Eniten työttömyys laski rakennus-, korjaus- ja valmistustyön sekä prosessi- ja kuljetustyön ammateissa. Työttömyys laski lähes kaikilla koulutusasteilla, mutta erityisesti perusasteella ja keskiasteella. Vain alemman korkeakouluasteen ja ryhmässä koulutusaste tuntematon oli pientä kasvua. TEtoimistoon ilmoittautuneista työttömistä työnhakijoista 69 prosentilla on vähintään keskiasteen koulutus. Yhdenjaksoisesti yli vuoden työttömänä olleita työnhakijoita oli 1 621 ja heistä yli 2 vuotta työttömänä oli ollut 660. Pitkäaikaistyöttömistä oli 65 % miehiä ja 72 % oli yli 50 - vuotiaita. Uusia avoimia työpaikkoja ilmoitettiin TE -toimistoon 648. Kasvua viime oli vuodesta 176 eli uusia avoimia työpaikkoja on 37 % enemmän kuin vuosi sitten. Työttömiä työnhakijoita ja erilaisissa työvoimapalveluissa olevia asiakkaita oli TE - toimistossa maaliskuussa yhteensä 7 513 ja se on 687 vähemmän kuin vuosi sitten. 1
Kainuussa olitte maaliskuun lopussa TE -toimistossa työnhakijoita yhteensä 10 510 ja se on 458 vähemmän kuin vuosi sitten. Työnhakijoista työttöminä oli 5 064 ja lomautettuna 420. Työssä yleisillä työmarkkinoilla oli 2 429 ja löyhennettyä työviikkoa teki 249. Työllistettyinä oli 339, muissa työllistymistä edistävissä palveluissa 399 ja koulutuksessa 954. Työvoiman ulkopuolisia asiakkaita oli 656. (Lähde Kainuun työllisyyskatsaus, maaliskuu 2016) 2
Tilastokeskuksen julkistama Kainuun ennakkoväkiluku oli maaliskuun lopussa 75 202, Kajaanin asukasluku oli maaliskuun lopussa 37 575. Alla olevaan taulukkoon on koottu Tilastokeskuksen julkaisemat Kainuun kuntien väkiluvun muutokset vuoden alusta lukien. Kainuun kuntien väestönmuutosten ennakkotiedot tammi-maaliskuussa 2016 Kuntien välinen muutto Netto- Kokonais- Elävänä Luonnollinen Tulo- Lähtö- Netto- Maahan- Maasta- siirto- nettomuutto Kokonais- Väkiluku Kunta syntyneet Kuolleet väestönlisäys muutto muutto muutto muutto muutto laisuus = Muuttotase muutos 31.3.2016 Hyrynsalmi 3 9-6 18 16 2 1 0 1 3-3 2 419 Kajaani 98 106-8 330 352-22 60 6 54 32 24 37 646 Kuhmo 10 40-30 28 49-21 1 1 0-21 -51 8 755 Paltamo 4 20-16 32 29 3 0 1-1 2-14 3 474 Puolanka 4 17-13 23 21 2 0 0 0 2-11 2 765 Ristijärvi 2 6-4 12 12 0 0 1-1 -1-5 1 346 Sotkamo 25 44-19 69 66 3 1 1 0 3-16 10 507 Suomussalmi 10 47-37 30 42-12 3 0 3-9 -46 8 290 KAINUU 156 289-133 542 587-45 66 10 56 11-122 75 202 Lähde: Kainuun liitto, väestömuutokset Kainuussa kunnittain tammi-maaliskuussa2016 Toimintatuotot Jaksotetut toimintatuotot toteutuivat tarkastelujaksolla 0,1 milj. euroa budjetoitua heikommin. Toimintatuottoja kertyi 13,2 miljoonaa euroa, edellisenä vuonna huhtikuun lopussa toimintatuottoja kertyi 13,8 miljoonaa euroa. Toimintakulut Toimintakulujen toteuma on huhtikuun lopussa 82,9 milj. euroa ja toteuma on 0,4 milj. euroa yli jaksotetun talousarvion. Henkilöstökulujen toteuma, 19,3 milj. euroa, on 56 tuhatta euroa yli jaksotetun talousarvion. Henkilöstökuluissa on kasvua 1,5 % verrattuna vuoden 2015 huhtikuun toteumaan. Palveluiden ostot, 50,4 milj. euroa, alittuivat jaksotetusta talousarviosta 0,6 milj. euroa. Palveluiden ostoissa, on kasvua vuoden 2015 huhtikuun toteumaan 2,1 %. Aineissa ja tarvikkeissa, 2,9 milj. euroa, on ylitystä 85 tuhatta euroa verrattuna jaksotettuun talousarvioon mutta vuoden 2015 huhtikuun toteumaan verrattuna vähennystä 1,5 %. Avustuksiin on kulunut 4,9 milj. euroa ja jaksotettuun talousarvioon verrattuna ylitystä on 0,5 milj. euroa. Avustuksia annetaan sekä yhteisöille että kotitalouksille. Kotitalouksille myönnettyjä avustuksia on annettu 2,6 milj. euroa eli toteuma on noin 0,3 milj. enemmän kuin jaksotettu talousarvio. Yhteisöille on myönnetty avustuksia huhtikuun loppuun mennessä 1, 8 eli 0,2 miljoonaa euroa enemmän kuin jaksotettu talousarvio. Kotitalouksille myönnettyjen avustusten ennakoidaan pienenevän jonkin verran kesäaikana. Muut toimintakulut ovat ylittyneet 0,34 milj. euroa, joista tila- ja leasingvuokrat ovat ylittyneet vajaa 0,18 milj. euroa ja muut toimintakulut ovat ylittyneet 0,16 milj. euroa. Kasvua on viime vuoden huhtikuuhun 8,9 %. 3
Toimintakate Kainuun Soite -kuntayhtymä on arvioinut talousarviossaan vuodelle 2016, että vuodelta 2016 syntyy alijäämää n. -3,3 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus on n. -1,5 miljoonaa euroa ja ensimmäiselle vuosikolmannekseen sen vaikutus on siis 0,5 milj. euroa. tätä osuutta ei ole huomioitu ensimmäisen vuosikolmanneksen kuluissa. Toimintakate syntyy toimintatuottojen, toimintakulujen ja Valmistus omaan käyttöön erotuksesta. Toimintakate toteutui tarkastelujaksolla 521 918,38 euroa jaksotettua tavoitetta huonompana. Toimintakate oli -69,5 miljoonaa euroa. Verorahoitus Alkuvuoden verotilitykset ovat kertyneet tarkastelujaksolla hieman paremmin kuin jaksotettu talousarvio. Verotulojen kertymä huhtikuun loppuun mennessä oli 47,5 miljoonaa euroa, jaksotettu talousarvio 47,3 miljoonaa euroa joten verotulojen osalta tilanne on ennakoitua parempi. Rahoitustuotot ja -kulut Valtionosuuksia on kertynyt huhtikuun loppuun mennessä peruskunnan osalta 24,1 miljoonaa euroa, eli 78 tuhatta euroa jaksotettua enemmän. Rahoitustuottoja ja -kuluja kertyi yhteensä 451 251,60 euroa, talousarvion jaksotetut rahoitustuotot ja -kulut ovat 320 368,44 euroa. Yleinen korkotaso on pysynyt vakaana tarkastelukaudella. Korkokulujen toteutuma tarkastelujaksolla oli 0,4 miljoonaa euroa, vuotta aiemmin toteutuma oli sama. Korkotuotot olivat huhtikuun lopussa 0,8 milj. euroa kuten myös viime vuoden huhtikuussa. Vuosikate Vuoden 2016 talousarviossa neljän kuukauden jaksotettu vuosikatetavoite on 2,8 miljoonaa euroa ja toteuma n. 2,6 milj. euroa. Viime vuoden huhtikuussa vuosikate oli 3 milj. euroa. Tilikauden tulos Kaupungin huhtikuun tulos on alijäämäinen 516 232,4 euroa eli miltei tavoitteen mukainen. Investoinnit Kaupungin investointihankkeisiin on varattu talousarviossa menoihin 25,27 miljoonaa euroa ja tuloihin 150 tuhatta euroa. Nettoinvestoinnit ovat 25,12 miljoonaa euroa. Investointimenojen toteuma on huhtikuun lopussa 4,6 miljoonaa euroa. Lainat Kaupungin maksuvalmius on pysynyt alkuvuoden hyvänä. 4
Uutta pitkäaikaista lainaa on nostettu 12 miljoonaa euroa Haule-hankkeen investointien rahoittamiseksi. Tarkastelukauden lopussa kaupungilla oli lainaa 93,8 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksilla 9,2 miljoonaa euroa. Kaupunki on lyhentänyt pitkäaikaisia lainoja yhteensä 7,6 miljoonaa euroa, josta Vilakkeen osuus 0,7 miljoonaa euroa. Tililimiittiä ei ollut käytössä tarkastelujakson lopussa 30.4.2016. Kassavaroja oli n. 7,8 miljoonaa euroa. Kajaanin kaupungin lainakanta 31.12.2010-30.4.2016 5
Kajaanin kaupungin tytäryhteisöjen lainakanta 31.12.2010-30.4.2016 Vs. talousjohtaja Pirjo Kovalainen 6
Henkilöstö HTV 2 Tammikuu - huhtikuu 2016 Tammikuu - huhtikuu 2015 Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Tulosalueittain Vakituiset Määräaikaiset Työllistetyt Kaupunginhallitus, projektit 2,99 0,00 0,00 2,99 3,01 Keskushallinto 46,14 6,44 0,85 53,43 53,16 Maahanmuuttajapalvelut 17,22 2,87 0,00 20,09 16,30 Varhaiskasvatus 258,71 63,69 0,00 322,40 337,65 Perusopetus 315,07 78,79 0,57 394,43 381,03 Nuorisopalvelut 7,83 6,23 1,69 15,75 13,92 Kulttuuripalvelut 44,63 1,33 0,00 45,96 47,30 Kaukametsä 48,87 78,41 0,00 127,28 133,95 Maankäyttö-, suunnittelu- ja viraomaistulosalue 33,07 2,76 0,00 35,83 37,14 Kunnallistekniikka- ja liikunta 71,90 2,42 0,00 74,32 78,69 Tilakeskus 46,33 2,51 0,00 48,84 49,21 Kainuun pelastuslaitos 60,20 10,87 0,00 71,07 70,26 Tukityöllistäminen 0,00 0,00 32,73 32,73 26,98 Kaupunki yhteensä 952,96 256,32 35,84 1 245,12 1 248,60 Kajaanin Vesi -liikelaitos 16,94 1,15 18,09 18,52 Kajaanin Mamselli -liikelaitos 173,41 47,37 2,06 222,84 225,75 Kajaanin kaupunginteatteri -liikelaitos 32,61 12,16 44,77 50,61 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos *) 320,51 56,02 376,53 430,52 Liikelaitokset yhteensä 543,47 116,70 2,06 662,23 725,40 Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 1 496,43 373,02 37,90 1 907,35 1 974,00 Organisaatiomuutoksia 1.1.2016 Liikunta- ja nuorisopalveluista siirtyi 2 henkilöä kunnallistekniikka-liikuntaan 11.1.2016 NUPPA-nuorten palvelukeskus aloitti Henkilötyövuodet Kajaanin kaupungilla (ei liikelaitoksia) on vähentynyt seuranta-ajanjaksolla 3,5 edelliseen seurantajaksoon verrattuna. Kajaanin Vedellä vähenemistä on 0,5, Mamselli liikelaitoksella 3, Kaupunginteatteri- liikelaitoksella 6 ja Koulutusliikelaitoksella 54 henkilötyövuotta. 7
VEROTULOT 2014 2016 Verotulot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % tammi 11 900 11 730 12 052 11 720 332 2,8 11 782 11 730 12 052 11 720 332 2,8 helmi 13 458 13 223 13 292 13 322-30 -0,2 25 014 24 953 25 344 25 042 302 1,2 maalis 10 705 11 006 11 015 11 015 0 0,0 36 140 35 959 36 359 36 057 302 0,8 huhti 11 221 11 326 11 214 11 320-106 -0,9 47 491 47 285 47 573 47 377 196 0,4 touko 12 614 13 534 12 826 0,0 61 027 60 819 60 203 0,0 kesä 10 645 10 704 10 776 0,0 71 727 71 523 70 979 0,0 heinä 12 305 12 431 12 310 0,0 84 164 83 954 83 289 0,0 elo 11 472 11 509 12 020 0,0 95 629 95 463 95 309 0,0 syys 15 124 15 165 15 120 0,0 110 092 110 628 110 429 0,0 loka 10 991 10 837 11 110 0,0 110 753 121 465 121 539 0,0 marras 5 448 5 965 5 051 0,0 114 566 127 430 126 590 0,0 joulu 11 233 10 696 11 510 114 758 138 126 138 100 Yhteensä 137 116 138 126 47 573 138 100 196 0,1 Budjettitavoite 134 311 138 100 138 100 Toteutuma-% 100,7 100,0 34,4 8
Ansio- ja pääomaverotulot ANSIO- JA PÄÄOMATULOVEROT 2014-2016 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % TP 2014 Tp 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % tammi 11 152 11 210 11 456 11 290 166 1,5 11 210 11 210 11 456 11 290 166 1,5 helmi 12 981 12 750 12 862 12 910-48 -0,4 23 960 23 960 24 318 24 200 118 0,5 maalis 10 321 10 698 10 629 10 550 79 0,7 34 658 34 658 34 947 34 750 197 0,6 huhti 10 757 10 953 11 087 10 850 237 2,2 45 611 45 611 46 034 45 600 434 1,0 touko 11 561 11 918 11 900 0,0 57 529 57 529 57 500 0,0 kesä 10 375 10 394 10 500 0,0 67 923 67 923 68 000 0,0 heinä 11 884 12 008 12 000 0,0 79 931 79 931 80 000 0,0 elo 11 014 10 998 11 600 0,0 90 929 90 929 91 600 0,0 syys 9 986 9 945 10 000 0,0 100 874 100 874 101 600 0,0 loka 9 980 9 961 10 200 0,0 100 874 110 835 111 800 0,0 marras 675 1 193 0 100 874 112 028 111 800 0,0 joulu 10 819 10 167 11 200 0,0 100 874 122 195 123 000 0,0 Yhteensä 121 505 122 195 46 034 123 000 434 37,7 Budjettitavoite 120 700 122 600 123 000 Toteutuma-% 100,2 99,7 37,4 9
Kiinteistöverot KIINTEISTÖVEROT 2014-2016 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % tammi 31 31 50 30 20 66,7 83 31 50 30 20 66,7 helmi 1 11 11 2 9 450,0 104 42 61 32 9 28,1 maalis 39-77 57 35 22 62,9 146-35 118 67 22 32,8 huhti 83 48-202 80-282 -352,5 219 13-84 147-282 -191,8 touko 26 31 26 0,0 252 44 173 0,0 kesä 26 29 26 0,0 277 73 199 0,0 heinä 10 19 10 0,0 302 92 209 0,0 elo 64 78 0 0,0 336 170 209 0,0 syys 4 648 4 748 4 700 0,0 4 382 4 918 4 909 0,0 loka 499 396 490 0,0 5 043 5 314 5 399 0,0 marras 4 197 4 316 4 751 0,0 8 856 9 630 10 150 0,0 joulu 221 174 50 0,0 9 048 9 804 10 200 0,0 YHTEENSÄ 9 845 9 804-84 10 200-231 Budjettitavoite 9 600 9 600 10 200 Toteutuma-% 102,6 102,1-0,8 10
Yhteisöverot YHTEISÖVEROT 2014-2016 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA 2016 2016 % tammi 717 489 546 400 146 36,5 489 489 546 400 146 36,5 helmi 476 462 419 410 9 2,2 951 951 965 810 155 19,1 maalis 345 385 329 430-101 -23,5 1 336 1 336 1 294 1 240 54 4,4 huhti 381 325 329 390-61 -15,6 1 661 1 661 1 623 1 630-7 -0,4 touko 1 027 1 585 900 0,0 3 246 3 246 2 530 0,0 kesä 244 281 250 0,0 3 527 3 527 2 780 0,0 heinä 411 404 300 0,0 3 931 3 931 3 080 0,0 elo 394 433 420 0,0 4 364 4 364 3 500 0,0 syys 490 472 420 0,0 4 836 4 836 3 920 0,0 loka 512 480 420 0,0 4 836 5 316 4 340 0,0 marras 576 456 300 4 836 5 772 4 640 0,0 joulu 193 355 260 0,0 4 836 6 127 4 900 0,0 YHTEENSÄ 5 766 6 127 1 623 4 900-7 26,5 Budjettitavoite 4 765 5 900 4 900 Toteutuma-% 109,2 103,9 33,1 11
VALTIONOSUUDET 2014 2016 1000 euroa Kuukausittain Vuosikertymä netto Teatteri TA-TOT POIKK. netto TA-TOT POIKK. Koulutusliikel. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT 2016TOT 2016 TA 2016 2016 % TP 2014 TP 2015 TOT 2016 TA 2016 2016 % tammi 5 302 5 477-2 672 6 047 6 024 23 0,4 5 892 5 477 6 047 6 024 23 0,4 helmi 5 302 5 477-2 672 6 047 6 024 23 0,4 11 785 10 954 12 094 12 048 46 0,4 maalis 5 302 5 477-2 672 6 041 6 024 17 0,3 17 677 16 431 18 135 18 072 63 0,3 huhti 5 302 5 477-2 672 6 041 6 024 17 0,3 17 677 21 908 24 176 24 096 80 0,3 touko 5 302 5 477 6 024 17 677 27 385 30 120 kesä 5 302 5 477 6 024 17 677 32 862 36 144 heinä 5 302 5 477 6 024 17 677 38 339 42 168 elo 5 302 5 477 6 024 17 677 43 816 48 192 syys 5 302 5 477 6 024 17 677 49 293 54 216 loka 5 302 5 477 6 024 17 677 54 770 60 240 marras 5 302 5 477 6 024 17 677 60 247 66 264 joulu 5 302 5 477 6 024 17 675 65 722 72 288 Yhteensä 63 738 65 724-10 688 24 176 72 288 80 0,1 Budjettitavoite 60 546 60 546 99 885 Toteutuma-% 105,3 108,6 67,5 12
Toteutumisvertailut 1.1. 30.4.2016 TALOUS 1000 TA Muutosten jälkeen 2016 TA muut.jälk. 1. - 4.2016 1. - 4.2016 TA 1-4- tot. 1-4.2016 Ennuste 2016 TOT 1-4.2015, jaksotettu Myyntituotot 12 555 3 696 3 850-154 12 555 4 364 Maksutuotot 4 933 1 618 1 681-63 4 933 1 896 Tuet ja avustukset 3 037 721 536 185 3 037 516 Muut toimintatuotot 20 748 7 312 7 149 163 20 748 7 286 T O I M I N T A T U O T O T 41 273 13 347 13 216 131 41 273 14 062 VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN 1 024 139 155-16 1 024 98 Henkilöstökulut -60 776-19 264-19 320 56-60 776-19 039 Sote kuntayhtymä (Kuel) -910-320 -460 140-910 -303 Palvelujen ostot -152 792-51 078-50 436-642 -152 792-49 410 Sote ja Kainuun liitto -128 545-42 848-43 073 225-128 545-41 814 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8 458-2 800-2 885 85-8 458-2 930 Avustukset -13 497-4 420-4 979 559-13 497-4 368 Muut toimintakulut -14 863-4 917-5 264 347-14 863-4 829 T O I M I N T A K U L U T -250 386-82 479-82 884 405-250 386-80 576 T O I M I N T A K A T E -208 089-68 993-69 513 520-208 089-66 416 Verotulot 138 100 47 378 47 573-195 138 100 47 287 Valtionosuudet 72 293 24 098 24 176-78 72 293 21 908 Korkotuotot 4 510 1 503 828 675 4 510 811 Muut rahoitustuotot 2 981 363 52 311 2 981 52 Korkokulut -1 420-473 -405-68 -1 420-412 Muut rahoituskulut -58-18 -24 6-58 -10 Rahoitustuotot ja -kulut 6 013 1 375 451 924 6 013 441 V U O S I K A T E 8 317 3 858 2 687 1 171 8 317 3 220 Poistot ja arvonalentumiset -9 861-3 287-3 201-86 -9 861-3 081 T I L I K A U D E N T U L O S -1 544 571-514 1 085-1 544 139 Rahastojen ja varausten muutos 0 7 7 T I L I K A U D E N YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 544 571-507 1 078-1 544 146 13
Investointiosa 2016 Sitovuustaso on toimielintaso (maa- ja vesialueet, talonrakennus ja kiinteät rakenteet ja laitteet omina sitovuustasoina). Määrärahat 1 000 euroina - investointiraja 10 000 euroa Jos talousarviossa suunniteltu investointikohde jää kokonaan toteuttamatta, sille varattu määräraha voidaan käyttää muuhun vuoden 2016 talousarviossa varattuun investointikohteeseen kaupunginhallituksen päätöksellä Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA 2016 TA muutos 2016 Muutettu TA 2016 Toteutuma 1. - 4.2016 Poikkeama MAA- JA VESIALUEET Tulot 200 200 2 198 Menot -50-50 -113 63 Nettomenot 150 150-112 262 RAKENNUKSET Talonrakennus, peruskorjaus ja uudisrakentaminen,sitovuutaso hankekohtainen > 1 000 t Hauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus -12 900-12 900-3 252-9 648 -valtionavut 1 200 1 200 364 836 Nakertajan koulun laajennus -2 000-2 000-56 -1 944 Päiväkodin peruskorjaushanke Vesiliikuntakeskus Talonrakennus, peruskorjaus < 1 000 t -2 500-2 500-524 -1 976 -valtionavut MUUT RAKENNUSHANKKEET Pihatyöt ja pintavesitekniikka -120-120 0-120 Sisäilma- ja vesikattokorjaukset -240-240 -43-197 Kiinteistöjen sähkölaitteet ja energiatalous -20-20 0-20 Käyttötarkoituksen muutokset -120-120 -70-50 Keittiölaitteiden uusiminen -150-150 -48-102 Rakennusautomaatio -50-50 -7-44 -valtionavut Myydyt rakennukset Ostetut rakennukset TULOT Valtionavut 1 200 1 200 364 836 Myynnit RAKENNUKSET YHTEENSÄ Tulot 1 200 1 200 364 836 Menot -18 100-18 100-3 999-14 101 Nettomenot -16 900-16 900-3 635-13 265 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Suunnittelu ja tutkimus -100-100 -7-93 -myyntituotot Kunnallistekniikan rakentaminen -3 100-3 100-28 -3 072 -tulot Urheilu- ja ulkoilualueet, satamat -300-300 -12-288 -valtionavut TULOT Valtionavut Myynnit KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ Tulot Menot -3 500-3 500-48 -3 452 Nettomenot -3 500-3 500-48 -3 452 14
Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA 2016 TA muutos 2016 Muutettu TA 2016 Toteutuma 1. - 4.2016 Poikkeama IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS -2 000-2 000-604 -1 396 Kaupunginhallitus -2 000-2 000-604 -1 396 SIVISTYSTOIMIALA -1 980-1 980-53 -1 927 Varhaiskasvatus -50-50 -6-44 Perusopetus -1 800-1 800-1 -1 799 Kirjasto Kongressikeskus -100-100 -18-82 Musiikkiopisto -15-15 -24 9 Kaukametsä -15-15 -4-11 YMPÄRISTÖTEKNINEN TOIMIALA -465-465 -95-370 Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaist. -25-25 -20-5 Kunnallistekniikka ja liikunta -425-425 -67-358 Tilakeskus -15-15 -8-7 KAINUUN PELASTUSLAITOS -425-425 -101-324 Kainuun pelastuslaitos -425-425 -101-324 valtionavut IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ -4 870-4 870-853 -4 017 Tulot Menot -4 870-4 870-853 -4 017 Nettomenot -4 870-4 870-853 -4 017 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Myynti Hankinta Nettomenot INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot 1 400 1 400 366 1 034 Menot -26 520-26 520-5 013-21 507 Nettomenot -25 120-25 120-4 647-20 473 15
Toimialat 1.1. 30.4.2016 Kaupunginhallituksen -toimiala TALOUS 1000 Kaupunginhallituksen toimiala TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4. - TA Muutosten tot. 1-4.2016 jälkeen 2016 TA 2016 toteutuma - ennuste 1-4.2015 MYYNTITUOTOT 1 683 1 693-10 5 050 5 050 1 359 MAKSUTUOTOT 16 23-7 48 48 0 TUET JA AVUSTUKSET 87 136-49 1 130 1 130 159 MUUT TOIMINTATUOTOT 172 138 34 516 516 138 T O I M I N T A T U O T O T 1 958 1 990-32 6 744 6 744 1 656 VALMISTUS OMAAN KÄYTT. 20 20 60 60 0 HENKILÖSTÖKULUT -2 156-2 210 54-6 734-6 734-1 957 PALVELUJEN OSTOT -44 769-44 594-175 -134 129-134 129-43 500 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -32-63 31-97 -97-36 AVUSTUKSET -2 434-2 615 181-7 200-7 200-2 070 MUUT TOIMINTAKULUT -284-510 226-853 -853-198 T O I M I N T A K U L U T -49 675-49 992 317-149 013-149 013-47 761 T O I M I N T A K A T E -47 697-48 002 285-142 209-142 209-46 105 Henkilöstö, Htv 2 76,5 77,5 72,5 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Kaupunginhallitus: SOTE- ja aluehallinnon uudistus on linjattu hallituksessa 18 maakunnan pohjalle ja uudistuksen toteutus on alkanut. Kuntarakenneselvityksen jälkeistä Kajaani-Sotkamo yhteistyötä tehdään mm. yhteisessä rakennemallin valmistelussa. Kehitysorganisaatioiden yhteistyöselvitys on valmistunut kuntajohtajien ohjauksessa ja asia on kuntien käsittelyssä. Measurepolis Development Oy sulautuu KAMK Oy:hyn 31.8. Kasvua Kainuuseen hankekokonaisuus on laajentunut aloittavien yritysten aktivointiin ja tukeen kohdistuvalla Booster-hankkeella. KAMK:n ja Koulutusliikelaitoksen aloitteesta on käynnistetty niiden yhteistyön lisäämiseksi Kajaanin koulutuskonserniselvitys KAMK:n tulosneuvotteluihin tähdäten. Reittilentojen matkustajamäärä on jatkanut 2015 alkanutta kasvuaan, mutta sen kannattavuudessa on edelleen haasteita. Perustienpidon määrärahojen lisäyksen ja korjausvelkarahoituksen vaikutuksesta maakunnan tiestöä kunnostetaan aiempaa enemmän. VR:n suunnitelmiin junavuorojen vähentämisestä on reagoitu. 16
Yritysten kanssa yhteistyössä tehtävä maineviestintä on alkanut. Ostosmatkailua, kokous- ja tapahtumamatkailua sekä toimintaympäristön parantamista on edistetty Master Planin mukaisesti. Keskeinen elinkeinoelämän rakennemuutoshaaste on Terrafamen kaivoksen tulevaisuus. Työllisyyden hoito: TYP-johtajan/työllisyysasiantuntijan johdolla valmisteltiin kainuulaista työllisyyden edistämisen käsikirjaa, joka valmistuu tämän vuoden aikana. Kainuun TYP:n asiakasprosessien ja työkäytäntöjen kehittämistyö on aloitettu. Vaikeimmin työllistyvien tilanteen edistäminen edellyttää toimintaympäristön ja palvelurakenteiden kehittämistä. Verkostoyhteistyöhön on osallistuttu mm. sosiaalisen kuntoutuksen palveluiden kehittämiseksi sekä yhdistystyöllistämisen jatkon turvaamiseksi. Raportointijaksolla palkkatuella työllistettyjä kaupungin palveluksessa oli keskimäärin 45 henkilöä kuukaudessa. Kaupungin työhönvalmentajalla oli alkuvuoden aikana 29 asiakasta. Heitä on sijoittunut palkkatukityöhön, työkokeiluun sekä työ- ja toimintakyvyn arviointiin Kumppaniksi ry:lle. Työhönvalmentajan ryhmävalmennukseen osallistui kuusi (6) kaupungin palkkatuella työllistettyä. Henkilöstövuokrausyritys Sihti Pohjois-Suomi Oy:n kanssa käynnistettiin tämän vuoden kestävä kokeilu, jossa yritys haastattelee kaupungin palkkatuella työllistettyjä ja muita työhönvalmentajan asiakkaita. Tavoitteena on tunnistaa haastateltavista sellaiset henkilöt, jotka voidaan työllistää Sihdin palvelukseen. Haastatteluihin on tähän mennessä osallistunut 11 henkilöä. Kajaanin Välke-hankkeessa oli alkuvuoden aikana 155 aktiivista asiakasta, joista 72 oli palkkatukityösuhteessa ja 75 työkokeilussa. Kumppaniksi ry:n työpajalla oli asiakkaita eri valmennuspalveluissa 114, joista nuoria alle 30-vuotiaita asiakkaita oli 52. Uutena palveluna aloitettiin ammattikoulutetuille nuorille suunnattu Nuorten työstartti. Lisäksi tehtiin pajoilla/työyksiköissä valmennusjaksojen opinnollistamiseen liittyvää selvitystyötä. Työmarkkinatuen maksuosuuden piirissä oli alkuvuoden aikana keskimäärin 674 henkilöä. Työmarkkinatukimaksuja maksettiin ajalla 1.1. 30.4.2016 yhteensä 1 007 237 euroa, joka on noin 129 000 euroa enemmän kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. TE-hallinnon palkkatukimäärärahojen väheneminen ja niiden myöntämisehtojen tiukentuminen näkyvät etenkin yhdistysten työllistämismahdollisuuksien heikentymisenä. Maksuosuuden piirissä on paljon sellaisia henkilöitä, joiden alentunut työ- ja toimintakyky on esteenä toimenpiteisiin osallistumiselle. Työllisyystyöryhmä päätti hankkia Kumppaniksi ry:ltä tämän vuoden aikana 20 asiakkaalle työ- ja toimintakyvyn arviointijakson. Kesätyösetelejä arvoltaan 300,00 euroa myönnettiin 301 peruskoulun 9-luokkalaiselle ja 331 kajaanilaiselle toisen asteen opiskelijalle. Kaupungin palvelukseen kesätyösetelillä palkattavia tulee 123 nuorta. Kaupungin kesätyöpaikkoja haki 162 opiskelijaa. Kesätyöpaikkoja on yhteensä 31. Keskushallinto: Hankintalain kokonaisuudistus on edelleen valmistelussa. Yrityksille järjestettiin yhteinen hankintailta, jossa mm. esiteltiin kaupungin ja Kainuun soten hankintoja ja hankintakäytäntöjä. Henkilöstö- ja talouspalvelujen siirtäminen Kunnan Taitoa Oy:lle ja siihen liittyvä Tiera Oy:n järjestelmämuutostyö on aloitettu ja vaatii laajaa henkilöstötyöpanosta sekä uusien toimintatapojen käyttöönottamiseen valmistautumista koko organisaatiossa. Kaupunginjohtaja Jari Tolonen 17
Vuolijoen aluelautakunta toimiala Vuolijoen aluelautakunta TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 HENKILÖSTÖKULUT -7-4 -3-21 -21 PALVELUJEN OSTOT -2-1 -1-7 -7 AVUSTUKSET -1-1 -3-3 T O I M I N T A K U L U T -10-5 -5-31 -31 T O I M I N T A K A T E -10-5 -5-31 -31 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Vuolijoen aluelautakunta on käynnistänyt toimintansa tammikuussa 2016. Toiminnan alussa on keskitytty organisoimaan lautakuntatoimintaa ja kerätty tietoa kaupungin eri toimialojen palveluista entisen Vuolijoen kunnan alueella. Merkittävin toimi on ollut Önkkörin kanavahankkeen ottaminen aluelautakunnan alaisuuteen ja Leader -hankkeen käynnistäminen toukokuussa. Rehtori Pasi Auvinen 18
Sivistystoimiala TALOUS 1000 Sivistystoimiala TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 MYYNTITUOTOT 140 177-37 1 065 1 103 212 MAKSUTUOTOT 933 1 056-123 2 798 2 921 1 200 TUET JA AVUSTUKSET 594 362 232 1 781 1 550 345 MUUT TOIMINTATUOTOT 145 59 86 434 349 199 T O I M I N T A T U O T O T 1 812 1 654 158 6 078 5 923 1 956 HENKILÖSTÖKULUT -12 671-12 782 111-39 883-39 982-12 691 PALVELUJEN OSTOT -3 985-3 946-39 -11 591-11 552-3 775 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -489-584 95-1 466-1 561-626 AVUSTUKSET -1 895-2 183 288-5 685-5 974-2 287 MUUT TOIMINTAKULUT -2 701-2 759 58-8 103-8 161-2 621 T O I M I N T A K U L U T -21 741-22 254 513-66 728-67 230-22 000 T O I M I N T A K A T E -19 929-20 600 671-60 650-61 307-20 044 Henkilöstö, Htv 2 905,8 889,5 913,9 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Varhaiskasvatus: Talousarvio on toteutunut ennustetusti. Henkilötyövuosia on vähemmän(323,07) kuin edellisenä vuotena(337,66). Kevään aikana haasteena on ollut sairaslomakulujen kasvu, joka on näkynyt henkilöstövuokrauskustannuksissa kasvuna. Perhepäivähoitajia on eläköitynyt oletettua enemmän. Yksityisen päivähoidon puolella on otettu keväällä palveluseteli käyttöön. Varhaiskasvatuksessa toimii hankerahoituksella kaksi digimentoria ja heidän toiminnastaan on saatu erinomaista palautetta. Perusopetus- ja nuorisopalvelut: Talousarvio ei ole toteutunut odotetulla tavalla. Tuet ja avustukset ovat vielä tulematta. Koko hankehakuprosessi on erittäin myöhässä (jopa puoli vuotta) verrattuna aikaisempiin vuosiin. Henkilöstömenojen kasvu selittyy alla kuvatulla tavalla valtaosin valtion erityisavustusten ja valtion tuen avulla. Kulttuuripalvelut: Kainuun museo: Kainuun Museon näyttelytoiminta on toteutunut suunnitelmien mukaan. Kävijämäärä kasvaa edellisvuodesta. Taidemuseo: on pysynyt talousarviossaan. Henkilötyövuosia on työllistämisvaroin palkatun verran vähemmän (0,85), koska museolla työskentelee siviilipalvelusmies. Tämä näkyy myös toimintatuotoissa työllistämistuen suuruisena vajeena. Syksyllä palataan työllistämisjärjestelmään. Näyttelyohjelma on toteutunut suunnitelmien mukaan, näyttelyt ovat omaperäisiä ja ajassa kiinni, museossa piipahtaa uusia 19
kävijäryhmiä. Kevätnäyttely on niin suosittu, etteivät kaikki ryhmät ole saaneet haluamaansa opastusta, vaikka tilat ja henkilökunta ovat tehokäytössä. Kaukametsä: Ei merkittäviä poikkeamia talousarvioon. Maahanmuuttajien kotouttamiskoulutuksen tulot ovat jääneet budjetista mutta vastaavasti myöskään menoja ei kerry. Ravintolaan on tehty ateriapalvelujen edellyttämä peruskorjaus. Kirjasto: Tulokertymä on ollut budjetoitua parempi. Erillisavustuksia on saatu mm. seuraavasti: Kainuun kirjastojen yhteistyön kehittäminen lukemisharrastuksen edistämiseen 35 000 ; Kainuun alueellisten tietokantojen ja verkko sivujen saavutettavuuden parantamiseen 23 500 ; Maahanmuuttajien kotouttamisen tukemiseen "Suomi tutuksi" -hanke 6 700 euroa. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Talouden sopeuttamisohjelma: Varhaiskasvatus: Varhaiskasvatuksen kehittämiseen haetaan hankerahoitusta. Henkilöstöjärjestelyillä saavutetaan säästöä 4 htv:ta vuosien 2016-2017 aikana. Varhaiskasvatuksen asiakasmaksulaki menee eduskunnan käsittelyyn toukokuussa. Mikäli lakiehdotus toteutuu, on sen vaikutuksia varhaiskasvatuksen maksutuottoihin vielä hankala arvioida. Kettukallion päiväkoti siirtyy 1.8.2016 osaksi Seminaarin päiväkotia. Perusopetus- ja nuorisopalvelut: Henkilöstömäärä on kasvanut n. 13 htv:ta mutta niin, että valtion erillisavustusta saadaan 9 htv:een (digimentorit 4 htv, erityisen tuen avustajat 5htv), maahanmuuttajien valmistava opetus 4 htv:a korvataan jälkikäteen ja joustavaan perusopetukseen saadaan takautuva korotettu valtionosuus (1 htv). Oppilasmäärän kasvu on kasvattanut opetusryhmien määrää kahdella (2 htv) ja sairaalakoululle on lakisääteisen velvoitteen toteuttamiseksi perustettu avoluokka (2 htv). Kun tämä kasvu huomioidaan sekä opetusryhmien koon pienentämiseen saatu erillisavustus ja opetuksen tasa-arvon edistämiseen saatu erillisavustus, on perusopetuksen henkilöstömäärä vuoden 2010 tasolla mutta oppilaita on noin 200 enemmän kuin tuolloin. Otanmäki-Vuolijoki alueella opettajamäärä on sopeutettu vastaamaan oppilasmäärää. Alueen kiinteistöjen määrä on edelleen liian suuri. Kulttuuripalvelut: Kainuun museo: Kainuun Museon tulokertymä on alkuvuonna ollut aiempaa vähäisempää. Museovirasto on myöntänyt museolle 16.000 euron harkinnanvaraisen avustuksen alueellisen toiminnan kehittämiseen. Avustuksen käyttö jakautuu tälle ja ensi vuodelle, joten museon tämän vuoden toteuma tulee olemaan ylijäämäinen. Taidemuseo: Heinäkuun alussa eläkkeelle jäävän työntekijän tilalle siirtyy kaupungin koulutusliikelaitoksesta irtisanottu henkilö elokuun alusta alkaen. Kaukametsä: Yhden eläköityneen tilalle on siirretty koulutusliikelaitoksen työntekijä. Toimenpide on henkilöstösuunnitelman mukainen. Henkilöstön mitoitus on edelleen tiukka ja ennakoimattomat poissaolot vaikeuttavat palvelujen järjestämistä. Kansalaisopiston toimiston suppeaa aukioloaikaa on jatkettu. Kirjasto: Ei poikkeamia henkilöstösuunnitelmaan ja sitä on noudatettu. Osa-aikaisten eläköityvien henkilöiden tilalle on palkattu kokoaikaiset työntekijät. Sivistysjohtaja Mikko Saari 20
Ympäristötekninen toimiala TALOUS 1000 Ympäristötekninen toimiala TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 MYYNTITUOTOT 690 714-24 2 495 2 495 1 003 MAKSUTUOTOT 632 580 52 1 965 1 965 670 TUET JA AVUSTUKSET 40 28 12 126 126 12 MUUT TOIMINTATUOTOT 6 995 6 948 47 19 798 19 798 6 945 T O I M I N T A T U O T O T 8 357 8 270 87 24 384 24 384 8 630 VALMISTUS OMAAN KÄYTT. 119 155-36 964 964 98 HENKILÖSTÖKULUT -2 780-2 833 53-8 777-8 777-2 845 PALVELUJEN OSTOT -2 057-1 628-429 -6 191-6 191-1 866 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -2 129-2 093-36 -6 396-6 396-2 143 AVUSTUKSET -90-180 90-608 -608-12 MUUT TOIMINTAKULUT -1 646-1 699 53-4 960-4 960-1 712 T O I M I N T A K U L U T -8 702-8 433-269 -26 932-26 932-8 578 T O I M I N T A K A T E -226-8 -182-1 584-1 584 150 Henkilöstö, Htv 2 159,0 173,0 165,0 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Hallinto: Ympäristötekninen lautakunta on priorisoinut tammikuussa hyväksytyssä käyttötalouden käyttösuunnitelmassa toimintaansa seuraavasti: Lautakunta seuraa vuosittain päivitettävällä viiden vuoden investointiohjelmalla kaupungin omistaman rakennus- ja kunnallisteknisen omaisuuden toimivuutta ja korjausvelan muuttumista. Lautakunta siirtää kohtuullisen siirtymäajan puitteissa niiden yksityisteiden kunnossapidon tiekunnille, joita kaupunki tällä hetkellä pitää kunnossa tiekuntien kanssa tehtyjen sopimusten perusteella. Kaupunginvaltuuston hyväksymä toimialan sitova talousarvioraami toteutetaan siten, että ensisijaisena tavoitteena on lakisääteisten tehtävien toteuttaminen. Harkinnanvaraisia avustuksia kuten yksityisten teiden kunnossapitoavustuksia, peruskorjausavustuksia ja viemäriosuuskuntien suunnittelu- ja rakentamisavustuksia maksetaan toimialan käyttötaloudesta sillä edellytyksellä, että ne mahtuvat toimialan talousarvion käyttötalousraamiin. Vuonna 2016 harkinnanvaraisten avustusten tavoitteena on se, että 21
yksityisten teiden kunnossapitoavustukset maksetaan täysimääräisenä. Yksityisten teiden peruskorjausavustuksia ja viemäriosuuskuntien suunnittelu- ja rakentamisavustuksia maksetaan vuonna 2016, mikäli toimialan talousarvioraami sen sallii. Muita harkinnanvaraisia hankkeita avustetaan vasta sen jälkeen, kun edellä mainitut yksityistie- ja vesihuoltoavustukset on maksettu. Liikunta-, kulttuuri- ja yleisistä tapahtuma-avustuksista ja niiden jakoperusteista päättää liikunta- ja kulttuuriasioiden neuvosto. Kaupunginvaltuuston hyväksymä investointiraami toteutetaan. Toiminnan kehittämisessä keskitytään uuden liikunta- ja tapahtumaorganisaation käynnistämiseen. Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaistoiminnat: Metsäpäällikkö Martti Härkönen menehtyi 3.3.2016. Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Kunnallistekniikka ja liikunta: Uuden liikunta- ja tapahtumaorganisaation käynnistämisessä on pieniä haasteita. Homma on kutakuinkin hanskassa ja yhden luukun periaate toteutumassa. Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Tilakeskus: Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Tekninen johtaja Timo Soininen 22
Kainuun Pelastuslaitos -toimiala TALOUS 1000 Kainuun Pelastuslaitos - toimiala TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 MYYNTITUOTOT 1 183 1 264-81 3 944 4 049 MAKSUTUOTOT 37 21 16 123 121 TUET JA AVUSTUKSET 10-10 MUUT TOIMINTATUOTOT 4-4 T O I M I N T A T U O T O T 1 220 1 299-65 4 067 0 4 170 HENKILÖSTÖKULUT -1 589-1 482-107 -5 297-4 050 PALVELUJEN OSTOT -243-258 15-809 -85 882 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -147-145 -2-489 -87 MUUT TOIMINTAKULUT -272-283 11-905 -458 T O I M I N T A K U L U T -2 251-2 168-83 -7 500 0-90 477 T O I M I N T A K A T E -1 031-869 -148-3 433 0-86 307 Henkilöstö, Htv 2 71,1 66,0 70,3 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Kainuun pelastuslaitoksen talous on toteutunut ennustetusti. Pelastusjohtaja Anssi Parviainen 23
Liikelaitokset 1.1. 30.4.2016 Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Kaupunginteatteri - liikelaitos TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 LIIKEVAIHTO 104 92 12 298 298 95 Liiketoiminnan muut tuotot 5 13-8 16 29 11 Tuet ja avutukset 841 929-88 2 504 2 549 945 Materiaalit ja palvelut -115-106 -9-315 -315-140 Henkilöstökulut -677-716 39-2 142-2 211-751 Poistot ja arvonalentumiset -1-1 0-2 -2-1 Liiketoiminna muut kulut -118-118 0-355 -355-120 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 39 94-54 2-7 39 Rahoitustuotot ja -kulut -1-121 120-2 -2 0 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos 38-93 66 0-9 39 LIIKELAITOKSEN TULOS 38 93 66 0-9 39 Henkilöstö, Htv 2 47,0 50,61 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Kevään esitys- ja katsojamäärä tulee ylittymään ( 194 esitystä, 18 682 katsojaa), mutta kevään pääsylipputulotavoitteesta jää toteutumatta noin 15 000 euroa. Syynä tähän on teatteritalolla neljän esityksen peruuntuminen ja keskikatsojamäärän alittuminen. Menopuolella henkiöstömenoissa tulee säästöjä kiertue-erilliskorvauksissa, mutta yhteistyötuotantojen palkat aiheuttaa ylitystä määräaikaisten palkoissa. Ylitystä kompensoi tulopuolella yhteistyötuotantoihin saatu avustus. Kevään pääsylipputulojen vaje katetaan syksyn lipputuloilla ja menojen karsimisella. Liikelaitoksen tulos tulee pysymään tavoitteessa eli nollatuloksessa. Htv-toteutuma tammi-huhtikuu on vakituiset 32,61 + määräaikaiset 12,16 + työllistetyt 0,12 = 44,89 (v. 2015 50,61). Vakituisen henkilökunnan puolella kiinnitykset painottuvat syyskaudelle. Koko vuoden toteutuma-arvio on 47 htv. Teatterinjohtaja Helka-Maria Kinnunen ja talouspäällikkö Anne Kovalainen 24
Kajaanin Mamselli liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Mamselli -liikelaitos TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 LIIKEVAIHTO 5 712 5 899-187 16 246 16 770 5 764 Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 0 3 3 0 Tuet ja avutukset 70 60 10 228 217 66 Materiaalit ja palvelut -2 427-2 525 98-6 706-7 450-2 323 Henkilöstökulut -2 673-2 633-40 -8 646-8 500-2 692 Poistot ja arvonalentumiset -9-12 3-27 -29-16 Liiketoiminna muut kulut -350-333 -17-1 038-1 020-329 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 323 456-133 60-9 471 Rahoitustuotot ja -kulut -4-5 1-60 -60-4 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia 319 451-132 0-69 467 Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS 319 451-132 0-69 467 Henkilöstö, Htv 2 222,8 208,0 225,8 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana. Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa.. Liikevaihto on kehittynyt positiivisesti. Laitos ja kotipalveluaterioiden volyymit ovat olleet ennakoitua paremmalla tasolla. Myös siivouspalveluiden myynti on toteutunut arvioitua paremmin. Materiaalit ja palvelut ovat toteutuneet selkeästi talousarviota heikommin. Talousarviota 2016 laadittaessa kustannukset arvioitiin hyvästä lähtötilanteesta, mutta syksyllä 2015 kustannusten taso kasvoi merkittävästi. Kevään 2016 aikana on tehty korjausliikkeitä, jotta materiaalien ja palveluiden kulurakenne saadaan palautettua takaisin kestävälle tasolle. Henkilöstökulut toteutuvat talousarvion mukaisesti ja htvmäärä on pudonnut edelliseen vuoteen verrattuna. Koko vuoden ennuste pohjautuu 1-4/2016 toteumiin. Kustannusten kehittymistä ennustetaan edellisen vuoden tietojen ja talousarvion pohjalta, sekä kevään 2016 aikana kustannuksiin tehtyjen korjausliikkeiden vaikuttavuutta ennustaen. Talousarviotavoite on mahdollista saavuttaa, mikäli liikevaihto kehittyy edelleen positiivisesti ja kustannuksia saadaan tasapainotettua. Johtaja Tuija Vuorinen 25
Kajaanin Vesi -liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Vesi liikelaitos TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 LIIKEVAIHTO 1 847 1 675 172 6 879 6 880 1 663 Liiketoiminnan muut tuotot 2 2-0 2 4 3 Tuet ja avutukset 0 0 0 0 0 0 Materiaalit ja palvelut -618-622 4-2 208-2 220-542 Henkilöstökulut -407-359 -48-1 324-1 250-401 Poistot ja arvonalentumiset -571-575 4-1 717-1 725-597 Liiketoiminna muut kulut -21-38 17-63 -115-23 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 231 84 148 1 569 1 574 103 Rahoitustuotot ja -kulut -24 4-28 -1 200-1 190 0 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia 207 87 121 369 384 103 Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS 207 87 121 369 384 103 Henkilöstö, Htv 2 18,1 20,5 19,3 18,5 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Toteuma on muodostunut vesihuoltopalveluiden myynnin arviolaskutuksesta (31.3.2016 asti, suurkuluttajat 30.4.2016 asti, ilman kaupungin kiinteistöjen laskutusta) ja niiden tuottamisesta aiheutuneista kuluista. Liiketoiminnan toiminnan tuottoja voidaan luotettavasti arvioida vasta tasauslaskutuksen (30.9.2016) valmistumisen jälkeen. Investoinnit ovat lähes kokonaan kesäkaudeksi ajoittuvia vesihuoltoverkostojen saneerausinvestointeja, jotka ovat vasta käynnistymässä. Johtaja Juha Nurminen 26
Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 LIIKEVAIHTO 1 311 1 283 28 3 922 3 922 1 229 Materiaalit ja palvelut -865-824 -41-2 594-2 594-847 Poistot ja arvonalentumiset -499-487 -12-1 484-1 484-386 Liiketoiminna muut kulut 0 0 0-1 -1 0 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) -52-28 -25-157 -157-4 Rahoitustuotot ja -kulut -43-15 -28-128 -128-14 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia -95-43 -53-285 -285-18 Varausten muutos 73 73 220 220 73 LIIKELAITOKSEN TULOS -22 30-53 -65-65 55 Henkilöstö, Htv 2 0 0 Investoinnit VILAKE TA muutos ten jäl keen 2016 Tot 1-4/2016 TA - TOT 2016 NETTOINVESTOINNIT, NETTO -5 840-1 112-4 728 Seppälä Päärakennuksen korjaukset -450-450 Peltola asuntolat -100-100 Seppälä muut kohteet -60-54 -6 Seppälä lämmöntuot. ja alueinfra -150-17 -133 Oppi rakennukset alueinfra -200-1 -199 Oppi 7, metalliala -3 750-1035 -2 715 Tieto 2/FOX keittiökalusteet -200-200 Tieto 2/Metallihallin muutokset -440-2 -438 Taito 2/Allas- ja liikuntatil. muutokset -400-20 -380 Muut kohteet, ennalta-arv. -90-90 27
TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Liikelaitoksen talous on toteutunut huhtikuun loppuun talousarvion mukaisesti, tulos on ylijäämäinen n. 30.000. Liikevaihdon toteuma jää talousarviosta jälkeen, kunnes loppuvuodesta Oppi 7 hanke valmistuu, vuokraa ryhdytään perimään ja liikevaihto toteutunee talousarvion mukaisesti. Korkokulut ovat toteutuneet talousarviota pienempinä alhaisten markkinakorkojen sekä lainojen korkokulujen ja peruspääoman koron jaksotuksesta johtuen. Rantalan asuntolan purkukustannukset kirjataan vasta syksyllä. Investointiosan käyttö on n. 1.112.000 (19 %). Investointiosan hankkeista työt on käynnissä Seppälän Impilinnan pihatöissä ja Oppi 7 peruskorjaus- ja laajennushankkeessa. Useat hankkeet ovat vielä suunnittelukilpailutusvaiheessa, joten investointien toteutuma on tässä vaiheessa matala. Johtaja Markku Haverinen 28
Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos TA muut.jälk. 1-4.2016 1-4.2016 TA 1-4 - tot. 1-4.2016 TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste 1-4.2015 LIIKEVAIHTO 11 616 11 891-275 34 506 34 781 12 336 Liiketoiminnan muut tuotot 56 119-63 188 251 85 Tuet ja avutukset 47 456-409 1 573 1 753 253 Materiaalit ja palvelut -2 897-2 589-308 -8 271-7 862-2 554 Henkilöstökulut -6 735-7 194 459-21 284-21 500-7 444 Poistot ja arvonalentumiset -213-231 18-634 -652-262 Liiketoiminna muut kulut -1 917-2 097 180-5 869-6 048-2 045 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) -42 355-398 210 723 369 Rahoitustuotot ja -kulut -5-1 -4-17 -17 1 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia -47 354-402 192 706 370 Varausten muutos 3 LIIKELAITOKSEN TULOS -47 354-402 192 706 373 Henkilöstö, Htv 2 376,5 390,0 430,5 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Koulutusliikelaitoksen liikevaihto on toteutunut hieman odotettua paremmin. Ammatillisen peruskoulutuksen valtionrahoitusosuutta on saatu ennakoitua enemmän, koska koulutuksen yksikköhinta on korkeampi kuin talousarviota tehdessä oletettiin. Työvoimakoulutusten myyntiä on ollut huhtikuun loppuun mennessä noin 140 000 euroa enemmän kuin talousarviossa odotettiin. Tem:in mollivoittoiseen tilanteeseen suhteutettuna kehitys on Ammattiopiston toteuttaman työvoimakoulutuksen osalta ollut siis myönteisempi. Myös muita myyntituottoja on toteutunut hieman ennakoitua paremmin ja kulut ovat toteutuneet alkuvuonna maltillisesti. Kajaanin kaupunki on myöntänyt Kajaanin Lukiolle 200 000 euroa toiminta-avustusta vuodelle 2016, josta on huhtikuun loppuun mennessä kirjattu 66 000 euroa. Hankerahoitusta on myös saatu alkuvuodesta hyvin. Henkilöstömenoissa eläkemaksut ovat toteutuneet odotettua suurempina. Lisäksi vuoden 2016 talousarvioon ei ole kirjattu eläkemenoperusteisia Kuel-maksuja eikä varhaiseläkemaksuja. Näiden osuus henkilöstökuluissa on noin 238 000 euroa. Palkkojen ja palkkioiden osuus talousarvion ylityksestä on noin 200 000 euroa huhtikuun lopussa. Uuden lukuvuoden alkaessa 1.8. opetusresursseja leikataan lukiokoulutuksessa 10 % ja ammatillisessa koulutuksessa 15 %, jonka myötä henkilöstömenoja saadaan tasapainotettua. 29
Kuntalain muutoksesta johtuen Koulutusliikelaitos joutuu yhtiöittämään Ei tutkintoon johtavat arvonlisäverolliset koulutukset ja asiantuntijapalvelut. Kainuun Osaamiskeskus Oy on aloittanut toimintansa kevään aikana. Tämä tulee vaikuttamaan syksyn aikana Koulutusliikelaitoksen liikevaihtoon, koska elokuusta alkaen ns. kovan rahan koulutukset siirtyvät asteittain osakeyhtiön puolelle. Opiskelijakehitys etenee ennusteiden mukaisena ja siinä tapahtuu lievää vähenemistä. Liikelaitoksen johtaja Anssi Tuominen 30
Tytäryhteisöt 1.1. 30.4.2016 Kajaanin Elokuvakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Liikevaihto ei ole toteutunut talousarvion mukaisesti, 105,5 m 2 Tilassa toimi vuoden 2015 loppuun saakka Mattoidea. tila on edelleen tyhjänä. Kulut ovat olleet talousarvion mukaiset. Yhtiö on joutunut alkuvuodesta maksamaan vastuuvakuutuksen omavastuita 1.441,85 kahdesta henkilöitten kaatumisista kiinteistön kohdalla. Kaupunki joutuu avustamaan toimintaa jatkossakin. Toimitusjohtaja Timo Soininen 31