Hallituksen kokous 19.10.2016 12.10.2016 Kokouskutsu/esityslista 8/2016 Aika: Keskiviikko 19.10.2016 kello 9.00 12.00 Paikka: Oulun yliopiston päärakennus, HR144 Pentti Kaiteran katu 1, 90570 Oulu Hallituksen jäsenet: Murto Risto, toimitusjohtaja, puheenjohtaja Hyssälä Liisa, pääjohtaja, varapuheenjohtaja Bargum Katja, tuottaja Hiltunen Jukka, lehtori Jalagin Seija, yliopistonlehtori Järvelä Sanna, professori Kettunen Jonne, kauppatieteiden ylioppilas Sahlberg Pasi, professori Vaara Juha, professori Vidgrén Juha, Ponsse Oyj:n hallituksen puheenjohtaja Väisänen Pauli, luonnontieteiden kandidaatti Walls Mari, pääjohtaja Muut: Niinimäki Jouko, rehtori Kiuru Essi, hallintojohtaja Oulun yliopisto PL 8000 90014 Oulun yliopisto Lisäksi läsnä: Pihlajaniemi Taina, tutkimusrehtori (paikalla 4 :n kohdalla) Kytösalmi Pirjo, talousjohtaja (paikalla 5-8 :n kohdalla) oulun.yliopisto @ oulu.fi Puh 0294 480 000 Fax 08 344 064 www.oulu.fi 1 / 7
1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus (esittelijä Essi Kiuru) Kutsu kokoukseen oli lähetetty 12.10.2016. Kokouksessa oli läsnä johtosäännön edellyttämä määrä jäseniä. Päätösesitys: Hallitus toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 2 Kokouksen esityslistan hyväksyminen (esittelijä Essi Kiuru) Päätösesitys: Esityslista hyväksytään. 3 Rehtorin katsaus Oulun yliopiston toimintakatsauksen esittely. Hallitus kuuli katsauksen edellä mainittuun asiaan. 4 Suomen Akatemian yliopistojen profiloinnin 3. haku (esittelijä Taina Pihlajaniemi) Suomen Akatemian Yliopistojen profiloitumisen vahvistaminen 2016 - haku alkaa 26.10.2016 ja päättyy 16.11.2016. Rahoituksen määrä on 50 MEuroa ja rahoituskausi on 1.4.2017-31.8.2021. Rahoitusmuodon tarkoituksena on tukea ja nopeuttaa yliopistojen strategioiden mukaista profiloitumista tutkimuksen laadun kehittämiseksi. Rahoitusta voidaan myöntää toimiin, jotka vahvistavat yliopiston strategisia tutkimusaloja ja uusia avauksia. Rahoitusta voidaan myöntää yliopiston oman strategiansa pohjalta valitsemien tutkimuksen profiloitumisalueiden tasoa nostaviin toimiin. Tässä haussa erityistä huomiota kiinnitetään yliopistojen väliseen työnjakoon ja yhteistyöhön sekä profiloitumiseen kytkeytyviin poisvalintoihin. Rahoitus on tarkoitettu kaikille tieteen ja taiteen aloille. Rahoitusmuodolla tuetaan myös suomalaisten yliopistojen yhteistyön syventämistä, ammattikorkeakoulujen, tutkimuslaitosten, sairaanhoitopiirien ja muiden toimijoiden kanssa sekä eri toimijoiden vastuiden selkeyttämistä. Tehostetun työnjaon ja yhteistyön tuloksena syntyvien alueellisten ja temaattisten osaamiskeskittymien toimintaan voi myös osallistua yksityisen ja kolmannen sektorin toimijoita. 2 / 7
Kyseessä on määräaikainen kehittämisrahoitus, jota käytetään muutoksista aiheutuvien siirtymävaiheen kustannusten kattamiseen. Hakuun nimetään arviointipaneeli. Yliopiston johdon haastattelut ovat helmikuussa 2017 ja päätökset tehdään touko-kesäkuussa 2017. Tutkimusrehtori Taina Pihlajaniemi esitteli Suomen Akatemian yliopistojen profiloinnin 3. haun sisältöä ja yliopiston suunnitelmia hakuun osallistumiselle. 5 Välitilinpäätös 1-8/2016 (esittelijä Pirjo Kytösalmi) Yliopistolain 14 :n mukaan yliopiston hallitus vastaa yliopiston varallisuuden hoidosta ja käytöstä ja huolehtii kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan järjestämisestä. Yliopistolain 17 :n mukaan rehtori vastaa yliopiston tehtävien taloudellisesta, tehokkaasta ja tuloksellisesta hoitamisesta sekä siitä, että yliopiston kirjanpito on lain mukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Yliopiston hallituksen hyväksymän taloussäännön mukaisesti tulosyksiköt raportoivat sovittujen tavoitteiden saavuttamisesta välitilinpäätösten sekä vuositilinpäätöksen yhteydessä. Välitilinpäätökset laaditaan huhtikuun ja elokuun lopussa. Yliopiston tammi-elokuun 2016 operatiivinen tulos on ylijäämäinen 3,2 miljoonaa euroa. Varainhankinnan tulos katsauskaudella oli 2,2 miljoonaa euroa ja sijoitustoiminnan kirjanpidollinen tulos on 2,0 miljoonaa euroa. Alkuvuoden osalta talous on tasapainossa. Koko vuoden ennusteen mukainen operatiivinen tulos on -3,6 miljoonaa euroa huomioiden ennusteessa mukana olevat taseen käyttöä ja sijoitustoiminnan tuottojen käyttöä koskevat päätökset. Kaikkien muiden tiedekuntien paitsi kaivannaisalan ja biokemian- ja molekyylilääketieteen tiedekunnan operatiivinen tulos on katsauskaudella positiivinen. Biokemian- ja molekyylilääketieteen tiedekunnan alijäämäisen tuloksen selittää suunniteltu taseen käyttöoikeus. Yliopiston taseasema on vakaa ja omavaraisuusaste on pysynyt hyvänä. Päätösesitys: Hallitus käy keskustelun yliopiston toiminta- ja taloustilanteesta ja evästää tulosyksiköiden loppuvuoden toiminnan ohjaamisessa huomioon otettavista näkökohdista ja hyväksyy välitilinpäätöksen sekä päättää tililimiitin nostosta ja valtuuttaa talousjohtajan allekirjoittamaan sopimuksen. 3 / 7
6 Sisäisen tarkastuksen suunnitelma (esittelijä Pirjo Kytösalmi) Sisäinen tarkastus antaa varmuutta yliopiston johdolle sen suhteen, että toimitaan sovittujen prosessien ja käytäntöjen mukaan. Toimiva sisäinen valvonta edistää tuloksellista toimintaa ja tavoitteiden saavuttamista, myötävaikuttaa toimimista sovittujen sääntöjen mukaan sekä turvaa yliopiston omaisuutta. Yliopiston taloussäännössä on todettu sisäisestä tarkastuksesta seuraavasti: Sisäisen tarkastuksen tehtävä on tukea yliopiston ylintä johtoa, yliopiston riskienhallintaa ja sisäisen valvonnan arviointia sekä valvonnan mekanismien kehittämistä. Sisäinen tarkastus arvioi yliopiston toimintaprosessien tehokkuutta ja taloudellisuutta, omaisuuden hallintaa ja turvaamista, taloudellisen ja muun raportoinnin luotettavuutta sekä lakien ja määräysten noudattamista. Sisäisen tarkastuksen tavoite on myös tunnistaa väärinkäytösmahdollisuuksia ja avustaa niiden ehkäisemisessä. Hallitus hyväksyy vuosittain sisäisen tarkastuksen suunnitelman. Hallitus voi myös päättää tarvittavista muista tarkastus- ja konsultointitehtävistä. Oulun yliopisto kilpailutti keväällä 2015 sisäisen tarkastuksen palvelut ja kilpailutuksen jälkeen BDO Audiator Oy jatkaa sisäisenä tarkastajana kauden 2015-2019. Vuosien 2017 ja 2018 tarkastuskohteiksi esitetään seuraavia kohteita, ne perustuvat alustavaan riskikarttaan sekä sisäisen tarkastajan näkemykseen keskeisistä tarkastuskohteista: 2017: yliopiston strategian toimeenpano (15 htp) tietohallinto- ja turvallisuus (10 htp) henkilöstöhallinnon tarkastus (15 htp) 2018: sijoitustoiminnan tarkastus (5 htp) kiinteistötoiminnan tarkastus (5 htp) Päätösesitys: Hallitus hyväksyy sisäisen tarkastuksen suunnitelman vuosille 2017 ja 2018. 4 / 7
7 Riskienhallintapolitiikka (esittelijä Pirjo Kytösalmi) Toimiva sisäinen valvonta on osa hyvää hallintoa (corporate governance). Toimiva sisäinen valvonta edistää tuloksellista toimintaa ja tavoitteiden saavuttamista, myötävaikuttaa toimimista sovittujen sääntöjen mukaan sekä turvaa yliopiston omaisuutta. Sisäiseen valvontaan sisältyvä riskienhallinta auttaa ennakoimaan missä on yliopiston merkittävimmät riskit ja parantaa riskien hallintaa. Riskienhallinnan tehtävä on tukea johtamisen kokonaisuutta, josta voidaan erottaa neljä osa-aluetta: suunnittelu, päätöksenteko, toteutus ja valvonta. Suunnittelu ja siihen sisältyvä ennakoiva riskienhallinta luovat perustan kaikelle päätöksenteolle. Valvonta tarkoittaa kaikkia niitä toimia, joiden avulla johto varmistaa, että yliopisto toimii johdon päätösten mukaisesti ja saavuttaa tavoitteensa. Riskienhallintaa tapahtuu muun muassa johtosääntöjen, tehtäväkuvausten ja -vastuiden sekä kokous- ja päätöksentekomenettelyiden ja johto- ja taloussäännön sekä sisäisen toimivaltamääräyksen ja muiden sisäisten ohjeiden kautta samoin kuin esimerkiksi laatujärjestelmän, toiminnanohjausjärjestelmän, kustannusten seurantajärjestelmän, työhyvinvointikyselyiden, sijoitustoiminnan periaatteiden sekä opetus- ja tutkimustoiminnan arvioinnin kautta. Oulun yliopistolla ei ole aiemmin ollut olemassa hallituksen hyväksymää riskienhallintapolitiikkaa. Myöskään riskikartoitusta ja riskienhallintasuunnitelmia ei ole dokumentoidusti laadittu. Päätösesitys: Hallitus hyväksyy Oulun yliopiston riskienhallintapolitiikan. 8 Katsaus vuoden 2017 alustavaan rahoituskehykseen (esittelijä Pirjo Kytösalmi) Yliopiston toiminnan ja talouden suunnittelun lähtökohtana ovat hallituksen hyväksymä strategia, Opetus- ja kulttuuriministeriön ja yliopiston välisessä sopimuksessa yliopistolle asetetut yhteiset ja yliopistokohtaiset tavoitteet sekä valtionrahoituksen taso. Valtionrahoituksen periaatteet ylläpidetään taloussäännöstä erillisenä dokumenttina. Talousjohtaja valmistelee tulosyksikkökohtaisen talouskehyksen (rahoitusraamin) ja toiminnan painopisteet sisältävän ohjeistuksen, joka lähetetään tulosyksiköille syyskuussa. Hallitus käsittelee yliopiston toiminta- ja talouskehystä lokakuussa järjestettävässä hallituksen kokouksessa. Hallitus hyväksyy toiminta- ja taloussuunnitelman joulukuun kokouksessaan. 5 / 7
Hallituksen 15.9.2016 julkistetun talousarvioehdotuksen mukaisesti yliopistojen rahoituskehykseen on tullut vähennyksenä yhteensä 22,5 miljoonaa euroa. Tästä 13,9 miljoonaa euroa on kilpailukykysopimuksen vaikutus yliopistojen talousarviorahoitteiseen toimintaan ja 8,6 miljoonaa euroa vuodelle 2015 ennustetun ja toteutuneen yliopistoindeksin muutoksen mukainen tarkistus. Kilpailukykysopimuksen mukaiset työnantajamaksujen muutokset alentavat korkeakoulujen työvoimakustannuksia. Maksujen lainsäädäntömuutokset ovat vielä valmistelussa, mutta käsityksemme mukaan työnantajan Tyel ja Vael laskevat 0,2% vuonna 2017, työttömyysvakuutusmaksu 0,45% ja työnantajien sosiaaliturvamaksu 0,94% eli yhteensä 1,59%. Korkeakoulujen valtionrahoitukseen kohdistettujen vähennysten suuruusluokka vastaa kilpailukykysopimuksesta aiheutuvaa kustannussäästöä budjettirahoituksen osalta. Työnantajan sivukulujen pienentyminen on huomioitu Tatu-budjetointijärjestelmässä pienempänä sivukuluprosenttina. Yliopistojen rahoituskehyksen lasku on otettu huomioon laskennallisen perusrahoituksen yhteismäärässä. Näin muutos on heijastunut kaikkiin rahoitusmallin laskentakriteereihin. Strategiarahoituksen kohdalla on säilytetty yliopistoilla neuvotteluissa sovittu rahoitustaso ja vähennytty OKM:lle myöhemmin kohdennettavaksi jätettyä rahoitusosuutta. Valtakunnallisten tehtävien osalta vähennys on kohdistettu sovittujen yliopistoille neuvotteluissa sovittujen valtakunnallisten tehtävien euromäärien mukaisessa suhteessa. Oulun ylipiston perusrahoitus laskee edellä mainittujen seikkojen seurauksen 2 miljoonaa euroa ennakoitua enemmän vuonna 2017. Rahoituskehyksen laskun lisäksi yliopistokohtaiseen rahoitukseen on tullut muutoksia neuvottelussa esillä olleen mukaisesti viimeisempien tilastotietojen huomioon ottamisen seurauksena (55 opintopistettä suorittaneet, kandipalaute, työllistyneet, julkaisut, ulkomaalaisten tutkinnot). Tämä on heijastunut myös muiden kuin Aalto-yliopiston lisärahoituksen (27 M ) kohdentumiseen, koska tämä määräytyy koulutus- ja tutkimusosioiden perusteella. Talouden ja toiminnan suunnittelu viedään loppuun loka-marraskuun aikana ja talousarvio ja yliopiston toiminta- ja taloussuunnitelma tuodaan yliopiston hallitukselle päätettäväksi joulukuun kokoukseen. Hallitus kuuli talousjohtaja Pirjo Kytösalmen katsauksen alustavaan vuoden 2017 rahoitusraamiin. 6 / 7
9 Ilmoitusasiat 10 Muut asiat Hallituksen itsearvioinnin toteuttaminen 11 Kokouksen päättäminen 7 / 7