Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1
Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot ja selvitykset 2. Varmentavat asiakirjat Erittelyt 3. Tilinpäätöksen tarkastusasiakirjat Tilintarkastuskertomus Arviointikertomus 2
Tuloslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x 1000 2015 2014 2013 Toimintatuotot 9 403 9 895 9 817 Valmistus omaan käyttöön 111 126 158 Toimintakulut -75 078-73 398-73 625 Toimintakate -65 564-63 376-63 651 Verotulot 41 349 40 352 38 711 Valtionosuudet 26 144 26 261 25 494 Rahoitus tuotot ja -kulut: Korkotuotot 13 23 57 Muut rahoitustuotot 1 179 1 129 1 091 Korkokulut -232-297 -275 Muut rahoituskulut -87-17 -35 Vuosikate 2 802 4 074 1 393 Poistot ja arvonalentumiset -2 508-2 971-2 523 Satunnaiset tuotot 0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 Tilikauden tulos 294 1 104-1 130 Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 294 1 104-1 130 3
Tuloslaskelman tunnusluvut 2015 2014 2013 2012 2011 Toimintatuotot/Toimintakul ut % 12,7 % 13,7 % 13,4 % 12,8 % 13,1 % Vuosikate/poistot % 111,7 % 137,2 % 55,2 % 41,3 % -25,7 % Vuosikate e/as 238 343 116 82-48 Asukasluku 11 774 11 888 11 972 11 957 12 078 - muutos ed. v:sta -114-84 15-121 -62 Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä 4
Rahoituslaskelma Ulkoiset tuotot ja kulut x 1000 2015 2014 2013 Toiminnan rahavirta 2 740 4 074 1 231 Vuosikate 2 802 4 074 1 393 Satunnaiset erät, netto 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -62 0-162 Investointien rahavirta -7 702-3 894-6 190 Investointimenot -8 357-4 506-6 469 Rahoitusosuudet investointeihin 437 250 0 Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 218 362 279 Toiminnan ja investointien rahavirta -4 962 180-4 959 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 21 20 66 Antolainasaamisten lisäykset -43-1 046 0 Antolainasaamisten vähennykset 65 1 066 66 Lainakannan muutokset 2 939 439 6 035 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 000 5 000 10 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 061-4 561-3 965 Lyhytaikaisten lainojen muutokset 0 0 0 Oman pääoman muutokset 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 124-909 -1 Rahoituksen rahavirta 4 083-450 6 100 5
Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran 2015 2014 2013 2012 2011 kertymä 5 vuodelta milj. e -17,966-12,008-12,188-9,026-10,127 Investointien tulorahoitus % 34,6 % 95,7 % 19,0 % 20,8 % -11,1 % Pääomamenojen tulorahoitus % 21,6 % 46,3 % 13,4 % 12,9 % -6,6 % Lainanhoitokate 0,57 0,90 0,39 0,34-0,04 Kassavarat 31.12. milj e 1,681 2,564 2,835 1,716 1,830 Kassan riittävyys, pv 7 11 12 8 9 Asukasluku 11 774 11 888 11 972 11 957 12 078 Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä 6
Tase 1 000 1 000 VASTAAVAA 2015 2014 2013 VASTATTAVAA 2015 2014 2013 A PYSYVÄT VASTAAVAT 54 968 49 733 48 830 A OMA PÄÄOMA 16 461 16 168 15 064 I Aineettomat hyödykkeet 641 201 336 I Peruspääoma 15 636 15 636 15 636 II Aineelliset hyödykkeet 39 175 34 917 34 230 II Arvonkorotusrahasto 0 0 0 III Sijoitukset 15 152 14 616 14 264 III Muut omat rahastot 0 0 0 IV Edellisten tilikausien yli/- alijäämä 531-572 558 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 38 42 49 V Tilikauden yli/-alijäämä 294 1 104-1 130 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 324 6 947 8 576 B POISTOERO JA VAPAA- 0 0 0 EHTOISET VARAUKSET 0 0 0 I Vaihto-omaisuus 198 177 210 II Saamiset 3 417 4 182 5 508 III Rahoitusomaisuusarvopa perit 28 23 22 IV Rahat ja pankkisaamiset 1 681 2 564 2 835 C PAKOLLISET VARAUKSET D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 206 162 126 VASTAAVAA YHTEENSÄ 60 330 56 722 57 456 E VIERAS PÄÄOMA 43 663 40 393 42 265 I Pitkäaikainen 29 931 27 552 27 535 II Lyhytaikainen 13 732 12 841 14 730 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 60 330 56 722 57 456 7
Taseen tunnusluvut 2015 2014 2013 2012 2011 Omavaraisuus-% 27,3 % 28,5 % 26,2 % 30,7 % 34,1 % Suhteellinen velkaantuneisuus-% 56,7 % 52,7 % 56,9 % 51,0 % 49,8 % Kertynyt yli/alijäämä milj. e 0,825 0,531-0,572 0,558-0,939 Kertynyt yli/alijäämä e/asukas 70 45-48 47-78 Lainakanta 31.12. milj e 34,382 31,444 31,005 24,970 24,700 Lainakanta 31.12. e/asukas 2 920 2 645 2 590 2 088 2 045 Lainasaamiset milj. e 1,617 1,682 1,748 1,814 1,881 Asukasluku 11 774 11 888 11 972 11 957 12 078 Tunnuslukujen laskentakaavat liitteenä 8
/as Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit /as vuosikate, poistot, investoinnit /asukas Vuosikate Poistot Investoinnit netto 700 600 500 400 300 200 100 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 0-100 -200 9
Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tulos + 293.836,90 Ylijäämä + 293.836,90 kirjataan omaan pääomaan yli/alijäämätilille Edellisten tilikausien ylijäämät + 531.202,40 Tilikauden ja aiempien tilikausien yli/alijäämät tämän jälkeen: + 825.039,30 ylijäämää - ei tarpeen laatia KunL 65 :n mukaista tasapainotusohjelmaa - vuonna 2014 laaditun tasapainotusohjelman täytäntöönpanoa jatketaan 10
Keskeiset havainnot Tilikauden tulos hyvä + 0,3 M, selvästi budjetoitua parempi Vuosikate 2,8 M ; selvästi yli poistotason Vuonna 2014 laaditun talouden tasapainotusohjelman täytäntöönpanoa jatketaan Yli/alijäämä Taseessa 2014 ylijäämää + 0,53 M Tilikauden 2015 ylijäämä + 0,29 M Taseessa yhteenlaskettuna ylijäämää + 0,82 M Lainamäärä kasvoi 2,95 M asukasta kohti 2.920 (+70 ), hieman yli maan keskiarvon (2.793 ) Taseen loppusumma kasvoi 3,6 M (+6,4%) Pysyvät vastaavat kasvoi + 5,2 M Vaihtuvat vastaavat laski 1,6 M Oma pääoma kasvoi + 0,3 M Vieras pääoma kasvoi + 3,3 M 11