Kuopion kaupunki. Vuoden 2014 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki Vuoden 2014 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 1 2. Henkilötyövuosien seuranta... 7 3. Sairaus ja tapaturmapoissaolot... 8 4. Eläköityminen... 8 5. Palkkakulujen seuranta... 9 6. Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain... 10 7. Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain... 13 8. Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys... 16 9. Rahoituksen seuranta... 20 10. Talouden seuranta ja ennuste palvelualueittain... 22 11 Koko kaupungin talousennuste... 33

Talousarvion seuranta ja tulosennuste 2014 Ydinkaupungin toteuma 5 / 2014 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Nilsiän kuntaliitos tapahtui vuoden 2013 alusta, joten Nilsiä on ollut mukana jo vuoden 2013 toteutumissa. Keskeiset tulot Verohallinto on kuluvan vuoden neljän ensimmäisen kuukauden aikana tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 171,2 milj. euroa. Verokertymä on reilut 12 milj. euroa ja 7,7 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Verotulojen toteutumaa selvitetään jäljempänä tarkemmin. Valtionosuuksia on Kuopiolle maksettu 62,1 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 1,6 milj. euroa ja 2,6 % pienemmät kuin valtionosuuksien kertymä oli vuotta aikaisemmin. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 233,3 milj. euroa, joka on 10,5 milj. euroa (4,7 %) suurempi kuin vuosi sitten toukokuussa. Verorahoituksen kasvu johtuu verotulojen kasvusta verrattuna edelliseen vuoteen. Toimintatuotot vuoden 2014 viideltä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat noin 38,1 milj. euroa. Toimintatulojen kokonaismäärä on noin 1,3 milj. euroa ja 3,5 % suurempi kuin Kuopion kaupungin toimintatulot vastaavana aikana edellisenä vuonna. Toimintatuottojen toteutuma on 38,1 %. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin viiden ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 275,1 milj. euroa, toteutuma on 39,6 %. Kulujen määrä on noin 6,3 milj. euroa ja 2,3 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden talouteen vaikuttaa myös muita kuukausia enemmän toimintamenoihin ja tuloihin tehdyt jaksotusmuutokset ja muut satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Viiden ensimmäisen kuukauden henkilöstökulut ovat 95,2 milj. euroa (toteutuma 39 %). Henkilöstökulut ovat lisääntyneet edellisestä vuodesta vain 0,4 milj. euroa ja 0,4 %. Palkkamenojen ja henkilötyövuosien kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Palvelujen ostoihin on toukokuun loppuun mennessä käytetty 123,6 milj. euroa, joka on 39,9 % talousarvioon varatusta määrärahasta. Tämän menolajin kulut ovat kasvaneet 3,1 milj. euroa ja 2,5 % viime huhtikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä terveydenhuollon palvelualueella. 1

Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on toukokuun lopussa 0,4 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu noin 2,3 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja noin 1,9 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuotot ovat 10,5 milj. euroa, vuosi sitten vastaavana aikana 9,9 milj. euroa. Vuosikate toukokuulta on 7,2 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 0,9 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 6,9 milj. euroa, joka on samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Satunnaisia tuottoja on kertynyt 1,5 milj. euroa, kun niitä edellisenä vuonna vastaavana aikana oli selvästi enemmän, 6,1 milj. euroa. Ydinkaupungin tilikauden alijäämä toukokuulta on 1,8 milj. euroa, edellisenä vuonna vastaavana aikana tilikauden ylijäämä 0,1 milj. euroa. Tulos on siten 1,7 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi toukokuun tulos. Vuoden 2014 talousarvioon sisältyvät henkilöstömenosäästöt Kuluvan vuoden talousarvioon sisältyy kertaluonteisia henkilöstömenosäästöjä palvelualueilla 4,6 milj. euroa. Työnantajapalvelun laskelman mukaan 30.4.2014 mennessä tehtyjen ilmoitusten perusteella kertyy vapaaehtoisia henkilöstömenojen säästöjä reilut 1,4 milj. euroa. Työnantajan yksipuolisista keinoista, mukaan lukien työllistämismäärärahojen taso, kaupunginhallitus päätti 7.4.2014. Työnantajan yksipuolisia toimenpiteitä ovat rekrytointien viivästyttäminen, määräaikaisen henkilöstön käytön vähentäminen, ylityön käytön rajoittaminen sekä muut henkilöstöön kohdistuvat toimenpiteet (esim. henkilöstön koulutus, päivärahat ja matkakorvaukset). Lisäksi kaupunginhallitus päätti leikata tukityöllistämiseen sekä koululaisten ja opiskelijoiden kesätyöllistämiseen varattuja määrärahoja. Näiden säästöjen yhteismääräksi on arvioitu lähes 3,3 milj. euroa. Yhteensä vapaaehtoisilla henkilöstömenosäästöillä ja työnantajan yksipuolisilla keinoilla arvioidaan saavutettavan tämän hetken tietojen perusteella 4,7 milj. euron säästöt. Siten talousarvioon sisältyvä 4,6 milj. euron säästötavoite saavutettaisiin. Vuoden 2014 tulosennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2014 toimintatuottojen yhteismääräksi 112,2 milj. euroa joka on lähes talousarvion mukainen. Tämä on noin 7 milj. euroa ja vajaat 6 % vähemmän kuin Kuopion v. 2013 tilinpäätöksessä. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintamenojen määrästä päätyvät 698,2 milj. euroon, toimintamenot ovat kasvaneet 0,7 milj. euroa huhtikuun ennusteesta. Menot ovat ennusteen mukaan 4 milj. euroa ja 0,6 % suuremmat kuin talousarviossa. Henkilöstökulujen arvioidaan ylittyvän 0,4 milj. euroa, palvelujen ostojen 1,5 milj. euroa ja vuokrien 2 milj. euroa talousarviosta. Toimintamenot kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 20,8 milj. euroa ja 3,1 %. 2

Suurin ylitys ennusteen toimintakatteessa on perusturvan palvelualueella, jossa ylitykseksi on ennustettu 2,1 milj. euroa, kun huhtikuun tulosennusteessa ylitykseksi arvioitiin vajaat 0,5 milj. euroa. Perusturvan palvelualueen toimintakulut ylittyvät 0,8 milj. euroa lapsiperhepalveluissa ja 1,3 milj. euroa lapsiperhepalveluissa. Kaupunkiympäristön palvelualueella toimintakatteen ylitykseksi on ennustettu 1 milj. euroa. Ylitys aiheutuu pääosin toripysäköintilaitoksen vuokrakuluista, joita ei ole budjetoitu. Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen ylitysennuste on noin 0,4 milj. euroa. Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen ylitykset koostuvat useista eristä (palkat, eläkekulut ja vuokrat). Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintakatteen on ennustettu ylittyvän 0,3 milj. euroa, joka aiheutuu kouluverkkopäätöksestä. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti, kun huhtikuun ennusteessa ylitykseksi arvioitiin 1 milj. euroa. Vetovoimaisuuden palvelualueen toimintakatteen arvioidaan alittuvan 41.000 eurolla, konsernipalvelun 43.000 eurolla ja yleishallinnon 30.000 eurolla. Ennusteen mukaan toimintakate on 586 milj. euroa, joka on 3,7 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate on heikentynyt 0,7 milj. euroa huhtikuun ennusteesta. Verotuloennuste on talousarvion mukainen. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 148,9 milj. euroa, joka on 1,4 milj. euroa alle budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan noin 6,6 milj. euron suuruisina, 0,5 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän talousarvion mukaisesti noin 6,7 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Ydinkaupungin tilikauden 2014 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 26,2 milj. euroa, joka on 4 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa ja 0,2 milj. euroa heikompi kuin huhtikuun ennusteessa. Tämä on 22,7 milj. euroa heikompi tulos kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 3,7 milj. euroa, joka on 0,3 milj. euroa enemmän kuin hutikuun ennusteessa. Ennustettu ylijäämä on 0,8 milj. euroa suurempi kuin talousarviossa. Ylijäämäennusteet talousarvioon nähden ovat parantuneet eniten Pohjois Savon pelastuslaitoksella 0,7 milj. euroa ja Kuopion Vesi Liikelaitoksella 0,25 milj. euroa. Kuopion Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden ennusteet ovat lähes talousarvion mukaiset. Ennuste koko kaupungin vuoden 2014 alijäämäksi on 22,5 milj. euroa, kun talousarvion mukainen alijäämä oli 19,2 milj. euroa. Alijäämäennuste on lähes samansuuruinen kuin huhtikuussa. Ennuste on 3,3 milj. euroa talousarviota heikompi. 3

Toimintaympäristössä tapahtuneet muutokset Kuopion ennakkoväkiluku huhtikuun 2014 lopulla oli 106 453 henkilöä ja siinä on lisäystä vuodenvaihteen tilanteeseen 111 henkeä. Tammi huhtikuun väestönmuutos on tyypillisesti tähän vuoden aikaan negatiivinen ja oli vuosi sitten oli tähän aikaan miinuksella 21 henkeä. Tammihuhtikuun aikana syntyi 367 lasta ja kuoli 344 henkilöä. Luonnollinen väestönmuutos oli 23 henkeä. Kuntien välisen muuttoliikkeen volyymit näyttävät hieman laskeneen tässä vaiheessa. Tulomuuttoa oli 1321 ja lähtömuuttoa 1299 henkeä. Kuntien välinen muuttovoitto oli parikymmentä henkeä ja nettosiirtolaisuuden määrä vajaat 70 henkeä. Kuopion väkiluku 31.12.2013 oli 106 342 henkilöä ja vuoden 2013 lisäys 1 206 henkeä. Kuopion seudun ennakkoväkiluku huhtikuun 2014 lopulla oli 131 838 henkeä ja väestölisäys 158 henkeä. Kuopion seudun vuoden 2013 väestönlisäys oli 1 287 henkeä ja väkiluku 31.12.2013 oli 131 680 henkilöä. Kuopiossa valmistui tammi huhtikuun aikana kaikkiaan 144 rakennusta ja niissä oli kerrosalaa noin 26 500 neliömetriä ja tilavuutta noin 96 000 kuutiometriä. Rakennuksista 62 oli asuinrakennuksia ja niissä oli 173 asuntoa. Alkuvuonna valmistuneiden määrä on ollut kerrosalalla mitattuna noin 70 prosenttia edellisen vuoden vastaavasta. Lupia myönnettiin kaikkiaan noin 38 000 kerrosalaneliömetrille ja noin 153 000 kuutiometrille. Myönnetyissä rakennusluvissa oli 200 asuinrakennusta, joissa oli noin 220 asuntoa. Myönnettyjen rakennuslupien osalta alkuvuosi on ollut edellisvuoden kaltainen. Vuonna 2013 valmistui yhteensä 622 uutta rakennusta ja 958 asuntoa. Lupia myönnettiin 668 uudisrakennukselle ja 771 asunnolle. Huhtikuun 2014 lopulla Kuopiossa oli 5754 työtöntä. Työttömien määrä väheni maaliskuulta vajaalla parilla sadalla työttömällä, mutta oli lähes 700 työtöntä enemmän kuin vuosi sitten. Työttömyysaste pieneni 11,3 prosenttiin, mutta on edelleen 0.8 prosenttiyksikköä vuoden takaista suurempi. Työttömyys laskee yleensä kausiluonteisesti kevätkauden ajan ja niin on ollut tänäkin vuonna. Edelliseen vuoteen verrattuna työttömyys on ollut kasvussa yhtäjaksoisesti lähes puolentoista vuoden ajan, tosin Kuopiossa selvästi koko maata hitaammin. Koko maan työttömyysaste huhtikuun lopulla oli 11,7 prosenttia ja siinä on yhden prosenttiyksikön kasvu edelliseen huhtikuuhun. Kuopion seudun työttömyysaste huhtikuun lopulla oli 10,7 prosenttia ja työttömänä oli 6 731 henkilöä. 4

TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N 2013 2014 2014 TPE 14/ TA 14/ 2013 2014 Tot 14/ Tot % TP 13 TPE 14 05 05 Tot 13 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 29,3 27,6 27,6 6,0 % 0,1 % 10,0 10,4 4,5 % 37,6 % Maksutuotot 32,4 34,7 34,6 6,9 % 0,2 % 13,9 14,3 2,6 % 41,2 % Tuet ja avustukset 26,7 24,2 24,4 8,6 % 0,9 % 6,8 7,4 10,2 % 30,8 % Vuokratuotot 18,5 19,1 19,2 3,9 % 0,5 % 3,6 4,0 10,7 % 21,0 % Muut toimintatuotot 12,2 6,4 6,4 47,6 % 0,1 % 2,5 2,0 23,0 % 30,5 % TOIMINTATUOTOT 119,1 112,0 112,2 5,8 % 0,2 % 36,8 38,1 3,5 % 34,0 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 178,4 184,9 185,0 3,7 % 0,1 % 71,1 71,4 0,5 % 38,6 % Henkilösivukulut Eläkekulut 48,8 48,5 49,6 1,7 % 2,3 % 19,5 19,9 1,8 % 41,0 % Muut henkilösivukulut 9,6 11,0 10,2 6,5 % 7,2 % 4,3 4,0 7,1 % 35,9 % Henkilöstökulut yhteensä 236,7 244,4 244,9 3,4 % 0,2 % 94,8 95,2 0,4 % 39,0 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 212,6 211,0 212,7 0,1 % 0,8 % 86,5 85,7 0,9 % 40,6 % Muiden palvelujen ostot 96,6 98,5 98,2 1,7 % 0,2 % 34,1 37,9 11,3 % 38,5 % Palvelujen ostot yhteensä 309,2 309,4 310,9 0,6 % 0,5 % 120,5 123,6 2,5 % 39,9 % Muut toimintakulut yhteensä 131,5 140,4 142,4 8,3 % 1,5 % 53,4 56,2 5,3 % 40,1 % TOIMINTAKULUT 677,4 694,2 698,2 3,1 % 0,6 % 268,8 275,1 2,3 % 39,6 % TOIMINTAKATE 558,3 582,3 586,0 5,0 % 0,6 % 232,0 237,0 2,1 % 40,7 % Verotulot 384,5 399,5 399,5 3,9 % 0,0 % 159,1 171,2 7,7 % 42,9 % Valtionosuudet 153,1 150,3 148,9 2,7 % 0,9 % 63,7 62,1 2,6 % 41,3 % Rahoitustuotot ja kulut 2,4 0,4 0,1 95,9 % 122,7 % 0,1 0,4 249,2 % 96,7 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 23,8 25,1 25,1 5,4 % 0,0 % 9,9 10,5 5,4 % 41,7 % VUOSIKATE 5,6 7,8 12,4 320,7 % 57,7 % 0,9 7,2 747,7 % 92,4 % Suunn.mukaiset poistot 16,7 17,2 16,6 0,7 % 3,5 % 6,9 6,9 0,6 % 40,2 % Satunnaiset tuotot 7,6 2,8 2,8 63,6 % 1,3 % 6,1 1,5 75,8 % 52,6 % TILIKAUDEN TULOS 3,5 22,2 26,2 643,2 % 17,8 % 0,1 1,8 2118,8 % 8,1 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 3,5 22,2 26,2 651,9 % 17,8 % 0,1 1,8 2118,8 % 8,1 % 5

KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 05 % 05 % 2014 2014 2014 2013 05.2013/ milj. milj. milj. milj. 05.2014 Vetovoimaisuuden palvelualue 4,9 4,9 2,1 43,4 2,6 17,7 Kaupunkiympäristön palvelualue 3,8 4,8 6,3 167,1 5,4 15,4 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 34,0 34,4 13,8 40,6 13,1 5,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue 169,5 169,8 66,1 39,0 65,0 1,6 Perusturvan palvelualue 139,3 141,4 52,9 38,0 52,2 1,4 Terveydenhuollon palvelualue 208,9 208,9 84,7 40,5 81,9 3,3 Muu kaupunki 21,9 21,8 11,1 50,9 11,7 0,0 Vaalit 0,1 0,1 0,0 16,1 0,0 707,7 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,1 38,6 0,1 21,6 Konsernipalvelu 5,6 5,6 2,1 38,0 2,8 22,8 Yleishallinto 15,8 15,8 8,8 55,9 8,8 0,5 KAUPUNKI YHTEENSÄ 582,3 586,0 237,0 40,7 232,0 2,1 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2014 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys 04 05 TA/ 2014 2014 2014 TPE TOUKOK. milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,9 5,0 4,9 0,1 0,0 Kaupunkiympäristön palvelualue 3,8 4,9 4,8 0,1 1,0 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 34,0 34,3 34,4 0,1 0,4 Kasvun ja oppimisen palvelualue 169,5 169,8 169,8 0,0 0,3 Perusturvan palvelualue 139,3 139,8 141,4 1,6 2,1 Terveydenhuollon p palvelualue 208,9, 209,9, 208,9, 1,0, 0,0, Vaalit 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu 5,6 5,6 5,6 0,0 0,0 Yleishallinto 15,8 15,7 15,8 0,1 0,0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 582,3 585,4 586,0 0,6 3,7 6

HENKILÖTYÖVUOSIEN JA PALKKAKULUJEN SEURANTA HENKILÖTYÖVUOSIEN SEURANTA YDINKAUPUNKI MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN HTV TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 HTV HTV HTV % Vetovoimaisuuden palvelualue 15,5 14,8-0,7-5 % Kaupunkiympäristön palvelualue 7 8,2 7 7,5-0,7-1 % Hy vinvoinnin edistämisen palvelualue 170,5 169,1-1,4-1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 916,8 896,8-20,0-2 % Perusturvan palvelualue 422,2 435,6 13,4 3 % Terveydenhuollon palvelualue 318,8 306,7-12,1-4 % Tarkastustoimi 1,1 0,8-0,3-27 % Konsernipalvelu 38,0 30,5-7,5-20 % Y leishallinto 5,1 4,6-0,5-10 % YHTEENSÄ 1966,2 1936,4-29,8-2 % LIIKELAITOKSET MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 HTV HTV HTV % Kuopion Energia 24,5 23,2-1,3-5 % Kuopion Vesi 32,4 32,9 0,5 2 % Kallaveden Työterveys 16,7 17,8 1,1 7 % Kuntatekniikkaliikelaitos 96,1 90,0-6,1-6 % YHTEENSÄ 169,7 163,9-5,8-3 % T ASEY KSIKÖT MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 HTV HTV HTV % Pohjois-Savon pelastustoimi 109,2 115,3 6,1 6 % Kuopion Tilakeskus 19,8 18,5-1,3-7 % Isäntäkuntapalvelut 57,2 59,3 2,1 4 % YHTEENSÄ 186,2 193,1 6,9 4 % KAIKKI YHTEENSÄ 2322,1 2293,4-28,7-1 % Lukuihin eiv ät sisälly ty öllisy y sv aroin ja oppisopim usksella palkatut eiv ätkä kesäty öntekijät Palkattom at keskey ty kset v aikuttav at lukuihin htv :ia v ähentäv ästi. HTV = palkallinen ty öaika ilm an tehty ä lisä- ja y lity ötä 7

Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 29,8 htv pienempi kuin vastaavana aikana vuonna 2013. Tämä kertoo vuoden 2013 aikana tapahtuneesta henkilöstömäärän vähenemisestä ( 70 htv). Kuluvan vuoden tammi toukokuun perusteella tehty vuosiennuste osoittaa 11,4 htv vähenemää vuodelle 2014. Liikelaitosten henkilötyövuosimäärä on vähentynyt 5,8 htv ja taseyksiköiden kasvanut 6,9 htv. Työllistämisvaroin palkattujen henkilötyövuosikertymä tammi toukokuussa on 44,1 htv. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kertymä kasvoi 4,1 htv. Työllistämisvaroin palkatuista 38 % sijoittuu kasvun ja oppimisen palvelualueelle, 26 % perusturvan, 17 % hyvinvoinnin edistämisen ja 14 % kuntatekniikka liikelaitokseen. Tammi maaliskuun tukityöllistämisen kulut ovat 674 t. Lukuihin ei sisälly oppisopimuskoulutuksessa oleva henkilöstö. SAIRAUS JA TAPATURMAPOISSAOLOT Kal.pv/HTV Kal.pv/HTV MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 % Vetovoimaisuuden palvelualue 9,7 5,1-4,6-47 % Kaupunkiympäristön palvelualu 15,1 18,6 3,5 23 % Hyvinvoinnin edistämisen palve 12,9 13,4 0,5 4 % Kasvun ja oppimisen palvelualu 18,2 17,1-1,1-6 % Perusturvan palvelualue 20,6 19,4-1,2-6 % Terveydenhuollon palvelualue 17,2 19,3 2,1 12 % Tarkastustoimi 1,8 50 48,2 2678 % Konsernipalvelu 10,2 5,0-5,2-51 % Y leishallinto 5,1 7,3 2,2 43 % Y DINKAUPUNKI YHTEENSÄ 17,8 17,5-0,3-2 % Kuopion Energia 8,1 9,0 0,9 11 % Kuopion Vesi 17,6 10,3-7,3-41 % Kallaveden Työterveys 18,4 25,5 7,1 39 % Kuntatekniikkaliikelaitos 19,5 17-2,5-13 % Pohjois-Savon pelastustoimi 16,5 14,6-1,9-12 % Kuopion Tilakeskus 6,5 2,4-4,1-63 % Isäntäkuntapalvelut 26 26,2 0,2 1 % Ydinkaupungin sairaus ja tapaturmapoissaolot ovat vähentyneet 0,3 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden. Tammi toukokuun sairaus ja tapaturmapoissaolojen määrä on vähentynyt 1041 kalenteripäivää eli 2,8 henkilötyövuotta edelliseen vuoteen verrattuna. ELÄKÖITYMINEN Kuluvan vuoden aikana on eläkkeelle siirtynyt ydinkaupungin palveluksesta 26 henkilöä, liikelaitoksista 8 henkilöä ja taseyksiköistä 4 henkilöä; yhteensä 38 henkilöä. Näistä vanhuuseläkkeelle siirtyi 30 henkilöä ja täydelle työkyvyttömyyseläkkeelle 8 henkilöä. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle siirtyi 6 henkilöä. 8

PALKKAKULUJEN SEURANTA (ILMAN HENKILÖSIVUKULUJA) YDINKAUPUNKI MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 t t t % Vetovoimaisuuden palvelualue 630 592-37 -6 % Kaupunkiympäristön palvelualue 3 050 3 031-19 -1 % Hy vinvoinnin edistämisen palvelualue 5 7 29 5 697-32 -1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 31 927 31 463-465 -1 % Perusturvan palvelualue 13 434 14 015 582 4 % Terveydenhuollon palvelualue 12 802 12 132-67 0-5 % Tarkastustoimi 47 52 5 1 1 % Konsernipalvelu 1 67 9 1 354-325 -19 % Yleishallinto 334 347 13 4 % YHTEENSÄ 69 632 68 683-949 -1 % LIIKELAITOKSET MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 t t t % Kuopion Energia 1 059 992-67 -6 % Kuopion Vesi 1 296 1 321 26 2 % Kallaveden Työterveys 809 852 43 5 % Kuntatekniikkaliikelaitos 3 196 2 97 6-220 -7 % YHTEENSÄ 6 360 6 142-218 -3 % T ASEY KSIKÖT MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 5/2013 5/2014 2013/2014 t t t % Pohjois-Savon pelastustoimi 4 857 5 099 242 5 % Kuopion Tilakeskus 845 7 87-58 -7 % Isäntäkuntapalvelut 1 928 2 032 104 5 % YHTEENSÄ 7 630 7 917 288 4 % KAIKKI Y HTEENSÄ 83 621 82 7 42-87 9-1 % Lukuihin ei sisälly ty öllisy y sv aroin ja oppisopim uksella palkatut, kesäty öntekijät eikä luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot. Lukuihin sisälty y palkkojen oikaisuerät (=sairaus- ja tapaturmav akuutuskorv aukset). Ydinkaupungin palkkakustannusten alenema on 1 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna, joka vastaa henkilöstömäärän alenemaa. Palkkakustannusten osuus toimintakuluista on 25,0 % (25,9 % vuonna 2013). 9

Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 37,72 355 38,25 360 39,29 369 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 41,93 394 43,93 413 44,60 419 Kasvun ja oppimisen palvelualue 175,52 1 650 182,89 1 720 183,23 1 723 Perusturvan palvelualue 165,97 1 561 170,19 1 600 172,29 1 620 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 78,42 737 80,37 756 80,37 756 Erikoissairaanhoito 139,06 1 308 141,60 1 332 141,60 1 332 10

Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11,42 107 11,44 108 11,42 107 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 18,07 170 18,79 177 19,15 180 Kasvun ja oppimisen palvelualue 100,40 944 101,76 957 101,80 957 Perusturvan palvelualue 51,29 482 56,27 529 56,27 529 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 43,04 405 44,50 418 44,46 418 11

Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 16,98 160 18,33 172 18,05 170 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6,23 59 6,70 63 6,62 62 Kasvun ja oppimisen palvelualue 29,36 276 30,45 286 30,41 286 Perusturvan palvelualue 73,82 694 69,69 655 71,79 675 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 22,67 213 22,55 212 24,13 227 Erikoissairaanhoito 139,06 1 308 141,60 1 332 141,60 1 332 12

Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 59,96 564 63,21 594 63,21 594 Perusopetus ja nuorisopalvelut 90,99 856 93,56 880 93,90 883 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 16,88 159 17,44 164 17,44 164 Vanhus ja vammaispalvelut 89,74 844 91,25 858 92,55 870 Lapsiperhepalvelut 24,68 232 24,68 232 25,48 240 Aikuissosiaalityönpalvelut 43,57 410 45,86 431 45,86 431 Sairaalapalvelut 23,04 217 22,53 212 22,53 212 Mielenterveys ja päihdepalvelut 8,10 76 9,22 87 9,22 87 13

Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 35,06 330 35,36 333 35,36 332 Perusopetus ja nuorisopalvelut 51,59 485 52,01 489 52,03 489 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11,56 109 11,47 108 11,47 108 Vanhus ja vammaispalvelut 31,04 292 35,13 330 35,13 330 Lapsiperhepalvelut 6,69 63 7,08 67 7,08 67 Aikuissosiaalityönpalvelut 7,63 72 8,33 78 8,33 78 Sairaalapalvelut 14,62 137 14,11 133 14,11 133 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,69 35 3,89 37 3,89 37 14

Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7,90 74 7,01 66 7,01 66 Perusopetus ja nuorisopalvelut 14,66 138 16,20 152 16,18 152 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 1,87 18 2,13 20 2,12 20 Vanhus ja vammaispalvelut 46,92 441 41,84 393 43,14 406 Lapsiperhepalvelut 16,72 157 16,35 154 17,15 161 Aikuissosiaalityönpalvelut 8,66 81 9,35 88 9,35 88 Sairaalapalvelut 4,53 43 4,35 41 4,35 41 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,42 32 4,35 41 4,35 41 15

Verotulot 2014 Kuluvan vuoden talousarviossa on verotulojen määräksi arvioitu 399,5 milj. euroa. Vuoden 2013 toteutuneet verotulot olivat 384,5 milj. euroa, joten kasvua vuoden 2013 tilinpäätöksestä vuoden 2014 talousarvion verotuloarvioon on 15 milj. euroa (4 %). Tuloveroprosenttia korotettiin kuluvalle vuodelle yhdellä prosenttiyksiköllä 20,5 prosenttiin. Yhden tuloveroprosentin korotuksen vaikutus on reilut 15 milj. euroa (noin 5 %). Vuoden 2013 verotulojen kertymää nostivat kuntaryhmän jako osuuksien korotukset ennakonperinnässä verovuosilta 2012 ja 2013, kuntakohtaisten jako osuuksien oikaisu sekä ansioja pääomatuloverojen kertymäjaksojen muutos, joka aikaisti jäännösverojen tilityksen joulukuulle aikaisemman tammikuun asemasta. Osa muutoksista tehtiin joulukuun tilityksessä. Ansio ja pääomatuloverojen joulukuussa tilitettävä määrä oli noin 300 milj. euroa tavanomaista suurempi. Tammikuun tilitys oli siten saman verran vähemmän. Vastaavasti yhteisöverojen verovuoden 2012 ennakonpalautusten nopeutetun tilittämisen vuoksi joulukuun 2013 yhteisöverojen tilitys oli noin 300 milj. euroa tavanomaista pienempi. Kaikki em. erät lisäsivät Kuopion saamia verotuloja vuonna 2013 lähes 13 milj. euroa. Tammikuussa 2014 yhteisöveroa tilitettiin noin 500 milj. euroa (vuotta aiemmin 155 milj. euroa), sillä verovuoden 2012 ennakonpalautukset eivät ole vähentämässä tilitettävää määrää. Suomen Kuntaliitto on päivittänyt huhtikuun lopussa verotuloennusteen kuntasektorille. Se perustuu valtiovarainministeriön talousennusteisiin vuodelle 2014 ja verohallinnon ns. maksuunpanotilastoihin. Kuntaliiton tuoreen arvion mukaan kunnallisveron tuotto kasvaa kuluvana vuonna 1,3 %, kun palkkatulojen kasvuksi on arvioitu 1,3 % ja ansiotulojen kasvuksi 2,3 %. Yhteisöveron tuoton arvioidaan kasvavan 2,2 % ja kiinteistöveron tuoton 10,8 %. Yhteensä verotulojen kasvu kuluvana vuonna on 2 % edellisvuoteen verrattuna. Tämä on huomattavasti alhaisempi kuin vuonna 2013, jolloin verotulojen kasvu oli 6,8 %. Tällöin verotulojen kasvuun vaikuttivat edellä selostetut tekijät. Verotulojen kertymä toukokuussa oli 171,2 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoden vastaavaan ajankohtaan 12,2 milj. euroa ja 7,7 %. Kunnallisverojen tilitykset ovat olleet 161,4 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 10,9 milj. euroa (7,2 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Kunnallisveroprosentin korotus vaikuttaa osaltaan tilitysten kasvuun. Yhteisöveron tilitykset ovat 9,8 milj. euroa, kasvu noin 2 milj. euroa (26,1 %) viiden ensimmäisen kuukauden aikana. Kasvuun on vaikuttanut tilitysjärjestelmän muutos. Kiinteistöveroa on jouduttu palauttamaan eikä tilityksiä ole kertynyt toukokuun loppuun mennessä. Verovuodelta 2014 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta reilulla 12 prosentilla 1 538 miljoonaan euroon. Taustalla on hallituksen vuoden 2013 kehysriihipäätökset, joilla haluttiin vahvistaa kuntien kiinteistöveropohjaa. Lisäksi useissa kunnissa nostettiin kiinteistöveroprosentteja. 16

Ennakkotietojen mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2014 ovat noin 34,9 milj. euroa, mikä on lähes talousarviossa arvioidun mukainen, vain vajaat 0,1 milj. euroa talousarviota enemmän. Kasvua vuoden 2013 tilinpäätökseen on 2,7 milj. euroa (8,5 %). Verohallinnon huhtikuussa julkaisemien kuntakohtaisten vuoden 2013 tulokehityksen ennakkotietojen mukaan kuopiolaisten palkkatulot ovat etuuksien maksajilta kerättyjen ennakkotietojen mukaan nousseet vuodesta 2012 vuoteen 2013 noin 2,4 % ja ansiotulot yhteensä 3,5 %. Koko maan vastaavat luvut ovat 0,9 % ja 2,5 %. Näiden ennakkotietojen ja toteutuneen väestönkasvun perusteella Kuopion osuus vuoden 2014 ennakonpidätyksistä tullee nousemaan takautuvasti. Toukokuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty Suomen Kuntaliiton ennusteeseen perustuen talousarvion mukaisiksi. Verotuloarvion tarkistamiseen ei ole tässä vaiheessa perusteita. VEROTULOENNUSTE 2014 TA TPE 2014 2014 Kunnallisveron ennakot (2014) 323,9 323,9 Edellisen vuoden ennakot 40,2 40,2 Maksuunpanotilitys, marraskuu 23,7 23,7 Kunnallisvero, vanhat vuodet 6,4 6,4 Kunnallisvero 346,8 346,8 Yhteisövero 17,9 17,9 Kiinteistövero 34,8 34,8 Yhteensä 399,5 399,5 VEROTULOJEN MUUTOS 2013 2014 TP TPE Ero 2013 2014 Milj. % Kunnallisveron ennakot 304,5 323,9 19,4 6,4 % Edellisen vuoden ennakot 43,3 40,2 3,1 7,1 % Maksuunpanotilitys, marraskuu 23,8 23,7 0,1 0,5 % Kunnallisvero, vanhat vuodet 11,4 6,4 5,0 43,9 % Kunnallisvero 335,3 346,8 11,5 3,4 % Yhteisövero 17,1 17,9 0,8 4,8 % Kiinteistövero 32,1 34,8 2,7 8,5 % Yhteensä 384,5 399,5 15,0 3,9 % 17

VEROTILITYSTEN MUUTOS 2013 2014 Toukokuu 2013 2014 Muutos % Kunnallisveron ennakot (2014) 29,40 32,58 10,8 % Edellisen vuoden ennakot 0,43 0,41 4,2 % Maksuunpanotilitys, marraskuu Kunnallisvero, vanhat vuodet 0,49 0,29 40,8 % Kunnallisvero 30,32 33,28 9,8 % Yhteisövero 3,50 3,38 3,3 % Kiinteistövero 0,09 0,10 8,9 % Yhteensä 33,91 36,77 8,4 % 18

Valtionosuudet Kuopion kaupungille maksetaan v. 2014 ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä noin 148,9 milj. euroa. Tämä on 1,4 milj. euroa vähemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnasta mm. yksikköhintojen ja indeksikorotuksen osalta. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 148,9 milj. euroa. Valtionosuudet olivat vuonna 2013 yhteensä 153,1 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten jäämässä noin 4,2 milj. euroa viime vuoden valtionosuuksia pienemmiksi. Nilsiän kuntaliitoksesta koituva valtion yhdistymisavustus ja valtionosuusmenetyksen korvaus käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä (liittymisavustus 0,6 milj. euroa ja arvio valtionosuusmenetyksen korvauksesta 3,6 milj. euroa) eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. VALTIONOSUUSENNUSTE 2014 TA TPE Ero 2014 2014 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 162,1 160,7 1,4 0,9 % Verotulotasaus 1,5 1,5 0,0 0,0 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 10,3 10,2 0,1 0,7 % Yhteensä 150,3 148,9 1,4 0,9 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2013 2014 TP TPE Ero 2013 2014 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 162,7 160,7 2,1 1,3 % Verotulotasaus 0,5 1,5 2,0 392,6 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 10,1 10,2 0,1 1,2 % Yhteensä 153,1 148,9 4,2 2,7 % 19

VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2013 2014 Toukokuu 2013 2014 Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 67,9 66,9 0,9 1,3 % Verotulotasaus 0,2 0,6 0,8 395,4 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 4,3 4,3 0,0 0,6 % Yhteensä 63,8 62,1 1,7 2,7 % Pitkäaikaiset lainat 05/2014 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 248,7 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2013 aikana 75,7 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 24,4 milj. euroa. Lainkanta vuoden 2013 lopussa oli 2.339 euroa/asukas. Toukokuun aikana on nostettu uutta pitkäaikaista lainaa 30,0 milj.euroa. Vuoden 2014 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 276,3 milj. euroa, joka on 2.595 euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 27,5 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu touko loppuun mennessä 8,8 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 1,8 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2013 2014 TP TPE Ero 2013 2014 Milj. % Lainakanta 1.1. 197,5 248,7 51,3 26,0 % Lisäys 75,7 56,2 19,5 25,8 % Vähennys 24,4 28,7 4,3 17,4 % Lainakanta 31.12. 248,7 276,2 27,5 11,1 % /as /asukas 2 339 2 595 256 10,9 % 20

PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2014 TA TPE 2014 2014 Lisäys 56,2 56,2 Vähennys 28,7 28,7 Lainakannan muutos 27,5 27,5 21

PALVELUALUEIDEN SEURANTA JA ENNUSTE Ydinkaupungin tilivelvolliset viranhaltijat: (kv 31.10.2011, 91) - Kaupunginjohtaja - Palvelualuejohtajat - Asiakkuusjohtajat: o Konsernipalvelu: strategiajohtaja, henkilöstöjohtaja, yleiskaavajohtaja, kaupunginsihteeri, konserniohjausjohtaja o Vetovoimaisuuden palvelualue: markkinointijohtaja, elinkeinojohtaja, kehittämisjohtaja, o Kaupunkiympäristön palvelualue: suunnittelujohtaja, kaupungininsinööri, ympäristöjohtaja, kiinteistöjohtaja o Kasvun ja oppimisen palvelualue: varhaiskasvatusjohtaja, opetusjohtaja, kasvun ja oppimisen tuen johtaja, o Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue: hyvinvoinninjohtajat, tapahtumajohtaja o Perusturvan palvelualue: hoivajohtaja, sosiaalijohtaja o Terveydenhuollon palvelualue: terveysjohtaja, mielenterveysjohtaja 22

Sulje Yhteenveto 210004 VETOVOIMAISUUDEN PALVELUALUE Toteuma: Tammi-Toukokuu Kausi 2014 Tili 2013 Tot.% 2014 TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2014 Erotus Tot.% Enn./Ed.v % MYYNTITUOTOT 19,209 22.6 16,428 20.6 85,043 79,864 75,114-4,750 94.1-9,929-11.7 TUET JA AVUSTUKSET 12,120 1.3 75,712 10.0 916,189 760,232 840,342 80,110 110.5-75,847-8.3 MUUT TOIMINTATUOTO 410 17.4 1,009 1.7 2,350 60,549 65,857 5,308 108.8 63,507 2,702.4 TOIMINTATUOTOT 31,739 3.2 93,149 10.3 1,003,582 900,645 981,313 80,668 109.0-22,269-2.2 PALKAT JA -642,321 41.9-594,930 40.7-1,532,677-1,461,235-1,471,341-10,106 100.7 61,336-4.0 OIKAISUE HENKILÖSIVUKULUT -151,430 41.8-139,935 40.9-362,186-342,455-345,163-2,708 100.8 17,023-4.7 ASIAKASPALVELUJEN 0 0.0-69,271 24.7-5,985-280,000-279,271 729 99.7-273,286 4,566.2 MUIDEN PALVELUJEN -1,137,160 46.2-819,113 45.3-2,462,871-1,806,880-1,867,028-60,148 103.3 595,843-24.2 PALVELUJEN OSTOT -1,137,160 46.1-888,383 42.6-2,468,856-2,086,880-2,146,298-59,418 102.8 322,558-13.1 AINEET, TARVIKKEET -19,440 47.2-25,206 71.2-41,205-35,393-37,803-2,410 106.8 3,402-8.3 AVUSTUKSET -606,374 45.8-508,612 29.8-1,323,115-1,707,330-1,685,774 21,556 98.7-362,659 27.4 VUOKRAKULUT -66,623 41.6-68,570 36.9-160,119-185,791-170,989 14,802 92.0-10,870 6.8 MUUT TOIMINTAKULUT -929 31.0-2,354 73.8-2,997-3,188-4,504-1,316 141.3-1,507 50.3 TOIMINTAKULUT -2,624,277 44.5-2,227,991 38.3-5,891,155-5,822,272-5,861,873-39,601 100.7 29,282-0.5 TOIMINTAKATE -2,592,538 53.0-2,134,842 43.4-4,887,573-4,921,627-4,880,560 41,067 99.2 7,013-0.1 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Vetovoimaisuuden palvelualueen toimintakate ylittyy noin 43.000 euroa. Poikkeamat talousarvioon aiheutuvat markkinoinnin, viestinnän ja asiakaspalvelun toimntatuottojen (avustukset) sekä palvelujen ostojen määrärahojen ylitysarviosta. 23

Sulje Yhteenveto 310004 KAUPUNKIYMPÄRISTÖN PALVELUALUE Toteuma: Tammi-Toukokuu Kausi 2014 Tili 2013 Tot.% 2014 TA:N Tot.% TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 TA/Enn. Erotus TA/Enn. Tot.% Kasvu Enn./Ed.v Kasvu % MYYNTITUOTOT 3,681,406 32.0 3,906,021 36.3 11,520,779 10,747,319 10,841,221 93,902 100.9-679,558-5.9 MAKSUTUOTOT 2,012,761 55.9 1,392,134 32.3 3,597,444 4,313,140 4,261,134-52,006 98.8 663,690 18.4 TUET JA AVUSTUKSET 18,270 1.7 27,427 2.2 1,070,552 1,232,500 1,252,527 20,027 101.6 181,975 17.0 VUOKRATUOTOT 2,154,330 15.2 2,176,606 15.0 14,131,899 14,508,938 14,473,206-35,732 99.8 341,307 2.4 MUUT TOIMINTATUOTO 1,334,192 14.5 994,615 27.0 9,202,364 3,688,546 3,688,805 259 100.0-5,513,559-59.9 TOIMINTATUOTOT 9,200,959 23.3 8,496,803 24.6 39,523,038 34,490,443 34,516,893 26,450 100.1-5,006,145-12.7 PALKAT JA -3,074,925 39.3-3,057,799 38.8-7,825,081-7,885,787-7,866,278 19,509 99.8-41,197 0.5 OIKAISUE HENKILÖSIVUKULUT -1,468,405 40.8-1,444,615 40.7-3,597,347-3,551,995-3,553,914-1,919 100.1 43,433-1.2 ASIAKASPALVELUJEN -207,565 0.0 0 0.0 0 0 0 0 0.0 0 0.0 MUIDEN PALVELUJEN -6,621,802 39.0-7,001,928 38.2-16,979,589-18,333,261-18,045,928 287,333 98.4-1,066,339 6.3 PALVELUJEN OSTOT -6,829,367 40.2-7,001,928 38.2-16,979,590-18,333,261-18,045,928 287,333 98.4-1,066,338 6.3 AINEET, TARVIKKEET -530,317 41.8-537,175 35.3-1,270,115-1,522,449-1,451,675 70,774 95.4-181,560 14.3 AVUSTUKSET -1,925,653 40.2-2,016,262 41.9-4,791,458-4,815,600-4,842,362-26,762 100.6-50,904 1.1 VUOKRAKULUT -762,295 25.9-627,418 33.5-2,944,914-1,870,579-3,242,236-1,371,657 173.3-297,322 10.1 MUUT TOIMINTAKULUT -58,656 18.7-98,918 36.3-314,434-272,301-283,118-10,817 104.0 31,316-10.0 TOIMINTAKULUT -14,649,618 38.8-14,784,115 38.6-37,722,938-38,251,972-39,285,511-1,033,539 102.7-1,562,573 4.1 TOIMINTAKATE -5,448,659-302.7-6,287,312 167.1 1,800,100-3,761,529-4,768,618-1,007,089 126.8-6,568,718-364.9 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Kunnossapidon ja maaomaisuuden hallinnan ostopalvelujen ennakoidaan jäävän budjetoitua pienemmiksi. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Ta-valmistelusta + uudet eteen tulevat Toripysäköintilaitoksen osalta vuokramenoa on budjetoimatta noin 1,3 M. Budjetoimattomasta osasta voitaneen kattaa osa ostopalveluista säästämällä. Kattamattomaksi jää noin 1 M. Erotuksen kattamiseksi pyritään lisäämään myyntituloja. Yleinen taloustilanne kuitenkin lisää myytitulojen saamisen epävarmuutta. Pysäköintilaitoksen hallinnoinnista ja pysäköinnin operoinnista on meneillään selvitys. Selvityksen valmistuttua operointimallista tehdään päätös. Tämä aiheuttaa muutoksia kaupunkiympäristön palvelualueen talousarvioon. Maanmyyntitulojen saavuttamiseen liittyy selkeä riski, koska huhtikuussa tarjolla olleet omarantaiset omakotitontit eivät käyneet kaupaksi. Tällä hetkellä kuitenkin ennustetaan myyntivoittojen toteutuvan talousarvion mukaisesti. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostoissa saavutetaan hieman säästöjä. Henkilötyövuosien kehittyminen on henkilöstösuunnitelman mukaista. 24

Sulje Yhteenveto 410004 HYVINVOINNIN EDISTÄMISEN PALVELUALUE Toteuma: Tammi-Toukokuu Kausi 2014 Tili 2013 Tot.% 2014 TA:N Tot.% TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 TA/Enn. Erotus TA/Enn. Tot.% Kasvu Enn./Ed.v Kasvu % MYYNTITUOTOT 957,804 44.8 975,420 42.6 2,138,057 2,291,675 2,264,764-26,911 98.8 126,707 5.9 MAKSUTUOTOT 1,656,802 45.8 1,853,148 42.5 3,613,897 4,360,994 4,436,831 75,837 101.7 822,934 22.8 TUET JA AVUSTUKSET 485,733 35.4 385,620 42.5 1,372,472 907,754 983,282 75,528 108.3-389,190-28.4 VUOKRATUOTOT 757,263 37.2 892,439 47.0 2,036,012 1,898,222 2,074,311 176,089 109.3 38,299 1.9 MUUT TOIMINTATUOTO 161,449 35.2 161,755 32.8 458,476 493,252 446,039-47,213 90.4-12,437-2.7 TOIMINTATUOTOT 4,019,051 41.8 4,268,382 42.9 9,618,914 9,951,897 10,205,227 253,330 102.5 586,313 6.1 PALKAT JA -5,746,812 41.1-5,793,358 40.0-13,968,291-14,499,463-14,736,380-236,917 101.6-768,089 5.5 OIKAISUE HENKILÖSIVUKULUT -1,707,727 41.6-1,755,148 40.9-4,104,094-4,292,475-4,409,761-117,286 102.7-305,667 7.4 ASIAKASPALVELUJEN 0 0.0 0 0.0-3,438-200 -200 0 100.0 3,238-94.2 MUIDEN PALVELUJEN -2,073,669 33.3-2,477,195 37.0-6,228,491-6,698,541-6,618,921 79,620 98.8-390,430 6.3 PALVELUJEN OSTOT -2,073,669 33.3-2,477,195 37.0-6,231,928-6,698,741-6,619,121 79,620 98.8-387,193 6.2 AINEET, TARVIKKEET -616,098 39.0-701,916 41.9-1,578,309-1,674,191-1,642,327 31,864 98.1-64,018 4.1 AVUSTUKSET -1,876,157 54.9-1,871,318 56.3-3,417,743-3,322,531-3,476,529-153,998 104.6-58,786 1.7 VUOKRAKULUT -5,070,242 40.5-5,426,982 40.9-12,516,000-13,278,008-13,573,944-295,936 102.2-1,057,944 8.5 MUUT TOIMINTAKULUT -46,236 39.0-42,524 26.2-118,515-162,005-140,343 21,662 86.6-21,828 18.4 TOIMINTAKULUT -17,136,941 40.9-18,068,441 41.1-41,934,881-43,927,414-44,598,405-670,991 101.5-2,663,524 6.4 TOIMINTAKATE -13,117,890 40.6-13,800,059 40.6-32,315,967-33,975,517-34,393,178-417,661 101.2-2,077,211 6.4 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Toimintatuottojen ennustetaan ylittyvän n. 250 000, toimintakulujen n. 670 000 ja toimintakatteen n. 420 000. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Ta-valmistelusta + uudet eteen tulevat Ylitykset koostuvat seuraavista asioista: - Kevan vuoden 2014 puolella ilmoittamat Varhe- ja Kuel-eläkemenoperusteisten maksujen korotus aiheuttaa n. 144 000 ylityksen. Ylityksen osalta odotetaan kaupunkitasoista teknistä talousarviomuutosta, tieto korotuksista tuli tammikuussa. - Ylitysennusteessa n. 170 000 on teatterin vuokrien ylittymistä budjetoidusta. Tilakeskus on yllättäen ilmoittanut perivänsä lisävuokraa (n. 86 000 ) väliaikaistiloista koko vuoden, vaikka tilojen käyttö loppuu kesäkuussa. Lisäksi tilakeskus on ilmoittanut, että perukorjatun teatterin vuokra nousee talousarvioon varatusta tasosta n. 84 000. Teatterin kasvavalla tuloennusteella (n. 43 000 ) sekä muilla sopeuttamistoimenpiteillä saadaan katettua kertaluontoisista henkilöstömenosäästöistä n. 70 % (säästövaatimus n. 100 000 ), vuokrakustannusten kasvua ei tämän hetken ennusteen mukaan pystytä kattamaan. Vuokran korotuksista neuvotellaan vielä Tilakeskuksen kanssa. - Liikuntapalveluissa kertaluontoisista henkilöstömenosäästöistä (tavoite n. 80 000 ) jää toteutumatta ennusteen mukaan n. 55 000 sekä sisäiset vuokrat ylittyvät n. 110 000. Sisäisten vuokrien budjetointivirhe johtuu Nilsiän tilojen vuokrista, joiden osalta tieto tuli muita vuokria myöhemmin ja siksi se jäi päivittämättä ta-2014 esitykseen. Talousarviomuutosesitys tämän osalta tehdään alkusyksystä. Liikuntapalveluiden talousarviosta henkilöstömenojen osuus on n. 20 %, palvelujen ostojen osuus on n. 20 % ja vuokrien osuus n. 60 %. Henkilöstön määrä on mitoitettu siten, että asiakaspalvelu pystytään hoitamaan siinä laajuudessa, ettei menetä asiakasmaksutuloja. Palveluiden ostot koostuvat pääosin sopimuksiin perustuvista ulkoliikuntapaikkapalveluiden hankinnasta kuntatekniikkaliikelaitokselta, yrityksiltä ja sekä palveluiden järjestämisestä yhteistyössä yhdistysten kanssa (hoitosopimukset). Sopimusten purkaminen kesken vuotta ei toiminnan kannalta ole järkevää eikä mahdollista. Vuokrat koostuvat käytössä olevista sisä- ja ulkoliikuntapaikoista. Uimarantojen rantavalvonta (uinninvalvonta) supistuu ensi kesänä koskemaan vain Väinölänniemen uimarantaa. Kirveslahden uimaranta jäi pois valvonnan piiristä ja rannan varustelua on vähennetty poistamalla laituri. Rantavalvonnasta aiheutuu kesätyöllistämismäärärahan karsinnan johdosta n. 8 000 euron lisäkustannus. Työllistämismäärärahan karsinnan muista vaikutuksista (mm. työllistämispaikat) liikuntapaikkojen toimintaan ja talouteen ei voida vielä sanoa, koska lopullisia ratkaisuja ei ole vielä tiedossa. Vaikutukset selviävät loppukesällä. Viime syksyn toteutumaan perustuva jääurheilun maksupolitiikan päivittäminen oikealle tasolle lisää tuloja ja menoja 150 000, talousarviomuutosesitys tehdään alkusyksystä. 25

Sulje Yhteenveto 510004 KASVUN JA OPPIMISEN PALVELUALUE Toteuma: Tammi-Toukokuu Kausi 2014 Tili 2013 Tot.% 2014 TA:N Tot.% TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 TA/Enn. Erotus TA/Enn. Tot.% Kasvu Enn./Ed.v Kasvu % MYYNTITUOTOT 1,115,325 35.5 1,393,154 42.2 3,140,895 3,299,333 3,318,374 19,041 100.6 177,479 5.7 MAKSUTUOTOT 2,570,850 40.1 3,094,377 45.2 6,413,669 6,841,011 6,820,661-20,350 99.7 406,992 6.3 TUET JA AVUSTUKSET 2,316,058 81.4 2,645,192 92.6 2,843,933 2,857,255 2,899,058 41,803 101.5 55,125 1.9 VUOKRATUOTOT 110,064 40.5 90,705 29.3 271,657 309,490 272,815-36,675 88.1 1,158 0.4 MUUT TOIMINTATUOTO 27,773 31.6 36,149 39.4 87,986 91,833 88,014-3,819 95.8 28 0.0 TOIMINTATUOTOT 6,140,070 48.1 7,259,577 54.2 12,758,140 13,398,922 13,398,922 0 100.0 640,782 5.0 PALKAT JA -31,961,812 40.7-31,498,452 39.6-78,525,409-79,515,419-79,570,357-54,938 100.1-1,044,948 1.3 OIKAISUE HENKILÖSIVUKULUT -9,031,828 41.3-8,924,460 40.1-21,875,066-22,244,316-22,231,646 12,670 99.9-356,580 1.6 ASIAKASPALVELUJEN -1,395,332 37.3-1,323,953 34.3-3,740,444-3,856,838-3,869,704-12,866 100.3-129,260 3.5 MUIDEN PALVELUJEN -10,397,898 40.6-10,647,749 40.0-25,623,577-26,597,110-26,536,462 60,648 99.8-912,885 3.6 PALVELUJEN OSTOT -11,793,230 40.2-11,971,702 39.3-29,364,021-30,453,948-30,406,166 47,782 99.8-1,042,145 3.5 AINEET, TARVIKKEET -1,235,336 52.7-1,124,585 45.9-2,342,328-2,449,134-2,456,863-7,729 100.3-114,535 4.9 AVUSTUKSET -3,714,332 39.4-4,211,154 39.1-9,430,807-10,776,400-10,773,699 2,701 100.0-1,342,892 14.2 VUOKRAKULUT -13,344,483 39.6-15,504,056 41.9-33,662,663-37,005,577-37,350,933-345,356 100.9-3,688,270 11.0 MUUT TOIMINTAKULUT -99,329 31.6-96,080 21.8-314,725-441,102-436,232 4,870 98.9-121,507 38.6 TOIMINTAKULUT -71,180,350 40.6-73,330,489 40.1-175,515,019-182,885,896-183,225,896-340,000 100.2-7,710,877 4.4 TOIMINTAKATE -65,040,280 40.0-66,070,912 39.0-162,756,879-169,486,974-169,826,974-340,000 100.2-7,070,095 4.3 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisina ja toimintakulujen ennustetaan ylittyvän n. 340 000, joka koostuu kv:n kouluverkostopäätösten vuokravaikutuksista. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Ta-valmistelusta + uudet eteen tulevat Kasvun ja oppimisen palvelualueen vuoden 2014 talousarvio sisältää sopeuttamistoimia yhteensä 2,8 M, josta 1,5 M kertaluontoisia henkilöstösäästöjä ja muita toimenpiteitä 1,3 M. Kertaluontoisten henkilöstösäästöjen toteutuminen tulee olemaan erittäin haasteellista, koska opetushenkilöstö ei ota lomarahavapaita ja muiden vapaaehtoisten säätöjen toteutuminen ilman sijaiskustannuksia on erittäin vähäistä, kuten on myös päivähoidossa. Toukokuun ennusteessa on kuitenkin lähdetty siitä, että henkilöstömenosäästöt saadaan toteutettua. Muiden sopeuttamistoimien osalta ainoana toteutumattomana toimenpiteenä on kouluverkostoratkaisu siinä laajuudessa, kun se on talousarvion sisällytetty. Kaupunginvaltuuston päätöksen mukaan talousarvioon sisältyvästä 670 000 euron kouluverkostosäästöstä jää toteutumatta n. 400 000 euroa, joista vuokrien osuus on n. 340 000 ja toukokuun ennusteessa vain vuokrien osuus on ylityksenä. Ottaen huomioon esim. henkilöstömenosäästöjen suuruus ja siihen liittyvät haasteet ei vuokrien ylitysten kattamiseksi ole löydetty vielä toimenpiteitä. Ennustetta tarkennetaan syksyllä, kun nähdään uuden lukuvuoden kustannustaso ja kesäaikana toteutuneet henkilöstömenosäästöt. Toimintatuottojen osalta haasteellisinta on päivähoidon asiakasmaksujen tulokertymä. Vuonna 2013 jouduttiin talousarviomuutoksen kautta pienentämään em. tulokertymää. Vuoden 2014 tuloennustetta tarkennetaan, kun tiedetään 1.8. voimaan tulevien asiakasmaksulakiin perustuvien muutosten vaikutus sekä lapsimäärän kehitys. Alustavien laskelmien perusteella näyttää siltä, että monien asiakkaiden asiakasmaksut alenenevat, vain selvästi asetetut tulorajat ylittävien asiakkaiden kohdalla maksut nousevat. Hoidossa olevien lasten määrän kasvu näyttää jatkuvan, sillä yksityisessä päivähoidossa on 136 lasta enemmän kuin vuosi sitten; nettokasvu kunnallisen päiväkotihoidon kasvun (+18) ja perhepäivähoidon vähenemä (-43) huomioonottaen on noin 110 lasta. 26

Sulje Yhteenveto 610004 PERUSTURVAN PALVELUALUE Toteuma: Tammi-Toukokuu Kausi 2014 Tili 2013 Tot.% 2014 TA:N Tot.% TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 TA/Enn. Erotus TA/Enn. Tot.% Kasvu Enn./Ed.v Kasvu % MYYNTITUOTOT 1,069,042 23.9 974,366 27.0 4,478,256 3,608,300 3,593,302-14,998 99.6-884,954-19.8 MAKSUTUOTOT 4,860,011 38.3 5,246,327 40.9 12,701,639 12,816,932 12,816,931-1 100.0 115,292 0.9 TUET JA AVUSTUKSET 3,928,405 34.0 4,239,895 36.1 11,547,913 11,729,440 11,729,439-1 100.0 181,526 1.6 VUOKRATUOTOT 382,316 31.8 634,924 42.1 1,203,223 1,507,204 1,507,864 660 100.0 304,641 25.3 MUUT TOIMINTATUOTO 666,184 51.9 441,988 36.0 1,283,576 1,228,000 1,242,340 14,340 101.2-41,236-3.2 TOIMINTATUOTOT 10,905,958 34.9 11,537,500 37.4 31,214,607 30,889,876 30,889,876 0 100.0-324,731-1.0 PALKAT JA -14,634,847 37.5-16,416,182 37.9-39,008,819-43,304,221-43,279,739 24,482 99.9-4,270,920 10.9 OIKAISUE HENKILÖSIVUKULUT -4,788,999 39.0-5,184,594 40.0-12,286,060-12,969,293-12,993,775-24,482 100.2-707,715 5.8 ASIAKASPALVELUJEN -22,097,252 36.4-21,701,856 38.8-60,656,987-55,866,368-57,566,370-1,700,002 103.0 3,090,617-5.1 MUIDEN PALVELUJEN -5,168,702 39.3-4,874,178 35.3-13,167,517-13,819,992-14,219,989-399,997 102.9-1,052,472 8.0 PALVELUJEN OSTOT -27,265,955 36.9-26,576,035 38.1-73,824,507-69,686,360-71,786,360-2,100,000 103.0 2,038,147-2.8 AINEET, TARVIKKEET -369,206 30.1-382,757 32.2-1,225,444-1,187,400-1,184,080 3,320 99.7 41,364-3.4 AVUSTUKSET -12,607,420 40.6-11,822,993 35.3-31,060,343-33,473,400-33,476,722-3,322 100.0-2,416,379 7.8 VUOKRAKULUT -3,321,255 40.2-3,909,059 42.1-8,263,508-9,281,241-9,271,798 9,443 99.9-1,008,290 12.2 MUUT TOIMINTAKULUT -83,988 28.1-117,702 40.5-299,250-290,300-299,742-9,442 103.3-492 0.2 TOIMINTAKULUT -63,071,669 38.0-64,409,321 37.8-165,967,928-170,192,215-172,292,215-2,100,000 101.2-6,324,287 3.8 TOIMINTAKATE -52,165,711 38.7-52,871,821 38.0-134,753,321-139,302,339-141,402,339-2,100,000 101.5-6,649,018 4.9 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Palvelualueen toiminnan ja talouden kehitystä kokonaisuutena arvioitaessa ja aiempien vuosien trendiennusteeseen perustuen perusturvan menot olisivat ylittymässä noin 1,6 prosentilla (2,7 M ) talousarvioon nähden koko vuonna 2014. Nyt ylitystä on raportoitu 2,1 M ajatuksella, että korjaavien toimenpiteiden uskotaan pienentävän ylitystä vielä loppuvuoden aikana. Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisina. Toimintakulut tulevat ylittymään 0,8 M verran lapsiperhepalveluissa sekä 1,3 M verran vanhus- ja vammaispalveluissa. Lastensuojelulaki velvoittaa pakottavissa tilanteissa toimenpiteisiin määrärahavarauksista riippumatta. Palvelurakennetta on pyritty ja kevennetään valitsemalla toimenpiteistä kokonaistaloudellisimmat vaihtoehdot aina, kun se on lapsen etu huomioon ottaen mahdollista. Alkuvuonna lastensuojelutoimenpiteet ovat kohdistuneet aiempaa kalliimpiin hoitomuotoihin (nuorten ikäryhmiin pienten lasten sijaan, kalliimmat ja raskaammat toimenpiteet), vaikka niiden volyymi ei ole juurikaan kasvanut. Tämän takia jo nyt on odotettavissa talousarvion ylittyminen ostopalvelujen osalta. Vammaispalveluissa ostopalvelujen (asiakaspalvelujen ostot) toimintakulut tulevat ylittymään 0,9 M tammi-toukokuun toteutuman perusteella arvioituna. Vanhusten hoivapalvelujen puolella on myös odotettavissa noin 0,4 M ylitys Servican käyttäjäpalveluista johtuen. Servican käyttäjäpalveluihin budjetoitiin sinne siirtyvien henkilöiden meno-osuus, joka ei tule riittämään vastaavaan ostopalveluun. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Ta-valmistelusta + uudet eteen tulevat Perusturvan palvelualueen sopeuttamistoimenpiteet henkilöstömenojen osalta 1,2 M oletetaan toteutuvan täysimääräisenä. Lapsiperhepalveluissa riskinä on, ettei kaikkia lastensuojelutarpeen arviointeja ennätetä tehdä lain edellyttämässä 3 kuukauden määräajassa. Työmarkkinatilanteen kehitys ja sen huonontumisesta johtuva pitkäaikaistyöttömyyden kasvu muodostavat riskin talousarvion pitävyydelle. Jos 500 päivää työttöminä olleiden määrä lisääntyy samaa vauhtia kuin viime vuonna, niin toimeentulotuen tarve lisääntyy ja Kelalle maksettava työmarkkinatuen maksuosuus kasvavat. Toimeentulotuen käsittelyaikoihin liittyvä laillisuusriski pysynee hallinnassa sillä varauksella, että asiakasmäärä ei nykyisestään olennaisesti kasva. Vammaispalvelujen ostopalvelujen kehitystä on vaikea ennakoida, koska kyseessä on subjektiivinen oikeus. Palvelujen ostojen sopeuttaminen vastuualueen sisältä on vaikeaa. Kaupunki on sitoutunut Servican ostopalvelusopimukseen, joten näiden kustannusten pienentämiseen ei liene mahdollisuutta. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Lapsiperhepalveluissa ostopalvelujen kasvua pyritään hillitsemään kevyempien ja ennaltaehkäisevien palvelujen tehostamisella (mm. tukihenkilö- ja tukiperhetyö). Henkilöstövähennyksiin ei ole mahdollisuutta tehtäviä tai velvoitteita vähentämättä. Lastensuojelun vastaanotto- ja arviointiyksikkö on suunnitteilla. Vammaispalvelujen ostopalveluja on tarkoitus siirtää omaksi toiminnaksi mahdollisimman pikaisesti menojen kasvun hillitsemiseksi. Sopivien tilojen löytyminen on kuitenkin hyvin haasteellista ja hyvin epätodennäköistä kuluvan vuoden aikana. 27