TALOUSARVIO 2013 JA TALOUSSUUNNITELMA 2014-2015 Seminaari 9.8.2012 HAUKIPUDAS, KIIMINKI, OULU, OULUNSALO, YLI-II JWe 9.8.2012
Ei hyviä uutisia Euro-alueelta
Tuotannon kehitys 1990 = 100
Vienti ei vedä
Vaihtotase säilyy alijäämäisenä Suhteessa bruttokansantuotteeseen, prosenttia
Suhdannenäkymät Elinkeinoelämän keskusliitto 8.8.2012
Valtion rahoitusjäämä 6,6 mrd?
Julkisyhteisöjen velka Suhteessa bruttokansantuotteeseen, prosenttia
Pitkien lainojen korkokehitys 1990 = 100
Verorahoitus vuonna 2010, mrd. Rahoitus lakisääteisiin tehtäviin Valtionosuudet 7,4 KUNNAT verotulot 18,3 1,4 VALTIO verotulot 32,2 22,7 1,2 15,8 5,0 3,0 1,5 Alv ja muut verot Kiinteistövero Vero ansiotuloista 10.8.2011 M Enberg / hp Yhteisövero Vero pääomatuloista Konsernipalvelut jw
Verotulojen muutokset 2011
Verotuksen harmonisointi -kunnallisvero Jako-osuus Tulovero-% Haukiputaan kunta Kiimingin kunta Oulun kaupunki Oulunsalon kunta Yli-Iin kunta 0,0032285934 19,75 0,0023553064 20,00 0,0269822896 19,00 0,0018121035 20,50 0,0002686899 20,00 Jako-osuuksilla painotettu uuden Oulun tuloveroprosentti on 19,22 19,25 Konsernipalvelut jw
Kiinteistöveron harmonisointi Six pack 16000 000 14000 000 12 000 000 10000 000 8000000 6000000 4000000 2000000 0 0,35 % 0,82 % 2,43 % 0,56 % 2,24 % 0,89 % 0,89 % 0,37 % 0,95 % 2,83 % 0,97 % 0,25 % 0,22 % 3,00 % 0,72 % 0,75 % Konsernipalvelut jw
Yhteisövero ei harmonisointia -romahdus! Yhteisöjen maksama yhteisövero 26 % => 24,5 % Kun uuden Oulun jakoosuus laskee Srk:t Kunnat 2009-2011 32 % 2012-2015 28-29 % 2016-23 % Uuden Oulun yhteisöverotuotto vuonna 2012 on noin 33 M 70 000 60 000? 50 000 40 000?? Valtio 30 000 20 000 10 000 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012** 2013** 2014** 2015** Konsernipalvelut jw 14
Nokian vaikeudet heijastuvat Ouluun -700 VAIKUTUKSET (tarkentuvat YTneuvottelujen jälkeen): arvio 700 työpaikkaa Nokialta suoraan ja alihankkijoilta 300 työpaikkaa yli 50 m palkkatulojen vähennys, kunnallisverotuottojen vähennys 10-11 m kerrannaisvaikutukset 10 20 m, joista kunnallisverotuottojen vähennys 2-4 m yhteensä kunnallisverovaikutukset 12 15 m Lähde: Talous ja omistajaohjaus
Yhteisöverotuotto 2006-2011 90 000 000 Turku Vantaa Jyväskylä Uusi Oulu 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Uuden Oulun verotulot 2007-2015 TILIVUOSI 2007 2008 2009 2010 2011 2012** 2013** 2014** 2015** Verolaji Kunnallisvero 458 215 493 978 509 687 548 844 558 912 579 812 605 180 633 635 660 745??? Muutos % 7,8 3,2 7,7 1,8 3,7 4,4 4,7 4,3 Yhteisövero 60 869 58 220 48 085 53 036 49 512 33 206 33 704 36 211 38 562 Muutos % -4,4-17,4 10,3-6,6-32,9 1,5 7,4 6,5 Kiinteistövero 21 670 23 169 24 492 31 937 32 332 33 702 33 702 33 702 33 702 Muutos % 6,9 5,7 30,4 1,2 4,2 0,0 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA 540 754 575 367 582 265 633 817 640 755 646 721 672 586 703 548 733 010 Muutos % 6,4 1,2 8,9 1,1 0,9? 4,0? 4,6? 4,2 Talousarviossa 1,6 %
Työttömyys ongelmista pahin! 06/11 11,7 10,4 14,3 9,8 10,2 9.8.2012 Konsernipalvelut at
Valtionosuudet 2013 alkaen 2013 Kasvu 0 % 2014 Kasvu 0 % 2015 Kasvu 0 % 2016 Kasvu merkkinen 2017 Kasvu merkkinen 2018 Kasvu merkkinen 6,1 M vosväheneminen kompensaationa 6,1 M vosväheneminen kompensaationa 6,1 M vosväheneminen kompensaationa 6,1 M vosväheneminen kompensaationa 6,1M vosväheneminen kompensaationa 6,1 M vosväheneminen kompensaationa Hallitusohjelman mukaisesti valtionosuusuudistus v. 2015 alkaen => valtionosuuksien taso 520 miljoonaa alempi Valtionosuuskompensaatio vain viiden vuoden ajan Yhdistymisavustuksesta (2,4+1,8+1,8) ei jää jaettavaa... sisällytetty toimintatuloihin Konsernipalvelut jw
Talouden hallinnan palapeli Toimintatulot Toimintamenot Toimintakatteen alijäämä Valtionosuudet Verotulot Verorahoitus Rahoitustulot Rahoitusmenot Lainanotto Investointivara Vuosikate Konsernipalvelut jw
Talouden tasapainottaminen Talouden hallinta?? Toiminnan normaalia suunnittelua kaupunkistrategia palvelujen järjestämisohjelma palveluverkkosuunnittelu erillisselvitykset yms. vai talouden ja toiminnan kehittämisohjelma? Konsernipalvelut jw
Ei-rakenteelliset keinot Hetken helpotus! Pahimmillaan tekohengitystä ja tilapäisapua, joka jättää ongelman kasvamaan jos rakenteisiin ei samalla puututa. Verojen korotukset... Taksojen ja maksujen kustannuskehitystä suuremmat korotukset... Muu omaisuuden myyminen (esim. koulun myyminen ja takaisin vuokraus), tuottavan omaisuuden myyminen... Konsernipalvelut jw
Rakenteelliset keinot Vaikuttavat vastaiseen menojen ja tulojen kehitykseen pitkällä aikavälillä Ennaltaehkäisy, varhainen puuttuminen yms. kehittämistoimet... Palveluverkon kriittinen tarkastelu vaikutukset investointiohjelmiin Palvelujen muotoilu esim. sähköiset palvelut, etäpalvelut uusien palveluideoiden ja -konseptien suunnittelu (+ olemassa olevien palvelujen kehittäminen) palveluprosessien suunnittelu (esim. hyvinvoinnin monialaisuus, elämänkaarimalli) palveluympäristöjen suunnittelu Rakenne koko konsernin tasolla omistajaohjaus ja -politiikka keskiössä, osaan lain velvoite. Konsernipalvelut jw
... ja siltä väliltä Keino ei-rakenteellinen, mutta vaikutus myös rakenteellinen. Tulosvaikutus, rahoitusvaikutus, menojen aleneminen tai kokonaan poistuminen. Ydintoimintaan kuulumattoman omaisuuden myyminen (esim. toimitilat, jossa on yksityistä tarjontaa) Palvelujen tarkastelu ja arviointi, siltä osin kuin ne eivät (enää) ole kaupungin ydintoimintaa... Konsernipalvelut jw
Yhdistymishallituksen linjaukset vuodelle 2013 Suunnittelun lähtökohtana on, että uusi kunta kerää ensimmäisenä ja toisena vuonna verovaroja saman verran kuinmitä viisi kuntaa keräisi yhteensä erillään toimien ja kolmannesta vuodesta lähtien verovarojen keräämistarve olisi pienempi kuin mitä erillään toimien. Ulkoiset maksut ja taksat pidetään vähintään reaalitasossa (3-5 %), ellei ole lainsäädännöllistä estettä. Maksut ja taksat harmonisoidaan (myös liikelaitokset) siltä osin kun harmonisointia ei ole tehty. Sisäisiä taksoja ei nosteta, muutoin kuin mahdollisen harmonisoinnin ja tuotteistamisen vuoksi. 9.8.2012 Konsernipalvelut at 25
Yhdistymishallituksen linjaukset vuodelle 2013 Palvelut suunnitellaan uuden Oulun palvelujen järjestämisohjelman mukaisesti. Toimintojen laajennuksista pidättäydytään. Uuden Oulun (peruskunta + liikelaitokset) toimintakatteen alijäämän kasvu saa olla korkeintaan 3% verrattuna TA2012 Hyvinvointi-, sivistys- ja kulttuurilautakunnan sekä yhdyskuntalautakunnan yhteinen toimintakatteen alijäämän kasvu saa olla korkeintaan 3,2%verrattuna yhteenlaskettuun TA2012 toimintakatteeseen (tulojen ja menojen erotukseen). 9.8.2012 Konsernipalvelut at 26
Yhdistymishallituksen linjaukset vuodelle 2013 Henkilöstön rekrytoinnissa hyödynnetään: o yhteistä täyttölupamenettelyä o sisäistä hakumenettelyä o eläköitymistä o resurssien hallittua uudelleen kohdentamista Tavoitteena on, että henkilöstön kokonaismäärä ei lisäänny Kaikkien rakennusinvestointien täytyy pohjautua laadittavaan palveluverkkosuunnitelmaan. Uuden Oulun ei-tuotannollisten nettoinvestointien kattoon 120 M. Uuden Oulun vuosikatetavoite on 40 M. Uuden Oulun ei-tuotannolliset lainat vuoden 2013 lopussa ovat korkeintaan 2700 /asukas 9.8.2012 Konsernipalvelut at
Investointiesitykset(brutto) 2012 2014 2012 2013 2014 milj. milj. milj. 1. OSAKKEET JA OSUUDET 10,0 11,0 9,0 Ilman tilaliikelaitoksen peruspääomaa 2. IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS 3,1 4,4 3,5 3. MAAN HANKINTA 6,0 7,0 4,0 4. KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET 28,2 40,3 45,8 PERUSKUNTA YHTEENSÄ 47,3 62,8 62,3 5. TILALIIKELAITOS / RAKENNUKSET 35,4 78,5 47,0 6. MUUT LIIKELAITOKSET 44,0 62,3 73,1 7. KAIKKI LIIKELAITOKSET YHTEENSÄ 79,4 140,8 140,8 PERUSKUNTA JA SISÄISET LIIKELAITOKSET 84,6 148,7 112,1 KOKONAISINVESTOINTIMENOT 126,7 203,5 147,5 9.8.2012 Konsernipalvelut at 28
Vuosikate ja nettoinvestoinnit (esitetyt) 9.8.2012 Konsernipalvelut at
Rahoituslaskelmakehys (sis. sisäiset erät) RAHOITUSLASKELMA Peruskunta Liikelaitokset uusi Oulu uusi Oulu uusi Oulu yhteensä TA2013 TA2013 TA2013 TA2014 TA2015 TOIMINNAN RAHAVIRTA Vuosikate -43 778 68 361 40 583 45 642 48 580 Tulorahoituksen korjauserät -7 000 480-6 520-6553 -6553 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot -50 000-124 818-174 818-136305 -136305 Rahoitusosuudet investointimenoihin 60 1 181 1 241 2619 2619 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 80 80 7328 7328 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -100 718-54 716-139 434-87269 -84331 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset -33 569 3 974 196 2 572 2 572 Lainakannan muutokset 129 197 39 471 129 197 71 929 56 559 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 170 000 53 600 170 000 120 000 120 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -40 803-6 359-40 803-48671 -64041 Lyhytaik.lain.muutos 0-7 770 0 0 0 Oman pääoman muutokset 0 146 146 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 0 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 95 628 43 591 129 539 73901 58531 RAHAVAROJEN MUUTOS -5 090-11 125-9 895-13368 -25800 9.8.2012 Konsernipalvelut at
Lainasaldo vuoden lopussa, /asukas 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 305 268 350 381 335 290 322 2621 2968 3 229 1948 1232 1454 1517 TP2009 TP2010 TP2011 TA2012 TA2013 TS2014 TS2015 Ei tuotannolliset lainat Tuotannolliset ja tytäryhtiöiden lainat, ulkopuolisille annetut lainat 9.8.2012 Konsernipalvelut at 31
Korkomenot tulevaisuus on epävarma 35 000 000 30 000 000 25 000 000 Lainapääoman laskentaoletukset: 2013 alussa: 311 m 2014 alussa: 386 m 2015 alussa : 461 m 2016 eteenpäin: 536 m 20 000 000 15 000 000 10 000 000 Termiinikäyrä -2 % -1% +1 % +2 % 5 000 000 0 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 9.8.2012 Konsernipalvelut at 32
Tuloslaskelmakehys (sisältää sis. erät) TULOSLASKELMA Peruskunta Liikelaitokset Uusi Oulu Uusi Oulu Uusi Oulu 1 000 yhteensä TA2013 TA2013 TA2013 TA2014 TA2015 Varsinainen toiminta Toimintatulot 138 980 504 639 643 619 662 928 682 815 Valmistus omaan käyttöön 16 000 16 000 16 000 Toimintamenot -1 097 815-402 410-1 500 225-1 544 225-1 588 225 TOIMINTAKATE -958 835 102 229-840 606-865 297-889 410 Verotulot 669 669 0 669 669 703 590 733 079 Valtionosuudet 215 706 0 215 706 215 706 215 706 Rahoitustulot ja -menot 29 682-33 868-4 186-8 356-10 796 VUOSIKATE -43 778 68 361 40 583 45 642 48 580 Poistot Suunnitelmapoistot -35 119-90 670-125 789-115 789-110 789 TILIKAUDEN TULOS -78 897-22 309-85 206-70 147-62 209 Poistoeron muutos 0 2 616 2 616 1 594 3 000 Varausten muutos 0 700 700 1 600 500 Rahastojen muutos 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -78 897-18 993-81 890-66 953-58 709 9.8.2012 Konsernipalvelut at
Vuosikatteen kehitys ja toimintakatteen alijäämä 1 000 160 000 140 000 uusi Oulu vuosikate Toimintakatteen alijäämän kasvu 2,7% 120 000 100 000 Toimintakatteen alijäämän kasvu 7,5% 80 000 60 000 40 000 Toimintakatteenalijäämä kasvaa keskim. 3% Toimintakatteenalijäämä kasvaa keskim. 4,5% 20 000 0-20 000-40 000 TP2009 TP2010 TP2011 TA2012 TA2013 TS2014 TS2015 Toimintakatteenalijäämä kasvaa keskim. 6,5% -60 000 9.8.2012 Konsernipalvelut at
Riskit Verotulot ja valtionosuudet eivät toteudu kuten suunniteltu, yhteisöveron epävarmuus o Kreikka-riski o Nokia-riski Suunnitellut rakenteelliset muutokset ja toimenpiteet menojen hillitsemiseksi eivät toteudu...! Hallintokunnat eivät pysy valtuuston vuodelle 2012 asettamissa määrärahoissa o Palkkasumman kehitys Erikoissairaanhoidon sopimus Yhtiöittämiset vaikutukset kaupungin tulokseen 9.8.2012 Konsernipalvelut at 35
Yhteenveto Verotulojen kasvuhaasteet, erityisesti yhteisöveron osalta Valtion toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Vuonna 2014 Oulun Energian ja Sataman yhtiöittäminen, vaikutukset Oulun kaupungin talouteen Korkoriski; jos korkomenot kasvavat, talouden liikkumavara pienenee Talouden hallinta on jatkuvaa toiminnan kehittämistä, jonka peruspilarit ovat kaupunkistrategia, palvelujen järjestämisohjelma ja talousarvio 9.8.2012 Konsernipalvelut at