Ilmajoen kunnan toimintakertomus vuodelta 2015 Kunnanhallitus 4.4.2016 80
S I S Ä L T Ö sivu Kunnanjohtajan katsaus vuoden 2015 toimintaan ja talouteen 1 Kunnan hallinto 2 Luottamushenkilöorganisaatio 2 Henkilöstöorganisaatio 3 Taloudellinen kehitys 4 Yleinen taloudellinen tilanne 4 Ilmajoen kunnan toiminnan ja talouden kehitys 6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista 9 Ympäristötekijät 9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä 9 Selonteko konsernin valvonnan järjestämisestä 11 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 12 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 13 Tase ja sen tunnusluvut 14 Kunnan kokonaistulot ja menot 15 Konsernin toiminnan ohjaus sekä olennaiset konsernia koskevat tapahtumat 16 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä 17 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 18 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 19 Konsernitase ja sen tunnusluvut 20 Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 21 Talousarvion toteutuminen 21 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 21 Keskusvaalilautakunta 21 Tarkastuslautakunta 22 Kunnanvaltuusto 23 Kunnanhallitus/yleishallinto 24 Kunnanhallitus 24 Yleishallinto 25 Hallintotoimisto 25 Taloustoimisto 27 Henkilöstötoimisto 27 2
Asuntotoimi ja isännöinti 30 Ruoka- ja puhtauspalvelut 31 Elinkeinot ja maaseutu 34 Tekninen lautakunta 36 Tekninen hallinto 36 Kaavoitus- ja mittaustoimi 38 Liikenneväylät ja muut yleiset alueet 41 Kiinteistötoimi 43 Tekniset palvelut 44 Palo- ja pelastustoimi 45 Vesihuolto 46 Ympäristölautakunta 49 Rakennusvalvonta 49 Ympäristönsuojelu 51 Lakeuden jätelautakunta 53 Perusturvalautakunta 56 Terveystoimi 56 Sosiaalitoimi 57 Sivistyslautakunta 59 Peruskoulutus 59 Päivähoito 61 Ilmajoen lukio 62 Kirjasto- ja kulttuuritoimi 64 Ilmajoki-opisto 66 Nuoriso- ja liikuntalautakunta 68 Nuoriso- ja liikuntatoimi 68 Käyttötalousosan toteutumisvertailu 71 Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 76 Investointiosan toteutumisvertailu 78 Rahoitusosan toteutumisvertailu 83 Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta 84 LIITTEET - Perustietoja kunnasta 88 - Kunnanvaltuustoon kuuluneet henkilöt 89 - Kunnanhallituksen jäsenet ja henkilökohtaiset varajäsenet 90 - Kuntaliiton ansiomerkin 40 ja 30 vuoden palveluksesta tai kunnan lahjakortin saaneet sekä eläkkeelle vuonna 2014 siirtyneet henkilöt 91
KUNNANJOHTAJAN KATSAUS VUODEN 2015 TOIMINTAAN JA TALOUTEEN Ilmajoen kunnan talouden kannalta vuoden 2015 tilinpäätös on alijäämäinen. Vuosikate toteutuneessa tilinpäätöksessä oli 2.536.579. Asukasta kohden vuosikatteeksi muodostui 209 / asukas, kun se edellisenä vuonna oli 129. Poistojen ja tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden tulokseksi muodostui 522.207, kun edellisen vuoden tulos oli 1.531.344. Vuosikatteeseen ja tulokseen vaikuttivat erityisesti JIK ky:n (2.385.488 ) toimintamenojen ylitys alkuperäiseen talousarvioon verrattuna. Vuosikate jäi alijäämäiseksi huolimatta siitä, että verotulojen kasvu oli 2,4 %:a suurempi verrattuna talousarvioon. Valtionosuudet toteutuivat 0,5 milj. arvioitua suurempina. Eri hallintokuntien tulosyksiköiden toimintamenojen toteuma oli 2.708.824 suurempi kuin mihin talousarviossa oli varauduttu. Tulosyksiköiden tulot puolestaan olivat 498.499 suuremmat kuin oli arvioitu. Näin ollen toimintakate heikkeni yhteensä 2.210.325 arvioituun nähden. Merkittävin investointikohde oli poliklinikan ja hammashoitolan laajennus ja muutostyöt 1.842.235. Investointien bruttoarvo oli 4.250.433 ja netto 3.869.389. Kunnan asukasluku oli vuoden 2015 alussa 12.186 henkilöä ja vuoden 2015 lopussa 12.164 henkilöä. Eli väestö väheni 22 henkilöä, kun se vuonna 2014 lisääntyi 86 henkilöä. Kiitän kunnan luottamushenkilöitä ja kunnan kaikkia työntekijöitä Ilmajoen kunnan eteen tehdystä työstä. Ilmajoella 31.3.2016 Seppo Pirttikoski kunnanjohtaja 1
KUNNAN HALLINTO LUOTTAMUSHENKILÖORGANISAATIO Kunnanvaltuusto Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Keskusvaalilautakunta Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta Perusturvalautakunta Sivistyslautakunta Lukion ja Ilmajoki-opiston johtokunta Jaakko Ilkan koulun johtokunta Peruskoulujen johtokunnat Nuoriso- ja liikuntalautakunta Nuorisovaltuusto Lakeuden jätelautakunta Kunnan luottamushenkilöorganisaatio rakentuu edustuksellisen luottamushenkilöjärjestelmän pohjalle. Kuntalaiset valitsevat vaaleilla edustajansa kunnan ylimpään päätöksentekoelimeen, kunnanvaltuustoon. Kunnanvaltuusto puolestaan valitsee jäsenet kunnanhallitukseen, lautakuntiin ja johtokuntiin sekä antaa toimintaa varten tarvittavat johtosäännöt. 2
Vuoden 2012 kunnallisvaaleissa muodostui valtuuston paikkajakauma seuraavaksi toimikaudelle 2013-2016. Puolue: Äänimäärä: Valtuutettujen määrä: Suomen Keskusta r.p. 2124 13 Kansallinen Kokoomus r.p. 1406 8 Suomen Sosialidemokraattinen puolue r.p. 995 6 Perussuomalaiset r.p. 976 6 Suomen Kristillisdemokraatit r.p. 334 2 Vasemmistoliitto 51 0 Yhteensä 5886 35 HENKILÖSTÖORGANISAATIO KUNNANJOHTAJA HALLINTO- JA TALOUSOSASTO Hallinto- ja talousjohtaja SOSIAALI- JA TERVEYSOSASTO Sosiaalijohtaja SIVISTYSOSASTO Sivistystoimenjohtaja TEKNINEN OSASTO Tekninen johtaja Ilmajoen kunnan palveluksessa oli vuoden 2015 lopussa yhteensä 570 henkilöä (henkilötyövuosina), joista vakituisia oli 486. Tarkemmat tiedot ilmenevät erillisestä henkilöstötilinpäätöksestä. 3
TALOUDELLINEN KEHITYS YLEINEN TALOUDELLINEN TILANNE Suomen talouden vaikeudet jatkuvat seuraavien parin vuoden aikana. Kasvunäkymät ovat heikot ja julkisen talouden tilanne ei parane oleellisesti. Suomen teollisuustuotannon tason arvioidaan olevan vuonna 2017 noin neljänneksen alempi kuin kymmenen vuotta sitten. Nykyisenkaltaisella talouden rakenteella teollisuuden ja viennin virkoaminen on ehdoton edellytys Suomen talouden suotuisalle kehitykselle. Suomen talouskasvu jää ennustehorisontin aikana kilpailijamaitamme hitaammaksi ja työttömyysaste korkeaksi. Valtiovarainministeriön vuoden 2015 joulukuun taloudellisen katsauksen mukaan kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Kehittyvien talouksien kasvunäkymät ovat selvästi heikentyneet. Kiinan kasvu jää aikaisempaa alhaisemmaksi osittain myös sen takia, että muutos kohti suljetumpaa palveluyhteiskuntaa on ollut ennakoitua nopeampaa. Venäjän taloutta kurittaa tehoton tuotantorakenne ja alentuneet raaka-aineiden maailmanmarkkinahinnat. Monien Suomelle tärkeiden kauppakumppaneiden taloudet sitä vastoin kasvavat varsin suopeaa vauhtia. Valtiovarainministeriön ennusteen taustaoletukset ovat suurelta osin kasvua tukevia. Rahapolitiikan viritys luo omalta osaltaan edellytykset taloudellisen aktiviteetin myönteiselle kehitykselle. Euron heikkeneminen tukee viennin hintakilpailukykyä dollaria maksuvaluuttana käyttävillä markkinoilla. Myös energian hinnan aleneminen edesauttaa Suomen kasvunäkymiä yritysten kustannusten laskun ja kotitalouksien tulojen nousun kautta. Toisaalta Suomen viennin rakenne on tällä hetkellä yksipuolinen ja lisäksi kustannustaso on liian korkea kilpailuilla maailmanmarkkinoilla. Työmarkkinoiden tilanne pysyy edelleen heikkona. Vuonna 2015 työttömyys nousi selvästi edellisvuodesta. Pitkäaikaistyöttömien määrä on kasvanut nopeasti ja työn tuottavuuden kehitys pysyy edelleen vaisuna. Viime vuonna hinnat laskivat 0,1 prosentilla. Vuoden 2016 kasvuksi muodostuu arviolta 1,2 %. Kasvun taustalla on pitkälti yksityisten investointien suotuisa kehitys. Julkinen talous pysyy edelleen alijäämäisenä pitkittyneen matalasuhdanteen sekä talouden rakenteellisten ongelmien vuoksi. Toteutetut sopeutustoimet ovat rajoittaneet julkisten menojen kasvua, mutta eivät ole pysäyttäneet sitä väestön ikääntymisestä aiheutuvan kuntiin kohdistuvan menopaineen vuoksi. Kotimaiset riskit liittyvät edelleen reaalitalouden kehitykseen ja työmarkkinoihin. Näyttää siltä, että Suomen talouskasvu on jäämässä myös lähivuosina alhaisemmaksi. Reaalitalouden suotuisa kehitys on välttämätön ehto julkisen talouden tilan kestävälle paranemiselle. Suomen julkinen talous on vajonnut pitkäkestoisesti alijäämäiseksi vaisun talouskasvun, ikääntymisestä aiheutuvan menopaineen sekä talouden rakennemuutoksen vuoksi. Julkinen talous pysyy alijäämäisenä 4
ennustejaksolla, vaikka välittömät menoleikkaukset hidastavat menokasvua ja pienentävät alijäämää. Julkisyhteisöjen menojen kasvu kohdistuu erityisesti kuntatalouteen. Talouskasvu jatkuu hitaana myös lähitulevaisuudessa niin, että kasvu ei yksistään riitä korjaamaan julkisen talouden epätasapainoa. Julkisen talouden sektoreista valtio ja kunnat ovat selvästi alijäämäisiä, työeläkesektori ylijäämäinen ja muut sosiaaliturvarahastot lievästi alijäämäisiä. Julkisen talouden velka suhteessa kokonaistuotantoon jatkaa kasvuaan ja kohoaa nykyhistorian ennätyslukemiin. Kunnallisten liikelaitosten ja ammattikorkeakoulujen yhtiöittäminen vuonna 2014 vaikutti merkittävästi kuntatalouden lukuihin vuonna 2015. Tilastokeskuksen julkaiseman kuntien tilinpäätösarvion perusteella toimintakulujen muutos ilman mainittuja toimenpiteitä oli noin 1 prosenttia ja tilikauden tulos noin 300 milj. euroa, mikä oli vuoden 2014 tasolla. Kuntien lainakanta jatkoi edelleen kasvuaan vuonna 2015 ja keskimääräinen lainakanta oli 2 793 euroa/asukas. Kunnat jatkavat taloutensa sopeuttamista pyrkien hidastamaan erityisesti ikääntymisestä aiheutuvaa menojen kasvua. Myös hallitusohjelmaan sisältyvät kuntiin kohdistuvat suorat sopeutustoimet sekä maltillinen kustannuskehitys hillitsevät menojen kasvua. Kuntien verotuloja supistaa määräaikaisen korotetun yhteisöveron jako-osuuden poistuminen vuonna 2016. Lisäksi keskimääräinen kunnallisveroprosentti nousi tälle vuodelle selvästi aiempia vuosia vähemmän. Kuntatalous pysyy sopeutustoimista huolimatta kireänä lähivuosina, sillä väestön ikärakenteen muutos lisää voimakkaasti palvelutuotannon menoja. 5
ILMAJOEN KUNNAN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS Toiminnan kehitys Vuoden 2015 talousarvioehdotuksessa kunnan toiminta-ajatukseen sisältyvät yleiset tavoitteet ovat toteutuneet hyvin: kokonaisuutena kunnan palvelut ovat laadukkaat ja palveluiden saatavuus on toteutunut hyvin viihtyisälle asuntotuotannolle on luotu hyvät edellytykset Kunnan viime vuoden talousarvio hyväksyttiin valtuuston kokouksessa joulukuussa 2014 ja tämän lisäksi valtuusto hyväksyi muutoksia talousarvioon kokouksessaan 18.12.2015. Valtuusto on myös talousarviovuoden aikana tehnyt eräitä yksittäisiä määrärahojen korotuspäätöksiä. Tilinpäätökseen liittyen määrärahaylityksiä käsitellään vielä valtuuston kokouksessa keväällä 2016. Käyttötalouden menojen kasvu oli 2,4 %, kun se vuonna 2014 oli vain 0,9 %. Tulot ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 2,3 %. Vuoden 2015 tonttien myyntivoitot ovat 546.238 kun ne vuonna 2014 olivat 360.882. Toimintakate huonontui 2,4 %, verotulot kasvoivat 5,5 % ja valtionosuudet kasvoivat 1,1 %. Vuosikate nousi 2,5 milj. euroon, kun se vuotta aikaisemmin oli 1,6 milj. euroa. Nettoinvestointien määrä oli 3,9 milj. euroa, kun ne edellisenä vuotena olivat 6,1 milj. euroa. Talouden kehitys Käyttötalous Alkuperäinen talousarvio Toteutunut Menot 69.831.170 72.702.835,03 Tulot 9.417.430 10.078.770.14 Netto 60.413.740 62.624.064,89 Käyttötalouden toteutuneet kokonaismenot olivat n. 2,872 milj. talousarviota korkeammat, toteutuneet tulot olivat n. 0,661 milj. talousarvioita korkeammat ja nettomenot näin 2,210 milj. korkeammat kuin talousarviossa. Olennaisimpia nettomenojen vähennyksiä alkuperäiseen talousarvioon verrattuna oli seuraavilla tulosalueilla: - elinkeinot ja maaseutu tulosalue 0,087 milj. Olennaisimpia nettomenojen lisäyksiä alkuperäiseen talousarvioon verrattuna oli seuraavilla tulosalueilla: - sosiaalitoimen tulosalue 0,229 milj. - JIK peruspalveluliikelaitos ky 2,385 milj. - vesihuolto 0,271 milj. 6
Investoinnit Alkuperäinen talousarvio Toteutunut Menot 3.958.000 4.250.432,54 Tulot 370.000 381.043,14 Netto 3.588.000 3.869.389,40 Kunnan investointiohjelma oli aikaisempiin vuosiin verrattuna suppeampi. Suurimmat yksittäiset investoinnit olivat poliklinikan ja hammashoitolan laajennus ja muutostyöt 1,842 milj., terveyskeskuksen vuode- ja hoivaosastojen peruskorjaus 0,420 milj., Ahonkylän koulun laajennus 0,547 milj. ja muihin kunnallisteknisiin töihin ja vesihuoltotöihin käytettiin yhteensä 1,255 milj. (netto). Toteutuneet investointimenot olivat nettona n. 0,281 milj. talousarviota suuremmat. Tuloslaskelma ja rahoituslaskelma Toimintakate Kunnan tuloslaskelman välituloksena esitettävä toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate vastaa käyttötalouden nettomenoja. Toimintakate vuonna 2015 oli -62,624 milj.. Toimintakate on 1,461 milj. huonompi kuin vuonna 2014. Vuosikate Kunnan tuloslaskelman välituloksena esitettävä vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien suunnitelmapoistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus olisi riittävä. Pitkällä aikavälillä vuosikatteella tulee kattaa sekä lainojen lyhennykset että investoinnit. Lyhyellä aikavälillä investointeja ja lainojen lyhennyksiä voidaan kattaa uudella lainanotolla. Vuoden 2015 vuosikate oli talousarviota huonompi. Talousarviossa vuosikate oli +3,217 milj. ja tilinpäätöksen mukaan se oli +2,537 milj.. Vuosikatteen huononeminen johtui käyttötalousmenojen kasvusta, varsinkin JIK peruspalveluliikelaitoskuntayhtymän osalta, kunnan omana toimintana hoidettujen palvelujen menojen ylitykset olivat huomattavasti pienemmät. Lainat Uusia lainoja otettiin ison investointiohjelman vuoksi 3,5 milj. vuonna 2015. Lainojen lyhennykset olivat 3,9 milj.. Kunnan lainamäärä vuoden 2015 lopussa oli 45,928 milj. (v. 2014 45,363 milj. ). Lainamäärä asukasta kohden vuoden 2015 lopussa on 3.776 (vuonna 2014 lainamäärä oli 3.722 /asukas). Lainamäärää kasvatti 1,1 milj. :n lyhytaikainen laina, joka otettiin joulukuussa maksuvalmiuden ylläpitämiseksi. 7
Verotulot, valtionosuudet, rahoituserät Verotulot olivat yhteensä 39,043 milj.. Kasvua edelliseen vuoteen oli 2,048 milj.. Talousarvioon verrattuna verotulot ylittyivät 0,925 milj. :lla. Verotulolajit toteutuivat seuraavasti: - kunnan tulovero 35,628 milj.. (+1,766 milj. verrattuna tilinpäätös 2014 sekä +0,928 milj. verrattuna talousarvio 2015) - yhteisövero 1,301 milj. (+0,038 milj. verrattuna tilipäätös 2014 sekä +0,013 milj. verrattuna talousarvio 2015) Kiinteistöverojen kasvu oli 13,0 % (+0,243 milj. ) verrattuna vuoden 2014 tilinpäätökseen. Kiinteistöverotulot alittuivat 0,017 milj. talousarvioon verrattuna. Valtionosuudet olivat yhteensä 26,558 milj.. Talousarvioon verrattuna toteutuma oli 0,508 milj. suurempi ja tilinpäätökseen 2014 verrattuna valtionosuudet olivat 0,302 milj. suuremmat. Korkotuotot olivat 0,076 milj., muut rahoitustulot olivat 0,082 milj., korkokulut 0,582 milj. ja muut rahoituskulut 0,016 milj.. Rahoitustuottojen ja menojen erotus oli -0,440 milj. 8
ARVIO MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄ JA EPÄVAR- MUUSTEKIJÖISTÄ SEKÄ MUISTA TOIMINNAN KEHIT- TYMISEEN VAIKUTTAVISTA SEIKOISTA Rakentamisohjelmaan vuosille 2016-2018 hyväksytyt nettoinvestoinnit ovat n. 11,7 milj. euroa. Kunnan velkamäärä asukasta kohden: v. 2015 3776 /asukas, v. 2014 3722 /asukas. Lainoista kiinteäkorkoisia on 18 % ja vaihtuvakorkoisia 82 %. Vakuutusten omavastuut ovat vastuuvakuutuksessa 1000 ja omaisuusriskivakuutuksessa 2000. YMPÄRISTÖTEKIJÄT Vuoden 2015 aikana ilmeni yksi merkittävä riski ympäristön välittömälle pilaantumiselle (polttoainevuoto vesistöön). Vaaratilanne saatiin hallintaan kuitenkin hyvin nopeasti eikä ympäristön pilaantumista päässyt tapahtumaan merkittävissä määrin. Ympäristölupien määrä pysyi vuonna 2015 edellisten vuosien tasolla. Myös lausuntojen ja muiden kannanottojen määrä pysyi ennallaan. SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJES- TÄMISESTÄ Kunnan sisäinen valvonta ja siihen liittyvä riskien hallinta on hoidettu kunnanhallituksen 16.12.2002 hyväksymien ja 26.2.2007 muuttamien Ilmajoen kunnan taloudenhoidon toimintaohjeiden mukaisesti. Kunnanhallituksen marraskuussa 2010 hyväksymä sisäisen valvonnan säännöstö tuli voimaan 1.1.2011 Hallintosäännön :n 38 mukaan kunnan hallinnon ja talouden valvonta järjestetään niin, että ulkoinen ja sisäinen valvonta yhdessä muodostavat kattavan valvontajärjestelmän. Ulkoinen valvonta järjestetään toimivasta johdosta riippumattomaksi. Ulkoisesta valvonnasta vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja kuntalain ja tämän säännön mukaisesti. Sisäinen valvonta on johtamisen apuväline. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Kunnassa on erillinen, hallintosääntöön nähden toissijainen ohje sisäisestä valvonnasta. Sisäistä valvontaa on toteutettu kyseisen ohjeen pohjalta. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa, lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Sisäisen valvonta toteutuu kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä on vastannut kunnanhallitus. Lisäksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan toteutumisesta. Valtuuston hyväksymän talousarvion 9
perusteella on laadittu toimialakohtaiset käyttösuunnitelmat, jotka edelleen merkitty tiedoksi kunnanhallituksessa. Kunkin toimialan taloudellista tilannetta seurataan kuukausittain kunnanhallitukselle tehtävän seurantaraportin (talousarvion toteutuminen) muodossa. Sisäisellä tarkkailulla varmistetaan, että tehtävät hoidetaan oikeaan aikaan aiotulla, hyväksytyllä tavalla ja tehdään osoitettujen voimavarojen puitteissa. Riskienkartoitukseen ja omaisuuden hallintaan liittyen, kunnan vakuutusturva on tarkasteltu, arvioitu ja kilpailutettu vuoden 2011 aikana. 10
SELONTEKO KONSERNIN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Valtuusto on käyttänyt konsernin ylintä päätösvaltaa ja hyväksynyt konsernijohtamista koskevat yleiset tavoitteet ja koko konsernia koskevat vuosittaiset tavoitteet talousarviossa. Kunnanhallitus vastaa konsernin ohjauksesta ja valvonnasta valtuuston hyväksymien tavoitteiden mukaisesti, antaa tarvittaessa yksityiskohtaisempia ohjeita tytäryhteisöille, nimeää ehdokkaat tytäryhteisöjen yhtiökokouksiin ja ohjeistaa näitä hallituksiin valittavista henkilöistä. Ilmajoen kunnan talousarviossa vuodelle 2015 hyväksyttyjen tytäryhtiöiden tavoitteiden toteutuminen: Ilmajoen Vuokratalot Oy Taloudelliset tavoitteet: Taloudellinen tulos +/- 0 Toteutuminen: Tilivuoden 2015 tulos oli +243.020,61 euroa. Poistoja on kirjattu suunnitelman mukaisesti 525.126,65. Taloudellinen tilanne on välttävä. Likviditeetin parantaminen Ilmajoen vuokratalot Oy:n vanhat velat kunnalle 717.303,42 muutettiin pääomarahaston sijoitukseksi vuonna 2010. Vuoden 2015 lopussa oli uutta velkaa kertynyt 688.476,81. Summassa on mukana erääntyneet lainojen lyhennykset ja korot. Erääntyneitä lyhennyksiä on vuoden aikana maksettu 120.000. Toiminnalliset tavoitteet: Asuntojen käyttöaste vähintään 95 % Asuntojen käyttöaste oli 87,7 % (v.2014 88,9%). Uusien vuokra-asuntojen valmistuminen Vuoden aikana ei ole valmistunut uusia vuokrataloja. Palonkortteeri Oy Taloudelliset tavoitteet: Taloudellinen tulos +/- 0 Toteutuminen: Tilivuoden 2015 tulos oli -26.033,93 euroa. Poistoja suoritettu suunnitelman mukaisesti 70.402,69 euroa. Taloudellinen tilanne hyvä. Toiminnalliset tavoitteet: Asuntojen käyttöaste vähintään 85 % Asuntojen käyttöaste Palonkorteerissa oli 72,5% (v.2014 83,5%) ja Herralan kortteerissa 57,0 % (v. 2014 57,0%). Konsernin henkilöstömäärä Kunnan ja ja sen tytäryhteisöjen palveluksessa olevien olevien vakituisten henkilöiden koko- määrä ja osa-aikaisten 31.12.2015 henkilöiden oli 571 henkilöä (henkilötyövuosina), lukumäärä 31.12.2015 joista oli 487. vakituisia Ylläolevien 487. yhtiöiden Yllä olevien palveluksessa yhtiöiden palveluksessa oli yhteensä 1 henkilö oli yhteensä vuoden 1 lopussa. henkilöä. 11
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TULOSLASKELMA 2015 2014 Toimintatuotot 9 541 949 9 266 072 Valmistus omaan käyttöön 80 210 137 534 Toimintakulut -72 246 224-70 566 596 Toimintakate -62 624 065-61 162 990 Verotulot 39 042 666 36 995 512 Valtionosuudet 26 557 976 26 255 922 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 75 618 80 844 Muut rahoitustuotot 82 010 90 796 Korkokulut -581 792-666 640 Muut rahoituskulut -15 834-16 277 Vuosikate 2 536 579 1 577 167 Poistot ja arvonalentumiset -3 058 786-3 108 511 Satunnaiset kulut 0 0 Tilikauden tulos -522 207-1 531 344 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -522 207-1 531 344 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 13,2 13,2 Vuosikate/Poistot,% 82,9 50,7 Vuosikate, euroa/asukas 209 129 Asukasmäärä 12 164 12 186 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset 12
RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 536 579 1 577 167 Satunnaiset erät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -585 530-432 444 Investointien rahavirta Investointimenot -4 250 433-6 412 715 Rahoitusosuudet investointeihin 0 86 817 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 966 573 571 576 Toiminnan ja investointien rahavirta -1 332 811-4 609 599 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0-156 700 Antolainasaamisten vähennykset 130 875 190 467 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 500 000 8 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 875 579-4 146 860 Lyhytaikaisten lainojen muutos 940 533 394 698 Muut maksuvalmiuden muutokset 954 644-361 174 Rahoituksen rahavirta 1 650 473 3 920 431 Rahavarojen muutos 317 662-689 168 Rahavarat 31.12. 385 737 68 075 Rahavarat 1.1. 68 075 757 243 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -20 590 353-23 851 638 Investointien tulorahoitus, % 59,7 24,9 Lainanhoitokate 0,7 0,5 Kassan riittävyys, pv 2 0 Asukasmäärä 12 164 12 186 Investointien tulorahoitus, % = 100*Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut) / (Korkokulut+Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365 * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella 13
TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2015 2014 VASTATTAVAA 2015 2014 A PYSYVÄT VASTAAVAT 88 801 880 88 122 152 A OMA PÄÄOMA 38 242 432 38 764 638 I Aineettomat hyödykkeet 284 746 375 270 I Peruspääoma 30 199 963 30 199 963 1. Aineettomat oikeudet 82 804 84 937 IV Muut omat rahastot 820 097 820 097 2. Muut pitkävaikutteiset menot 201 942 290 333 V Edell. tilikausien yli-/alijäämä 7 744 579 9 275 923 VI Tilikauden yli-/alijäämä -522 207-1 531 344 II Aineelliset hyödykkeet 75 753 096 74 616 176 1. Maa- ja vesialueet 10 018 244 10 116 484 C PAKOLLISET VARAUKSET 0 0 2. Rakennukset 45 423 817 41 903 678 2. Muut pakolliset varaukset 0 0 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 19 091 923 19 412 087 4. Koneet ja kalusto 238 511 516 837 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 74 675 75 081 5. Muut aineelliset hyödykkeet 31 621 31 621 1. Valtion toimeksiannot 11 561 9 559 6. Ennakkomaksut ja keskeneräi- 948 980 2 635 469 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 47 270 46 362 set hankinnat 3. Muut toimeksiantojen pääomat 15 844 19 160 III Sijoitukset 12 764 038 13 130 706 E VIERAS PÄÄOMA 54 396 574 53 052 570 1. Osakkeet ja osuudet 10 924 391 11 160 184 I Pitkäaikainen 41 670 751 41 811 781 3. Muut lainasaamiset 1 575 105 1 705 980 2. Lainat rahoitus- ja vakuutus- 4. Muut saamiset 264 542 264 542 laitoksilta 37 702 904 37 753 483 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 287 500 3 612 500 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 101 063 107 447 7. Liittymismaksut ja muut velat 680 347 445 798 1. Valtion toimeksiannot 53 793 61 085 3. Muut toimeksiantojen varat 47 270 46 362 II Lyhytaikainen 12 725 823 11 240 789 2. Lainat rahoitus- ja vakuutus- C VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 810 738 3 662 690 laitoksilta 4 612 393 3 671 860 I Vaihto-omaisuus 320 530 338 819 3. Lainat julkisyhteisöiltä 325 000 325 000 1. Aineet ja tarvikkeet 320 530 338 819 5. Saadut ennakot 144 260 148 459 6. Ostovelat 3 998 497 3 460 407 II Saamiset 3 104 471 3 255 796 7. Muut velat 635 854 652 500 Pitkäaikaiset saamiset 8. Siirtovelat 3 009 819 2 982 563 1. Myyntisaamiset 0 0 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 92 713 681 91 892 289 Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 1 890 747 2 012 874 TASEEN TUNNUSLUVUT 2. Lainasaamiset 688 477 682 401 Omavaraisuusaste,% 41,3 42,3 3. Muut saamiset 463 522 559 550 Suhteellinen velkaantuneisuus,% 72,0 72,8 4. Siirtosaamiset 61 725 971 Kertynyt ylijäämä, 1000 7 222 7 745 Kertynyt ylijäämä, /asukas 594 636 IV Rahat ja pankkisaamiset 385 737 68 075 Lainakanta 31.12., 1000 45 928 45 363 VASTAAVAA YHTEENSÄ 92 713 681 91 892 289 Lainakanta 31.12., /asukas 3 776 3 723 Lainasaamiset, 1000 1 575 1 706 Asukasmäärä 12 164 12 186 Omavaraisuusaste, % = 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma- Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100* (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 14
KUNNAN KOKONAISTULOT JA MENOT TULOT % MENOT % Toiminta Toiminta Toimintatuotot 9 541 949 11,89 Toimintakulut 72 246 224 89,32 Verotulot 39 042 666 48,65 - Valmistus omaan käyttöön -80 210-0,10 Valtionosuudet 26 557 976 33,09 Korkokulut 581 792 0,72 Korkotuotot 75 618 0,09 Muut rahoituskulut 15 834 0,02 Muut rahoitustuotot 82 010 0,10 Satunnaiset kulut 0 0,00 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyodykkeiden luovutusvoitot -589 700-0,73 Pakollisten varausten muutos Investoinnit - Pakollisten varausten lis.(+), väh. (-) 0,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0,00 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden -4 170-0,01 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 966 573 1,20 luovutustappiot Rahoitustoiminta Investoinnit Antolainasaamisten vähennykset 130 875 0,16 Investointimenot 4 250 433 5,25 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 500 000 4,36 Rahoitustoiminta Lyhytaikaisten lainojen lisäys 940 533 1,17 Antolainojen lisäys 0 0,00 Kokonaistulot yhteensä 80 248 500 100,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 3 875 579 4,79 Kokonaismenot yhteensä 80 885 482 100,00 Täsmäytys: Kokonaistulot-Kokonaismenot= 80 248 500-80 885 482 = 636 982 Muut maksuvalmiuden muutokset-rahavarojen muutos = 954 644-317662 = 636 982 15
KONSERNIN TOIMINNAN OHJAUS SEKÄ OLENNAISET KONSERNIA KOSKEVAT TAPAHTUMAT Ilmajoen kunnan talousarviossa vuodelle 2015 hyväksyttyjen tytäryhtiöiden tavoitteiden toteutuminen: Ilmajoen Vuokratalot Oy Taloudelliset tavoitteet: Taloudellinen tulos +/- 0 Toteutuminen: Tilivuoden 2015 tulos oli +243.020,61 euroa. Poistoja on kirjattu suunnitelman mukaisesti 525.126,65. Taloudellinen tilanne on välttävä. Likviditeetin parantaminen Ilmajoen vuokratalot Oy:n vanhat velat kunnalle 717.303,42 muutettiin pääomarahaston sijoitukseksi vuonna 2010. Vuoden 2015 lopussa oli uutta velkaa kertynyt 688.476,81. Summassa on mukana erääntyneet lainojen lyhennykset ja korot. Erääntyneitä lyhennyksiä on vuoden aikana maksettu 120.000. Toiminnalliset tavoitteet: Asuntojen käyttöaste vähintään 95 % Asuntojen käyttöaste oli 87,7 % (v.2014 88,9%). Uusien vuokra-asuntojen valmistuminen Vuoden aikana ei ole valmistunut uusia vuokrataloja. Palonkortteeri Oy Taloudelliset tavoitteet: Taloudellinen tulos +/- 0 Toteutuminen: Tilivuoden 2015 tulos oli -26.033,93 euroa. Poistoja suoritettu suunnitelman mukaisesti 70.402,69 euroa. Taloudellinen tilanne hyvä. Toiminnalliset tavoitteet: Asuntojen käyttöaste vähintään 85 % Asuntojen käyttöaste Palonkorteerissa oli 72,5% (v.2014 83,5%) ja Herralan kortteerissa 57,0 % (v. 2014 57,0%). Konsernin henkilöstömäärä Kunnan ja ja sen sen tytäryhteisöjen palveluksessa olevien olevien vakituisten henkilöiden koko- määrä ja osa-aikaisten 31.12.2015 henkilöiden oli 571 henkilöä (henkilötyölukumäärä vuosina), joista 31.12.2015 vakituisia oli 487. Ylläolevien yhtiöiden palveluksessa oli oli yhteensä yhteensä 1 henkilö 1 henkilöä. vuoden lopussa. 16
YHDISTELMÄ KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVISTÄ YHTEISÖISTÄ Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt 3 Yhtiöt Ilmajoen Vuokratalot Oy Palonkortteeri Oy Kiinteistö Oy Ilmajoen Virastotalo Ei yhdistelty (kpl) Kuntayhtymät 5 Eskoon sosiaalipalvelujen kuntayhtymä Etelä-Pohjanmaan liitto Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä JIK-peruspalveluliikelitoskuntayhtymä Seinäjoen koulutuskuntayhtymä Osakkuusyhteisöt 6 As Oy Ilmajoen Ahonrati As Oy Ilmajoen Neloset As Oy Lukurati Ilmajoen Lämpö Oy Kiinteistö Oy Koskenkorvan Pankkitalo Koskenkorvan Pato Oy Yhteensä 8 6 17
KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 1 000 1 000 Toimintatuotot 61715 59834 Toimintakulut -121145-118149 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 24 17 Toimintakate -59 406-58 298 Verotulot 39043 36995 Valtionosuudet 26558 26256 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 42 48 Muut rahoitustuotot 117 120 Korkokulut -1064-1227 Muut rahoituskulut -55-58 Vuosikate 5 235 3 836 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -5044-4962 Satunnaiset erät Tilikauden tulos 191-1 126 Tilinpäätössiirrot -11 213 Laskennalliset verot -10 Vähemmistöosuudet -20-3 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 150-916 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 50,9 50,6 Vuosikate/Poistot,% 103,8 77,3 Vuosikate, euroa/asukas 430 315 Asukasmäärä 12 164 12 186 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset 18
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 235 3 836 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -618-288 Investointien rahavirta Investointimenot -6 007-8 141 Rahoitusosuudet investointeihin 5 90 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 002 916 Toiminnan ja investointien rahavirta -383-3 587 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0-157 Antolainasaamisten vähennykset 137 196 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 552 8 259 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 941-5 447 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 173 1 678 Oman pääoman muutokset 66 Muut maksuvalmiuden muutokset 2 077-1 049 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 9-2 Vaihto-omaisuuden muutos 1-39 Saamisten muutokset 2 644 36 Korottomien velkojen muutokset -577-1 044 Rahoituksen rahavirta 2 064 3 480 Rahavarojen muutos 1 681-107 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 7 846 6 164 Rahavarat 1.1. 6 165 6 271 1 681-107 KONSERNIRAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viidelta vuodelta, 1000-21 343-21 549 Investointien tulorahoitus, % 87,2 47,6 Lainanhoitokate 1,0 0,8 Kassan riittävyys, pv 22 18 Asukasmäärä 12 164 12 186 Investointien tulorahoitus, % = 100*Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut) / (Korkokulut+Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365 * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella 19
KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 110 176 109 702 OMA PÄÄOMA 38 452 37 465 Aineettomat hyödykkeet 668 749 Peruspääoma 30 200 30 200 Aineettomat oikeudet 401 329 Arvonkorotusrahasto 763 762 Muut pitkävaikutteiset menot 267 420 Muut omat rahastot 1 034 1 024 Aineelliset hyödykkeet 106 630 105 823 Edellisten tilikausien ylijäämä 6 305 6 395 Maa- ja vesialueet 11 110 11 208 Tilikauden yli-/alijäämä 150-916 Rakennukset 72 400 69 166 Kiinteät rakenteet ja laitteet 19 402 19 722 VÄHEMMISTÖOSUUDET 174 87 Koneet ja kalusto 2 139 2 337 Muut aineelliset hyödykkeet 94 98 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Ennakkomaksut ja keskeneräi- VARAUKSET 64 941 set hankinnat 1 485 3 292 Poistoero 0 697 Sijoitukset 2 878 3 130 Vapaaehtoiset varaukset 64 244 Osakkuusyhteisöosuudet 499 741 Muut osakkeet ja osuudet 1 904 1 831 PAKOLLISET VARAUKSET 538 531 Muut lainasaamiset 206 289 Muut pakolliset varaukset 538 531 Muut saamiset 269 269 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 281 333 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 265 326 VIERAS PÄÄOMA 85 794 86 313 VAIHTUVAT VASTAAVAT 14 862 15 642 Pitkäaikainen korollinen vieras Vaihto-omaisuus 970 970 pääoma 61 951 63 110 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 680 446 Saamiset 6 045 8 508 Lyhytaikainen korollinen vieras Pitkäaikaiset saamiset 4 pääoma 7 156 6 121 Lyhytaikaiset saamiset 6 041 8 508 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 16 007 16 636 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 7 847 6 164 VASTAAVAA YHTEENSÄ 125 303 125 670 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 125 303 125 670 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 30,9 30,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 70,0 70,0 Kertynyt ylijäämä, 1000 6 455 5 479 Kertynyt ylijäämä, /asukas 531 450 Konsernin lainat, /asukas 5 681 5 681 Konsernin lainakanta 31.12. 1000 69 107 69 231 Konsernin lainasaamiset 31.12. 1000 206 289 Kunnan asukasmäärä 12 164 12 186 Omavaraisuusaste, % = 100 x (Oma pääoma+vähemmistöosuus+konsernireservi+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / Koko pääoma Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * Vieras pääoma / Käyttötulot Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt muut lainasaamiset 20
HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Kuntalain 115 :n kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että tilikauden alijäämä 522 207,46 euroa siirretään taseen omaan pääomaan edellisten tilikausien yli-/alijäämiin kuluvan vuoden kirjanpidossa. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TOIMINNALLISTEN JA TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toiminta-ajatus Kunnan keskusvaalilautakunnan tulee toimittaa ne tehtävät, mitkä sille vaalilain mukaan erikseen kuuluvat. Valtiollisissa vaaleissa keskusvaalilautakunnan tulee huolehtia kaikista vaalien käytännöllisistä valmistelutöistä sekä ennakkoäänestyksen toimittamisesta. Kunnallisvaaleissa tulee keskusvaalilautakunnan em. tehtävien lisäksi mm. tarkastaa ehdokaslistojen julkaisemista koskevat hakemukset ja laatia ehdokaslistojen yhdistelmä, huolehtia vaalitoimituksessa annettujen äänten laskemisesta sekä vahvistaa vaalin tulos. Lautakunnan tehtävä on lisäksi huolehtia kunnallisvaalitulosten ennakkolaskennasta. Keskusvaalilautakunnan asettaa kunnanvaltuusto. Jäsenet valitaan neljäksi vuodeksi kerrallaan siten, että he mahdollisuuksien mukaan edustavat kunnassa edellisissä kunnallisvaaleissa esiintyneitä äänestäjäryhmiä. 21
Toteutuminen: Vuonna 2015 järjestettiin eduskuntavaalit. TARKASTUSLAUTAKUNTA Toiminta-ajatus Tarkastuslautakunta arvioi koko kuntakonsernin toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista kokoustyöskentelyn lisäksi henkilöstöä ja luottamushenkilöitä kuulemalla sekä tutustumalla kunnan eri toimintoihin sekä tarkastuskohteissa että asiakirjojen perusteella. JHTT-tilintarkastaja tarkastaa kunnan toiminnan lainmukaisuutta, kunnan laskentatointa tilinpäätöksineen mukaan luettuna konsernitase, valtionosuudet, verotulot sekä sisäinen valvonta. Tarkastuslautakunta valvoo myös tilin-tarkastuksen toteutusta. Lautakunnan sihteerinä toimii JHTT-tilintarkastaja. Toiminnalliset tavoitteet Tarkastuslautakunnan tehtävänä on kultakin tilivuodelta arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Tarkastuslautakunta (vv. 2013 2016) antaa arviointikertomuksen vuodelta 2015 valtuustolle toukokuun loppuun mennessä vuonna 2016. Tavoitteiden toteutuminen Tarkastuslautakunta on arvioinut kuntakonsernin toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista ja jonka yhteenveto annetaan vuoden 2015 arviointikertomuksessa. Tarkastuslautakunta on lisäksi valmistellut kunnanvaltuustolle hallinnon ja talouden tarkastamista ja tilinpäätöstä koskevat asiat. Tilintarkastaja on raportoinut lautakunnalle sovitun mukaisesti tarkastushavainnoistaan. 22
KUNNANVALTUUSTO Toiminta-ajatus Kunnanvaltuusto vastaa kunnan strategisesta päätöksenteosta, kunnan tavoitteiden asettamisesta, toiminnan ja talouden tasapainosta sekä toiminnan arvioinnista ja seurannan järjestämisestä. Toiminnalliset tavoitteet Talousarviolla varmistetaan kunnan toimintojen rahoitus vuositasolla hallintokuntia sitovasti. Talousarvion toteutumisen seurantaa tulee hallintokunnissa osasto- ja tulosyksikkötasolla tehostaa ja tarvittaessa toimintaa tulee pyrkiä muuttamaan siten, että pysytään talousarvion meno- ja tuloarvioiden mukaisissa määrärahoissa. Kunnan talouden tasapainon saavuttaminen ja ylläpitäminen on keskeinen tavoite, jotta voidaan turvata kuntalaisten hyvinvointipalvelut. Toiminnalliset tavoitteet Kuntalaisten hyvinvointipalvelujen ylläpitäminen. Kunnan luottamushenkilöorganisaation ja viranhaltijaorganisaation yhteistyön ja toimintatapojen kehittäminen. Tavoitteiden toteutuminen Taloudelliset tavoitteet Talousarvion toteutumista on seurattu säännöllisesti. Ponnisteluja kunnan talouden tasapainon saavuttamiseksi ja ylläpitämiseksi on jatkettu. Toiminnalliset tavoitteet Kunnanvaltuusto hyväksyi 9.11.2015 41 Ilmajoen kunnan hyvinvointikertomuksen, joka toimii tausta-aineistona ja työvälineenä luottamushenkilöille, kunnan johdolle ja toimialoille kuntastrategian, talouden ja toiminnan suunnitteluun, päätöksentekoon sekä hyvinvoinnin seurantaan. Em. terveydenhuoltolain tarkoittama hyvinvointikertomus tuo esille väestön hyvinvointitarpeita ja arvioi toteutunutta toimintaa. Kuntalaisten terveydestä ja hyvinvoinnista sekä toteutetuista toimenpiteistä on raportoitava valtuustolle jatkossa vuosittain. Hyvinvointikertomuksen kuvaamilla mittareilla mitattuna, kunta on palveluja tuottaessaan kyennyt edistämään asukkaittensa hyvinvointia niillä reunaehdoilla, joilla kunta pystyy hyvinvointiin vaikuttamaan. Sosiaali-, sivistys- ja nuorisotoimessa 23
on panostettu ennaltaehkäiseviin palveluihin. Perhepalveluiden lisääminen, tehokas lastensuojelutyö, kuraattori- ja psykologipalvelut, etsivä nuorisotyö, starttipaja sekä Kantohanke ovat tuoneet resursseja kaikkien ikäryhmien hyvinvoinnin edistämiseen avopalveluja korostamalla. Monialaisella yhteistyöllä ja erilaisten hankkeiden, mm. Kiva koulu hanke, avulla pyritään löytämään ratkaisuja niihin asioihin, jotka ovat nousseet esille esim. kouluterveyskyselystä. Kaavoituksen, alueiden ja rakennusten kunnossapidon avulla on lisätty kunnan vetovoimaa ja mahdollistettu tulomuuton kasvua. Positiivinen tulomuutto asettaa jatkossa lisää haasteita kunnan tuottamien hyvinvointipalvelujen ylläpitämiselle ja lisäämiselle. Edellä mainitun huomioiden kuntalaisten hyvinvointipalveluja on kyetty ylläpitämään ja palvelujen ylläpitämisen suunnitelmallisuutta parantamaan. Kunnan luottamushenkilöorganisaation ja viranhaltijaorganisaation yhteistyötä ja toimintatapoja on kehitetty mm. seminaarityöskentelyn avulla. KUNNANHALLITUS / YLEISHALLINTO KUNNANHALLITUS Tulosalueen tilivelvollinen vastuuhenkilö Hallinto- ja talousjohtaja. Toiminta-ajatus Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa. Kunnanhallitukselle kuuluu kunnan arkistotoiminnasta vastaaminen (Arkla 9 ). Toiminnalliset tavoitteet Pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet - Talouden liikkumavara; vuosikate tulisi olla poistojen suuruinen. - Kokonaistulojen kasvu tulisi olla vähintään 1 % suurempi kuin toimintamenojen kasvu. Toiminnalliset tavoitteet - Kuntaorganisaation palvelukyvyn ja tehokkuuden kehittäminen. - Elinkeinoelämän toimintaedellytysten kehittäminen. - Kunnan asukasluvun pitäminen vähintään nykytasolla. - Seutuyhteistyön kehittäminen. 24
Tavoitteiden toteutuminen Pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet - Talouden liikkumavaran osalta tavoitetta ei saavutettu vuonna 2015. - Vuosikate oli 2,537 milj. ja poistot 3,059 milj.. - Kokonaistulojen kasvun osalta tavoite ei toteutunut viime vuonna. Kokonaistulojen kasvu oli 2,3 % ja toimintamenojen kasvu 2,4 % (ilman investointeja). llman lainanottoa kokonaistulot kasvoivat 4,4 %. Henkilöstömenot laskivat 1,5 % ja palvelujen ostot kasvoivat 4,4 %. Toimintatuotot kasvoivat 2,3 %, verotulot kasvoivat 5,5 % ja valtionosuudet 1,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Toiminnalliset tavoitteet Kokonaisuutena voidaan todeta, että Ilmajoen kunta tarjoaa erinomaiset peruspalvelut kuntalaisille. Lisäksi kuntaorganisaation palvelukykyä ja tehokkuutta on pyritty kehittämään. Palvelut tuotetaan keskimääräistä edullisemmin. Elinkeinoelämän toimintaedellytyksiä parannettiin vuoden 2015 aikana erityisesti luomalla edellytyksiä yritysten sijoittumiselle kunnan alueelle. Ilmajoen kunnan asukasluku oli 31.12.2015 yht. 12164 asukasta, kun asukasluku oli 31.12.2014 yht. 12 186 asukasta, joten tältä osin asukasluvun nykytasolla pitämistä koskeva tavoite ei toteutunut. Seutuyhteistyötä eri tahoille kehitettiin. YLEISHALLINTO Tulosalueen tilivelvollinen vastuuhenkilö Hallinto- ja talousjohtaja. Hallintotoimisto Toiminta-ajatus: Hallintotoimisto vastaa kunnanhallituksen ja valtuuston asioiden valmistelusta ja täytäntöönpanosta. Tämä sisältää esityslistojen ja pöytäkirjojen valmistelun ja laatimisen, kirjoittamisen sekä asiakirjahallinnon ja arkistoinnin. Lisäksi hallintotoimisto vastaa kunnan keskusarkistosta, arkistotoimesta, atk-järjestelmän ylläpidosta, kehittämisestä ja koulutuksesta, kopiointipalveluista, puhelinkeskuksesta, neuvonnasta, viestinnästä sekä muista yleisistä hallintotehtävistä. Hallintotoimisto vastaa kunnassa valtiollisiin- ja kunnallisvaaleihin liittyvästä ennakkoäänestyksestä sekä näihin ja varsinaisiin vaaleihin liittyvistä käytännön järjestelyistä. 25
Toiminnalliset tavoitteet Sitovat tavoitteet Tavoite: Mittari: Tavoitetaso: Toteutuminen: Tehokas ja joustava asioiden valmistelu ja täytäntöönpano Asetettujen määräaikojen noudattaminen Muut tavoitteet Laadukas ja joustava palvelu kunnan sisäisessä toiminnassa eri hallintokuntiin nähden sekä ulkoisessa toiminnassa kuntalaisiin nähden. Kunnan tietoverkon tehokkaan käytön ylläpitäminen ja atk-palvelujen hoitaminen kunnan omana työnä. Kunnan monistamon eri palveluiden tehokas hyödyntäminen sekä kopioinnin keskittäminen monistamossa käytössä oleville koneille kaikkien hallintokuntien osalta. Ylläpidetään ja kehitetään asiakirjahallintoa ja arkistonmuodostusta vastaamaan organisaatioita ja tehtävämuutoksia. Tavoitteiden toteutuminen Sitovat tavoitteet Tavoite: Mittari: Tavoitetaso: Toteutuminen: Tehokas ja joustava asioiden valmistelu ja täytäntöönpano Asetettujen määräaikojen noudattaminen Määräaikoja on kyetty noudattamaan Muut tavoitteet Hallintotoimiston palvelu on laadukasta ja joustavaa niin kunnan sisäisessä toiminnassa eri hallintokuntiin nähden kuin ulkoisessa toiminnassa kuntalaisiin nähden Kunnan tietoverkko on kyetty pitämään tehokkaassa käytössä kunnan omana työnä Monistamon eri palvelut on hoidettu tehokkaasti ja kopiointia on keskitetty monistamossa oleville laitteille. Kunnassa on otettu käyttöön vuoden 2013 alusta lähtien Kuntien yhteisen tehtäväluokituksen mukainen kirjaamis- ja arkistointiluokitus. Asiakirjat ja tiedot löytyvät saman luokituksen mukaisesti koko asian elinkaaren ajalta aktiivivaiheesta passiiviseen säilytysvaiheeseen. 26
Taloustoimisto Toiminta-ajatus Taloustoimisto hoitaa kunnan maksuliikenteen, kassanhallinnan, sijoitustoiminnan, laina-asiat ja kirjanpidon sekä vastaa kunnan saatavien perinnästä, vakuutuksista ja taloussuunnittelusta. Toiminnalliset tavoitteet Sitovat tavoitteet Tavoite: Mittari: Tavoitetaso: Toteutuminen: Kirjanpidon viive Maksuvalmius Viivästyskorkotaso Lainojen keskikorko päivä päivä % maksatuksesta prosenttia 7-30 10 0,01 enintään 4,5 % Tavoitteiden toteutuminen Sitovat tavoitteet Tavoite: Mittari: Tavoitetaso: Toteutuminen: Kirjanpidon viive päivä 7-30 2-12/keskimäärin 5 Maksuvalmius päivä 10 2 Viivästyskorkotaso % maksatuksesta 0,01 0,0008 Lainojen keskikorko prosenttia enintään 4,5 % 1,1 % Henkilöstötoimisto Toiminta-ajatus Henkilöstötoimiston tehtävänä on hoitaa henkilöstötoimistolle kuuluvat palkanlaskentatehtävät tehokkaasti ja taloudellisesti, vastata virka- ja työehtosopimusten oikeasta soveltamisesta Ilmajoen kunnassa, vastata kunnan työllisyysasioista sekä hoitaa muut toimistolle kuuluvat henkilöstö- ja suunnittelutehtävät. 27
Toiminnalliset tavoitteet Työllisyystyöt: Palkkatuella työllistetään henkilöitä, kuten edellisinäkin vuosina kunnan yksikköjen omien määrärahojen turvin. Henkilöstötoimisto on varannut määrärahan ns. velvoitetyöllistettävien työllistämiseen. Järjestetään kesätyöpaikkoja nuorille kunnan työtehtävissä ja tuetaan kesätyöpaikkojen järjestämistä muiden työnantajien palveluksessa. Tavoitteena on järjestää 70 kesätyöpaikkaa kunnan avustuksella nuorille kesän 2015 aikana. Kunta osallistuu työpajatoimintaan työllistämällä ilmajokelaisia työttömiä työpajassa (mm. Kaks Kättä -työpaja). Mahdollisiin uusiin työllisyysprojekteihin osallistumisesta päätetään projektikohtaisesti. Ratkaisevaa on se, kuinka uudet projektit parantavat ilmajokelaisten työllistymistä. Palkka- ja eläketietoasiat: Palkat maksetaan määräpäivänä oikean suuruisina oikeille henkilöille. Eläketiedot ilmoitetaan eläkelaitoksille siten, että kunta välttyy taloudellisilta viivästysseuraamuksilta. Virka- ja työehtosopimusten täytäntöönpanossa ja soveltamisessa pyritään sopimusten oikeaan ja samanlaiseen tulkintaan eri hallinnonaloilla. Kuntaa koskevat keskeiset tilastotiedot pidetään ajan tasalla. Vuonna 1996 käyttöön otettu palkanlaskenta- ja henkilöstöhallintoohjelma pidetään ajan tasalla. Henkilöstöhallinto: Edistetään henkilökunnan työssä jaksamista jatkamalla kunnan omaa työhyvinvointi -toimintaa (tyhy). Palkanlaskennassa on otettu vuoden 2014 syksyllä käyttöön verkkopalkkapalvelu, joka tarkoittaa palkkalaskelmien toimittamista sähköisesti työntekijöiden / viranhaltijoiden omiin verkkopankkeihin. Vuoden 2015 aikana palvelu vakiinnutetaan niin, että myös lyhyiden määräaikaisten työsuhteiden palkkalaskelmat toimitetaan työntekijän verkkopankkiin. Henkilöstötoimiston tavoitteena on sähköisten välineiden käyttöönotolla ja tehokkaalla käytöllä sekä esimiesten koulutuksella keskittää vielä osittain hajautettuna oleva palkanlaskenta kokonaisuudessaan henkilöstötoimistoon viimeistään v. 2016. Tähän tavoitteeseen sekä henkilöstön eläköitymiseen ja lomien sijaistamiseen varaudutaan rekrytoimalla aluksi määräaikainen työntekijä palkanlaskentaan. Vuoden 2015 alkupuoliskolla hankitaan käyttöön Titania-ohjelman ja palkanlaskentaohjelman lisämoduli, joka vähentää työvuorolistojen käsin tehtävää tallentamista palkanlaskentaan. Titania-ohjelma otetaan käyttöön kaikissa yksiköissä, jossa tehdään jakso- tai vuoro-työtä. Sähköinen matkojenhallintaohjelma otetaan käyttöön. Uusien työntekijöiden / viranhaltijoiden rekrytointia varten on loppuvuodesta 2014 otettu käyttöön Kuntarekry-ohjelma lisäämään rekrytoinnin tehokkuutta ja taloudellisuutta sekä perusrekrytoinnin että sijaisrekrytoinnin osalta. Ohjelmasta saadaan hallinnon käyttöön tilastot sekä perusrekrytoinnin että sijaisrekrytoinnin osalta toimintayksikkötasolla. Työntekijöitä / viranhaltijoita koskevien henkilöstöhallinnollisten ohjeiden ja menettelytapojen päivitys on aloitettu vuoden 2014 aikana ja saatetaan loppuun viimeistään vuoden 2015 aikana. 28
Henkilöstö- ja koulutussuunnitelma on hyväksytty 1.9.2014 ja se tarkistetaan vuosittain. Tavoitteena on osaamisen kehittäminen virka- ja työehtosopimusten mukaan sekä koulutuspäivien raportointi siten, että hyödynnetään koulutusta varten saatava tuki kokonaisuudessaan. Hyvinvointikertomus saatetaan kunnanvaltuuston käsiteltäväksi vuoden 2015 aikana. Tavoitteiden toteutuminen Kunnan palvelukseen kesätyöhön Ilmajoen kunta palkkasi 20 nuorta vuonna 2015 kolmen viikon työjaksoihin. Lisäksi oli käytössä kunnan tuki kesätyöpaikkojen järjestämiseen yrityksissä ja yhdistyksissä. Tämän tuen turvin 56 nuorta sai kesätyöpaikan yritysten ja yhdistysten palveluksessa. Kunta osallistui nuorten työllistymiseen tähtäävän Kaks Kättä työpajan toimintaan vuonna 2015, kustannukset yhteensä 76 403 euroa, joka koostui kahden ohjaajan palkkakuluista. Te-toimiston palkkatuella kunta on työllistänyt vuoden aikana yhteensä 13 henkilöä ja keskimääräinen palkkatuki on ollut n. 50 %. Kuntarekry -järjestelmän kautta suoritettiin vuoden 2015 aikana yhteensä 15 uusrekrytointia vakituisiin työ-/virkasuhteisiin. Näistä 10 kpl sivistystoimeen, 3 sosiaalitoimeen, 1 hallinto- ja talousosastolle ja 1 tekniseen toimeen. Virkasuhteisia näistä oli 9 ja työsopimussuhteisia 6. Vuonna 2015 jäi kunnan palveluksesta eläkkeelle yhteensä 14 henkilöä. Titania- ohjelman (työvuorojen suunnitteluohjelma) ja palkanlaskentaohjelman yhdistävä lisämoduli otettiin käyttöön 1.6.2015. Ohjelmaa käyttäville järjestettiin kahden päivän peruskoulutus. Titania-ohjelma on otettu käyttöön kaikissa jaksotai vuorotyötä tekevissä yksiköissä sekä muissakin yksiköissä, joissa ohjelmaa voidaan käyttää työajan seurantaan. Sähköinen matkojenhallinta -ohjelma epopulus on otettu käyttöön 1.1.2015. Henkilöstö- ja koulutussuunnitelma vuodelle 2015 hyväksyttiin maaliskuussa 2015 ja koulutustiedot kerättiin manuaalisesti vuoden lopussa koulutustuen hakemista varten. Henkilöstötilinpäätös vuodelta 2014 hyväksyttiin maaliskuussa 2015 kunnanhallituksessa ja -valtuustossa kesäkuussa 2015. Hyvinvointikertomus vuodelta 2014 saatettiin valtuustolle tiedoksi marraskuussa 2015. 29
Asuntotoimi ja Isännöinti Tulosalueen tilivelvollinen vastuuhenkilö Isännöitsijä Toiminta-ajatus Asuntotoimi hoitaa arava- ja korkotukilainsäädännön toteuttamiseen liittyvät tehtävät sekä kunnan suoraan omistamien asuntojen vuokraamisen. Isännöinti vastaa Ilmajoen Vuokratalot Oy:n ja Palonkortteeri Oy:n kokonaisisännöinnistä sekä Ilmajoen Palvelutalosäätiön isännöinnistä hallinnon ja talouden osalta. Vs. asuntosihteerinä isännöitsijä vastaa kunnan suoraan omis-tamien asuntojen vuokraamisesta ja vuokrien laskutuksesta sekä ARA:lle vuosittain toimitettavan kunnan asuntomarkkinakatsauksen laatimisesta. Toiminnalliset tavoitteet Asuntotoimen tavoitteet Tavoitteena on, että asuntojen uudisrakentamis- ja perusparannushankkeisiin saadaan rahoitus ja kohteet toteutuvat suunnitellusti. ARA:n kunnalle myöntämillä lainakiintiöillä on oleellinen vaikutus tavoitteen toteutumiseen. Tavoitteena on että kiireellisessä asunnontarpeessa oleville hakijoille pystytään osoittamaan vuokra-asunto. Isännöinnin tavoitteet Vuokra-asuntoja pyritään tarjoamaan mahdollisimman hyvin kysyntää vastaavasti arava- ja korkotukilainaehdot huomioiden. Tavoitteiden toteutuminen Asuntotoimen tavoitteet Kiireellisessä asunnontarpeessa oleville hakijoille on pystytty osoittamaan vuokraasunto. Isännöinnin tavoitteet Vuokra-asuntoja on pystytty tarjoamaan mahdollisimman hyvin kysyntää vastaavasti. Ilmajoen Vuokratalot Oy:n asuntojen käyttöaste on ollut keskustassa 95 % (93 % v. 2014), Koskenkorvalla 73 % (75 %) ja Ahonkylässä 95 % (99 %). Yhteensä kaikissa kohteissa käyttöaste on ollut 88 % (89 %). Palonkortteeri Oy:n asuntojen käyttöaste Kauppatie 26:ssa oli 74 % (84 % v. 2014) ja Pajatie 5:ssä 58 % (57 % v. 2014). 30