Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 1 / 13 Kokoustiedot Aika 26.11.2014 keskiviikko klo 16:00-19:55 Tauko klo 18.40-18.45 Paikka Valtuustotalo, kokoomuksen ryhmähuone Saapuvilla olleet jäsenet Paula Viljakainen, puheenjohtaja Sirpa Aarniolehto-Kotilainen Marita Backman, poistui klo 19.32 esteellisenä käsiteltäessä palveluliiketoimen arviointia asian 4 aikana Antero Krekola Antero Laukkanen Mika Levänen, poistui klo 19.18 Jarno Mäkelä Susanna Rahkonen Jaakko Ravald Simo Repo, poistui klo 19.34 Maija Saimalahti Arja Sääksvuori Ken Thilman Muut saapuvilla olleet Harri Rinta-aho vs. opetustoimen johtaja, poistui klo 18.40 Titta Tossavainen varhaiskasvatuksen johtaja, poistui klo 18.40 Juha Nurmi kehittämispäällikkö, suomenkielisen opetustoimen tulosyksikkö, poistui klo 18.40 Barbro Högström ruotsinkielisten opetuspalvelujen johtaja, poistui klo 18.40 Outi Saloranta-Eriksson kehittämispäällikkö, ruotsinkielinen opetustoimi, poistui klo 18.40 Aleksi Paananen kaupunkitarkastaja Ira Kaukanen kaupunkitarkastaja Anneli Tiainen kaupunkitarkastaja Virpi Ala-aho kaupunginreviisori Riitta Björklund kaupunkitarkastaja, sihteeri
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 2 / 13 Allekirjoitukset Paula Viljakainen puheenjohtaja Riitta Björklund sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty: 5.12.2014 Maija Saimalahti Pöytäkirjan nähtävänä olo 31.12.2013 julkipannun kuulutuksen mukaan on pöytäkirja ollut yleisesti nähtävänä 8.12.2014 ulkoisen tarkastuksen yksikön arkistossa, osoitteessa Asemakuja 2 C, 3. kerros, Espoon keskus.
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 3 / 13 Käsitellyt asiat Pykälä Liitteet Otsikko Sivu 102 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 4 103 Pöytäkirjan tarkastaminen 5 104 Toimintamallit lapsen varhaiskasvatuksessa sekä 6 siirryttäessä alakouluun ja edelleen yläkouluun 105 1 Tarkastuslautakunnan lausunto lokakuun 7 kuukausiraportista 106 2 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen lokakuun 8 kuukausiraportti 107 Tarkastuslautakunnan jäsenten osallistuminen 10 seminaareihin ja koulutuksiin vuosina 2014-2015 108 Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen muistio 11 109 Muut asiat 12
Espoon kaupunki Pöytäkirja 102 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 4 / 13 102 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tarkastuslautakunnan kokous on kutsuttu koolle puheenjohtajan allekirjoittamalla 20.11.2014 päivätyllä tarkastuslautakunnan jäsenille toimitetulla kokouskutsulla, joka on jaettu varajäsenille tiedoksi.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 103 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 5 / 13 103 Pöytäkirjan tarkastaminen Pöytäkirjan tarkastajaksi valittiin Maija Saimalahti Pöytäkirjan tarkastajaksi ehdotettua pyydetään ilmoittamaan ennen valintaansa mahdollisesta esteestä. Tarkastuslautakunta on päättänyt, että pöytäkirja voidaan tarkastaa sähköisesti.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 104 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 6 / 13 4912/00.01.02/2014 104 Toimintamallit lapsen varhaiskasvatuksessa sekä siirryttäessä alakouluun ja edelleen yläkouluun Valmistelijat / lisätiedot: Aleksi Paananen, puh. 043 825 5105 etunimi.sukunimi@espoo.fi ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi saadut selvitykset ja jatkaa asian käsittelyä arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä kokouksesta laadittavan muistion pohjalta. Käsittely Selostus Kokouksessa arviointiaiheita esittelivät varhaiskasvatuksen johtaja Titta Tossavainen ja vs. opetustoimen johtaja Harri Rinta-aho suomenkielisestä opetustoimesta sekä direktör för svenska bildningstjänster (ruotsinkielisten opetuspalvelujen johtaja) Barbro Högström. Läsnä olivat myös kehittämispäällikkö Juha Nurmi suomenkielisen opetustoimen tulosyksiköstä ja undervisningschef Outi Saloranta-Eriksson ruotsinkielisestä opetustoimesta vastaamassa kysymyksiin. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Tarkastuslautakunnan arviointiohjelmaan perustuen aiheina ovat toimintamallit lapsen varhaiskasvatuksessa, siirryttäessä alakouluun ja edelleen yläkouluun sekä varhaisen puuttumisen malli. Kokouksessa aiheita lautakunnalle esittelevät direktör för svenska bildningstjänster (ruotsinkielisten opetuspalvelujen johtaja) Barbro Högström ruotsinkielisestä opetustoimesta sekä varhaiskasvatuksen johtaja Titta Tossavainen ja vs. opetustoimen johtaja Harri Rinta-aho suomenkielisestä opetustoimesta. Lisäksi kokouksessa ovat kutsuttuina läsnä opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan puheenjohtaja Sanna Lauslahti sekä Svenska rum- lautakunnan puheenjohtaja Kurt Torsell. Aiheeseen liittyvä oheismateriaali on esityslistan liitteenä. Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 105 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 7 / 13 1577/02.02.02/2014 105 Tarkastuslautakunnan lausunto lokakuun kuukausiraportista Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 Aleksi Paananen, puh. 043 825 5105 Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 Ira Kaukanen, puh. 046 877 3153 etunimi.sukunimi@espoo.fi ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle lausunnon vuoden 2014 lokakuun kuukausiraportista kokouksessa tehdyin muutoksin ja esittää, että valtuusto merkitsee tarkastuslautakunnan lausunnon tiedoksi. Käsittely Marita Backman poistui kokouksesta klo 19.33 ilmoittaen olevansa palveluliikelaitosten johtokunnan jäsenenä esteellinen arvioitaessa palveluliiketoimen toimialaa. Tarkastuslautakunnalle oli toimitettu ennen kokousta sähköpostilla lausuntoluonnos, mikä oli kokouskäsittelyn pohjana. Esittelijä teki jaettuun tekstiin tarkistuksen, joka hyväksyttiin. Hyväksytty lausunto sisältää myös kokouksessa tehdyt muut muutokset. Liite Selostus Tiedoksi Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen yksimielisesti 1 Tarkastuslautakunnan lausunto lokakuun seurantaraportista Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle vuoden 2014 lokakuun kuukausiraportissa esitetystä tavoitteiden toteutumisesta sekä määrärahojen käytöstä. Tarkastuslautakunnan tavoitteena on tuoda lausunnossaan julki keskeisiä taloudellisia tekijöitä sekä arvioida tavoitteiden toteutumista ja seurantaa. Lausunto toimitetaan kokouksesta 8.12.2014 kokoontuvan valtuuston esityslistalle. Esityslistan oheismateriaalina on kaupunginhallituksen 24.11.2014 kokousaineistona oleva lokakuun kuukausiraportti, yhteenveto sitovien tulostavoitteiden toteutumisesta sekä kaupunginhallituksen esityslistan listateksti.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 106 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 8 / 13 1577/02.02.02/2014 106 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen lokakuun kuukausiraportti Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi käyttötalouden toteutumisen lokakuun seurantaraportin sekä ennusteen tilanteessa 31.12.2014. Liite Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän ehdotuksen yksimielisesti. 2 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen lokakuun seurantatiedot Selostus Lautakunnat esittävät oman tehtäväalueensa sitovuustasoilla seurantaraportit tilanteista 31.7.2014 ja 31.10.2014 kaupunginhallituksen ja valtuuston hyväksyttäväksi osana kaupungin kuukausiraportointia. Raporttien tulee sisältää ennusteet määrärahan käytöstä 31.12.2014. Kaupunginhallitus käsittelee lokakuun kuukausiraportin 24.11.2014 ja valtuusto 8.12.2014. Tarkastuslautakunta muodostaa sitovan tason määrärahan. Valtuusto tarkisti maaliskuussa 2014 vuoden 2014 talousarviota talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelmaan (TATU) perustuen. Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen määrärahaa vähennettiin 10 000 euroa, mikä kohdistettiin henkilöstökuluihin. Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2014 muutettu määräraha on tämän tarkistuksen jälkeen 840 000 euroa. Henkilöstökuluihin on varattu 547 000 euroa. Määrärahaan sisältyvät ulkoisen tarkastuksen yksikön viranhaltijoiden palkkauskustannukset sekä lautakunnan jäsenten kokous- ja vuosipalkkiot sivukuluineen. Palveluiden ostoihin on varattu 171 000 euroa, josta asiantuntijapalveluihin on kohdistettu 100 000 euroa ja koulutuspalveluihin 50 000 Koulutuspalveluihin sisältyy 20 000 euron varaus tarkastuslautakunnan opintomatkaa varten. Sisäisiin toimintamenoihin on varattu 115 000 euroa, mistä sisäisten toimitilavuokrien osuus on 76 000 euroa, siivouspalvelujen 5 000 euroa ja painatuspalvelujen 20 000 sekä ateriapalveluihin 8 000 euroa. Ateriapalveluissa on varauduttu kokoustarjoiluihin sekä lautakunnan järjestämiin koulutustilaisuuksiin.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 106 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 9 / 13 Toteutuma 31.10.2014 ja vertailu edellisiin vuosiin Henkilöstökuluja on toteutunut 380 000 euroa, mikä on 56 000 euroa vähemmän kuin vuotta aikaisemmin vastaavana ajankohtana. Vuonna 2013 toimi yhtä aikaa kaksi lautakuntaa puolen vuoden ajan, jolloin kokouspalkkioihin varattuja määrärahoja kului tätä vuotta enemmän. Tänä vuonna on ollut myös yksi virka täyttämättä alkuvuodesta noin kolme kuukautta. Palvelujen ostoihin on käytetty 99 000 euroa, mikä on 26 000 euroa enemmän kuin viime vuonna. Kasvu aiheutuu lautakunnan Brysseliin ja Luxemburgiin suuntautuneen opintomatkan kustannuksista. Sisäisistä palveluista on kertynyt kustannuksia 94 000 euroa, mikä on 11 000 euroa enemmän kuin viime vuonna. Kasvu kohdistuu useammalle tilille. Ennuste 31.12.2014 Henkilöstökulujen arvioidaan alittuvan 59 000 euroa, mistä osa lomarahojen tililtä sekä kuukausipalkoista, joihin oli varattu määräraha määräaikaisen harjoittelijan palkkaamiseen sekä viranhaltijoiden palkat kokovuotisena. Luottamushenkilöiden kokouspalkkioihin varattu määräraha ylittyy hieman. Ulkoisten palvelujen ostoissa ylitys kohdistuu järjestettävien koulutustilaisuuksien ravitsemuspalveluihin. Sisäisten palvelujen ylitys johtuu sisäisten vuokrien tarkistuksista sekä puhelinkustannuksista, jotka vuonna 2013 oli keskitetty konsernihallintoon. Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 107 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 10 / 13 249/00.00.01/2014 107 Tarkastuslautakunnan jäsenten osallistuminen seminaareihin ja koulutuksiin vuosina 2014-2015 Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta päättää hyväksyä Simo Revon osallistumisen FCG:n järjestämään koulutukseen 4.11.2014 sekä oikeuttaa tarkastuslautakunnan jäsenet osallistumaan suurten kaupunkien tarkastuslautakuntien koulutustilaisuuteen Vantaalla 11. - 12.2.2015. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Selostus Tarkastuslautakunnan jäsen Simo Repo osallistui FCG:n järjestämään koulutukseen 4.11.2014. Tästä lautakunta ei ollut tehnyt päätöstä. Vantaan kaupungin ulkoisella tarkastuksella on ollut järjestämisvuoro yhteistyössä Espoon ulkoisen tarkastuksen kanssa järjestää suurten kaupunkien tarkastuslautakuntien koulutustilaisuus, joka pidetään Vantaalla 11. - 12.2.2015. Sitovat ilmoittautumiset on pyydetty 18.12.2014 mennessä. Ilmoittautumiset tehdään kaupungeittain keskitetysti. Ilmoittautumiset Espoossa tehdään lautakunnan sihteerille. Koulutusohjelman luonnos on esityslistan liitteenä. Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 108 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 11 / 13 248/00.01.02/2014 108 Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen muistio Valmistelijat / lisätiedot: Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 etunimi.sukunimi@espoo.fi ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee edellisen kokouksen arviointiaiheista laaditun muistion tiedoksi ja jatkaa aiheiden käsittelyä arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä. Käsittely Selostus Tarkastuslautakunta keskusteli arviointimuistion aiheista.. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Edellisen kokouksen arviointimuiston aiheina olivat sosiaali- ja terveystoimen ajankohtaiskatsaus, mielenterveys- ja päihdepalvelut sekä pitkäaikaisasunnottomuuden vähentämisohjelma. Muistio on esityslistan oheismateriaalina. Muistio ei ole julkinen. JulkL 6.1 Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 109 Tarkastuslautakunta 26.11.2014 Sivu 12 / 13 109 Muut asiat Kokouksessa ei tullut esille muita asioista
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Muutoksenhakuohje Sivu 13 / 13 Muutoksenhakukielto KuntaL 91 ( :t 102 109) Edellä mainituista päätöksistä, jotka koskevat vain asianvalmistelua ja täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 91 :n mukaan hakea muutosta.