Tarkastuslautakunta Sivu 1 / 14

Transkriptio

1 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Sivu 1 / 14 Kokoustiedot Aika torstai klo 17:30-20:40 klo Paikka Valtuustotalo, kokoomuksen ryhmähuone Saapuvilla olleet jäsenet Ritva Erkama, puheenjohtaja Rolf Aschan Antero Krekola Sirkka-Liisa Korkala Mika Levänen Jaakko Mauriala Kimmo Metsä, saapui klo Marjo Pihlman, saapui klo Terttu Savola Arja Sääksvuori Eila Uotila Muut saapuvilla olleet Pasi Leppänen JHTT, KHT tilintarkastaja, poistui Torsti Hokkanen kaupunkisuunnittelupäällikkö, poistui Markus Saari projektipäällikkö, poistui Pertti Korhonen konsernitarkastaja Anneli Tiainen kaupunkitarkastaja Jukka Värre kaupunkitarkastaja Virpi Ala-aho kaupunginreviisori Riitta Björklund kaupunkitarkastaja, kokoussihteeri

2 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Sivu 2 / 14 Allekirjoitukset Ritva Erkama puheenjohtaja Riitta Björklund sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty: Jaakko Mauriala Pöytäkirjan nähtävänä olo julkipannun kuulutuksen mukaan on pöytäkirja ollut yleisesti nähtävänä ulkoisen tarkastuksen arkistossa, osoitteessa Asemakuja 2 C, 3. kerros Espoon keskus.

3 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Sivu 3 / 14 Käsitellyt asiat Pykälä Liitteet Otsikko Sivu 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 4 2 Pöytäkirjan tarkastaminen 5 3 Toinen väliraportti Espoon kaupungin vuoden lakisääteisestä tilintarkastuksesta 4 Matinkylän ja Niittykummun sekä Suomenojan alueiden 7 kehittämishankkeiden esittely 5 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tilinpäätös Vuoden 2012 arviointikertomuksen valmistelu 10 7 Viranhaltijapäätökset 11 8 Ilmoitusasiat 12 9 Muut asiat 13

4 Espoon kaupunki Pöytäkirja 1 Tarkastuslautakunta Sivu 4 / 14 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Selostus Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tarkastuslautakunnan kokous on kutsuttu koolle päivätyllä kokouskutsulla. Esityslista on toimitettu tarkastuslautakunnan jäsenille neljä päivää ennen kokousta ja ilman oheismateriaalia tiedoksi lautakunnan varajäsenille.

5 Espoon kaupunki Pöytäkirja 2 Tarkastuslautakunta Sivu 5 / 14 2 Pöytäkirjan tarkastaminen Tarkastuslautakunta valitsi pöytäkirjan tarkastajaksi Jaakko Maurialan sekä hyväksyi tarkastuslautakunnan II jaoston ja I jaoston pöytäkirjat. Tarkastuslautakunta valitsee pöytäkirjan tarkastajaksi Jussi Koskisen. Lisäksi tarkastuslautakunta päättää hyväksyä tarkastuslautakunnan II jaoston ja I jaoston pöytäkirjat. Selostus Pöytäkirjan tarkastajaa pyydetään ilmoittamaan ennen valintaa mahdollisesta esteestä. Tarkastuslautakunta on päättänyt, että pöytäkirja voidaan tarkastaa sähköisesti. Tarkastuslautakunnan II jaoston kokous pidettiin ja I jaoston kokous Jaostot eivät kokoonnu enää tämän tarkastuslautakunnan toimikauden aikana, joten jaostojen pöytäkirjat tuodaan tarkastuslautakunnan hyväksyttäväksi.

6 Espoon kaupunki Pöytäkirja 3 Tarkastuslautakunta Sivu 6 / / / Toinen väliraportti Espoon kaupungin vuoden 2012 lakisääteisestä tilintarkastuksesta Valmistelijat / lisätiedot: Virpi Ala-aho, puh. (09) etunimi.sukunimi@espoo.fi Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi kokouksessa kuullun selvityksen. Käsittely Selostus Vastuunalainen tilintarkastaja JHTT, KHT Pasi Leppänen esitteli kokoukselle toisen väliraportin Espoon kaupungin vuoden 2012 lakisääteisestä tilintarkastuksesta. Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Toinen väliraportti Espoon kaupungin vuoden 2012 lakisääteisestä tilintarkastuksesta jaetaan kokouksessa pöydälle. Selvityksen tarkastuslautakunnalle antaa vastuunalainen tilintarkastaja JHTT, KHT Pasi Leppänen. JHTT -yhteisön vuoden 2012 työohjelma on laadittu sopimuskaudelle valmistellun työsuunnitelman pohjalta. Kausisuunnitelman tarkastuskohteet arvioidaan ja aikataulutetaan vuosittaisissa työohjelmissa, jolloin tarkastuksille laaditaan myös yksilöidyt työsuunnitelmat. Työohjelmaa voidaan tarvittaessa täydentää työohjelmaan sisältymättömillä aiheilla. Tiedoksi

7 Espoon kaupunki Pöytäkirja 4 Tarkastuslautakunta Sivu 7 / / / Matinkylän ja Niittykummun sekä Suomenojan alueiden kehittämishankkeiden esittely Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. (09) etunimi.sukunimi@espoo.fi Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee esittelyt tiedoksi ja palaa asiaan arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä. Käsittely Matinkylä Niittykummun kehittämishankkeen projektijohtaja Markus Saari sekä Finnoon kehittämishankkeen projektijohtaja, kaupunkisuunnittelupäällikkö Torsti Hokkanen antoivat kokoukselle hankeselvitykset. Selostus Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Tarkastuslautakunnan vuoden 2012 arviointiaiheen mukaisesti kokouksessa aiheena ovat aluekehittämiskohteet Matinkylä - Niittykumpu ja Finnoo. Selvityksen aiheista antavat Matinkylä Niittykummun kehittämishankkeen projektinjohtaja Markus Saari ja Finnoon kehittämishankkeen projektinjohtaja Torsti Hokkanen. Tiedoksi

8 Espoon kaupunki Pöytäkirja 5 Tarkastuslautakunta Sivu 8 / / / Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tilinpäätös 2012 Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. (09) etunimi.sukunimi@espoo.fi Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee vuoden 2012 tilinpäätöksensä tehtäväalueelta 112 tiedoksi ja esittää vuoden 2012 tilinpäätöskirjaan merkittäväksi seuraavan tekstin: Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen määrärahat alittuivat henkilöstökuluissa ja ulkoisten sekä sisäisten palvelujen ostoissa. Käsittely Kokoukselle selvitettiin, että tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2012 määrärahoista jää käyttämättä noin euroa lähinnä avoinna olleiden virkojen ja tämän vuoksi muun muassa koulutus- ja tietohallintokustannusten alitusten vuoksi. Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Oheismateriaali Selostus - TP2012_tilit112_TALA - TP _TALA Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tehtäväalue 112 on sitovan tason määräraha yleishallinnon pääluokassa. Tarkastussäännön mukaan tarkastuslautakunta päättää käyttösuunnitelmastaan. Talousarvion käyttötalousosan sitovuussääntöjen mukaan valtuustolle ja kaupunginhallitukselle raportoidaan talousarvion toteutumisesta seurantaa koskevien ohjeiden mukaisesti. Kuntalaki edellyttää, että poikkeamat talousarvion sitovissa määrärahoissa viedään valtuuston käsiteltäväksi. Valtuusto päätti varata vuoden 2012 talousarvioon tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen käyttötalouden toimintamenoihin euroa. Tarkastuslautakunta esitti lokakuun 2012 talousarvion seurannan yhteydessä valtuustolle hyväksyttäväksi euron määrärahan alitusta, mikä kohdistui pääosin henkilöstökuluihin. Ulkoisen tarkastuksen yksikössä oli lähes koko vuoden avoinna kaksi tarkastajan virkaa ja myös määräaikaisen kunnallisharjoittelijan palkkaamista varten varatut määrärahat jäivät käyttämättä.

9 Espoon kaupunki Pöytäkirja 5 Tarkastuslautakunta Sivu 9 / 14 Toteuma Henkilöstökuluihin oli varattu euroa, mistä lautakunnan sekä viranhaltijoiden kokouspalkkioihin oli varattu euroa ja kuukausipalkkoihin sekä lomarahoihin euroa. Näiltä tileiltä jäi käyttämättä euroa, mistä johtuen myös palkkoihin sidotut sosiaaliturvamaksut alittuivat. Palvelujen ostoihin oli varattu euroa, mistä JHTT- tilintarkastuksen osuus oli sopimuksen mukaisesti euroa. Palvelujen ostoista jäi käyttämättä euroa. Sisäisiin palveluihin oli varattu euroa, mutta käyttö oli vain euroa. Alitus johtui painatusten ostojen ennakoitua vähemmästä käytöstä lautakunnan aineiston tuottamisessa. Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2012 määrärahoista jäi käyttämättä euroa lähinnä avoinna olleiden virkojen ja tämän vuoksi muun muassa koulutus- ja tietohallintokustannusten alitusten vuoksi. Vertailu vuoden 2011 tilinpäätökseen Vuoden 2011 tilinpäätöksessä henkilöstökulut olivat euroa, mikä on euroa enemmän kuin vuonna Vuonna 2011 yksi tarkastajan virka oli osan vuodesta täyttämättä, joten vuoden 2011 palkkauskustannuksetkaan eivät toteutuneet täysimääräisesti. Palvelujen ostojen ja sisäisten palvelujen menot eivät ole muuttuneet oleellisesti vuodesta 2011, vaikka määrärahojen käyttö kohdistui osittain erilailla. Lautakunta teki vuonna 2011 opintomatkan Brysseliin, minkä kustannukset kohdistuivat palvelujen ostoihin mutta toisaalta palvelujen ostoista jäi käyttämättä muihin palveluihin varattuja määrärahoja.

10 Espoon kaupunki Pöytäkirja 6 Tarkastuslautakunta Sivu 10 / / / Vuoden 2012 arviointikertomuksen valmistelu Valmistelijat / lisätiedot: Anneli Tiainen, puh. (09) Jukka Värre, puh. (09) Riitta Björklund, puh. (09) Virpi Ala-aho, puh. (09) etunimi.sukunimi@espoo.fi Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta päättää aiheista, joiden valmistelua arviointikertomukseen jatketaan. Käsittely Selostus Lautakunta kävi lähetekeskustelun arviointikertomukseen otettavista aiheista. Keskustelun päätyttyä puheenjohtaja totesi, että arviointiaiheiden käsittelyä jatketaan seuraavassa kokouksessa. Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti ja lisäksi todettiin, että arviointiaiheiden käsittelyä jatketaan lautakunnan seuraavassa kokouksessa. Esityslistan oheismateriaalina on luonnos vuoden 2012 arviointikertomuksen sisällysluetteloksi. Arviointikertomuksen aiheiden valmistelun lähtökohtana ovat tarkastuslautakunnan vuosittain päättämä työohjelma ja lautakunnan sekä jaostojen kokouksissa saadut asiantuntijoiden selvitykset. Tiedoksi

11 Espoon kaupunki Pöytäkirja 7 Tarkastuslautakunta Sivu 11 / 14 7 Viranhaltijapäätökset Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ehdotuksesta Tarkastuslautakunta ei ota käsiteltäväkseen (KuntaL 51 ) seuraavia päätösasiakirjoja: Henkilöstöasiat Kaupunginreviisorin päätöspöytäkirja Määräaikaiset tehtäväkohtaiset lisät ajalla ulkoisen tarkastuksen yksikössä

12 Espoon kaupunki Pöytäkirja 8 Tarkastuslautakunta Sivu 12 / 14 8 Ilmoitusasiat Tarkastuslautakunta merkitsi asian tiedoksi. Tarkastuslautakunta merkitsee asian tiedoksi. Selostus Tarkastuslautakunnan jäsen Kimmo Metsän varajäsen Tero Rantanen on muuttanut pois paikkakunnalta ja eronnut tarkastuslautakunnan varajäsenyydestä. Kaupunginhallitus on esittänyt päätettäväksi valtuustossa , että Tero Rantasen tilalle Kimmo Metsän henkilökohtaiseksi varajäseneksi tarkastuslautakuntaan valitaan Jarno Mäkelä.

13 Espoon kaupunki Pöytäkirja 9 Tarkastuslautakunta Sivu 13 / 14 9 Muut asiat Kokouksessa ei otettu esille muita asioita.

14 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Muutoksenhakuohje Sivu 14 / 14 Muutoksenhaku KuntaL 91 ( 6-7) Muutoksenhakukielto Edellä mainituista päätöksistä, jotka koskevat vain asianvalmistelua tai täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 91 :n mukaan hakema muutosta.