YMPÄRISTÖTILINPÄÄTÖS 2008
Sisällysluettelo YMPÄRISTÖTILINPÄÄTÖS 2008...3 1.1. Ulkoiset ympäristömenot ja -tulot...3 1.2. Sisäiset ympäristömenot ja -tulot...5 1.3. Ympäristöinvestoinnit...5 1.4. Ympäristövastuut...5 1.5. Vakuudet...5 1.6. Ympäristöperusteiset menot ja veroluonteiset maksut...6 1.7. Avustukset...6 1.8. Ympäristöerien keräys...6
YMPÄRISTÖTILINPÄÄTÖS 2008 1.1. Ulkoiset ympäristömenot ja -tulot Ympäristötilinpäätös sisältää ympäristömeno- ja tuloerät, jotka koskevat Jyväskylän kaupunkia ja sen liikelaitoksia. Ympäristötilinpäätös on koottu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjetta noudattaen. Ympäristönsuojelutoiminnan tulot, menot ja investoinnit on esitetty yleiseurooppalaisen tilastoluokituksen mukaisina. Ympäristömenoilla ja ympäristöinvestoinneilla kuvataan kaupungin rahankäyttöä ennaltaehkäiseviin, korjaaviin tai lieventäviin ympäristönsuojelutoimenpiteisiin. Ympäristökustannuksia lasketaan syntyväksi toiminnoista, joiden ensisijainen tarkoitus on ympäristönsuojelu. Jyväskylän kaupungin vuoden 2008 ympäristömenot olivat 6,2 miljoonaa euroa ja ympäristötulot noin 3,9 miljoonaa euroa. Ympäristöinvestointeihin käytettiin yhteensä 81 000 euroa. Toimialojen ympäristömenot ja -tulot Pääosa kaupungin ympäristömenoista (4,9 milj.) ja -tuloista (3,8 milj.) käytetään yhdyskuntatoimen toimialalla. Sekä suurimmat ympäristömenot että -tulot (3,7 miljoonaa euroa) kulkivat yhdyskuntatoimen katu- ja puisto-osaston kautta. Jätehuoltoon liittyvät ympäristömenot muodostivat 61 % kaikista kaupungin ympäristömenoista ja 98 % ympäristötuloista. Katu- ja puisto-osaston jätehuoltoyksikkö vastaa asumisessa syntyneiden sekä niihin rinnastettavien jätteiden jätehuoltopalveluiden järjestämisestä. Yksikön tehtävänä on myös kilpailuttaa jätteenkuljetukset, sopia jätteiden käsittelystä ja vastaanotosta, järjestää hyötyjätepalvelut ja kotitalouksien ongelmajätepalvelut sekä tiedottaa ja antaa jäteneuvontaa. Jätehuollon ulkoisiin menoihin sisältyvät jätehuollon hallinnon kulut, henkilöstökulut sekä järjestetyn jätehuollon jätteenkäsittelyn ja -kuljettamisen kustannukset. Jätehuollon tuotot muodostuvat jätehuoltopalvelujen tuloista. Myös kunnan omassa toiminnassa syntyneiden jätteiden jätehuolto lasketaan jätehuollon menoihin. Erikseen kaupungin yksiköt maksavat salaisen paperin hävittämisestä sekä erityis- ja ongelmajätteiden kuljetuksesta ja käsittelystä. Yhdyskuntatoimen tonttiosastolla käytettiin yli 600 000 euroa pilaantuneiden maiden puhdistamiseen Ilmoniemessä. Yhdyskuntatoimen ympäristömenoihin liittyy myös ympäristöosaston lakisääteinen viranomaistoiminta. Ympäristöosasto toimii kunnan ympäristönsuojeluviranomaisena ja hoitaa myös luonnon- ja ympäristönsuojeluun liittyviä tehtäviä. Ympäristöosasto huolehtii omalta osaltaan ympäristönsuojelua koskevasta ohjauksesta, neuvonnasta, tiedottamisesta, valistamisesta, koulutuksesta sekä ympäristön tilan seurannasta ja siihen liittyvistä selvityksistä ja tutkimuksista. Ympäristötoimen ympäristömenot, noin 0,5 miljoonaa euroa, esitetään ympäristöhallinnon kuluina (8,5 % kaupungin ympäristömenoista) ja tuloina. Tuloja ympäristötoimelle kertyi 22 500 euroa, lähinnä meluilmoituksista ja ympäristöluvista. Lautakunnan toimintamenot ympäristönsuojelun osalta on laskettu mukaan ympäristöhallinnon kuluihin. Ilmansuojeluun liittyvät ympäristöosaston ilmantarkkailun menot ja tulot on esitetty erikseen ilmansuojelun kohdalla. Ilmansuojelun osuus kokonaisuudessaan on 0,4 % kaupungin ympäristömenoista. Tilapalvelu hallinnoi kaupungin omia tiloja sekä kaupungin yksiköiden käyttöön markkinoilta vuokrattuja tiloja. Tilapalvelu tarjoaa yksiköille tilapalveluita sekä näihin liittyvää kiinteistönhoitoa ja siivousta. Tilapalvelun suurimpiin ulkoisiin ympäristömenoihin kuuluvat kaupungin omistamien kiinteistöjen jätevesimaksut (176 576 euroa), jäteastiavuokrat (67 591 euroa), energiankulutusseurantajärjestelmän EnerKeyn kulut (38 407 euroa) sekä yleisten alueiden puhtaanapidon kulut (53 415 euroa).
Ympäristönhallintajärjestelmä Jyväskylän kaupungilla on ympäristönhallintajärjestelmä, joka koskee kaikkia palvelualueita sekä liikelaitoksia. Kaupungin ympäristöjärjestelmätyöstä vastaa ympäristöasiantuntija, jonka lisäksi yli sata henkeä työskentelee ympäristöjärjestelmän parissa oman työnsä ohessa. Ympäristöjohtamisen kulut ovat pääosin henkilöstökuluja, ja ne muodostavat 0,5 % kaikista ympäristömenoista. Ympäristöjohtamisen kuluihin sisältyivät henkilöstön ympäristökoulutukset sekä FCG Efekon hallinnoima KUVA-hanke, jossa Jyväskylä on mukana. Vuonna 2008 kuntalaisille tarjottiin ympäristökasvatusta, -koulutusta ja -neuvontaa erilaisissa tapahtumissa, joita olivat Liikkujan viikko, Autoton päivä, Anssu-Peikko ja Siivoton viikonloppu. Näihin käytettiin yhteensä 24 000 euroa. Kaupunki tuki myös keskustassa järjestettyä, kesäistä ympäristötaidetapahtumaa yhteensä 18 200 eurolla. Suomen Käsityön museo on erityisen näyttävästi tuonut esille kierrätysmateriaaliaiheisia näyttelyitään sekä työpajojaan. Ekotehokkuutta edistävistä toimenpiteistä aiheutuviin ympäristömenoihin lasketaan kaupungin toimistolaitteissa uusioitavien värikasettien käyttö. 1.1 Ulkoilman- ja ilmastonsuojelu 1.2 Vesiensuojelu ja jätevesien käsittely 1.3 Jätehuolto 1.4 Maaperänsuojelu ja pohjaveden suojelu 1.5 Melun ja tärinän torjunta 1.6 Luonnonsuojelu ja maisemansuojelu 1.7a Ympäristöhallinto 1.7b Ympäristökoulutus, -kasvatus ja -neuvonta 1.7c Ekotehokkuutta parantava toiminta 1.7d Ympäristöjohtaminen 1.7e Yleisten alueiden puhtaanapito 1.7f Ympäristöperusteiset menot ja veroluonteiset maksut Kuva 1. Ulkoiset ympäristömenot
1.2. Sisäiset ympäristömenot ja -tulot Yhdyskuntatoimen katu-ja puisto-osaston, Tilapalvelun, Liikuntapalvelukeskuksen ja Altek Aluetekniikan välillä näkyy sisäisessä laskutuksessa vahvana tilaaja tuottajamalli. Kaksi suurinta tilaajaa ovat Yhdyskuntatoimen katu- ja puisto-osasto sekä Tilapalvelu. Ne tilaavat tuottajalta eli Altek Aluetekniikalta yleisten alueiden puhtaanapitoa, jätteiden käsittelyä ja kuljetusta, saastuneiden maamassojen siirtoja, hiekan poistoa ja katupölyn sidontaa. Ympäristöosasto tilasi Altekilta luontopolkujen hoitoa. Kaupungissa mitattavaan, ekotehokkuutta parantavaan toimintaan oli vuodelle 2008 ilmoitettu Pääkirjaston kirjamyynnit, mutta osa kirjamyynnin ennakoiduista tuloista jäi kuitenkin saamatta. Sisäiset ympäristömenot olivat 1,2 milj. euroa ja sisäiset tulot 990 000 euroa. llmoitettujen sisäisten ympäristötulojen ja -menojen tulisi vastata toisiaan. Ulkoilman ja ilmastonsuojelu 19% Jätehuolto 22% Luonnon- ja maisemansuojelu 0.5% Ekotehokkuutta parantava toiminta 0.2% Yleisten alueiden puhtaanapito 58% Kuva 2. Sisäiset ympäristömenot 1.3. Ympäristöinvestoinnit Ympäristöinvestointeihin käytettiin vuonna 2008 yhteensä 81 000 euroa. Altek Aluetekniikalle hankittiin imuauto hiekanpoistoon sekä kaksi keräävää hiekotushiekan poistolaitetta. Jyväskylän Tilapalvelussa suoritettiin öljykäyttöisten lämmitysjärjestelmien vaihtoa kaukolämmöksi. Investointeihin on kirjattu myös Lutakon sataman sedimenttitutkimus sekä siihen liittyvät vesistönäytteet ja ympäristöntarkkailu. 1.4. Ympäristövastuut Ympäristövastuu on ympäristöön liittyvä, olemassa oleva velvoite, jolla on todennäköisesti tulevaisuudessa menoja lisäävä vaikutus. Ympäristövastuu kirjataan ympäristötilinpäätökseen pakollisena varauksena, joka esimerkiksi käytetään tarvittaessa pilaantuneiden maaalueiden kunnostukseen. Vuonna 2008 ympäristövastuuvaraus oli 80 000 euroa, ja siitä käytettiin 63 793 euroa sora-alueiden maisemointiin. Taseeseen jäi siis edelleen 16 207 euroa maisemointeihin käytettäväksi. 1.5. Vakuudet Ympäristöluvat edellyttävät vakuuksien antamista ympäristöasioiden hoitoa varten. Vuonna 2008 ympäristölupiin liittyvät vakuudet olivat 6000 euroa ja maa-ainesten ottamiseen liittyvät vakuudet 40 000 euroa.
1.6. Ympäristöperusteiset menot ja veroluonteiset maksut Kaupungin hallinnassa olevien kiinteistöjen kokonaissähkönkulutuksesta sähköveron osuus oli 164 350 euroa. Siihen ei ole laskettu mukaan katuvalaistuksen sähkönkulutuksen sähköveron osuutta. Polttoainevero porrastuu tuotteiden ympäristöystävällisyyden mukaan. Polttoainevero on laskettu karkeasti rikittömän dieselöljyn polttoaineverolla poltto- ja voiteluaineisiin kaupungilla tiliöidystä kokonaissummasta. Arvioitu polttoainevero oli 207 699,06 euroa. Altek Aluetekniikka käytti puolet ajoneuvojen ja koneiden poltto- ja voiteluaineista, toinen suuri kuluttaja oli Keski-Suomen Pelastuslaitos. Loput polttoaineista käytettiin kaupungin henkilökunnan käytössä olevissa kaupungin autoissa. 1.7. Avustukset Kulttuuritoiminnan avustuksiin lasketaan Jyväskylän yliopiston omistamalle Keski-Suomen Luontomuseolle kohdennettu 42 000 euron avustus ympäristökasvatuksen tukemiseen. Vastineeksi avustuksesta Jyväskylän päiväkotien ja koulujen oppilasryhmät ovat oikeutettuja tutustumaan näyttelyyn veloituksetta. 1.8. Ympäristöerien keräys Ympäristötietojen keräämistä varten on SAP toiminnanohjausjärjestelmään laadittu koodisto, jota käyttäen tiedot saataisiin, mutta koodien käyttö ei ole vielä vakiintunut sille tasolle, että koodeilla saatava tieto olisi luotettavaa. Ympäristötulot saatiin SAP- toiminnanohjausjärjestelmän kautta vain K-S Pelastuslaitokselta. Ympäristömenoista saatiin SAPin raportista kerättyä pääosin jätehuoltoon kohdistuvia ympäristöeriä kuten kunnan toiminnassa syntyneet jätteet (toimintoaluekoodi 2034) ja astiavuokrat (2033). Kaupungin laskuista pääosaa ei osata merkitä toimintoaluekoodeilla. Tämän vuoksi ympäristöerien keräykseen joudutaan käyttämään edelleen omaa sähköistä keräyslomaketta. Avustuksista, hankkeista, koulutuksista, ympäristövastuista ja vakuuksista tiedot kerätään haastattelemalla asioista vastaavia henkilöitä. Taulukko 1. Toteutunut koodien käyttö SAP-toiminnanohjausjärjestelmässä
Taulukko 2. Ulkoiset menot YMPÄRISTÖMENOT ULKOISET 1.1 Ulkoilman- ja 1.2 Vesiensuojelu 1.4 1.5 Melun ja tärinän 1.6 Luonnonsuojelu 1.7b Ympäristökoulutus, - 1.7c Ekotehokkuutta 1.7d 1.7e Yleisten 1.7f Ympäristöperusteiset kulut yhteensä ja jätevesien 1.3 Jätehuolto Maaperänsuojelu ja 1.7a Ympäristöhallinto alueiden (yksikköittäin/toimia ilmastonsuojelu käsittely pohjaveden suojelu torjunta ja maisemansuojelu kasvatus ja -neuvonta parantava toiminta Ympäristöjohtaminen puhtaanapito menot ja veroluonteiset maksut loittain) 1000 euroa LIIKETOIMINTATOIMIALA 0,00 0,00 5 662,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 131,74 0,00 0,00 0,00 11,79 Talous- ja hankintapalvelukeskus 4 302,99 6 131,74 10,43 Tietohallinto 1 360,00 1,36 Erillispalvelut 0,00 LIIKELAITOKSET 0,00 29 112,43 47 743,32 127 629,05 0,00 63 000,00 0,00 0,00 4 933,32 154,69 0,00 181 736,59 454,31 Altek Aluetekniikka 44 500,00 43 806,41 63 000,00 103 849,48 255,16 Kylän Kattaus 128,21 1 424,97 154,69 1,71 K-S Pelastuslaitos 29 112,43 2 413,35 83 822,64 77 887,11 193,24 Jkl:n seudun Työterveys 701,76 3 508,35 4,21 SIVISTYSTOIMIALA 2 053,00 19 260,00 41 948,12 0,00 0,00 0,00 0,00 33 265,84 50 621,75 7 063,19 32 406,00 0,00 186,62 Opetustoimi 8 490,00 9 393,00 4 520,00 22,40 Kulttuuritoimi 3 365,12 33 265,84 9 540,75 1 043,19 47,21 Liikuntatoimi 2 053,00 19 260,00 30 093,00 31 688,00 1 500,00 32 406,00 117,00 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TO 0,00 0,00 45 442,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45,44 Avoterveydenhuollon palvelut 0,00 Hallinto ja kehittäminen 0,00 Sosiaali- ja mielenterveyspalvelut 0,00 Lasten päivähoitopalvelut 0,00 Vanhuspalvelut ja terveyskeskuspalvelut 0,00 YHDYSKUNTATOIMEN TOIMIALA 16 829,15 0,00 3 550 836,00 638 974,65 5 630,00 116 440,00 527 040,33 42 200,00 126,00 21 889,66 30 000,00 0,00 4 949,97 Ympäristöosasto 16 829,15 509 541,03 18 789,66 545,16 Katu- ja puisto-osasto 3 550 836,00 2 830,00 42 200,00 30 000,00 3 625,87 Kaupunkisuunnitteluosasto 2 800,00 116 440,00 1 300,00 120,54 Rakennusvalvontaosasto 126,00 100,00 0,23 Tonttiosasto 638 974,65 638,97 Hallinto ja kehittäminen 16 199,30 3 000,00 19,20 KONSERNIHALLINTO 6 000,00 176 576,00 69 226,82 0,00 0,00 0,00 0,00 1 875,09 40 412,13 1 198,36 53 415,00 190 312,37 539,02 Hallintokeskus 1 635,82 1 875,09 2 005,13 498,36 25 962,37 31,98 Jyväskylän Tilapalvelu 6 000,00 176 576,00 67 591,00 38 407,00 700,00 53 415,00 164 350,00 507,04 MENOT YHTEENSÄ (kululajeittain) 24 882,15 224 948,43 3 760 859,31 766 603,70 5 630,00 179 440,00 527 040,33 77 340,93 102 224,94 30 305,90 115 821,00 372 048,96 6 187,15 24,88215 224,94843 3760,85931 766,6037 5,63 179,44 527,04033 77,34093 102,22494 30,3059 115,821 372,04896 6 187,15 0,40 % 3,64 % 60,79 % 12,39 % 0,09 % 2,90 % 8,52 % 1,25 % 1,65 % 0,49 % 1,87 % 6,01 % 100,00 % YMPÄRISTÖMENOT YHTEENSÄ 1 000 EUROA 6 187,15 6187145,65 385700000 1,60 %
Taulukko 3. Ulkoiset tulot: 1.1 Ulkoilman- ja 1.2 Vesiensuojelu ja 1.3 Jätehuolto YMPÄRISTÖTULOT ULKOISET 1.4 Maaperänsuojelu ja 1.5 Melun ja tärinän 1.6 Luonnonsuojelu ja 1.7 Muut Tulot yhteensä (yksikköittäin/toimialoittai n) 1000 euroa ilmastonsuojelu jätevesien käsittely pohjaveden suojelu torjunta maisemansuojelu ympäristönsuojelutoimenpiteet LIIKETOIMINTATOIMIALA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Talous- ja hankintapalvelukeskus 0,00 Tietohallinto 0,00 Erillispalvelut 0,00 LIIKELAITOKSET 0,00 2 265,90 41 995,00 7 197,00 0,00 0,00 2 354,75 53,81 Altek Aluetekniikka 41 995,00 1 410,00 2 354,75 45,76 Kylän Kattaus 0,00 K-S Pelastuslaitos 2 265,90 5 787,00 8,05 Jkl:n seudun Työterveys 0,00 SIVISTYSTOIMIALA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 428,74 12,43 Opetustoimi 0,00 Kulttuuritoimi 12 428,74 12,43 Liikuntatoimi 0,00 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TOIMIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avoterveydenhuollon palvelut 0,00 Hallinto ja kehittäminen 0,00 Sosiaali- ja mielenterveyspalvelut 0,00 Lasten päivähoitopalvelut 0,00 Vanhuspalvelut ja terveyskeskuspalvelut 0,00 YHDYSKUNTATOIMEN TOIMIALA 31 430,98 0,00 3 748 253,00 0,00 0,00 0,00 22 459,50 3 802,14 Ympäristöosasto 31 430,98 22 459,50 53,89 Katu- ja puisto-osasto 3 748 253,00 3 748,25 Kaupunkisuunnitteluosasto 0,00 Rakennusvalvontaosasto 0,00 Tonttiosasto 0,00 Hallinto ja kehittäminen 0,00 KONSERNIHALLINTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hallintokeskus 0,00 Jyväskylän Tilapalvelu TULOT YHTEENSÄ (kululajeittain) 31 430,98 2 265,90 3 790 248,00 7 197,00 0,00 0,00 37 242,99 3 868,38 Yhteensä 31,43 2,27 3 790,25 7,20 0,00 0,00 37,24 3 868,38 0,81 % 0,06 % 97,98 % 0,19 % 0,00 % 0,00 % 0,96 % 100,00 % YMPÄRISTÖTULOT YHTEENSÄ 1 000 EUROA 3 868,38
Taulukko 4. Yhteenvetotaulukko YMPÄRISTÖTOIMINNAN TALOUDEN TUNNUSLUVUT 1 000 EUROA YMPÄRISTÖMENOT YMPÄRISTÖTULOT YMPÄRISTÖINVESTOINNIT SISÄISET ULKOISET SISÄISET ULKOISET HALLINTOKESKUS 0,00 11,79 0,00 0,00 0,00 Talouspalvelut 0,00 10,43 0,00 0,00 0,00 Tietohallinto 0,00 1,36 0,00 0,00 0,00 Hallintokeskus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LIIKELAITOKSET 1,65 454,31 747,25 53,81 45,23 Altek Aluetekniikka 0,00 255,16 747,25 45,76 45,23 Kylän KATTAUS 0,00 1,71 0,00 0,00 0,00 K-S Pelastuslaitos 1,65 193,24 0,00 8,05 0,00 JKL:n seudun Työterveys 0,00 4,21 0,00 0,00 0,00 SIVISTYSPALVELUT 24,05 186,62 0,00 12,43 0,00 Opetustoimi 0,00 22,40 0,00 0,00 0,00 Kulttuuritoimi 2,15 47,21 0,00 12,43 0,00 Liikuntatoimi 21,90 117,00 0,00 0,00 0,00 SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT 0,00 45,44 0,00 0,00 0,00 Avoterveydenhuollon palvelut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hallinto ja kehittäminen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sosiaali- ja mielenterveyspalvelut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Lasten päivähoitopalvelut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vanhuspalvelut ja terveyskeskuspalvelu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KAUPUNKIRAKENNEPALVELUT 862,44 4 949,97 243,08 3 802,14 14,40 Ympäristöosasto 5,95 545,16 0,84 53,89 0,00 Katu- ja puisto-osasto 856,49 3 625,87 242,24 3 748,25 14,40 Kaupunkisuunnitteluosasto 0,00 120,54 0,00 0,00 0,00 Rakennusvalvontaosasto 0,00 0,23 0,00 0,00 0,00 Tonttiosasto 0,00 638,97 0,00 0,00 0,00 Hallinto ja kehittäminen 0,00 19,20 0,00 0,00 0,00 KONSERNIHALLINTO 276,44 539,02 0,00 0,00 21,40 Tilapalvelu 276,44 507,04 0,00 0,00 21,40 yhteensä 1 164,57 6 187,15 990,33 3 868,38 81,03 1 164 570,47 6 187 145,65 990 333,35 3 868 384,87 81 034,68 euroa / asukas 13,46 71,51 11,45 44,71 0,94 ekotehokkuutta parantava toiminta 1 000 euroa 2,05 Asukaslukuk 86527 Ekotehokkuutta parantava toiminta (1 000 euroa) 104,27 Ympäristötuottojen osuus kunnan kaikista toimintatuotoista 5 % 103,7 miljoonaa euroa 103 713 103 103713,1032 Ympäristötuotot suhteessa asukaslukuun 56,15 euroa / asukas Ympäristöinvestointien osuus kunnan kokonaisinvestoinneista 0 % 38,2 miljoonaa euroa 38 174 783 38174,78261 Ympäristöinvestoinnit suhteessa asukaslukuun 0,94 Ympäristötuotot %:na ympäristötoimintakuluista 66 %