168 16.06.2009 179 21.07.2009 188 11.08.2009 Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen KHALL 168 Kunnankamreeri Kunnanvaltuusto on 22.12.2008 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2009. Talousarvio osoittaa vuosikatteeltaan - 2,5 milj. euroa ja on poistojen jälkeen alijäämäinen 4,8 milj. euroa. Hyväksymisen jälkeen on Suomen yleisessä taloudellisessa tilanteessa tapahtunut merkittäviä muutoksia. Viime vuonna alkanut kansantalouden kasvuvauhdin hiipuminen on johtanut talouden jyrkkään alamäkeen. Myös vuodelle 2010 on esitetty miinusmerkkisiä lukuja, mikä merkitsee kokonaistuotannon supistumista vuosina 2009 ja 2010 yhteensä 7-8 prosenttia. Kuntataloudessa muutokset näkyvät rajuimmin verotulojen vähenemisenä. Sen johdosta kunnat ovat joutuneet muuttamaan kuluvalle vuodelle laadittuja verotuloarvioita sitä mukaa, kun on saatu yhä heikkeneviä arvioita kokonaistaloudellisesta kehityksestä. Kuntaliiton uusimman kuntataloustiedotteen verotuloarvio perustuu valtiovarainministeriön suhdanne-ennusteessa esitettyyn kokonaistaloudelliseen kehitykseen ja huhtikuussa käytettävissä oleviin tietoihin. mm. verotulojen tilityksistä. Uusimman verotuloarvion mukaan kunnan kuluvan vuoden talousarvioon merkitty kunnallisveron tuotto 24.200.000 euroa on mahdollista kertyä, samoin kiinteistövero 1.680.000 euroa. Sen sijaan yhteisöverotulo jää runsaat 0,5 milj. euroa alle arvion. Sosiaali- ja terveystoimen valtionosuuspäätös on 79.330 euroa vähemmän kuin talousarviossa, mutta yleisen valtionosuuden yhteydessä maksettava verovähennysten kompensaatio 168.380 euroa puuttuu talousarviosta. OPM:n valtionosuuspäätös on 0,35 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Talousarvion lukema on oikeampi ja siltä osin valtionosuuden ennakko tulee kuukausittain liian suurena. Kainuun Energia Oy:n osinko on tullut 265.000 euroa ennakoitua suurempana. Käyttöomaisuuden myyntivoittoja, joita ei budjetoida, on kertynyt 5.6.2009 mennessä 131.193 euroa. Loppukertymä lienee hieman yli 200.000 euroa. Valtionosuuksien, osinkotulon ja myyntivoittojen lisätuloilla saataneen korvatuksi yhteisöveron vajaus. Budjettiin merkityt 121.000 euron korkotuotot jäävät alle arvion, koska tuottoja kertyy vain lunastettavien hallien pääomista, ei pankkitileiltä tai talletuksista. Vastaavasti korkomenot saattavat ylittyä, koska alkuvuoden on ollut käytössä luotollinen sekkitili Nordea Pankissa. Luottolimiittiä joudutaan käyttämään jatkossakin 25.6.2009 nostettavasta 2 milj. euron lainasta huolimatta. Kainuun maakunta -kuntayhtymän kuluvan vuoden lopullisen laskun ennakkoarvio saadaan heinäkuun alussa, kun vuoden 2008 verotuksen ennakkotiedot tulevat julki. Lopullinen laskun määrä on selvillä verotuksen valmistuttua lokakuun lopussa.
Jos käyttötalous toteutuu muutoin talousarvion mukaisena ilman määrärahamuutoksia, tilinpäätös on 3-4 miljoonaa alijäämäinen. Bruttoinvestointien määrä on talousarviossa 3.751.800 euroa ja nettoinvestoinnitkin 3.277.700 euroa. Vuoden 2009 talouden osalta Johtoryhmä on palvelualueittain käynyt läpi mahdollisia toiminnallisia valintoja ja näiden vaikutuksia vuoden 2009 ennustettuun taloudelliseen tulokseen. on evästänyt erikseen palvelualueet budjettikuriin kirjeellä 7.1.2009 ja useissa keskusteluissa kevään aikana on painotettu taloudellisen tilanteen tiukkenemista. Tavoitteena palvelualueilla on ollut oman toiminnan ja käyttösuunnitelman osalta hakea sellaiset harkinnanvaraiset ja muuten sitomattomat kohteet, joista tälle vuodelle säästöä olisi saatavissa. Liitteenä ovat palvelualuejohtajien esitykset säästökohteista ja talouden tasapainottamistoimenpiteiden käynnistämisestä vuoden 2009 osalta. Yhteenveto näistä on seuraava: Palvelualue Esitetyt säästöt 2009 Hallintopalvelut 50.000 Tekniset palvelut 155.000 Sivistyspalvelut 106.000 Yhteensä 311.000 Bruttoinvestointien määrä talousarviossa on 3.751.800 euroa ja nettoinvestointien määrä 3.277.700 euroa. Investointiohjelmaan on tehty erillisten kohteiden osalta tarkennusehdotuksia siten, että nettosummaksi tulisi 2.791.000 euroa. Investointiohjelman tarkennukset ovat pääasiassa kohteiden siirtämisiä tuonnemmaksi. Investointiohjelman tarkennuksilla tavoitellaan lainanottotarpeen minimoimista vuodelle 2009. Lisäksi on tarkasteltu erillisiä käyttöomaisuuserien myyntimahdollisuuksia yhteensä 1.860.000 euron arvosta. Henkilöstön osalta säästöt vuonna 2009 ja tulevina vuosina pyritään kohdentamaan palvelujen rakennemuutokseen perustuen luontaiseen poistumaan (kts. erillinen liite). Sopimusperusteiset käyttötalouden kuluerät ovat pääasiassa vuoden 2009 osalta jo sidottuja ja tällaisten tasapainottamistoimenpiteiden vaikutukset tulevat voimaan pääasiassa suunnittelukauden vuosina 2010-2012. Neuvottelut näiden osalta eri osapuolten kesken ovat käynnissä. Asiaa selvitetään tarkemmin kokouksessa. Ehdotus kokouksessa Palvelualueiden esitykset tuodaan kunnanhallitukselle tiedoksi ja sitomattomat, harkinnanvaraiset menot ja kohteet jäädytetään heinäkuussa
pidettävään kunnanhallituksen kokoukseen saakka. Myytävien kohteiden listan valmistelua jatketaan ja ryhdytään myyntitoimenpiteisiin. hyväksyi kunnanjohtajan kokouksessa tekemän ehdotuksen. _ Otteet Sivistyspalvelujen palvelualue 23.6.2009 Tekninen palvelualue 23.6.2009 Hallintopalvelujen palvelualue 23.6.2009 _ KHALL 179 Kunnankamreeri Vuoden 2009 talousarvion toteutuman ennustetta on tarkennettu käyttötalouden ja investointien osalta. Liitetaulukkona olevassa laskelmassa esitetään tuloslaskelmamuodossa toimintatulojen ja -menojen muutokset vuoden 2009 osalta. Lisäksi esitetään vuotta 2009 koskeva tarkennettu rahoituslaskelma. Laskelmissa on päivitettyinä mukana arviot muista tuotoista ja palvelujen ostoista (ml. kuntayhtymän lisälaskuvaraus) sekä tarkennetut palvelualuekohtaiset toimintaperusteiset säästökohteet vuodelle 2009. Vuoden 2009 toimintatulot laskevat edellisen vuoden 2008 tilinpäätökseen verrattuna 1.174.559 euroa eli -8,3 %. Samaan aikaan toimintamenot kasvavat 3.053.022 euroa eli 5,0 %. Maakuntakuntayhtymän maksuosuus kasvaa 2.693.000 euroa eli 10,3 %. Omasta toiminnasta aiheutuvien kulujen kasvu vuonna 2009 on 1,0 %. Vuoden 2009 toimintakatteeksi muodostuu 50.534.634,60 euroa ja kasvua vuoden 2008 tilinpäätökseen verrattuna 4.227.582 euroa eli 9,1 %. Laskelman mukaan vuoden 2009 vuosikate on -2.394.284,60 euroa ja tilikauden tulos -4.617.238,68 euroa alijäämäinen. Tähän laskelmaan perustuen taseen kumulatiivinen alijäämä vuoden 2009 lopussa olisi -4.821.391 euroa. Investointikohteita on vuoden 2009 aikana toteutettu rajoitetusti sekä ehdotettu lykättäväksi ja tarkennettavaksi toimintaperusteisemmalla suunnittelulla. Uusi ehdotettu investointien nettomäärä vuodelle 2009 on 2.582.900 euroa. Tämänkaltainen investointien käsittely vähentää suoraan vuoden 2009 lainanottotarvetta 694.800 euroa. Pienennetylläkin investointimäärällä investointien tulorahoitusosuudeksi jää -87,1 % eli tulorahoitus ei vuonna 2009 riitä investointeihin. Rahoituslaskelma perustuu 3.500.000 euron lainanottoon vuonna 2009. Alkuperäisessä talousarviossa varauduttiin 3.000.000 euron lainanottoon. Tässä laskelmassa esitetään siis lisäystä 500.000 euroa vuoden 2009 talousarvioperusteiseen lainanottoon. Pitkäaikaisen lainakannan muutos
lyhennysten jälkeen on 2.700.000 euroa. Näillä toimenpiteillä kokonaislainakanta on 7.214.982 euroa eli 673 euroa / asukas vuoden 2009 lopussa. Lisäystä on 250 euroa / asukas vuoteen 2008 verrattuna. Ehdotus kokouksessa päättää hyväksyä käyttötalousosan muutokset ja esittää ne valtuuston hyväksyttäväksi liitteiden mukaisesti. Lisäksi kunnanhallitus velvoittaa kunnanjohtajan selvittämään investointikohteiden osalta vuoden 2009 ja tuomaan selvityksen kunnanhallitukselle enne investointiohjelman ja rahoituslaskelman hyväksymistä. hyväksyi kunnanjohtajan ehdotuksen. KHALL 188 Kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti kunnanjohtaja on pyytänyt tekniseltä palvelualueelta vuoden 2009 investointikohteiden toteuman 3.8.2009 mennessä sekä arvion kunkin kohteen osalta pakollisesta määrärahojen käytöstä loppuvuonna 2009. Tä män pykälän liitteenä ovat tiedot investointikohteista, yhteenveto menojen ja tulojen muutoksista, sanallinen selvitys talonrakennuspuolen kohteiden ylityksistä sekä päivitetty rahoituslaskelma. Tarkastus on tuonut esille vielä muutamia määrärahojen siirtotarpeita, jotka on esitetty liitteinä olevissa laskelmissa. Tässä esitettävien muutosten jälkeen investointiohjelman net tosummaksi vuodelle 2009 muodostuu 2.728.500 euroa. Päivitetty inves tointiohjelma vähentää vuoden 2009 lainanottotarvetta 549.200 euroa. Pie nennetylläkin investointimäärällä investointien tulorahoitusosuudeksi jää -82,7 % eli tulorahoitus ei vuonna 2009 riitä investointeihin. Rahoituslaskelma perustuu 3.500.000 euron lainanottoon vuonna 2009 kun alkuperäisessä talousar viossa varauduttiin 3.000.000 euron lainanottoon. Pitkäaikaisen lainakan nan muutos lyhennysten jälkeen on 2.700.000 euroa. Näillä toimenpiteillä kokonaislainakanta on 7.214.982 euroa eli 673 euroa / asukas vuoden 2009 lopussa. Lisäystä on 250 euroa / asukas vuoteen 2008 verrattuna. Selvityksen tulokset ja liiteaineisto sekä päivitetty rahoituslaskelma esitellään tarkemmin kokouksessa. ehdotus esittää valtuustolle, että se hyväksyy esitetyt, vuotta 2009 koskevat investointi ohjelman muutokset ja määrärahojen siirrot sekä vahvistaa käytössä olevat määrära hat kohteittain sitovina oheisten liitteiden
mukaisina. esittää valtuuston hyväksyttäväksi käyttötalousosan muutokset kunnanhallituksen 21.7.2009 hyväksymien liitteiden mukaisesti. esittää, että valtuusto hyväksyy tuloslaskelman ja rahoituslaskelman vuodelle 2009 liit teiden mukaisina. Käydyn keskustelun jälkeen kunnanhallitus yksimielisesti päätti hyväksyä kunnanjohtajan ehdotuksen. Otteet Kunnanvaltuusto 18.8.2009