Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2018

Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2018 KH 8.12.2014 KV 15.12.2014

Kiteen kaupunki Talousarvio 2015 ja 2 (80) toimintasuunnitelma 2015 2018 Sisällysluettelo 1. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT... 4 1.1. Toimintaympäristö... 4 1.1.1. Kansantalouden kehitys... 4 1.1.2. Kuntatalouden kehitys... 4 1.1.3. Keski-Karjalan ja Kiteen kaupungin alueen kehitys... 4 1.2. Muutokset ja kehittämistarpeet kuntien yhteistoiminnassa... 5 1.3. Muutokset Kiteen kaupungin ja kuntakonsernin hallinnossa ja organisaatiossa... 5 2. KITEEN KAUPUNGIN KUNTASTRATEGIA... 6 3. TALOUSARVION JA -SUUNNITELMAN PERUSTELUT... 7 3.1. Yleistä... 7 3.2. Suunnitelmavuodet 2016 2018... 7 3.3. Toimintatuotot ja kulut... 7 3.4. Verotulot... 7 3.5. Valtionosuudet... 8 3.6. Henkilöstö... 9 3.7. Investoinnit... 12 3.8.Vieras pääoma... 12 3.9. Oma pääoma/edellisten tilikausien alijäämät... 12 4. TALOUSARVION HYVÄKSYMINEN, RAKENNE JA SITOVUUS... 13 4.1. Talousarvion sitovuus... 13 4.2. Tilivelvolliset luottamushenkilöt ja viranhaltijat Kiteen kaupungissa... 13 5. ALIJÄÄMÄN KATTAMISVELVOLLISUUS JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN... 14 6. KITEEN KAUPUNGIN KONSERNI... 15 6.1. Konserniyhteisöille asetetut tavoitteet... 15 7. TULOSLASKELMAOSA... 18 8. RAHOITUSOSA... 19 9. KÄYTTÖTALOUSOSA... 20 9.1. Tarkastuslautakunta... 20 9.1.1. Tarkastustoimi... 20 9.2. Kaupunginhallitus... 22 9.2.1. Yleishallinto... 22 9.3. Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta... 26 9.3.1. Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto... 26 9.3.2. Varhaiskasvatus... 28

Kiteen kaupunki Talousarvio 2015 ja 3 (80) toimintasuunnitelma 2015 2018 9.3.3. Peruskoulutus... 31 9.3.4. Toisen asteen koulutus... 34 9.3.5. Kirjastopalvelut... 37 9.3.6. Vapaa-aikapalvelut... 40 9.3.7. Joukkoliikenne... 45 9.4. Perusturvalautakunta... 47 9.4.1. Sosiaali- ja terveystoimen hallinto... 47 9.4.2. Sosiaali- ja perhepalvelut... 49 9.4.3. Terveyspalvelut... 52 9.4.4. Ikäihmisten palvelut... 55 9.5. Ympäristölautakunta... 58 9.5.1. Rakentaminen ja ympäristön valvonta... 58 Tulosalue... 58 9.6. Tekninen lautakunta... 61 9.6.1. Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut... 61 9.6.2. Toimitilat... 65 9.6.3. Kuntatekniikka... 68 9.7. Käyttötalousosan yhteenveto tulosalueittain... 71 10. INVESTOINTIOSA... 73 LIITTEET... 80 Kesälahden ja Kiteen yhdistymissopimus... 80

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 4 (80) 1. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 1.1. Toimintaympäristö 1.1.1. Kansantalouden kehitys Maailmanlaajuinen talouden epävarmuus jatkuu edelleen. Korkotaso on jo vuosien ajan ollut historiallisen alhainen, eikä merkittäviä tasomuutoksia ole odotettavissa ainakaan ensi vuoden aikana. Pitemmällä aikavälillä korkojen odotetaan kuitenkin nousevan. Maailmantalouden kasvu on viime kuukausien aikana hieman heikentynyt, mikä näkyy Suomen Pankin viimeisimmässä kansainvälisen talouden ennusteessa. Kasvun odotetaan kuitenkin hieman vauhdittuvan ja vuosia 2015 ja 2016 koskeva koko maailmantalouden ennuste on lievästi kasvuuralla. Suomen Pankki ennustaa kuitenkin, että maailmantalouden kasvuvauhti jää selvästi hitaammaksi kuin finanssikriisiä edeltäneinä vuosina. Euroalueella kasvu on hyvin hidasta. Vaimean talouskasvun aika on Euroopassa ollut selvästi odotettua pidempi ja toipuminen on edennyt huomattavasti hitaammin kuin muilla päätalousalueilla. Myös Euroopan sisällä maiden väliset erot ovat kasvaneet ja kasvavat edelleen. Valtionvarainministeriön syyskuisen ennusteen mukaan vuonna 2014 Suomen bruttokansantuotteen ei ennusteta kasvavan. Vuoden 2015 kasvuksi muodostunee noin 1,2 prosenttia. Työmarkkinoiden tilanne pysyy edelleen heikkona. Vuoden 2016 talouskasvuksi ennustetaan 1,4 prosenttia. Muiden ennustelaitosten kasvuluvut ovat tasoltaan VM:n ennusteita vaatimattomampia ja niiden ennusteissa ensi vuoden kasvuprosentit ovat noin 0,5 1,5 prosentin luokkaa. 1.1.2. Kuntatalouden kehitys Sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus (ns. sote-uudistus) vaikuttaa merkittävästi kuntatalouteen vuodesta 2017 alkaen, mikäli uudistus toteutuu suunnitellulla aikataululla. Toinen merkittävä uudistus on toisen asteen koulutuksen ja vapaan sivistystyön rakenneuudistus, jossa lukion, ammatillisen perus- ja lisäkoulutuksen sekä vapaan sivistystyön rakenteet uudistetaan 1.1.2017 alkaen. Valtionvarainministeriön huhtikuussa 2014 julkaiseman peruspalveluohjelman 2015-2018 mukaan kuntatalouden näkymät lähivuosille ovat huolestuttavat. Kuntatalouteen on syntynyt menojen ja tulojen epätasapaino. Kuntatalous ei ole tarkasteluajanjaksolla tasapainossa, koska vuosikate ei riitä kattamaan poistoja. Kuntatalouden velkaantuminen uhkaa jatkua ja paine kunnallisveroprosenttien tuntuviin korotuksiin on kasvanut 1.1.3. Keski-Karjalan ja Kiteen kaupungin alueen kehitys Keski-Karjalan seutukunta Keski-Karjalan seutukuntaan kuuluvat Kiteen kaupunki, Rääkkylän kunta ja Tohmajärven kunta. Vuoden 2013 alusta Kesälahden kunta liittyi Kiteen kaupunkiin. Väestö ja sen muutokset Kiteen väkiluku on vähentynyt vuosittain. Vuoden 2013 lopussa Kiteen väkiluku oli 11 196. Lokakuun lopussa 2014 väkiluku oli 11 042 asukasta.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 5 (80) Samalla kun väliluku vähenee, väestön ikärakenne muuttuu ja ikääntyvien osuus kasvaa. Huoltosuhde heikkenee koko ajan. Toisaalta väestö pysyy toimintakuntoisena entistä vanhemmaksi saakka. Kaupungin toimintatapoja, toimintamalleja, palvelurakennetta ja palveluverkkoa on uudistettava ja tehostettava. Työllisyys ja työpaikat Työttömyysaste (työttömien osuus työvoimasta) lokakuun lopussa 2014 oli Kiteellä 17,1 prosenttia, kun se vuotta aikaisemmin oli 15,2 prosenttia. Vuoden 2013 lopussa työttömyysaste oli 17,4 prosenttia. Lokakuun lopussa Keski-Karjalassa oli työttömänä 1 323 henkilöä, mikä on 24 henkilöä (1,8 prosenttia) enemmän kuin vuotta aikaisemmin, mutta kolmisenkymmentä henkilöä vähemmän kuin syyskuussa 2014. Seutukunnan työttömyysaste oli 17,0 %. Lokakuun 2014 lopussa Keski-Karjalan alueella oli 68 avointa työpaikkaa, 25 vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Pohjois-Karjalassa työttömyysaste oli lokakuun lopussa 15,0 prosenttia. Työttömyysasteella mitattuna Pohjois-Karjalaa vaikeampi tilanne oli Lapin, Kainuun ja Keski-Suomen ELY-keskusten alueilla. Vuotta aikaisemmin Pohjois-Karjalan työttömyysaste oli lähes sama: 14,7 prosenttia. Elinkeinotoiminnan kehitys Pohjois-Karjalan yritysten liikevaihto kasvoi vuoden 2014 ensimmäisellä puoliskolla lähes kaksi prosenttia edellisvuodesta, kun koko maassa liikevaihdon kasvu oli vain 0,6 prosenttia. Keski- Karjalan yritysten liikevaihto kuitenkin laski 3,5 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajanjaksosta. 1.2. Muutokset ja kehittämistarpeet kuntien yhteistoiminnassa Vuodelle 2015 ei ole päätöksiä eikä suunnitelmia muutoksista Kiteen ja muiden kuntien välisessä yhteistoiminnassa. Voimassa olevat yhteistoimintasopimukset jatkuvat ennallaan. 1.3. Muutokset Kiteen kaupungin ja kuntakonsernin hallinnossa ja organisaatiossa Kiteen kaupungin organisaatiorakenne on yksinkertainen, koska kaupungissa ei ole liikelaitoksia eikä taseyksiköitä. Johtamisjärjestelmää on uudistettu vuoden 2014 aikana ja hallintoa on tehostettu. Uusi hallintosääntö tuli voimaan 1.6.2014. Hallintosäännössä huomioitiin organisaatiomuutokset keskushallintoon, perusturvaan ja sivistystoimeen. Kiteen kaupungin organisaatiota muutetaan tarpeen mukaan. Keskushallinnon rakennetta uudistetaan 1.2.2015 alkaen lakkauttamalla hallintojohtajan ja talousjohtajan virat ja perustamalla talous- ja hallintojohtajan virka sekä hallintopäällikön virka.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 6 (80) 2. KITEEN KAUPUNGIN KUNTASTRATEGIA Kiteen voimassaoleva kuntastrategia on hyväksytty Kesälahden kunnan ja Kiteen kaupungin 27.4.2012 allekirjoittamassa yhdistymissopimuksessa. Kesälahden kunnanvaltuusto hyväksyi sopimuksen 26.4.2012 17 ja Kiteen kaupunginvaltuusto 26.4.2012 25. Keskeinen strateginen tavoite on muodostaa Kiteestä vahva peruskunta. Muita strategisia tavoitteita ovat (suora lainaus): 1. Elinkeino ja elinvoima Uuden kunnan yritys- ja elinkeinoelämän toimintaedellytyksiä vahvistetaan ja kärkialoilla (puutuote- ja metalliteollisuus, ympäristöliiketoimi sekä matkailu ja maaseutuelinkeinot). 2. Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. 3. Talous ja tuottavuus Uusi kunta on taloudellisesti vahva ja riittävän kilpailukykyinen kohtaamaan tulevaisuuden haasteet toimintaympäristössä. 4. Yhdyskuntarakenne ja ympäristö Nykyinen yhdyskuntarakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla. 5. Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin 6. Demokratia ja johtaminen Uuden kunnan yhteisöllisyyttä ja vuorovaikutusta sekä paikallista identiteettiä tuetaan. 7. Uuden kunnan toteutumisen arviointi Uuden kunnan toimivuutta arvioidaan eri sidosryhmien näkökulmista arviointisuunnitelman mukaan. Talouden ja tuottavuuden tavoitteet kuntastrategian mukaan ja niiden toteutuminen Kunnan taloudenhoidossa noudatetaan vastuullisuutta, suunnitelmallisuutta ja pitkäjänteisyyttä siten, että tavoitteen mukainen terve kuntatalous toteutuu. Talouden tavoitteena on, että vuosikate kattaa poistot ja puolet investointimenoista katetaan ylijäämistä. Eläke- ja muu luonnollinen poistuma hyödynnetään palvelujen järjestämisessä ja henkilöstösuunnittelussa. Kuntalain tarkoittama talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014 2018 on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 23.6.2014. Talouden tasapainottamissuunnitelmaa ja toimenpideohjelmaa on noudatettu vuonna 2014 ja sitä noudatetaan myös tulevina vuosina.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 7 (80) 3. TALOUSARVION JA -SUUNNITELMAN PERUSTELUT 3.1. Yleistä Kaupunginhallitus hyväksyi 30.9.2014 259 talousarvion 2015 ja taloussuunnitelman 2015 2018 valmisteluohjeet. Ohjeet perustuvat kaupunginvaltuuston 23.6.2014 hyväksymään talouden tasapainotussuunnitelmaan ja toimenpideohjelmaan vuosille 2014-2018. Vuodeksi 2015 palkkoja on tarkastettu 0,6 prosentilla edellisvuodesta. Vuoden 2014 talousarviossa palkkatuettujen palkat sekä palkkatuettujen palkkaamiseen saatava palkkatuki varattiin työllistämisen kustannuspaikalle yleishallinnon tulosalueelle, josta määräraha jaettiin vuoden kuluessa toimialoille toteutuneiden palkkatuettujen kustannusten mukaisesti. Vuonna 2015 palkkatuettujen palkat ja palkkatuki on varattu suoraan toimialoille, jolloin vastuu määrärahan ja tuloarvion seurannasta on toimialoilla. Kaupunginvaltuusto päätti 23.6.2014 talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman 2014 2018 hyväksymisen yhteydessä, että Kiteen kaupunki lomauttaa henkilöstöään vuonna 2015 saavuttaakseen 500 000 euron vuotuiset säästöt. Tuossa vaiheessa lomautuksille ei ollut taloudellista perustetta. Tilanne muuttui syksyn 2014 aikana, kun tietoon tuli perusturvalautakunnan alaisen toiminnan noin 800 000 euron ylitysuhka vuonna 2014 ja työmarkkinatuen kuntaosuuden yli 450 000 euron arvioitu kasvu vuonna 2015. Näitä seikkoja ei ollut huomioitu talouden tasapainottamissuunnitelmassa ja toimenpideohjelmassa. Muuttuneen tilanteen vuoksi Kiteen kaupungissa käytiin yhteistoimintaneuvottelut 28.10.2014 3.12.2014. Neuvotteluissa haettiin 500 000 euron lisäsäästöjä henkilöstömenoista. Valtioneuvosto päätti 27.11.2014 myöntää Kiteen kaupungille 1 470 000 euroa harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta vuodelle 2014. Harkinnanvaraisen valtionosuuden korotuksen vuoksi taloudellista perustetta lomauttamiselle vuonna 2015 ei ole, joten koko henkilöstöä koskevia lomautuksia ei toteuteta vuonna 2015. Vuoden 2014 arvioitu tilikauden tulos ja vuoden 2015 talousarvion mukainen tilikauden tulos ovat yhteensä paremmat kuin kaupunginvaltuuston 23.6.2014 hyväksymä talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma edellyttää vuosina 2014-2015. 3.2. Suunnitelmavuodet 2016 2018 Suunnitelmavuodet 2016 2018 perustuvat kaupunginvaltuuston 23.6.2014 hyväksymään talouden tasapainotussuunnitelmaan ja toimenpideohjelmaan. 3.3. Toimintatuotot ja kulut 3.4. Verotulot Vuonna 2015 toimintakulut ovat 86,4 miljoonaa euroa. Toimintakulut ovat noin 0,3 miljoonaa euroa pienemmät kuin vuoden 2014 muutetussa talousarviossa ja 1,7 miljoonaa euroa pienemmät kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä. Toimintatuotot pienenevät noin 0,1 miljoonaa euroa vuoden 2014 muutetusta talousarviosta ja 0,9 miljoonaa euroa vuoden 2013 tilinpäätöksestä. Vuonna 2015 toimintakate on 65,6 miljoonaa euroa. Toimintakate on noin 158 000 euroa pienempi eli parempi kuin vuoden 2014 muutetussa talousarviossa. Kuntien ja kaupunkien verotulot koostuvat kunnallisverosta, yhteisöverosta ja kiinteistöverosta. Kiteen kaupunginvaltuusto on määrännyt vuoden 2015 kunnallisveroprosentiksi 22,5. Yleiseksi kiin-

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 8 (80) 3.5. Valtionosuudet teistöveroprosentiksi määrättiin 1,00 prosenttia, vakituisen asunnon kiinteistöveroprosentiksi 0,60 prosenttia ja muun asunnon kiinteistöveroprosentiksi 1,10 prosenttia. Yleishyödyllisten yhteisöt on vapautettu kiinteistöverosta. Veroprosentit olivat samat myös vuonna 2014. Vuonna 2012 Kiteen kaupungin ja Kesälahden kunnan yhteenlasketut verotulot olivat noin 33 776 990 euroa. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä verotulot olivat 34 253 725 euroa. Vuoden 2014 verotuloiksi arvioitiin talousarviossa 34 867 000 euroa. Vuoden 2015 talousarviossa verotuloja arvioidaan kertyvän 35 200 000 euroa, missä kasvua on yksi prosentti edellisvuodesta. Kiteen kaupungin ja Kesälahden kunnan vuoden 2012 yhteenlasketut valtionosuudet olivat 33 724 206 euroa. Valtionosuudet kasvoivat vuodesta 2011 jopa 4,4 milj. euroa, kaksikymmentä prosenttia. Vuonna 2013 Kiteen kaupungin valtionosuudet olivat 34 926 153 euroa. Valtionosuuksiin sisältyi ylimääräisenä eränä kuntaliitoksesta johtuva 800 000 euron yhdistymisavustus sekä 155 252 euroa valtionosuuksien vähenemisen korvausta. Vuonna 2014 valtionosuuksien arvioidaan olevan yhteensä 35 635 790 euroa sisältäen 600 000 euroa yhdistymisavustusta ja 155 252 euroa valtionosuuksien vähenemisen korvausta. Talousarviossa arvioitujen valtionosuuksien lisäksi Kiteen kaupunki sai 1 470 000 euroa harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta vuonna 2014. Valtionosuusjärjestelmä uudistuu vuoden 2015 alussa. Uudistuksen seurauksena Kiteen kaupungin valtionosuuksien arvioidaan vähenevän noin 300 000 eurolla vuoteen 2014 verrattuna. Vuoden 2015 talousarviossa valtionosuuksien määräksi arvioidaan 35 300 000 euroa.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 9 (80) 3.6. Henkilöstö Henkilöstöpolitiikka Kiteen kaupungin tärkein voimavara palveluiden tuottamiseksi on henkilöstö. Vuoden 2014 muutetussa talousarviossa henkilöstökulut ovat 32,9 miljoonaa euroa. Vuoden 2015 talousarviossa henkilöstökulut ovat 33,0 miljoonaa euroa. Talouden tasapainottamissuunnitelmassa ja toimenpideohjelmassa vuosille 2014 2018 asetettiin tavoitteeksi suunnitelmallinen noin 35 70 henkilön vähentäminen vuoden 2017 loppuun mennessä. Henkilöstökuluja hallitaan eläköitymistä hyödyntämällä ja ehkäisemällä ennenaikaisia eläköitymisiä. Työhyvinvointi lisää työn tuottavuutta, joten Kiteen kaupunki pyrkii edistämään henkilöstönsä työhyvinvointia. Sairauspoissaoloja pyritään hillitsemään. Henkilöstömäärän kehitys toimialoittain Arvio Kaupunginhallitus 31.12.2013 31.12.2014 vakituiset 30 26 määräaikaiset 2 3 sijaiset 6 0 työllistetyt 5 2 oppisopimussuhteinen 1 1 oppilas, harjoittelija 0 Kaupunginhallitus yhteensä 44 32 Arvio Sivistyslautakunta 31.12.2013 31.12.2014 vakituiset 192 187 määräaikaiset 21 28 sijaiset 16 6 työllistetyt 18 3 oppisopimussuhteinen 2 1 opppilas, harjoitelija Sivistyslautakunta yhteensä 249 225 Lisäksi 40 kansalaisopiston opettajaa Arvio Perusturvalautakunta 31.12.2013 31.12.2014 vakituiset 253 263 määräaikaiset 12 5 sijaiset 62 56 työllistetyt 16 8 oppisopimussuhteinen 0 oppilas, harjoittelija 1 Perusturvalautakunta yhteensä 343 333

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 10 (80) Arvio Ympäristölautakunta 31.12.2013 31.12.2014 vakituiset 3 2 määräaikaiset 1 sijaiset työllistetyt 1 oppisopimussuhteinen oppilas, harjoittelija Ympäristölautakunta yhteensä 4 3 Arvio Tekninen lautakunta 31.12.2013 31.12.2014 vakituiset 71 68 määräaikaiset 2 sijaiset 14 10 työllistetyt 4 0 oppisopimussuhteinen 3 0 oppilas, harjoittelija 0 Tekninen lautakunta yhteensä 92 80 Arvio Kaikki yhteensä 31.12.2013 31.12.2014 vakituiset 549 546 määräaikaiset 35 39 sijaiset 98 72 työllistetyt 44 13 oppisopimussuhteinen 6 2 oppilasharjoittelija 1 Kaikki toimielimet yhteensä 732 673 Kiteen kaupungin henkilöstömäärä vuoden 2013 lopussa oli yhteensä 732 henkilöä, joista vakituisia oli 549 henkilöä. Vuoden 2014 lopussa henkilöstömäärän arvioidaan olevan 673 henkilöä, josta vakituisia 546 henkilöä.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 11 (80) Eläke-ennuste toimialoittain v. 2015 2018 2015 2016 2017*) 2018*) yhteensä Kaupunginhallitus 1 1 1 2 5 Sivistyskeskus 7 16 5 16 44 Perusturva 16 7 12 16 51 Tekninen 1 3 4 3 11 YHTEENSÄ 26 26 22 37 111 *) Eläkelaki uudistuu 1.1.2017 alkaen ja tällä hetkellä Kevassa ei ole tietoa kuinka käy uuden lain mukaan henkilökohtaiselle eläkeiälle tai aikanaan tehdylle eläkevalinnalle -55 ja sen jälkeen syntyneille. Keväällä 2015 eduskunnan päätösten jälkeen tarkistamme tulevien vuosien ennusteet uudestaan. Opettajissa ennustettavuus on hankalaa, heidän eläkeikä vaihtelee 60-68 ikävuoden välillä. Sairauspoissaolot 2013-2014 Toimielin Vuosi 2013 Vuosi 2013 Tammimarras 2014 Arvio 2014 Tammimarras 2014 Arvio 2014 Kalenteripv Työpv Kalenteripäivät Työpäivät Kaupunginhallitus 490 353 192 152 Sivistys 2412 1837 2474 1944 Perusturva 5746 4624 5204 4013 Tekninen 1746 1254 1616 1174 Yhteensä 10394 8068 9486 10348 7283 7945 Tapaturmapoissaolot 2013 2014 Toimielin Vuosi 2013 Vuosi 2013 Tammimarras 2014 Arvio 2014 Tammimarras 2014 Arvio 2014 Kalenteripv Työpv Kalenteripäivät Työpäivät Kaupunginhallitus 22 15 0 0 Sivistys 71 50 41 31 Perusturva 342 250 103 77 Tekninen 21 15 60 40 Yhteensä 456 330 204 223 148 161

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 12 (80) Kooste poissaoloista 2013-2014 Vuosi 2013 Vuosi 2013 Arvio 2014 Arvio 2014 Kalenteripv Työpv Kalenteripäivät Työpäivät Sairauspoissaolopäivät 10394 8068 10348 7945 Työtapaturma-päivät 456 330 223 161 Yhteensä 10850 8398 10571 8106 Ka. henkilöstö 760 760 740 740 % sairauspäivistä 13,7 10,62 14,0 10,74 %työtapaturmista 0,6 0,43 0,3 0,22 % terveysperusteisista poissaoloista yhteensä 14,3 11,1 14,3 11,0 3.7. Investoinnit Kiteen kaupungin investoinnit ovat erittäin korkealla tasolla vuosina 2013-2015. Näinä vuosina nettoinvestoinnit ovat huomattavasti suunnitelmapoistoja suuremmat. Vuosina 2015 2018 nettoinvestoinnit ovat 12 203 850 euroa, eli keskimäärin 3 050 000 euroa vuodessa. Kestävän taloudenhoidon kannalta investoinnit eivät voi olla tämän korkeammalla tasolla. Suunnitelmakauden korkeimmat vuotuiset investoinnit kohdistuvat vuoteen 2015, jolloin nettoinvestoinnit ovat 6 201 850 euroa. Seuraavina vuosina investoinnit ovat alemmalla tasolla. 3.8.Vieras pääoma Kiteen kaupungin lainamäärä on korkealla tasolla. Vuoden 2013 lopussa lainan määrä oli 24,4 miljoonaa euroa, josta kassalainaa oli 6,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 lopussa lainaa on 23,6 miljoonaa euroa, josta kassalainaa 5,5 miljoonaa euroa. Vuonna 2014 korkokulut ovat noin 400 000 euroa, vaikka korkotaso on jo pitkän aikaa ollut hyvin alhainen. Vuonna 2015 korkokuluiksi arvioidaan noin 410 000 euroa. Uutta pitkäaikaista lainaa otetaan korkeintaan 5,0 miljoonaa euroa ja entisiä lyhennetään noin 4,4 miljoonaa euroa. 3.9. Oma pääoma/edellisten tilikausien alijäämät Vuoden 2013 lopussa kaupungilla oli edellisiltä tilikausilta kertynyttä alijäämää yhteensä 11,1 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 talousarviossa tilikauden tulos on 2,4 miljoonaa euroa kaupunginvaltuuston 29.9.2014 hyväksymien muutosten jälkeen. Lisäksi 1,47 miljoonan euron harkinnanvarainen valtionosuuden korotus parantaa vuoden 2014 tulosta.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 13 (80) 4. TALOUSARVION HYVÄKSYMINEN, RAKENNE JA SITOVUUS Valtuusto hyväksyy vuoden loppuun mennessä seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvion. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuusto hyväksyy myös taloussuunnitelman kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi ja rahoitusosa. Kaupungin toiminnassa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Kuntalain 65 :n mukaan talousarvion sitovia eriä ovat kaupunginvaltuuston hyväksymät toiminnalliset tavoitteet ja niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Sitovuustaso päätetään talousarvion hyväksymisen yhteydessä Talousarvion sitovuus valtuustoon nähden tarkoittaa sitä, että asetettua tavoitetta ei saa alittaa eikä annettua määrärahaa (brutto tai netto) ylittää tai tuloarviota alittaa ilman valtuuston lupaa. Ensisijaisesti määrärahasta ja tavoitteesta vastuussa oleva (t) tilivelvolliset kattavat mahdollisen tarpeen oman sitovan kokonaisuuden sisältä. Jos kattamista ei pystytä tekemään, tilivelvollisten tulee esittää hyvissä ajoin valtuustolle määrärahan tarve, tavoitteen muutos ja esitys miten syntynyt rahoitustarve katetaan. 4.1. Talousarvion sitovuus Kiteen kaupungissa talousarvion sitovuus valtuustoon nähden on seuraava: Käyttötalousosa: Tulosalueen sitovat toiminnalliset tavoitteet sekä sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja - tunnusluvut ja toimintakate Tuloslaskelmaosa: Verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja -menot, satunnaiset erät ja tilinpäätössiirrot Investointiosa: Yli 1 milj. euron kustannusarvion hanke. Sitovia näiden investointien kustannusarvio, määräraha ja tuloarvio. Alle 1 milj. euron kustannusarvion hankkeiden yhteissumma on valtuustoon nähden sitova (lukuun ottamatta muiden kuin teknisen lautakunnan kalustohankinnat) Kunkin lautakunnan kalustohankintojen yhteissumma valtuustoon nähden sitova. Rahoitusosa: Korollisen lainan muutos 4.2. Tilivelvolliset luottamushenkilöt ja viranhaltijat Kiteen kaupungissa Voimassa olevan organisaation mukaan tilivelvolliset Kiteen kaupungissa ovat seuraavat: Kaupunginhallituksen jäsenet, kaupunginjohtaja, hallintojohtaja, talousjohtaja, maaseutupalvelujen päällikkö Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, perusopetuksen rehtori, lukion rehtori, varhaiskasvatuksen päällikkö, kirjastotoimenjohtaja, vapaa-aikapäällikkö

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 14 (80) Teknisen lautakunnan jäsenet, tekninen johtaja, kiinteistöpäällikkö, kuntatekniikan päällikkö Ympäristölautakunnan jäsenet, ympäristöpäällikkö Perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja, hoito- ja hoivatyön päällikkö, sosiaali- ja perhepalvelujen päällikkö, johtava lääkäri 5. ALIJÄÄMÄN KATTAMISVELVOLLISUUS JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMINEN Kuntalain 65 :n mukaan Kiteen kaupungin taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään 4 vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi, suunnittelukautena taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), jolla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kaupunginvaltuusto hyväksyi 23.6.2014 46 Kiteen kaupungin talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman vuosille 2014 2018. Talouden tasapainottamissuunnitelman mukaan Kiteen kaupungin kattamaton alijäämä saadaan katettua vuoden 2018 loppuun mennessä.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 15 (80) 6. KITEEN KAUPUNGIN KONSERNI Kiteen kaupungin tytäryhtiöt ja osakkuusyhtiöt Kiteen kaupunki Tytäryhtiöt Kiteen Kotitalot Oy (100 %) Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot Oy (100 %) Kiteen Lämpö Oy (90 %) Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy KETI (60 %) Osakkuusyhtiöt Pohjois-Karjalan Sähkö Oy Pohjois-Karjalan Energiaholding Oy Pohjois-Karjalan Tietotekniikkakeskus Oy Keski-Karjalan Paikallislehti Oy Kiinteistö Oy Juhanantupa Kuntayhtymät Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä (4 %) Pohjois-Karjalan sairaanhoito- ja sosiaalipalveluiden kuntayhtymä (7,04 %) Pohjois-Karjalan maakuntaliitto (7,64 %) Itä-Suomen päihdehuollon kuntayhtymä (1,49 %) Itä-Savon koulutuskuntayhtymä (3,52 %) 6.1. Konserniyhteisöille asetetut tavoitteet Konsernilla tarkoitetaan kuntaa ja sen tytäryhteisöjä. Tytäryhteisö on yhteisö, jossa kunnalla on kirjanpitolain 1 luvun 5 :ssä tarkoitettu määräysvalta. Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee mm. päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Kiteen kaupungin konserniohjeet on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 14.4.2009. Konserniohjeet päivitetään v. 2015. Kaupungin konsernijohtoon kuuluvat kuntalain mukaan kaupunginhallitus, kaupunginjohtaja ja muut hallintosäännössä määrätyt viranomaiset. Kiteen kaupungin hallintosäännössä ei ole määrätty

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 16 (80) konsernijohtoon muita. Konsernijohto vastaa kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Konserniohjauksen välineet ovat omistajapolitiikka, konserniohjeet, tavoite- ja tulossopimukset strategisesti merkittävimpien yritysten kanssa sekä hallitusten nimittäminen. Kaupungin konserniohjeen mukaan valtuusto päättää tytäryhteisöille asetettavista toiminnallista ja taloudellisista tavoitteista kaupungin talousarvion käsittelyn yhteydessä. Ohjeen mukaan kaupungin edustajien tulee pyrkiä siihen, että konserniohjeen periaatteita noudatetaan myös kaupungin osakkuusyhteisöissä. Kiteen Lämpö Oy Kiteen Lämpö Oy on lämpöenergiaa tuottava ja jakava osakeyhtiö Kiteellä. Yhtiön osakkeista omistaa Kiteen kaupunki 90 % ja Pohjois-Karjalan Sähkö Oy 10 %. Kiteen Lämpö Oy on kaupungin strategista omistamista, jonka tehtävänä ei ole tuottaa ensisijaisesti voittoa omistajalleen, vaan tavoitteena on turvata energiahuollon toimintavarmuus, hinnan kilpailukyky sekä energiatoimialan paikallinen kehittäminen. Kiteen kaupungin tärkeä kilpailutekijä on panostukset uusiutuvaan ja päästöttömään energiaan. Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Energia mahdollisimman edullisesti ja kilpailukykyisesti asiakkaille Energiantuotannossa uusiutuvien energialähteiden osuus mahdollisimman korkea Aktiivisuus nykyisen teollisen toiminnan edellytysten ylläpitämisessä ja uuden toiminnan sijoittumisen mahdollistamisessa e/mwh, (Valtakunnan keskiarvo 72,91 e/mwh sis. alv, 7/2014) Kaukolämmön energiahinta 64,50 e/mwh sis. alv, v. 2014) % 97 % (v. 2013) Tapaamiset nykyisten ja toimialueen uusien asiakkaiden kanssa Kaikki kontaktoitu ja uusille mahdollisille asiakkaille annettu tarjous kaukolämpöön liittymisestä Tuotto omistajan sijoittamalle pääomalle osinko/v 100 000 euroa Kiteen Kotitalot Oy ja Kiinteistöosakeyhtiö Kesälahden Vuokratalot Kaupunki vastaa alueen asunto-olojen kehittämisestä. Kaupungin omistuksessa oleva riittävä ja monipuolinen asuntokanta on asuntomarkkinoita tasapainottava ja kaupungin kehityksen kannalta tärkeä tekijä. Kaupungin asuntopolitiikka, maapolitiikka ja maankäytön suunnittelu on asuntorakentamisen kokonaisuus, jonka tulee tukea kaupungin kehittymistä ottaen huomioon asukkaiden hyvinvointi ja elinkeinoelämän tarpeet. Kiteen Kotitalot Oy:n hallitus laati Kiteen kaupunginvaltuuston ja -hallituksen edellyttämän talouden tasapainottamissuunnitelman. Se on saatettu kaupunginhallitukselle tiedoksi. Suunnitelmaa on noudatettu pääosin. Yksittäisistä kiinteistöjen korjausten PTS-suunnitelmia ei ole laadittu. Muilta osin suunnitelmaa on noudatettu. Kiinteistöosakeyhtiö Kesälahden Vuokratalojen vuokrataso on yli 20 % korkeampi kuin Kiteen Kotitalot Oy:n asunnoissa.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 17 (80) Kiinteistöosakeyhtiö Kesälahden Vuokratalot on laatinut talouden tasapainotusohjelman vuonna 2014. Kiteen kotitalot Oy Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Talouden tasapainossa pitäminen/ tyhjien asuntojen määrän vähentäminen Tyhjät asunnot (6 kk), kpl 14 kpl Kohtuullinen vuokrataso Keskineliövuokra /jm3/kk Asuntojen tehokas vuokraus Käyttöaste, % 90 % Vuokrataso alle Kelan hyväksymän vuokran keskiarvon Kiinteistöosakeyhtiö Kesälahden Vuokratalot Hyvät ja turvalliset asuinolot Kohtuullinen vuokrataso Asiakaskysely (asteikko 1-5) Keskineliövuokra /jm3/kk Asuntojen tehokas vuokraus Käyttöaste, % 84 % 4,46 (06/2014) Vuokrataso alle Kelan hyväksymän vuokran keskiarvon Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy KETI on Keski-Karjalan kuntien omistama elinkeinoyhtiö, jonka tehtävänä on Keski-Karjalan elinkeinopolitiikan edistäminen, kehittäminen ja toteuttaminen sekä elinkeinoasioiden hoidon ja yhteistoiminnan järjestäminen ja organisoiminen. KETIn toiminta painottuu erityisesti yritysneuvontaan, kehittämishankkeiden toteutukseen sekä seutumarkkinointiin. Perusneuvonta on yrityksille ilmaista. Kehittämishankkeet palvelevat oman toimialansa yrityksiä. Keski-Karjalan kunnat rahoittavat kehitysyhtiön toimintaa. Kiteen maksuosuus vuonna 2015 on 371 825 euroa. Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Uusien yritysten määrä Uudet perustetut yritykset Keski- Karjalassa 50 Teollisten työpaikkojen lisääminen / Uudet työpaikat Asiakkaiden tyytyväisyys yhtiön toimintaan Uudet perustetut yritykset Kiteellä Teollisten työpaikkojen määrän kasvu Uudet työpaikat 31 25 140 Talous tilikauden tulos positiivinen tai nolla

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 18 (80) 7. TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa ja sen tunnusluvut, euroa TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintatuotot 20 897 899 20 787 757 20 972 573 21 257 588 21 362 865 Myyntituotot 9 636 437 9 336 584 9 385 168 9 520 825 9 484 271 Maksutuotot 3 980 843 3 909 422 4 009 511 4 121 196 4 225 932 Tuet ja avustukset 1 542 099 1 508 638 1 528 200 1 548 990 1 569 083 Muut toimintatuotot 5 738 520 6 033 113 6 049 694 6 066 577 6 083 579 Toimintakulut -86 690 274-86 418 250-85 172 919-84 793 673-84 506 504 Henkilöstökulut -32 858 813-33 013 987-32 396 336-32 180 453-32 265 410 Palkat ja palkkiot -24 302 659-24 424 720-24 010 272-23 856 310-23 907 148 Henkilöstösivukulut -8 556 154-8 589 267-8 386 064-8 324 143-8 358 262 Eläkekulut -7 089 985-7 185 550-7 006 164-6 935 903-6 961 378 Muut henkilösivukulut -1 466 169-1 403 717-1 379 900-1 388 240-1 396 884 Palvelujen ostot -41 302 551-39 967 807-39 399 912-39 249 439-38 776 139 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 280 453-4 215 059-4 266 963-4 325 982-4 369 772 Avustukset -2 981 094-3 332 665-3 376 086-3 306 152-3 351 871 Muut toimintakulut -5 267 363-5 892 732-5 733 622-5 731 647-5 743 312 Toimintakate -65 792 375-65 634 493-64 200 346-63 536 085-63 143 639 Verotulot 34 867 000 35 200 000 35 200 000 35 200 000 35 200 000 Valtionosuudet 35 635 790 35 300 000 34 700 000 34 700 000 34 544 748 Rahoitustuotot ja -kulut -267 125 82 875-107 125-307 125-607 125 Korkotuotot 6 225 6 225 6 225 6 225 6 225 Muut rahoitustuotot 485 000 505 000 505 000 505 000 505 000 Korkokulut -740 000-410 000-600 000-800 000-1 100 000 Muut rahoituskulut -18 350-18 350-18 350-18 350-18 350 Vuosikate 4 443 290 4 948 382 5 592 529 6 056 790 5 993 984 Poistot ja arvonalentumiset -1 994 525-2 750 000-3 079 784-2 879 784-2 879 784 Suunnitelman mukaiset poistot -1 994 525-2 750 000-3 079 784-2 879 784-2 879 784 Tilikauden tulos 2 448 765 2 198 382 2 512 745 3 177 006 3 114 200 Tilikauden ylijäämä (alij.) 2 448 765 2 198 382 2 512 745 3 177 006 3 114 200 Tavoitteet ja tunnusluvut Toimintatulot/Toimintamenot, % 24,1 24,1 Vuosikate, euro/asukas 402 450 Kertynyt alijäämä, milj. euroa 7,2 5,0 Kertynyt alijäämä, euro/asukas 652 453 Lainakanta, euro/asukas 2 136 2 200 Asukasmäärä vuoden lopussa 11 050 11 000

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 19 (80) 8. RAHOITUSOSA Rahoitusosa TA 2014 TA 2015 Toiminnan rahavirta 4 243 294 4 948 382 Vuosikate 4 443 294 4 948 382 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -200 000 Investointien rahavirta -8 646 850-6 201 850 Investointimenot -11 756 000-8 374 000 Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 809 150 1 972 150 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 300 000 200 000 Toiminnan ja investointien rahavirta -4 403 556-1 253 468 Rahoituksen rahavirta 4 975 004 631 094 Antolainauksen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 9 868 394 5 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 893 390-4 368 906 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen 571 448-622 374 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -4 403 556-1 253 468 Lainanhoitokate* 0,91 1,13 *) Hyvä jos > 2, tyydyttävä jos 1-2, heikko jos < 1

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 20 (80) 9. KÄYTTÖTALOUSOSA 9.1. Tarkastuslautakunta 9.1.1. Tarkastustoimi Tilivelvolliset: Tarkastuslautakunnan jäsenet Toiminta-ajatus Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja taloudentarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunta huolehtii kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, tarkastuslautakunta arvioi talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyyttä. Vuodesta 2013 lähtien tarkastustoimen tehtäviin on kuulunut selvittää ovatko kunnan ja kuntakonsernin sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Toimikaudella sote-uudistus toteutuessaan vuonna 2017 muuttaa koko kaupungin organisaatiota merkittävästi. Sosiaali- ja terveystoimen henkilöstö siirtynee maakunnallisen sote-alueen palvelukseen ja tämä vaikuttaa myös tarkastuslautakunnan toimintaan. TALOUSARVIO 2015 Talousarviovuonna 2015 ei tapahdu tarkastustoimen osalta merkittäviä muutoksia. Sitovat toiminnalliset tavoitteet: Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Tavoitteena on toteuttaa kuntalain lautakunnalle asetetut tehtävät tehokkaasti ja taloudellisesti Strateginen tavoite: Henkilöstö Tulosalueen palveluksessa ei ole henkilöstöä. Lain tarkoittamien määräaikojen noudattaminen ja määrärahojen puitteissa - Tulosalueen tavoite Arviointikertomuksen kehittäminen. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seuranta Kirjallisten selvitysten lisääminen hallintokunnilta ja viranhaltijoilta. Kaupungin sopimusten seuranta ja arviointi. Kaupungin talouden tasapainotustoimenpiteiden vaikutusten seuranta. Arviointikriteeri/mittari Itsearviointi Asian käsittelymäärä Kirjalliset kuulemiset Sopimusten kartoitus Vertaaminen valtuuston hyväksymään tasapainottamisohjelmaan Tavoitetaso 2015 - - 1/3 kuulemisista myös kirjallisesti Teknisen toimen sopimukset Seuranta aina tilinpäätöksen ja osavuosikatsauksen yhteydessä

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 21 (80) Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri / mittari Toteuma TP 2013 TA 2014 Tavoitetaso 2015 Tarkastustoimen toimintakate euroa/as 3,54 euroa/as 2,92 euroa/as 2,92 euroa/as Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Lautakunnan kokousten määrä Henkilöstösuunnitelmat Tarkastuslautakunnan palveluksessa ei ole henkilöstöä. 10 12 10 10 10 10 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroa) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 27 735 25 000 25 000 25 000 25 000 86 76 76 76 76 TALOUS TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Tuotot 0 0 0 0 0 Kulut -39 596-32 413-32 834-33 261-33 692-34 131 Toimintakate -32 413-32 413-32 834-33 261-33 692-34 131

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 22 (80) 9.2. Kaupunginhallitus 9.2.1. Yleishallinto Tilivelvolliset: kaupunginhallituksen jäsenet, kaupunginjohtaja, talousjohtaja, hallintojohtaja Tulosyksiköt: Vaalit Luottamushenkilöhallinto Hallintopalvelut Maaseutupalvelut Henkilöstöpalvelut Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut Elinkeinojen kehittäminen Talouspalvelut Rahoituserät Toiminta-ajatus Kaupunkikonsernin johtaminen kaupungin vision ja strategisten tavoitteiden mukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Merkittävin yksittäinen muutos lienee valtakunnallinen sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus (ns. sote-uudistus), joka tullee vaikuttamaan toimintaympäristöön suunnitelmakaudella. Myös uusi kuntalaki vaikuttaa kuntien toimintaan. Valtionosuusuudistuksen myötä Kiteen valtionosuudet vähenevät vuodesta 2015 lähtien. TALOUSARVIO 2015 Aluejohtokunnalle on varattu 110 000 euron määräraha. Määrärahasta 97 000 euroa on varattu avustuksiin ja 13 000 hallinnollisiin kustannuksiin. Sitovat toiminnalliset tavoitteet: Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Omistajaohjauksen vahvistaminen Konserniohjeiden päivittäminen Konserniohjeet päivitetty 30.6.2015 mennessä. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Kaupungin henkilöstön työhyvinvointi on hyvällä tasolla. Viestintäsuunnitelmaa käytetään ja noudatetaan. Toteutetaan KEVA:n Kuntasi työhyvinvointisyke -kysely koko organisaation kattavasti. Viestintäsuunnitelman arviointikysely. Kyselyn perusteella työhyvinvointi on hyvällä tasolla. (Mittaristo tarkentuu myöhemmin) Viestintäsuunnitelma käytössä koko talossa 31.12.2015 mennessä. Arviointikysely tehty.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 23 (80) Strateginen tavoite: Talous ja tuottavuus Uusi kunta on taloudellisesti vahva ja riittävän kilpailukykyinen kohtaamaan tulevaisuuden haasteet toimintaympäristössä Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Kiteen kaupungin talous on tasapainossa vuoden 2018 loppuun mennessä Työllisyyden suunnitelmallinen hoito työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvun hillitsemiseksi. Kiteen elinkeino-ohjelman ajantasaistaminen yhdessä Kiteen yrittäjät ry:n, Kesälahden yrittäjät ry:n ja Keti Oy:n kanssa Kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain kaupunginvaltuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman vuosille 2014-2018 mukaisesti Työllisyyden hoito vuoden 2015 alussa laaditun suunnitelman mukaisesti Elinkeino-ohjelman ajantasaistaminen Alijäämä pienenee vähintään talousarvion mukaisesti. Työmarkkinatuen kuntaosuuden pitäminen kestävällä tasolla, / asukas alempi kuin P-K:ssa keskimäärin Ohjelma ajan tasalla vuoden 2015 loppuun mennessä. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri / mittari Sairauspoissaoloja on vähemmän tai korkeintaan yhtä paljon kuin vuonna 2014 Maaseutuhallinnon kustannukset / tila pysyvät kurissa Henkilöstösuunnitelmat Toteuma TP 2013 kalenteripäivää/henkilö 14 kalenteripäivää/henkilö TA 2014 10,4 kalenteripäivää/henkilö (1.1. - 30.9.2014) Tavoitetaso 2015 enintään 10,4 kalenteripäivää/henkilö kustannukset e / tila 373 e / tila 414 e / tila 412 e / tila TP 2013 31.8.2014 2015 2016 2017 2018 lkm htv lkm htv lkm htv lkm htv lkm htv lkm htv Vakinainen henkilöstö 31* 29,3 28** 26,5 27 25,2 27 25,2 26 24,7 26 24,7 Määräaikainen 7 3,2 7 3,2 8 3,95 6 1,9 6 1,8 6 1,8 henkilöstö Sijaiset 6 6 4 2 0 0 0 0 0 0 0 0 Työllistetyt 3 1 5 1 1 1 1 1 0 0 0 0 Henkilöstötarve yhteensä Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään 45 39,7 40 32,5 36 29,95 34 27,9 32 26,3 32 26,3 0 0 0 0 1 1 1 0,5 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 *) Vuorotteluvapaalla 5 henkilöä **) Vuorotteluvapaalla 3 henkilöä

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 24 (80) Henkilöstöhallinnon projektit Projekti Hallinnoija Rahoitus ja Kiteen maksuosuus Reimari Kiteen kaupunki Työllisyyspoliittinen avustus/ Pohj. Karj. ELY-keskus ja Keski-Karjalan kunnat (hankkeen vaikutuksella Kelan sakkomaksusäästö n. 30 000 /kk). Rahoitus ELY 50 % ja kunnat 50 %. Kuntaosuudesta Kitee 50 %, Tohmajärvi 35 % ja Rääkkylä 15 %. Kiteen maksuosuus v. 2015 n. 40 255,83 Potkua Pohjois-Karjalan Työllisyyspoliittinen työelämään Liikunta ry avustus/ Pohj. Karj.ELY-keskus ja kunnat, Kiteen kuntaosuus on 4 000 e/vuosi suhteutettuna siihen, että työsuhteita saataisiin Avustajan työstä silta työmarkkinoille Nuorten tuki-hanke / Ohjaamo Sotainvalidien Veljesliiton Pohjois-Karjalan piiri ry Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä Kiteelle 7-8 hlöä. Työllisyyspoliittinen avustus/ Pohj.Karj. ELY-keskus ja kunnat, Kiteen maksuosuus 32 500 / vuosi ESR-osarahoit. Pohj. Karj. ELY-keskus, myönnetty EU- ja valtion rahoitus: 2 895 577, suunnit. julkinen rahoitus yhteensä: 3 403 750. Kiteen maksuosuus 4882,52. Kesto 7.3.2013 31.12.2015 (jos ELYkeskus myöntää typoavustuksen) 1.1.2014-31.12.2016 (jatkoa aiemmalle hankkeelle) (jos ELY-keskus myöntää typoavustuksen ) 2014-2016 (jatkoa aiemmalle hankkeelle) (jos ELY-keskus myöntää typoavustuksen) 1.12.2009-30.9.2014 (jatkohanke haussa v. 2015 alk.) Tavoite Vähentää pitkäaikaistyöttömyyttä Keski-Karjalassa, kehittää työllisyyteen liittyviä palvelurakenteita, olla linkkinä työllisyysasioissa eri tahoille, tukea työnantajia työllistämisessä sekä poluttaa asiakkaita kohti työtä ja koulutusta yksilöllisten työhönvalmennuspalvelujen avulla (v. 2014 tavoiteasiakasmäärä 50 as./kk, toteuma n. 100 as./kk ja aktivointiaste n. 90 %, v. 2015 tavoite 50-60 as./kk) Tavoite palkkatukityöllistää n. 80 hlöä vuodessa Pohjois- Karjalan urheiluseurojen työtehtäviin, tarjota palkanlaskenta- ja työhönvalmennuspalveluja Työllistää 25 30 hlöä vuodessa veteraaniavustajiksi Pohjois- Karjalassa, mahdollistaa kotityöpalvelujen ammattitutkinnon suorittaminen heille ja tukea veteraanien kotona asumista ja henkistä vireyttä Antaa tietoa, ohjausta ja neuvontaa erilaisista koulutuksen ja työelämän vaihtoehdoista 15-24 -vuotiaille työelämän ja koulutuksen ulkopuolella oleville.

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 25 (80) Maaseutupalveluiden projektit Projektin nimi Hallinnoija K-K maaseutupalvelun maksuosuus / Kiteen osuus Yhteinen ympäristö - yhteisöltä yritykselle 4Y-hanke Pohjois-Karjalan Farmarissa Karjalan marjamaat Pellolta pöytään P-K:n lihaketjun kokonaisvaltainen kehittäminen ProAgria Pohjois-Karjala ry ProAgria Pohjois-Karjala ry ProAgria Pohjois-Karjala ry ProAgria Pohjois-Karjala ry 1625 / 982 1500 / 795 3500 / 1855 2500 / 1325 P-K Aiko 1600 / 1000 P-K:n lähiruokaa P-K Aiko 3500 / 1500 Puutarhan aarteet keittiöiden P-K Aiko 1000 / jalosteiksi 400 Maakaista tiedotushanke Viljelijäkoulutukset Jns Leader 1000 / 530 ProAgria Pohjois-Karjala 7000/ ry 3710 Kesto 2014-2018 Tavoitteet Ympäristön laadun parantamisen kautta uusia työtilaisuuksia yhteisölle ja yrityksille. 2015 Pohjoiskarjalaisen osaamisen ja kulttuurin esittäytyminen Farmarissa. ei vielä tietoa ajasta 2015-2018 2015-2017 2015-2017 2015-2017 Marjatilojen kannattavuuden ja kilpailukyvyn lisääminen uusilla kasvilajeilla ja lajikkeilla sekä viljelyä tehostamalla. Havaintokoetoiminta, viljakaupan sopimuskäytännön, viljelyn ja jalostuksen kehittäminen. Teurastamoiden säilyttäminen maakunnassa. Lihaketjun osaajien kouluttaminen maakuntaan. Paikallisen lihan ja luomulihan jalostusarvon nostaminen Maakunnan elintarvikealan hankekoordinointi Kehittää P-Karjalan marjojen, hedelmien ja vihannesten alkutuotantoa, jatkojalostusta sekä muita kaupallistamistoimenpiteitä. 2015- Maaseudun tiedotusväylän kehittäminen 2015 - Uusien tukijärjestelmien kouluttaminen 2020 viljelijöille. TALOUS TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Tuotot 2 627 382 2 843 798 2 540 022 2 540 500 2 547 675 2 558 371 Kulut -7 266 532-6 777 814-6 175 604-6 206 069-6 117 908-6 178 548 Toimintakate -4 639 151-3 934 016-3 635 582-3 665 569-3 570 233-3 620 177

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 26 (80) 9.3. Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta 9.3.1. Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Sivistystoimen hallinto Toiminta-ajatus Sivistystoimen hallinnon palveluiden järjestäminen laadukkaasti, taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti yhteistyössä sisäisten ja ulkoisten kumppaneiden kanssa. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti vuonna 2016 perusopetuksen hallinnossa tehdään uudelleen järjestelyjä. TALOUSARVIO 2015 Sivistystoimen hallinnon määrärahat sisältävät 1,25 toimistotyöntekijän sekä 0,5 sivistysjohtajan henkilöstökulut ja muut normaalit hallintoon liittyvät kulut. Sitovat toiminnalliset tavoitteet: Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Tulosalueiden hallinnon itsenäisyyden ja vastuullisuuden lisääminen Tulosalueiden sisäinen arviointi / arviointiasteikko 1-5 4 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Henkilöstön osaamis- ja jaksamiskoulutus koulutuspäivät / henkilö 6 päivää Strateginen tavoite: Toimiva ja vastuullinen hallinnon työskentely Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Toimiva ja vastuullinen hallinnon työskentely Lautakunnan jäsenten ja toimialajohtajien tekemä sisäinen arviointi arviointiasteikko 1-5 3,5 Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri / mittari Toteuma TP 2013 TA 2014 Tavoitetaso 2015 Kustannusnousua ei tapahdu kustannukset /asukas 14,07 13,65 13,52

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 27 (80) Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Ltk:n kokousten määrä 10 10 10 10 10 10 Viranhaltijapäätösten lukumäärä (perusopetuksen rehtori, sivistysjohtaja) Dynasty-päätökset Populus-päätökset 134 1 726 90 1 704 90 1 704 90 1 704 90 1 704 90 1 704 Ikäluokat 6-18 - lukumäärä 1 384 1 378 1 306 1 293 1 256 1 223 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2013 31.8.2014 2015 2016 2017 2018 lkm htv lkm htv lkm htv lkm htv lkm htv lkm htv Vakinainen henkilöstö 1,5 0,75 1,75 0,58 1,75 0,58 1,25 0,62 1,25 0,62 1,25 0,62 Määräaikainen henkilöstö 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sijaiset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Työllistetyt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Henkilöstötarve yhteensä Eläkkeelle jääviä, arvio 0,5 Vapautuvista tehtävistä täytetään 0 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 PTTK Oy:n atk-palvelut 4 939 3 180 6 173 6 173 6 173 6 173 Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista 3,1 % 2,1 % 4,1 % 4,2 % 4,4 % 4,4 % Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 0 0 0 0 0 0 Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Kesto Tavoitteet TALOUS TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Tuotot 0 0 0 0 0 0 Kulut 159 513-152 844-149 996-143 692-140 496-142 338 Toimintakate -159 513-152 844-149 996-143 692-140 496-142 338

KITEEN KAUPUNKI Talousarvio 2015 ja 28 (80) 9.3.2. Varhaiskasvatus Tilivelvolliset: sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, varhaiskasvatuksen päällikkö Tulosyksiköt: Varhaiskasvatus Toiminta-ajatus Laadukkaiden ja taloudellisesti tuotettujen varhaiskasvatus- ja esiopetuspalvelujen järjestäminen. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Valtakunnalliset mahdolliset kotihoidontuen jakoperusteissa tapahtuvat muutokset ja subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaukset suunnitelmakauden aikana. Kiteellä subjektiivisen päivähoidon rajaukset koskevat myös esiopetuksen leikkitoimintaa. Kotihoidontuen muutosten vaikutukset painottuvat suunnitelmakauden loppupuolelle. TALOUSARVIO 2015 Varhaiskasvatuksen tulosalue/tulosyksikkö koostuu päiväkotihoidon-, perhepäivähoidon-, leikkitoiminnan ja esiopetuksen palveluista sekä kotihoidon tuesta. Tulosalueen bruttokustannusten jakautuminen: hallinto 4,22 %, päiväkotihoito 41,42 %, perhepäivähoito 26,36 %, esiopetus 12,22 %, kotihoidontuki 11,27 %, leikkitoiminta 4,49 %. Talouden tasapainottamisohjelmaan sisältyvät rakenteelliset muutokset: 1. Eläkkeelle jäävien perhepäivähoitajien tilalle ei rekrytoida uusia työntekijöitä. 2. Koululaisten päivähoidon järjestäminen loppuu 31.5.2015. 3. Perhepäivähoitajien siirtyminen 1.1.2016 alkaen vuosityöaikaan, jolloin tasoittumisajanjakso on vuosi. Määrärahassa tapahtuvat suuret muutokset: Kesälahden kiinteistöjen vuokramenot Sitovat toiminnalliset tavoitteet: Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Palvelujen tuloksellisuutta lisätään kohdennetun perheohjauksen avulla Perheohjauksen määrä Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin 2 vanhempainryhmää/vuosi Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Henkilöstön pedagogisen osaamisen vahvistaminen ja kehittäminen Täydennyskoulutuksen ja kehittämistyöpajojen määrä Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. koulutus: 3 pv/tt kehittäminen: 2 työpajaa/ vuosi Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 2015 Esiopetuksen ja koulun nivelvaiheen toteuttaminen siten, että esioppilaan koulun aloitus on Laadunarviointi/asteikko 1-5 4