Kasvun ja oppimisen 10 08.02.2019 lautakunta Kaupunginhallitus 42 11.02.2019 Kasvun ja oppimisen lautakunnan lisämäärärahaesitys vuodelle 2018 927/02.02.00/2017 KASVOPPI 08.02.2019 10 Kokoukseen tuotu esitys: Talousarviomääräysten mukaan lautakuntaa on informoitava siten, et tä talouden seurantatehtävät ovat mahdollisia. Lautakuntaa on infor moi ta va vähintään kaksi kertaa vuodessa: ensimmäisen ja toisen vuo si-kol man nek sen jälkeen sekä tilikauden kokonaistuloksen valmis tut tua. Merkittäville (yli 50.000 ) sitovan tason ylityksille on hankittava valtuus ton hyväksyminen. Hyväksyminen on hankittava ennen ylityksen muo dos tu mis ta ja aina ao. tilivuoden aikana. Kaupunginvaltuusto myönsi 12.11.2018 60 kasvun ja oppimisen lau ta kun nal le 360 000 lisämäärärahan; opetuspalveluille 160 000 eu roa ja lasten ja perheiden palveluille 200 000 euroa. toteuma 2018 poikkeama Kasvun ja oppimisen lautakunta ta 2018 ta + muutos 01-12 Tot -% Toimintatuotot 1 528 400 1 528 400 1 843 360-314 960 120,6 % Henkilöstökulut -20 953 900-21 063 900-21 551 070 487 170 102,3 % Palvelujen ostot -4 926 000-5 176 000-5 458 273 282 273 105,5 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -810 500-810 500-798 641-11 859 98,5 % Avustukset -1 254 100-1 254 100-1 109 513-144 587 88,5 % Muut toimintakulut -96 200-96 200-124 111 27 911 129,0 % Toimintakulut -28 040 700-28 400 700-29 041 609 640 909 102,3 % Toimintakate -26 512 300-26 872 300-27 198 249 325 949 101,2 % Kasvun ja oppimisen toimialan vuoden 2018 käyttötalous tulee to teutu maan alijäämäisenä tämän hetkisen tiedon mukaan 325 900 euroa. OPETUSPALVELUT
Opetuspalveluiden toimintakatteen ylitys 317 500 euroa muodostuu pää osin seuraavista menoista: 1. Henkilöstömenot ylittävät muutetun talousarvion 359 100 eurolla. Ylityksestä aiheutuu hankkeista 238 800 euroa. Hankkeiden henkilöstökustannuksia ei ole budjetoitu talousarvioon. Hanketulot kattavat em. ylityksestä 207 000 euroa. Hankkeista aiheutuu nettoylitystä 31 800 euroa. Muut henkilöstökulut ylittyvät 120.300. 2. Palvelujen ostot ylittää muutetun talousarvion 159.100 eurolla. Ylitys sisältää hankkeiden menoja 13.300. Varsinaisen toiminnan osal ta ylitys on 145.800. 3. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittävät muutetun talousarvion 53.200 eu rol la. Ylitys sisältää hankkeiden menoja 5.600. Varsinaisen toimin nan osalta ylitys on 47.600. Myyntituottoja kertyi 28 500 euroa arvioitua enemmän. Mak su tuot toja on kertynyt 48 200 euroa arvioitua enemmän. Tukia ja avustuksia ker tyi 211 600 euroa arvioitua enemmän, mikä johtuu vuoden 2018 ai ka na tulleista hankerahoituksista. Toimintatuottoja kertyi kaikkiaan 667 600 euroa, mikä on 289 300 euroa arvioitua enemmän. Henkilöstökulut Henkilöstökuluja kertyi 13 603 300 euroa. Hankkeiden osuus oli 349 400. Talousarvioon oli merkitty hankkeiden henkilöstökuluja 143 700. Kun huomioidaan budjetoimattomat hankkeiden henkilöstökulut, jää henkilöstökulujen ylitykseksi 152 100 euroa. Hankkeiden omavastuuosuuksien ylittyminen kohdentuu henkilöstömenoihin 31 800 eurolla. Palkallisten sairaslomien
sijaisuudet ylittyivät 82 100 eurolla, koska määräraha on alibudjetoitu. Lisäksi erilliskorvaukset ovat kasvaneet ennakoitua enemmän. Palvelujen ostot Palvelujen ostot ylittyivät 159 100 eurolla. Keskeisimmät ylitykset ovat seuraavat: - Sairaalakoulun ja Valteri-koulujen jaksoissa olleiden lasten kus tannuk sia ei ole budjetoitu, koska näitä kuluja ei voida ennakoida. Kustan nuk sia kertyi 28 500 euroa. - Toimisto- ja asiantuntijapalvelut ylittyivät 40 800 euroa, jossa keskei sim mät syyt ovat ennakoimattomat työyhteisöjen työnohjaus- ja val men nus pal ve lu jen hankkiminen. - ICT-palvelut ylittyivät 46 200 eurolla. Jo hankittuihin mobiililaitteisiin on täytynyt hankkia ylläpitoon tarvittavaa etähallintaohjelmistoa. Kustannus on kohdistunut ko ko nai suu des saan vuodelle 2018, mahdollista olisi ollut jaksottaa hankinta kol mel le vuodelle. ICT-palvelujen ylitys johtuu osin myös ali bud je toin nis ta. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittävät muutetun talousarvion 53.200 eu rol la. Ylitys sisältää hankkeiden menoja 5.600. Varsinaisen toimin nan osalta ylitys on 47.600. Viherkoulujen on täytynyt hankkia ompelukoneita rikkoutuneiden tilal le. Lisäksi uuden opetussuunnitelman perusteista johtuen on täy tynyt hankkia uusia oppikirjasarjoja. Näiden kahden tekijän kus tan nusvai ku tus on noin 20.000. Keskeisin syy ylitykseen on myös Suo lahden yhtenäiskoululle hankitut kemian ja fysiikan välineet, jot ka ovat olleet hankkimatta vuodesta 2012 asti, kustannusvaikutus 26.000 euroa. Avustukset Avustukset ylittivät talousarvion 4.700 eurolla. Ylitys johtuu Koskelan Set le men til le maksetusta avustuksesta aamu- ja iltapäivätoiminnan jär jes tä mi seen. Suolahden taajamassa oli tarvetta toiminnalle en nakoi tua isommassa mittakaavassa. Muut toimintakulut Kulut ylittävät talousarvion 30.500 eurolla, josta merkittävin on Koske lan aamu- ja iltapäivätoiminnalle hankittu väistötilan vuokra Suolah den taajamassa, kustannusvaikutus n. 17 000. Leasingvuokrakustannuksia ei ole pystytty arvioimaan tarkasti talous ar vion laatimisvaiheessa.
Hankkeet Opetuspalveluissa oli vuonna 2018 yhteensä 19 hanketta, joihin on saatu valtiolta avustusta. Hankkeiden käyttö jakaantuu yleensä kahdelle tilivuodelle. Ensimmäisen toimintavuoden kustannusvaikutus on +/- nolla. Viimeisen toimintavuoden talousarvioon tulee merkitä hankkeen omavastuuosuus, jolloin talousarviossa menot ovat omavastuun verran suuremmat kuin tulot. Mikäli hankerahoitus on myönnetty marras-joulukuussa, ei sille ole talousarvion laatimisvaiheessa pystytty varaamaan omavastuuosuutta talousarvioon. Hankerahoitusta saatiin vuonna 2018 yhteensä 782 600 euroa. Hankerahoituksesta siirtyi vuonna 2019 käytettäväksi 474 900 euroa, joten vuoden 2018 hankerahoituksen osuus tuloissa oli 307 700 euroa. Opetuspalveluiden toimintakate jää 317.500 alijäämäiseksi. LASTEN JA PERHEIDEN PALVELUT Toimintatuottoja kertyi talousarvioon verrattuna 9.100 euroa enemmän. Toimintatuottojen sisällä budjetoimattomia sisäisiä työ suo ri tusten myyntituottoja kertyi 146.400. Varhaiskasvatuksen maksutuloja ker tyi 758.700, eli 145.100 vähemmän kuin talousarviossa. Henkilöstökulut Henkilöstökulut ylittävät muutetun talousarvion 131.000 eurolla. Äänekoskella on jouduttu perustamaan yksi ylimääräinen alle
3-vuotiaiden lasten varhaiskasvatusryhmä. Ryhmään on palkattu yksi varhaiskasvatuksen hoitaja. Tähän ei ole haettu määrärahaa ja täyttölupaa henkilöstön palkkaamiseen. Päiväkodeissa on myös ollut enemmän erityisen ja tehostetun tuen lapsia. Tämä on aiheuttanut tarpeen lisätä koulutettua henkilöstöresurssia ryhmiin Palvelujen ostot Palvelujen ostot ylittivät muutetun talousarvion 130.600 eurolla. Ylitys johtuu sekä yksityisen kotipalvelun että yksityisen päivähoidon os tois ta. Kotipalvelun osalta vuodelle 2018 kohdistui en na koi mat tomia kustannuksia, joiden taustalla oli perheitä kohdanneet yllättävät ti lan teet. Varhaiskasvatuslaki määrittelee hyvinkin tarkasti sen, kuinka monta lasta ryhmässä voi olla läsnä yhtä aikaa. Tästä johtuen lap sia ei ole voinut sijoittaa ryhmiin samalla tavalla kuin aiemmin. Vä lit tö mä nä seurauksena on se, että omien paikkojen ollessa täynnä, ostot yksityisiltä ovat lisääntyneet. Tuntiperusteiseen var hais kasva tuk seen siirtyminen on myös osaltaan vaikeuttanut ryhmiin si joit tamis ta, etenkin jos ryhmässä on paljon pienellä tuntimäärällä olevia lap sia. Muut Aineet, tarvikkeet ja tavarat, avustukset sekä muut toimintakulut näyt tä vät toteutuvan tämänhetkisen tiedon mukaan talousarvion alitta va na. Toimintakulut ylittävät muutetun talousarvion 44.500 eurolla. Lasten ja perheiden palvelujen toimintakate jää 35.400 ali jää mäisek si. NUORISOPALVELUT
Toimintatuottoja on kertynyt 16.400 talousarviota enemmän. Oleelli sin kasvu johtuu valtiolta saatujen tukien ja avustusten kasvusta (13.500 ). Toinen oleellinen tekijä on osallistumismaksutuottojen alibud je toin ti. Toimintakulut alittivat talousarvion 10.500 eurolla, josta keskeisin teki jä palvelujen ostojen alittuminen 7.500 eurolla. Avustuksia ei ole jaet tu talousarvion mukaisesti, jakamatta on jäänyt 4.700. Nuorisopalvelujen toimintakate jää 26.900 ylijäämäiseksi. Ylijäämä voi daan siirtää kattamaan opetuspalveluiden vastuualueen ali jäämää. (valmistelija opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 020 632 3000) Opetus- ja kasvatusjohtajan kokoukseen tuotu ehdotus: Kasvun ja oppimisen lautakunta päättää esittää kau pun gin hal li tuksel le ja edelleen kaupunginvaltuustolle, että: 1. nuorisopalvelujen vastuualueelta siirretään 26.900 ope tus pal velui den vastuualueelle, 2. opetuspalveluiden vastuualueelle myönnetään 290.600 :n li sämää rä ra ha vuodelle 2018, 3. lasten ja perheiden vastuualueelle myönnetään 35.400 :n li sämää rä ra ha vuodelle 2018. Päätös: Hyväksyttiin. - - - - - Merkitään, että Pilvi Honka saapui kokoukseen asian esittelyn aikana. KH 11.02.2019 42 - - - - - Opetuspalveluissa oli vuonna 2018 yhteensä 19 hanketta, joihin on saa tu valtiolta avustusta. Hankkeiden käyttö jakaantuu yleensä kahdel le tilivuodelle. Ensimmäisen toimintavuoden kustannusvaikutus on +/- nolla. Viimeisen toimintavuoden talousarvioon tulee merkitä hank keen omavastuuosuus, jolloin talousarviossa menot ovat omavas tuun verran suuremmat kuin tulot. Opetuspalveluiden tulee jatkossa viedä hankerahoituspäätökset kasvun ja oppimisen lau ta kun nan käsittelyyn, jolloin samalla otetaan kan taa talousarvion mää rä ra han riittävyyteen hankkeiden to teut ta misek si. Hankkeiden hen ki lös tö vai ku tuk set on huomioitava hen ki lös töbud je tis sa ja kau pun gin omavastuuosuuksille on haettava vä lit tö-
Kaupunginjohtajan ehdotus: mäs ti määräraha, mi kä li talousarviossa niihin ei ole osoitettu varoja. Opetuspalveluiden vastuualueen esimiesten ja toimialajohtajan on kiin ni tet tä vä entistä enem män huomiota budjetin seurantaan ja hankin to ja ei saa suo rit taa, mikäli hankinnoille ei ole varattu ta lous arvios sa määrärahoja. Läh tö koh tai ses ti toiminta on sopeutettava talous ar vi oon, ja jos li sä mää rä ra haa kuitenkin tarvitaan, li sä mää rä raha me net te ly on käyn nis tet tä vä viipymättä. Kasvun ja oppimisen toimialan tulee välittömästi tarkastaa kuluvan vuo den talousarvioon varattujen määrärahojen kohdentaminen ja riittä vyys ja huolehdittava toiminnan sopeuttamisesta talousarvion mukai sek si. Toimialan ja opetuspalveluiden vastuualueen on py syt tä vä valtuuston hyväksymässä talousarviossa. (Valmistelijat talousjohtaja Tapani Hämäläinen, puh. 020 632 2072, kau pun gin johta ja Matti Tuononen, puh. 020 632 2010, ja hallintojohtaja Aleksi Heikkilä, puh. 040 823 7921) Kaupunginhallitus päättää ehdottaa valtuustolle, että valtuusto: 1) hyväksyy sen, että nuorisopalveluiden vastuualueelta siirretään ope tus pal ve lui den vastuualueelle 26.900 euroa; 2) myöntää opetuspalveluiden vastuualueelle 290.600 euron li sämää rä ra han vuodelle 2018; 3) myöntää lasten ja perheiden vastuualueelle 35.400 euron li sämää rä ra han vuodelle 2018; 4) määrää kasvun ja oppimisen toimialan ja opetuspalveluiden vas tuu alu een tarkastamaan kuluvan vuoden talousarvioon varat tu jen määrärahojen kohdentamisen ja riittävyyden ja huo lehti maan toiminnan sopeuttamisesta talousarvion mukaiseksi; ja 5) edellyttää talousarvion kuukausikohtaisen seurannan te hos tamis ta ja toimialan ja vastuualueiden esimiesten vastuun ko rosta mis ta valtuuston hyväksymässä talousarviossa pysymiseksi. Päätös: Hyväksyttiin. - - - - -