Talousarvio 2019 Valmistelu ja aikataulut Konsernijaosto 23.4.2018
Talousarvion 2019 lähetekeskustelu Lähtökohtana uuden kuntastrategian päämäärät 1. Sujuva 2. Hyvinvoiva 3. Vireä Keskeisiä Tuusulan talouden kysymyksiä pohdittavaksi - Uusi kunta ja Kuuden sote. Perustana kuntakohtaiset budjetit. Muutosrajoitin - Sote menojen kasvu? - Uudistuminen, innovaatiot ja tuottavuus toimintamenojen kasvu %? - Investointien taso? - Velkaantuminen velan kasvuvauhti? Velkakatto? - Tulorahoitus reilusti ylijäämäinen käyttötalous? - Verotuksen taso ennallaan? - Muuta?
Strategian, talouden ja riskienhallinnan vuosikello 2018
Talousarvio 2019 Valmistelu ja aikataulut Aikataulu Arvioidaan 1-3/2018 vs. 2017 tulo- ja menokehitystä toimialoittain Viim. 27.4. Verotulo- ja valtionosuusennuste vuodelle 2018 25.4. Alustavat investoinnit kehystä varten 11.5. Osavuosikatsaustiedot pohjatiedoksi kehykseen 11.5. Alustavat vuositavoitteet vuodelle 2018 11.5. Investointien painopisteet, johtoryhmä 15.5. Toimialakohtaiset talousarviokehysneuvottelut 14.-17.5. Alustava toimialakohtainen kehys valmistuu 24.5. Kehyksen käsittely johtoryhmässä 22.5.? Konsernijaosto arvioi kehystä ja vuositavoitteita 28.5. Johtoryhmän suunnittelupäivä; vuositavoitteet, kehys, investoinnit xx.5. Kunnanhallituksen seminaari 14.-15.6. Kunnanhallituksen päätös TA kehyksestä 18.6.
Taustamateriaali Tilinpäätös 2017
Kokonaistalouden toteutuminen Tilikauden ylijäämä oli 4,6 milj. euroa Tulokseen vaikuttivat positiivisesti erityisesti Toimintamenojen 3,9 milj. euroa alitus sosiaali- ja terveystoimessa Muiden toimialojen 1,6 milj. euron toimintamenojen alitukset Verotulojen 1,6 milj. euroa ennakoitua suurempi kertymä Poistojen alittuminen 0,5 milj. euroa Käyttöomaisuuden myyntivoitot 7,9 milj. euroa Tontit 6,7 milj. euroa, osakkeet 1,2 milj. euroa Kunnan korolliset lainat olivat 78,9 milj. euroa Tulorahoitus kehitys ennakoitua paremmin Investointeja toteutui 36,5 milj. euroa Maa- ja vesialueiden osuus 9,3 milj. euroa
Tuloslaskelma, yhteenveto 1000 2016 E 2017 OVK 2 2017 E2017 ja 2017 muutos-% Myyntivoitot 7 114 8 478 7 905-7,2 Toimintatulot 66 440 63 489 62 641-1,4 Toimintamenot - 257 137-260 003-254 475-2,2 Toimintakate - 183 387-188 036-182 667-2,9 Verotulot 176 514 176 328 177 954 + 0,9 Valtionosuudet 23 061 23 248 23 327 + 0,3 Vuosikate 16 538 11 674 18 927 Tilikauden yli-/alijäämä 3 764-1 942 4 604 Luvuissa mukana peruskunta ml. vesilaitos ilman konserni - ja osakkuusyhtiöitä sekä yhteisyhteisöjä. Toimintatuloissa ja -menoissa mukana sisäiset erät. Laskelma ei sisällä kunnan ja vesilaitoksen välisiä eliminointi- ja oikaisukirjauksia
Toimintatulot ja menot 2017 Toteuma vs. talousarvio Yleisjohto- ja konsernipalvelut Toimintakate + 0,6 M Toimintakulut alittivat talousarvion 0,8 M ja toimintatuotot alittuivat 0,2 M Suurimmat toimintamenojen alitukset Ruokapalveluissa 0,5 M ; säästöt henkilöstömenoissa 0,27 M ja raaka-aineissa 0,21 M Hallinnon tulosalueilla 0,4 M ; säästöt eläkemenoperusteisissa maksuissa 0,2 M Keski-Uudenmaan ympäristökeskus 0,2 M (toimintakate +/- 0)
Toimintatulot ja menot 2017 Toteuma vs. muutettu talousarvio Sosiaali- ja terveystoimi Toimintakate + 3,7 M Toimintamenot alittivat MTA:n 3,9 M. Toimintatuotot alittuivat 0,2 M. Sosiaalipalveluissa toimintakulut alittuivat 0,3 M ; syynä toimeentulotuen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden ennakoitua pienempi toteuma Terveyspalveluissa menoalitus 1,0 M ; säästöt henkilöstömenoissa, asiakaspalvelujen ostoissa/kela-kriteerit sekä lääkkeissä Sairaalapalveluissa toimintamenot alittuivat 1,6 M lähinnä HUS:n tilivuoden 2017 ylijäämän palautusten ansiosta. Palautukset yhteensä 1,9 M, lisäksi kalliin hoidon tasauksesta hyvitystä 0,2 M Vanhus- ja vammaispalveluissa toimintamenot alittuivat 0,7 M ; ennakoitua pienempi asiakasmäärä vanhusten palvelusasumisessa ja kehitysvammaisten päivätoiminnassa sekä ympärivuorokautisessa asumisessa Kehittämis- ja hallintopalvelujen toimintamenot alittuivat 0,3 M ; ICT-käyttökulut olivat ennakoitua alhaisemmat ja ICT-hankkeita viivästyi osin. Myös väistötilakustannuksia jäi syntymättä Etelä-Tuusulan sote-aseman remontin siirtymisen vuoksi.
Toimintatulot ja menot 2017 Toteuma vs. muutettu talousarvio Kasvatus- ja sivistystoimi Toimintakate + 0,2 M Henkilöstökulut ylittyivät 0,2 M Avustukset alittuivat 0,4 M, lasten hoidon tuet budjetoitu yläkanttiin (esim. kotihoidon tuki) Kuntakehitys ja tekniikka Toimintakate + 0,7 M Toimintamenot alittivat talousarvion 0,7 M. Merkittävin säästö (0,4 M ), saavutettiin joukkoliikenteen hankinnassa. Säästöä syntyi myös henkilöstökuluissa (0,3 M ), asiantuntijapalveluissa (0,3 M ) Yhdyskuntatekniikan kunnossapitopalveluiden kustannukset ylittyivät 0,4 M
Verotulot 2017 Tuusulan verotulojen kehitys, milj. euroa 1000 euroa 2014 muutos % 2015 muutos % 2016 muutos % 2017 muutos % Kunnallisvero 153 554 1,0 155 825 1,5 161 188 3,4 159 903-0,8 Yhteisövero 6 417 5,4 7 300 13,8 6 531-10,5 7 652 17,2 Kiinteistövero 7 347 9,7 8 318 13,2 8 700 4,6 9 985 14,8 Yhteensä 167 318 1,6 171 443 2,5 176 419 2,9 177 540 0,6 Verotulot olivat yhteensä 176,4 M Verotulot toteutuivat 0,9 M (0,6 %) edellisvuotta korkeampina. Alkuperäisessä talousarviossa ennakoitu määrä ylittyi lähes 2,1 M. Valtionosuudet, 23,3 M Toteutuivat 0,2 milj. euroa edellisvuotta suurempina. Kunnille negatiivisten veroperustemuutosten vaikutusta kompensoitiin lisäämällä valtionosuuksia.
Toimintatulot ja - menot Maksu- tuotot 14,1 milj. Muut toimintatuotot 12,3 Tuet ja milj. avustukset 1,5 milj. Rahoitus- tuotot 0,9 milj. Muut kulut 1,3 milj. Vuokrat 5,0 milj. Avustukset 10,4 milj. Rahoitus-kulut 0,6 milj. Poistot 13,1 milj. Myynti-tuotot 14,0 milj. Verotulot 177,9 milj. Aineet,tarv. ja tavarat 12,1 milj. Palvelujen ostot 98,5 milj. Henkilöstökulut 97,5 milj. Valtion-osuudet 23,3 milj.
Toimintakatteen ja verorahoituksen muutos 6,65 5,17 10,62 7,69-0,26 7,43 5,27 5,63 1,86 2,63 1,90 0,64-1,05 3,16 2,30 1,11 5,48 8,39 7,58 4,39 2,91 5,91 0,95 9,16 0,24 1,40 4,74-1,40 2,29 0,83 3,10 3,45-4 -2 0 2 4 6 8 10 12 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TA 2017 2017 TS 2018 TS 2019 TS 2020 Toimintakatteen muutos Verorahoituksen muutos muutos-%
Investoinnit 1000 eur 40000 1400 35000 1201 33 856 33 889 1200 30000 25000 20000 15000 19 252 16 874 20 422 13 908 14 194 19 277 17 926 539 25 210 885 1000 800 600 10000 5000 0 2009 110 2010 302 2011 2012 211 2013 299 2014 2015 293 2016 MTA 2017 0 2017 35 400 200 0 Vuodesta 2014 eriytetty vesihuoltoliikelaitos ei mukana luvuissa
Nettoinvestoinnit ja vuosikate Milj. euro 40 35 30 Nettoinvestoinnit Vuosikate 25 20 15 10 5 0 99 01 02 03 04 05 06 07 08 09 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Vuodesta 2014 eriytetty vesihuoltoliikelaitos ei mukana luvuissa
Lainat / asukas euro 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Tuusula 20001-50000 asukkaan kunnat Koko maa Uusimaa
Tuusula vs. Suomi Kuntatalouden tunnuslukuja 2017 Tuusula Koko maa (arvio) Tilikauden tulos / asukas 151 216 Investoinnit / asukas 943 530 Lainat, / asukas 2 038 2 921 Kunnallisvero % 19,50 % 19,90 % Tuusula Koko maa Työttömyysaste 12/2017 (TEM) 7,0 % 11,2 %
45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 VÄKILUKU 31.12. JA VÄESTÖNKASVU% 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Väkiluku 31.12. Kasvu-% Tuusulan väkiluku 31.12.2017 38 650
Tuusulan väestönkasvu Asukasmäärän kasvu % Väestönkasvu 2016 0,2 % Väestönkasvu 1996-2017, keskiarvo / vuosi 1,3 % Väestösuunnite 2017 2041, keskiarvo / vuosi 1,5 %