Tilinpäätös 2018 Tulos -4,2 milj. euroa alijäämäinen, asukasluku laski 104 hlöllä (ennakko). Taseen kertyneet alijäämät => alijäämiä -2,2 milj. euroa. Toimintakate oli täsmälleen alkuperäisen talousarvion mukainen: kertaerät huomioiden ylitys 5,4 milj. euroa. Verotulot alittivat alkuperäisen talousarvion 2,6 milj. euroa ja valtionosuudet ylittivät 0,5 milj. euroa. Rahoitustuotot ja kulut alitti budjetin 2,7 milj. euroa. Lainakanta kasvoi 15,6 milj. euroa => 237,9 milj. euroa. Tilinpäätökseen sisältyvät seuraavat kertaerät : Tekme/LAP myyntivoitto 6,3 milj. euroa Tes kertaerä 0,9 milj. euroa Ilman näitä alijäämä olisi ollut -9,6 milj. euroa.
2018 tuloslaskelma ja rahoituslaskelma TULOSLASKELMA TA + muut. TP Erotus RAHOITUSLASKELMA TA + muut. TP 1 000 1 000 Toimintatuotot + 131 588 + 136 363 + 4 775 Toiminnan rahavirta Valm. omaan käyttöön + 10 105 + 9 982-123 Vuosikate + 15 841 + 13 711 Toimintakulut - 500 852-502 843-1 991 Satunnaiset erät 0 0 Toimintakate - 359 159-356 498 + 2 661 Tulorahoituksen korjauserät - 12 336-14 184 Investointien rahavirta Verotulot + 283 800 + 281 232-2 568 Investointimenot - 33 583-36 177 Valtionosuudet + 90 800 + 91 264 + 464 Rahoitusos. investointeihin + 220 + 272 Pys. vast. hyöd. luovutustulot + 10 577 + 15 270 Rahoitustuotot ja -kulut + 400-2 286-2 686 Toiminnan ja inv. rahavirta - 19 281-21 109 Korkotuotot + 2 320 + 2 212-108 Muut rahoitustuotot + 4 630 + 5 667 + 1 037 Rahoituksen rahavirta Korkokulut - 5 830-6 151-321 Antolainasaamisten lisäys - 618-189 Muut rahoituskulut - 720-4 014-3 294 Antolainasaamisten vähenn. + 986 + 972 Vuosikate + 15 841 + 13 711-2 130 Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 47 230 + 49 570 Pitkäaikaisten lainojen vähenn. - 29 300-36 582 Poistot ja arvonalent. - 21 400-25 570-4 170 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 + 2 613 Satunnaiset tuotot 0 0 Oman pääoman muutokset 0 + 1 262 Tilikauden tulos - 5 559-11 858-6 299 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 + 7 377 Rahoituksen rahavirta + 18 298 + 25 023 Poistoeron muutos + 34 + 741 + 707 Varausten muutos + 155-542 - 697 Rahavarojen muutos - 983 + 3 914 Rahastojen muutos + 2 750 + 7 489 + 4 739 Tilikauden yli- / alijäämä - 2 620-4 171-1 551
2018 vertailu alkuperäiseen budjettiin ja vuoteen 2017 (Ulkoinen tuloslaskelma) 1000 Tilinpäätös Tilinpäätös TA 2018 Erotus Erotus 2017 2018 alkuper. budjettiin 2017-2018 TOIMINTATUOTOT 82 852 89 076 79 454 9 622 6 224 Myyntituotot 30 748 32 354 30 911 1 443 1 606 Maksutuotot 25 123 26 033 25 313 719 910 Tuet ja avustukset 9 652 9 756 6 564 3 192 104 Vuokratuotot 11 334 11 391 11 617-225 58 Muut toimintatuotot 5 995 9 541 5 049 4 493 3 547 Valmistus omaan käyttöön 8 522 9 982 10 215-233 1 460 TOIMINTAKULUT -440 942-455 555-446 143-9 413-14 613 Henkilöstökulut -145 526-148 165-149 448 1 283-2 640 Palvelujen ostot -227 949-236 210-228 403-7 808-8 261 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 883-18 676-17 362-1 314-793 Avustukset -30 633-31 971-31 185-786 -1 338 Vuokrat -16 380-17 376-17 429 53-996 Muut toimintakulut -2 570-3 156-2 316-840 -586 TOIMINTAKATE -349 569-356 498-356 474-24 -6 929 Verotulot 281 071 281 232 283 800-2 568 160 Valtionosuudet 90 782 91 264 90 800 464 481 Rahoitustuotot ja -kulut 1 147-2 286 400-2 686-3 433 Korkotuotot 2 091 2 212 2 320-108 121 Muut rahoitustuotot 4 826 5 667 4 630 1 037 840 Korkokulut -5 457-6 151-5 830-321 -694 Muut rahoituskulut -313-4 014-720 -3 294-3 701 VUOSIKATE 23 432 13 711 18 526-4 815-9 721 Poistot ja arvonalentumiset -18 108-25 570-21 400-4 170-7 462 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 5 324-11 858-2 874-8 984-17 183 Varausten ja rahastojen muutos 188 7 688 2 939 4 749 7 499 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 5 513-4 171 65-4 236-9 683
LYHYT YHTEENVETO: Toimintakate budjetin mukainen (huom! kertaerät ja menokasvu!) Verotulot jäivät budjetoidusta 2,6 m Rahoitustuotot jäivät budjetoidusta 2,7 m Poistot kasvoivat budjetoidusta 4,2 m YHT 9,5 m Rahastosta alaskirjauksia budjetoitua enemmän 4,8 m Valtionosuuksia enemmän budjettiin verrattuna 0,5 m YHT 5,3 m => ALIJÄÄMÄÄ 4,2 m
Suurimmat kulupoikkeamat alkuperäiseen budjettiin nähden Lastensuojelupalvelujen toimintakulut ylittyi 4,3 M alkuperäiseen talousarvioon nähden ja kasvoivat 3,1 M vuodesta 2017. (TP 2017 18,2 M, TA 2018 17,0 M, TP 2018 21,3 M ) Koulutuskeskus Tavastian lukiorakennuksen suunnittelukustannuksia korvattiin noin 480 000 (ei varausta alkuperäisessä budjetissa). Lukiokoulutuksen alijäämään maksettiin avustusta noin 680 000 kun budjettivaraus oli 400 000.
Tulopoikkeamia alkuperäiseen budjettiin nähden Ulkoiset myyntituotot, TP 2017 30,7 M, TA 2018 30,9 M, TP 2018 32,4 M, ylitys +1,5 M Maksutuotot, TP 2017 25,1 M, TA 2018 25,3 M, TP 2018 26,0 M, ylitys +0,7 M Ulkoiset tuet ja avustukset, TP 2017 9,7 M, TA 2018 6,6 M, TP 2018 9,8 M, ylitys +3,2 M Verotulot, TP 2017 281,1 M, TA 2018 283,8 M, TP 2018 281,2 M, alitus -2,6 M Valtionosuudet, TP 2017 90,8 M, TA 2018 90,8 M, TP 2018 91,3 M, ylitys +0,5 M
Hämeenlinnan kaupungin ulkoisen tuloslaskelman tulot 2018 TEKME ja LAP (6,3 m ) -2,6 m
Hämeenlinnan kaupungin ulkoisen tuloslaskelman kulut 2018 Sijoitusten arvonalentuminen -3,2 m (vrt budj) + 4,2 m (vrt budj) Korko- ja rahoituskulut 10,2 M / 2,1 % Poistot ja arvonalentumiset 25,6 M / 5,2 % Vuokrat ja muut kulut 20,5 M / 4,2 % Avustukset 32,0 M / 6,5 % Materiaalien hankinta 18,7 M / 3,8 % Henkilöstökulut 148,2 M / 30,1 % 491,4 M - 2,1 m (vrt budj) Palvelujen ostot 236,2 M / 48,1 % + 7,8 m (vrt budj)
Henkilöstön käytön kustannukset Henkilöstökuluihin käytettiin vertailukelpoisesti 147,3 M, joka on 2,1 M vähemmän kuin alkuperäinen budjettivaraus 149,4 M ja 1,8 M enemmän kuin 2017. Vertailukelpoisuuteen liittyy vuonna 2019 maksettu kertaluontoinen korvaus lomapalkkaleikkauksesta. Henkilöstöpalvelujen ostoihin käytettiin 6,3 M, joka on 1,1 M enemmän kuin 2017. Alkuperäinen budjettivaraus (2,7 M ) ylittyi 3,6 M. Alkuperäiseen budjettiin (152,1 M ) nähden em. koko henkilöstön käytön kustannus (153,6 M ) ylitti budjetin 1,5 M.
Investoinnit TP 2017 TA 2018 TP 2018 Kiinteä omaisuus 2 587 358 2 000 000 884 938 Osakkeet ja osuudet 3 353 877 5 745 000 2 701 403 Talonrakennus 5 933 863 12 300 000 8 745 116 Kunnallistekniikka 8 527 589 11 953 000 11 956 043 Irtain omaisuus 993 976 1 585 000 1 286 069 Muut pitkävaikutteiset menot 0 0 0 Investointimenot yhteensä 21 396 663 33 583 000 25 573 568 Investointitulot yhteensä 2 940 592 720 000 4 763 278 Nettoinvestointikulut yhteensä 18 456 071 32 863 000 20 810 290 Merkittävimmät nettoinvestointikohteet 2018 M Talonrakennuksen perusparannuskohteet 2,5 HML:n paloaseman peruskorjaus 2,9 Pääkirjaston peruskorjaus 1,7 Jukolan koulun peruskorjaus 1,6 Asuntoalueiden kunnallistekniikka 2,4 Infran kohteet 4,3 Puistot ja leikkipaikat 2,3 Pelastuslaitoksen kalusto 0,4
Nettoinvestoinnit, vuosikate ja poistot 2009-2018 sekä suunnitelma 2019-2021, milj. euroa 60 50 40 30 20 10 16,2 9,7 Poistot 19,0 14,3 14,5 14,4 4,6 10,6 21,8 14,4 18,2 17,3 19,5 17,5 17,5 13,7 23,5 17,8 18,4 13,7 18,9 18,8 19,9 17,2 20,3 18,5 0 17,7 15,5 51,7 25,6 23,7 47,2 23,8 30,9 18,5 20,8 36,4 29,5 38,8 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 Nettoinvestoinnit Vuosikate Poistot
Sijoitustoiminta 2018 Kaupungin sijoitustoiminnalle asetettu vuosituottotavoite on 4,5 % - 5 %. Sijoitusten markkina-arvo 31.12.2018 oli 101,2 milj. euroa (-3,9 milj. euroa). (2017: 105,1 milj. euroa) Salkunhoitajien varojen tuotto vuonna 2018 oli -3,7 %. (2017: 4,7 %) Kaupungin sijoitusten allokaatio täytti kaupungin sijoitustoiminnan periaatteet. Vuosien aikana on sijoitusten tuottoja nostettu 48,5 milj. euroa investointimenojen katteeksi ja kaupungin maksuvalmiuden turvaamiseksi Vuonna 2018 kassaan ei nostettu tuottoja. Sijoitustoiminnan myyntivoitot ylittivät budjetin 0,8 milj. eurolla (sis. 1,1 milj. kertaluonteisia eriä), vastaavasti arvonalentumiskirjaukset ylittyvät budjetin 3,2 milj. eurolla.
TP 2017, 1.000 eur Liikevaihto Tilikauden tulos 2018 2017 Oma po Ed. til. Voit./tap. Linnan Kehitys Oy 2 464-8 % 109 184 1069-122 Linnan Kiinteistökehitys Oy 4 784 1 % 50 190 9 978 3 385 Hml Kaupungin Teatteri Oy 685 16 % 46-157 141-406 Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy 2 706 26 % -650-332 22 418-746 Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy 19 508-1 % 30-123 60 182-1 441 Hämeenlinnan Pysäköinti Oy 976 21 % 138 20 2 036-589 Hämeenlinnan Asunnot Oy 15 405 0 % 45-1 104 6 206-1 228 Verkatehdas Oy 3 988 4 % 7-3 3 342 255 Sairaanhoitopiirin ylijäämä suhteellisen lähellä talousarviotaan huolimatta Niuvanniemen aiheuttamasta 0,9 milj. euron pakollisesta varauksesta.
2017 2018 Konsernin tase: 932 m 894 m Tilikausi 2018 alijäämää 34.7 m
Asukasluvun lasku jatkui Vertailukelpoisesti 0,9% 2,6% Hämeenlinnan talouden pidemmän aikavälin tarkastelu TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 TA 2019 TA 2020 TA 2021 TA 2022 Asukasluku 67 497 67 808 67 976 68 011 67 850 67 662 67 558 67 862 68 079 68 329 68 600 Muutos kpl 227 311 168 35-161 -188-104 304 217 250 271 Muutos % 0,3 % 0,5 % 0,2 % 0,1 % -0,2 % -0,3 % -0,2 % 0,4 % 0,3 % 0,4 % 0,4 % Veroprosentti 19,50 19,50 20,25 20,50 20,50 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 TOIMINTAKATE -327 136-327 730-345 870-350 196-355 204-349 569-356 499-365 943-375 700-384 900-392 900 Muutos % 4,8 0,2 5,5 1,3 1,4-1,6 2,0 2,6 2,7 2,4 2,1 Verotulot 237 372 254 291 268 665 278 118 274 856 281 071 281 232 296 100 306 300 316 500 324 000 Valtionosuudet 97 214 92 495 91 585 87 268 91 435 90 782 91 264 88 062 87 600 87 600 88 600 Rahoitustuotot ja -kulut 3 161 2 723 2 969 4 282 2 636 1 147-2 286 260-940 -690-90 Korkotuotot 4 432 3 648 3 610 3 276 2 858 2 972 2 212 250-950 -700-100 Muut rahoitustuotot 11 916 11 417 11 302 13 060 12 113 10 794 5 667 Korkokulut 7 014 5 868 5 476 4 602 5 960 6 338 6 151 Muut rahoituskulut 6 173 6 474 6 467 7 452 6 375 6 281 4 014 VUOSIKATE 10 611 21 779 17 349 19 472 13 723 23 431 13 711 18 479 17 260 18 510 19 610 Poistot 14 503 14 405 18 180 17 467 17 472 18 108 25 570 19 181 24 700 21 800 21 500 Satunnaiset tuotot ja kulut 18 115 2 000 Varausten muutokset netto 296 100 213 117 267 188 7 688 429 4 801 1 469 661 Ylijäämä/alijäämä -3 596 7 474 17 497 4 122-3 482 5 511-4 171-273 -2 639-1 821-1 229 Kumulatiivinen ylij/alij. -20 370-13 315-5 477-1 354-4 836 1 938-2 233-2 506-5 145-6 966-8 195 Kumulat. ylij/alij./as -302-196 -81-20 -71 29-33 -37-76 -102-119 Nettoinvestoinnit 25 597 23 748 47 155 23 836 30 903 18 456 20 612 36 441 29 511 38 811 39 561 Ilman HAMK-järjestelyä: 28 330 Taseesta Lainakannan kasvu 15,6 Me Lainakanta 1000 euroa 181 586 194 900 201 351 199 419 230 610 222 264 237 866 255 800 268 100 288 400 308 400 Lainakanta euroa/as 2 690 2 874 2 961 2 932 3 399 3 285 3 521 3 769 3 938 4 221 4 496
Vammaispalvelujen, lastensuojelun ja työllisyyden hoidon kustannuskehitys 2009 2018 sekä määrärahataso 2019
Vuoden 2018 onnistumisia Yleiskaava hyväksyttiin, kumppanuuskaavoituksia käynnistettiin: Assi sairaala, ykköskortteli, senaatin kortteli Engelinrannasta Asemanrannan infra valmistui, Katuman turbokiertoliittymä rakennettiin Sibeliuksen metsä luonnonsuojelualue perustettiin 97h Jukolan koulun peruskorjaus valmistui, Kirjaston ja paloaseman peruskorjaukset käynnistyivät Maakunnallisen yhteistyön tiivistyminen sosiaali- ja terveyspalveluissa valtakunnallisen sote-uudistuksen kaatumisesta huolimatta, esimerkiksi Kanta-Hämeen perheoikeudellisen yksikön perustaminen maakunnalliset hankinnat mielenterveyskuntoutujien asumispalveluissa ja lastensuojelun sijaishuollossa lapsiperheiden muutosohjelman (LAPE) kehittämistyö ikäihmisten palveluiden I&O kärkihankkeen kehittämistyö Terveyspalveluiden kehittämisessä korostuivat hallituksen kärkihankkeet: ODA-hankkeesta (Omahoito ja digitaaliset arvopalvelut) siirryttiin OmaOlo- sähköiseen asiointiin, ja Hämeenlinnan helmikuussa 2017 alkanut valinnanvapauskokeilu jatkui Jukolan ja Lammin terveysasemien alueilla. Palveluverkkopäätös 26.3. ja sen pohjalta tehty investointiohjelma marraskuun valtuustossa Varhaiskasvatuksen kehittäminen mm. uusi asiakastietojärjestelmä ja resurssisuunnittelu sekä palvelusetelimallia ohjaavan sääntökirjan päivitys Kulttuuripäällikkö Konsernirakenneuudituksen eteneminen suunnitellusti Hankintatoimen peruspilareiden muuraus