1 TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.03.2015 Tarkastuslautakunta.2015 Kaupunginvaltuusto.2015
2 Sisällysluettelo YLEISPERUSTELUT... 4 1.1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS MAALISKUUSSA 2015... 4 1.2 KAUPUNGIN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET... 9 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat... 9 1.2.2 Toimielimet... 9 1.2.3 Kaupungin henkilöstö... 15 1.3 YMPÄRISTÖTEKIJÄT... 17 1.4 SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ... 18 1.5 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 20 1.5.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 20 1.6 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 23 1.6.1 Rahoituslaskelma... 23 1.6.2 Tase... 26 1.7 KOKONAISMENOT JA TULOT... 28 1.8 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET... 29 1.8.1 Asiaa koskeva sääntely... 29 1.8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet... 29 1.8.3 Tilikauden tuloksen käsittely... 30 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA... 31 2. HALLINTOPALVELUKESKUS... 32 2.1. KESKUSVAALILAUTAKUNTA... 32 2.2. TARKASTUSLAUTAKUNTA... 33 2.3. VALTUUSTO... 34 2.4. KAUPUNGINHALLITUS... 34 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS... 38 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO... 38 3.2. SOSIAALITYÖ... 40 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT... 45 3.4. TYÖKYMPPI... 51 4. SIVISTYSPALVELUKESKUS... 54 4.1. KOULUTUSLAUTAKUNTA... 54 4.2. VAPAA-AIKALAUTAKUNTA... 72 5. TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS... 86 5.1. TEKNINEN LAUTAKUNTA... 86 5.2. YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA... 98 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ... 101 LIIKELAITOS... 102 6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS... 102 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA... 104 7. TULOSLASKELMA... 104 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA... 109 8. INVESTOINNIT... 109 8.1 MAA- JA VESIALUEET... 110 8.2 TALONRAKENNUS... 110 8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS... 116 8.4 KULJETUSVÄLINEET... 118 8.5 IRTAIN OMAISUUS... 119 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT... 120 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ... 120
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA... 121 9. RAHOITUSLASKELMA... 121 KONSERNITAVOITTEET... 123 10. KUNTALAIN 13 :N MUKAISET TAVOITTEET KUNTAKONSERNIN TYTÄRYHTEISÖILLE... 123 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 123 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 123 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 126 11.1 YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN RIITTÄVYYDESTÄ... 126 11.2 LOIMAAN KAUPUNGIN TULOSLASKELMA (KAUPUNKI+VESI)... 128 11.3 LOIMAAN KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA (KAUPUNKI + VESI)... 129 11.4 LOIMAAN KAUPUNGIN TASE (KAUPUNKI + VESI)... 130 11.5 KONSERNITULOSLASKELMA... 132 11.6 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA... 133 11.7 KONSERNITASE... 134 12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 136 12.1 LIITETIETOJA KOSKEVA SÄÄNNÖKSET JA OHJEET... 136 12.2 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 136 12.3 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET... 137 12.4 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT... 137 12.5 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 140 12.6 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 146 12.7 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT... 148 13 ERIYTETTY TILINPÄÄTÖS LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS... 149 13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 149 13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN... 162 13.3 TOIMINNAN RAHOITUS... 163 13.4 TASETARKASTELU... 164 13.5 KOKONAISTULOT JA MENOT 2014... 166 13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ... 166 13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 167 13.8 TULOSLASKELMA... 170 13.9 RAHOITUSLASKELMA... 171 13.10 TASE... 172 13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 174 13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA... 177 13.13 KIRJAUSMENETELMÄ... 177 14 KAUPUNGINHALLITUKSEN JA KAUPUNGINJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET... 178 3
4 YLEISPERUSTELUT 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus maaliskuussa 2015 Taantuma on pitkittynyt ja julkisen talouden kestävyysvaje syventynyt. Tuotannon supistuminen jatkui vuonna 2014. Väestön ikääntymisen ja huoltosuhteen heikkenemisen aiheuttamat palvelu- ja kustannuspaineet ovat edelleen ratkaisematta. Kuntien veropohja ja valtionosuudet kaventuvat samalla kun palvelutarpeet ja kustannukset kasvavat. Kuntauudistus ei juuri edennyt päättyvällä eduskuntakaudella ja pitkään valmisteltu sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus siirtyi perustuslaillisten ongelmien myötä seuraavalle eduskuntakaudelle. Kuntakentän tilanne ja näkymät ovatkin maaliskuussa 2015 hyvin epävakaat. Kaupunginvaltuusto hyväksyi valtuustokauden alussa tammikuussa 2013 Loimaan linja -strategian. Sen keskeiset linjaukset vuosille 2012 2016 ovat sujuvan elämän kotikaupunki, kasvun paikka yrityksille, keskellä kasvavaa Lounais-Suomea, ympäristö kestävän kasvun pohjana sekä jyvällä tulevaisuudesta. Valtuusto käsitteli strategian toteutumis- ja seurantaraportin toukokuussa 2014. Loimaan vetovoima kaupan keskuksena sekä asiointi- ja työssäkäyntikeskuksena on vahvistunut ja elinkeinoelämän tilanne on taantuman pitkittymisestä huolimatta pysynyt myönteisenä. Yritysilmapiiri on maakunnan kärkeä ja valtakunnallisestikin hyvä. Vahva palloilumenestys on osaltaan vahvistanut vetovoimaa. Myönteisestä vetovoimasta huolimatta tavoite väestömuutoksen tasapainosta vuoteen 2016 mennessä ei ole toteutumassa. Asukasmäärä väheni myös viime vuonna 80 asukkaalla nettomuutonkin kääntyessä jälleen negatiiviseksi (-8). Asukasmäärä oli vuoden 2014 päättyessä 16.619. Työttömyyden kasvu jatkui vuonna 2014. Työttömiä oli Loimaalla vuoden aikana keskimäärin 740 eli 9,8 % työvoimasta. Myös pitkäaikaistyöttömien ja nuorten työttömien määrä jatkoi kasvuaan. Toimeentulotukea saaneiden määrä on työttömyydestä huolimatta vuosien 2010 2013 tietojen mukaan vähentynyt ja myös koulutuksen ulkopuolelle jääneiden nuorten osuus pienentynyt. Sen sijaan asukkaiden sairastavuus on väestön ikääntyessä edelleen lisääntynyt. Elinkeinot, yritykset ja osaava työvoima kasvun perustana Elinkeinoelämän tilanne on suhdannetilanteesta huolimatta ollut pääosin myönteinen ja yritysten määrä on Loimaalla pysynyt vakaana. Kaupan ala elää vahvassa murroksessa. Loimaalla ollaan kuitenkin avaamassa uusia liikkeitä vuoden 2015 aikana. Oma elinkeinoyksikkö on vastannut vuoden 2014 alusta palveluista aiempaa pienemmällä henkilöstöllä. Yrityshautomotoiminta päättyi, mutta yrittäjyyskasvatusta jalkautettiin onnistuneesti hanketyönä ja myös yritysvaikutusten arviointi otettiin vuoden 2014 aikana käyttöön. Kaupungin ja yrittäjien yhteistyö on ollut monipuolista ja tuloksellista.
5 Kaavoitus, asuminen ja liikenne Oikeusvaikutteisen yleiskaavaehdotus oli nähtävillä alkuvuonna 2014 ja kaava on tulossa valtuuston hyväksyttäväksi kevään 2015 aikana. Tiva-kaupan asemakaavan muutos hyväksyttiin valtuustossa joulukuussa 2014 ja sen myötä Kartanonmäen alueelle on jo vuoden 2015 aikana syntymässä uutta kaupallista toimintaa. Vuonna 2014 hyväksyttiin Matkakeskuksen kaava sekä Korttelin 6 asemakaavamuutos. Valitus viivästyttää jälkimmäisen kaavan toteuttamista samoin kuin jo aiemmin hyväksyttyjen Lindenin ja Keskuskoulun alueen kaavoja. Kartanonmäen alueelle on Nahkatehtaan kaavamuutoksen myötä tarkoitus aikaansaada uutta monimuotoista asuinympäristöä ja jokivarressa sijaitsevan Nahin alueen kaavoitus on käynnissä. Kaavoitusohjelmaan sisältyy myös uusi yritysalue Loimaanportin länsipuolelle sekä kohteita myös Virttaan, Hirvikosken ja Mellilän alueilta. Loimaalle tärkeät liikenneväylät vt 9 ja Turku-Loimaa-Toijala ratayhteys sisältyvät vuosina 2013 2014 valmisteltuun maakunnalliseen liikennestrategiaan. Kaupunginhallitus painotti näiden tärkeyttä vuonna 2014 annetuissa maakuntastrategiaa ja maakunnan liikennestrategia koskevissa lausunnoissaan. Talouden tasapainoa tavoitellaan palveluja ja organisaatiota uudistamalla Palvelujen ja talouden sopeuttamistoimet käynnistettiin uudelleen valtuustokauden alussa. Valtuusto hyväksyi kesäkuussa 2013 linjaukset jatkovalmisteluun. Valtuusto hyväksyi uuden hyvinvointikertomuksen ja suunnitelman maaliskuussa 2014. Sairaanhoitopiirin uudesta strategiasta annettiin lausunto maaliskuussa 2014. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus on valmistellut vuosina 2013-2014 mm. terveysasemaverkon, kehitysvammapalvelujen sekä ikäihmisten palvelujen uudelleen järjestelyjä. Sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannus- ja tuloksellisuusselvitys valmistui kesällä 2014 ja valtuusto päätti jatkotoimenpiteistä joulukuussa 2014. Valmistelu jatkuu yhdessä sairaanhoitopiirin kanssa. Valtakunnallinen sosiaali- ja terveyspalvelujen uudistaminen siirtyi uudelle eduskunnalle. Työterveyspalvelujen järjestämisessä päädyttiin yhtiöittämisen sijaan kilpailuttamiseen. Sivistyspalvelukeskuksessa on vuosina 2013 2014 jatkettu varhaiskasvatukseen, opetuspalveluihin, kouluverkkoon, Hirvikosken kouluratkaisuun, seudullisiin palveluihin ja kirjastopalveluihin liittyviä uudistuksia ja toimenpiteitä. Yläkoulujen investoinneista sekä Hirvikosken ja Tuulensuun koulujen järjestelyistä päätettiin valtuustossa marraskuussa 2013 ja Hirvikosken yhtenäiskoulun laajennus käynnistyi syksyllä 2014. Teknisissä palveluissa on vuosina 2013 2014 valmisteltu ja toteutettu mm. ruokahuoltoselvitystä, siivouspalvelujen kilpailuttamista sekä energian säästötoimenpiteitä. Valtuuston joulukuussa hyväksymän ilmasto- ja energiaohjelman toimenpiteillä tavoitellaan ympäristöarvojen ohella myös taloudellisia hyötyjä. Erillistä kattavaa asiakaskyselyä ei ole vuosina 2013 2014 järjestetty. Valtakunnallisessa asukkaiden tyytyväisyyttä palveluihin mittaavassa 73 kunnan vertailussa Loimaa sijoittui viime vuonna 25. sijalle.
6 Vuoden 2014 tulos yli 0,5 milj. euroa arvioitua parempi Vuoden 2014 tulos oli arvioitua parempi huolimatta erikoissairaanhoidon kulujen yli 10 % kasvusta. Tulokseen vaikutti myönteisesti henkilöstökulujen vähennykset sekä vesiliikelaitoksen tulos. Alkuperäiseen vuoden 2014 talousarvioon sisältyi 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähennys. Henkilöstökulut jäivät lopulta 1,8 milj. euroa budjetoitua sekä 1,0 milj. euroa muutettua talousarvioita pienemmiksi. Henkilöstökulut olivat 0,9 milj. euroa vuoden 2013 kuluja ja 3,4 milj. euroa vuoden 2012 kuluja pienemmät. Tilikausi 2014 oli alun perin budjetoidun 0,5 milj. euron alijäämän sijaan niukasti noin 80.000 euroa ylijäämäinen. Tulos olisi ilman vesiliikelaitosta ollut 0,7 milj. euroa alijäämäinen. Talouden tasapaino on edelleen hyvin hauraalla pohjalla. Kaupungin tase ilman vesiliikelaitosta heikkeni 0,7 milj. eurolla 5,9 milj. euroa alijäämäiseksi. Loimaan veden 7,5 milj. euron ylijäämän myötä kokonaistase koheni hieman 1,6 milj. euroon. Vuonna 2014 kuudesta kriisikuntakriteereistä täyttyivät 0,76 %-yksikköä keskimääräistä korkeampi veroprosentti sekä 50 %:n alittava 48 %:in omavararaisuusaste. Vuosikate ja taseen ylijäämä olivat positiivisia. Asukaskohtainen 2.151 euron lainakanta oli 580 euroa (21 %) koko maan ennakkotietojen mukaista keskimääräistä lainakantaa pienempi ja myös 41,5 %:n suhteellinen velkaantuneisuus pysyi kriteerinä olevan 50 %:n alapuolella. Investoinnit ja lainakanta Kaupungin omat investoinnit olivat vuonna 2014 noin 3,2 milj. euroa ja Loimaan Veden investoinnit 350.000 euroa. Rakenteilla oleva ja alkuvuoden 2015 valmistuva jätevedenpuhdistamo on Loimaan kaupungin mittavimpia investointeja. Rahoitus on hoidettu leasing-rahoituksella. Muita investointeja olivat mm. Hirvikosken yhtenäiskoulu (1,3 milj. euroa) sekä keittiöremontit (0,7 milj. euroa). Lainakanta väheni vuonna 2014 edellisvuoden 38,6 milj. eurosta 2,9 milj. eurolla 35,7 milj. euroon. Asukaskohtainen lainakanta pieneni 2.151 euroon. Se on noin 580 euroa (21 %) ennakkotietojen mukaista koko maan keskimääräistä lainakantaa pienempi. Alhaisen korko- ja investointitason ansiosta korkokulut jäivät 0,4 milj. euroon. Henkilöstö mukana palveluja uudistettaessa Palvelussuhteessa olevan henkilöstön määrä on vähentynyt vuosien 2013 2014 aikana 101 henkilöllä. Vuoden 2014 lopulla palvelusuhteessa oli 1.130 henkilöä. Henkilötyövuosina määrä on vähentynyt vuosien 2013 2014 aikana 61 henkilöllä. Vuoden 2014 lopulla henkilöstön määrä oli 995 henkilötyövuotta. Alkuperäiseen vuoden 2014 talousarvioon sisältyi 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähennys. Toteutuneet 48,4 milj. euron henkilöstökulut (kaupunki ja vesi) jäivät 1,8 milj. euroa budjetoitua sekä 1,0 milj. euroa muutettua talousarvioita pienemmiksi. Henkilöstökulut olivat 0,9 milj. euroa vuoden 2013 kuluja ja 3,4 milj. euroa vuoden 2012 kuluja pienemmät.
Henkilöstön lomautukset toteutettiin vuoden 2013 loppupuolella. Niiden vaikutuksista tehtiin kokonaisarviointi erikseen vuoden 2014 aikana. Henkilöstökuluja on vähennetty vuosina myös täyttölupamenettelyllä sekä lomanmääräytymismenettelyä tarkentamalla. Vuonna 2014 henkilöstöä vähennettiin myös taloudellisin ja henkilökohtaisiin syihin perustuneilla irtisanomisilla. Usean vuoden ajan jatkuneet henkilöstökulujen vähennystoimenpiteet ovat osaltaan vaikuttaneet työilmapiirin ja työhyvinvointiin. Esimiestyö, sairauspoissaolojen vähentämiseen tähtäävät toimet, henkilöstön osaamiskartoitukset, ajantasainen henkilöstömäärän seuranta- ja arviointijärjestelmä sekä myös kannustava palkkausjärjestelmä ovat yhä tärkeämmässä roolissa tasapainoiltaessa vähentämistoimien kanssa ja tavoiteltaessa samalla henkilöstön työhyvinvointia ja työssäjaksamista sekä palvelujen laadun ja työn tuottavuuden parantamista. 7 Konserni Kaupunginhallitus on ohjeistanut vuonna 2013 hyväksytyn konserniohjeen mukaisesti konserniyhtiöitä mm. yhtiökokousedustajien ohjeistuksella. Omistusohjauksen toimivuutta arvioidaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Riskienhallinnan arviointi on ulotettu myös konserniyhteisöihin. Vuokraasuntoselvitystä päivitettiin vuonna 2014. Kaupunginhallitus hyväksyi selvityksen helmikuussa 2015. Konsernilainakanta väheni vuoden 2014 aikana 6,8 milj. eurolla 59,8 milj. euroon. Konsernin 39,6 %:n omavaraisuusaste on edelleen alhainen. Kunnat epävakaassa tilanteessa - kuntauudistus jatkuu Kuntauudistuksen liittyvä kuntarakennelaki tuli voimaan 1.7.2013. Kaupunginvaltuusto hyväksyi marraskuussa 2013 lain edellyttämän ilmoituksen kuntarakenneuudistukseen liittyvästä selvitysalueesta. Erillistä selvitystä ei Loimaalla ole kuitenkaan vuosina 2013 2014 tehty. Eduskunta hyväksyi maaliskuussa 2015 uuden kuntalain. Se on tarkoitus vahvistaa tulemaan voimaan 1.5.2015. Suurta osaa lain säännöksistä sovelletaan kuitenkin vasta seuraavan valtuustokauden alusta 1.6.2017 lukien. Valtuusto antoi maaliskuun 2014 alussa lausunnon sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain esitysluonnoksesta. Pitkään valmisteltu sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus siirtyi perustuslaillisten ongelmien myötä seuraavalle eduskuntakaudelle. Kuntakentän tilanne ja näkymät ovat kokonaisuudessaan hyvin epävakaat. Valtuustokausi 2013 2016 on kunnissa vaativa ja vaikea Valtuustokausi alkoi vuonna 2013 vaikeassa ja vaativassa tilanteessa. Kansainvälisen epävakauden, Eurooppaa heiluttavan rahoitus- ja velkakriisin sekä julkisen talouden kestävyysvajeen ja heikon talouskasvun ohella väestön ikääntyminen ja huoltosuhteen heikkeneminen sekä keskeneräiset valtakunnalliset kunta- ja sote-uudistukset ovat luoneet epävarmuutta.
Vaikka taloutta saatiin vuosina 2013 2014 tasapainotettua, on tasapaino edelleen hyvin hauraalla pohjalla ja kaupungin tase ilman vesiliikelaitosta 5,9 milj. euroa alijäämäinen. Vuoden 2015 talousarvio on budjetoitu niukkaan tasapainoon, mutta verotulojen epävakaus, tiedossa olevat valtionosuuksien vähennykset sekä palvelutarpeiden kasvu luovat ongelmia tasapainossa pysymiseen. Talousarvio edellyttää henkilöstökulujen vähentämisen jatkamista. Tämä on edellyttänyt myös henkilöstön irtisanomisia. Sairaanhoitopiirin talousongelmat sekä tiukalle budjetoidut erikoissairaanhoidon kulut luovat osaltaan ongelmia budjetissa pysymisessä. Tiukkaa budjettikuria sekä tarkkaa raportointia ja seurantaa on syytä jatkaa. Palvelujen vaikuttavuutta, taloudellisuutta ja tuottavuutta parantamalla voimme hillitä palvelujen kysynnän kasvusta aiheutuvia kustannuspaineita. Henkilöstömäärä on mitoitettava muuttuvan palvelurakenteen mukaiseksi ja investoinnit harkittava tarkasti. Aiemmin linjattuja palvelujen ja talouden sopeuttamistoimenpiteitä on saatava päätettyä ja toimenpiteiksi. Valtuuston joulukuussa 2014 päättämien linjausten mukaiset sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestelyt toimenpiteineen ovat välttämättömiä. Jatkuvassa muutospaineissa ja muuttuvassa palvelurakenteessa kilpailtaessa asukkaista, työvoimasta, investoinneista ja yrityksistä tarvitsemme Loimaalla vahvaa ja kasvuhakuista yritystoimintaa, ammattitaitoisia osaajia, uusia ideoita ja ennen kaikkea vahvaa yhteistä tahtoa sekä myönteistä tulevaisuuteen tähtäävää ilmapiiriä. Näin tuemme yritystemme toimintaedellytyksiä ja vahvistamme elinkeinorakennettamme sekä alueemme tuotantoa, työllisyyttä ja asukkaiden toimeentuloa osana omaa paikallistalouttamme. Palvelujen uudistamisen jatkaminen sekä talouden tasapainotus ovat elinkeinopoliittisen tulopohjan vahvistamisen ohella valtuustokauden 2013 2016 keskeisimpinä tavoitteita. Kiitokset yhteistyöstä vuonna 2014. Ongelmat ja niiden ratkaiseminen vaatii meiltä kaikilta pitkäjänteisyyttä, joustavuutta, sopeutumista ja uudistumista ja myös jaksamista jatkuvassa muutoksessa! 8 Loimaalla 16.3.2015 Jari Rantala, kaupunginjohtaja
9 1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Vuoden 2014 aikana ei toteutettu organisatorisia muutoksia. 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat Loimaan kaupunginhallitus on vahvistanut tilivelvolliset viranhaltijan päävastuualueille ja vastuualueille 2.12.2013 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden vahvistamisen yhteydessä. Päävastuualueiden tilivelvolliset viran- ja toimen haltijat: Päävastuualue Seliteosa Virkanimike Nimi LOIMAAN KAUPUNKI 10000000 Loimaan kaupunki kaupunginjohtaja Jari Rantala HALLINTOPALVELUT 21000000 Hallintopalvelukeskus kehittämisjohtaja Matti Tunkkari 21400000 Kaupunginhallitus kehittämisjohtaja Matti Tunkkari SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT 32000000 Sote-palvelukeskus Sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto 32110000 Sosiaali- ja terv.toimen hallinto Sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto 32120000 Sosiaalityö sosiaalityönjohtaja Katri Viippo 32130000 Terveys- ja hoivapalvelut joht. ylilääkäri Sari Koistinen 32140000 Työterveyshuolto Työkymppi vt. johtaja Niko Norha SIVISTYS- JA VAPAA-AIKAPALVELUT 13000000 Sivistyspalvelukeskus sivistysjohtaja Manne Pärkö 13100000 Koulutuslautakunta sivistysjohtaja Manne Pärkö 13200000 Vapaa-aikalautakunta sivistysjohtaja Manne Pärkö TEKNISET- JA YMPÄRISTÖPAVELUT 14100000 Tekninen lautakunta tekninen johtaja Jaana Koota 14200000 Ympäristölautakunta joht. rakennustarkastaja Harri Salminen LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Loimaan Vesi liikelaitoksen johtokunta johtaja Jouko Grön 1.2.2 Toimielimet KAUPUNGINVALTUUSTO Kaupunginvaltuuston voimasuhteet Keskusta 16 Kokoomus 11 Vasemmistoliitto 7 Perussuomalaiset 5 SDP 3 Vihreä Liitto 1 Yhteensä 43
10 Kaupunginvaltuustoon toimintavuoden aikana kuuluneet henkilöt Ek-Marjamäki Teija, puheenjohtaja Mutala Mika, 1. varapuheenjohtaja Rasi Jarmo, 2. varapuheenjohtaja Hirvelä Antti, 3. varapuheenjohtaja Jäsenet: Ahokas Pekka Ala-Nissilä Olavi Gustafsson Hannu Heikkilä Arvo Heikkilä Joni Heilala Tuomas Helin Mika Hiukkanen Vesa-Pekka Häyhä Tytti Kaasalainen Pekka Kallio Erkki Kaunisto Timo Ketonen Tuija Laaksonen Jukka Lahtinen Timo Laitila Marja-Liisa Lepola Markku Levo Taisto Levonen Tiia Lundgren Esko Mäki-Punto-Ristanen Tarja Niittynen Janne Perho Tiina Pietilä Sirpa Raitala Juha Rautavuori Paavo Reunanen Veli Rämö Markku Suominen Aino Suominen Olavi Suominen Teuvo Tamminen Timo Tepponen Pekka Tiainen Lauri Tyyskänen Eveliina Vainio Heikki Vanha-Perttula Päivi Virtanen Leena Vuolle Sanna KESK KOK VAS PS KESK KESK VAS PS KOK KOK VAS PS VIHR KOK KOK KESK PS KESK PS KOK SDP VAS KESK VAS KOK KESK KOK KOK KESK KESK KOK KESK SDP KOK KESK SDP KESK VAS VAS KESK KESK KESK KESK
11 Valtuuston vaalilautakunta Varsinainen jäsen Leena Virtanen, puheenjohtaja Olavi Suominen, varapuheenjohtaja Taisto Levo Timo Lahtinen Aino Suominen Henkilökohtainen varajäsen Sanna Vuolle Erkki Kallio Hannu Gustafsson Tuija Ketonen Markku Lepola KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginhallitukseen toimintavuoden aikana kuuluneet henkilöt Jäsenet Henkilökoht. varajäsenet Puolue Teuvo Suominen, puheenjohtaja Paavo Rautavuori KESK Tarja Mäki-Punto-Ristanen, I vpj. Iina Saarikallio KOK Esko Lundgren, II vpj. Mika Helin VAS Arvo Heikkilä Vesa-Pekka Hiukkanen PS Helena Kalsi Leena Virtanen KESK Jorma Laaksonen Pekka Tepponen KESK Tiina Perho Marja-Liisa Laitila KOK Juha Raitala Pekka Ahokas KESK Olavi Suominen Erkki Kallio KOK Eveliina Tyyskänen Pirkko Jalasjoki VAS Sanna Vuolle KESK Aino Suominen SDP Taloustyöryhmä Teuvo Suominen Mika Mutala Teija Ek-Marjamäki Arvo Heikkilä Tarja Mäki-Punto-Ristanen Jarmo Rasi Aino Suominen puheenjohtaja varapuheenjohtaja Kaavatoimikunta Jäsen Henk.kohtainen varajäsen Juha Raitala, puheenjohtaja Pekka Tepponen Pekka Kaasalainen, varapuh.johtaja Sirpa Pietilä Vesa-Pekka Hiukkanen Arvo Heikkilä Helena Kalsi Sanna Vuolle Eveliina Tyyskänen Esko Lundgren
12 KAUPUNGIN LAUTA JA JOHTOKUNNAT Tarkastuslautakunta Jäsen Päivi Vanha-Perttula, puh.johtaja Antti Hirvelä, varapuh.johtaja Anu Aalto Laura Kilpiö Raimo Kuusisto Risto Kuismin Henk.kohtainen varajäsen Sari Keskitalo Jarmo Metsänperä Leena Välikangas Jaana Hongisto Kari Lehtola Jouni Ojala Keskusvaalilautakunta Jäsenet Hannu Kauti, puheenjohtaja Leena Virtanen, vpj. Anja Heikkilä Pirkko Hämäläinen Jouni Ojala SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Perusturvalautakunta Joni Heikkilä Tiia Levonen Hannu Gustafsson Taina Haavisto Raimo Huhtala Tuija Ketonen Matti Lehtinen (10.11. asti) Ari Laaksonen (11.11.alk) Riitta Soro Tiia Tiainen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Työkympin johtokunta Pasi Sillanpää, puheenjohtaja Marja-Liisa Laitila Rauno Kajander, varapuh.joht. Mira Katajamäki Pentti Kapanen Loimaa Loimaa Pöytyän ktt ky Lieto Lieto Vammaisneuvosto Seija Heinonen Oili Saarikko Ilkka Lempinen Satu Rämö Marja-Liisa Järvinen Sirkka Lindell puheenjohtaja varapuheenjohtaja
13 Vanhusneuvosto Elli Kuusisto Olavi Haapala Reino Kaunisto Reino Tanhuanpää Osmo Nyfors Marjatta Aronoja Elisa Lätti Terttu Sillanpää Eila Rantala puheenjohtaja varapuheenjohtaja Rintamaveteraaniasiain neuvottelukunta Väinö Koskinen Kaino Hurri Niilo Halminen Veikko Heikkilä Raimo Kuusisto Toivo Puputti puheenjohtaja varapuheenjohtaja SIVISTYSPALVELUKESKUS Koulutuslautakunta Jukka Laaksonen Petri Aaltonen Elisa Rantala Janne Niittynen Tiina Korte-Mattila Petja Eklund Riina Heinonen Satu Pitkänen Timo Tamminen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Vapaa-aikalautakunta Heikki Vainio Sami Jalovaara (24.8. asti) Toni Rantala (29.9.alk) Margit Vehviläinen Jani Hägg Simo Rajamäki Anna-Kaisa Heikkilä Paavo Rautavuori Aino Suominen Susanna Huolman puheenjohtaja varapuheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen
14 Nuorisovaltuusto Hjerppe Emma Kiviranta Juuso Maidi Michelle Marjamäki Miro Markula Eemeli Markula Valtteri Mäkitalo Hilma Pietilä Emilia Saariranta Roni Torkkeli Eveliina Uusitupa Laura TEKNINEN JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Tekninen lautakunta Pekka Ahokas Veli Reunanen Satu Rämö Heini Koivistoinen Sirpa Pietilä Iina Saarikallio Sakari Aho Timo Lahtinen Markku Lepola puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Ympäristölautakunta Toivo Lehtinen Sampsa Heinonen Tiina Nikander Julia Lehtinen Pekka Tepponen Erja Honkanen-Tuominen Erkki Kallio Markku Värjönen Katalin Petroczky puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta Mauri Poso Mika Helin Hanna Kyläkoski Tuomas Heilala Pirkko Hämäläinen Raili Koponen Veikko Jalo puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen
15 1.2.3 Kaupungin henkilöstö Loimaan kaupungin kokonaishenkilöstömäärä 31.12.2014 palvelukeskuksittain on seuraava: Palvelukeskus Hallintopalvelukeskus Kokoaikaiset Vakinai Määrä set aik. Muut Osa-aikaiset Vakinai Määrä set aik. Muut 32 2 0 2 0 0 36 36 35 34 33 35 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus 356 102 0 61 6 1 526 526 577 721 701 708 Sivistyspalvelukeskus Ympäristöpalvelukeskus Vesi-Liikelaitos Yhteensä 31.12.2014 290 74 0 49 18 0 431 419 447 288 289 292 105 10 0 8 1 0 124 139 158 172 172 167 13 0 0 0 13 13 14 14 14 15 Yhteensä 31.12.2014 796 188 0 120 25 1 1130 1133 1231 1229 1209 1217 Yhteensä 31.12.2013 820 174 0 115 19 5 1133 Yhteensä 31.12.2012 835 242 0 127 26 1 1231 Vertailutieto 31.12.2011 Vertailutieto 31.12.2010 Vertailutieto 31.12.2009 835 222 3 117 49 3 1229 822 217 4 128 36 2 1209 822 223 0 118 54 0 1217 Vertailu tieto 2013 Vertailu tieto 2012 Vertailu tieto 2011 Vertailu tieto 2010 Vertailu tieto 2009 Henkilöstön vakanssimäärän seuranta 31.12.2014 (Lähde:toimintakertomukset) LOIMAAN KAUPUNGIN JA LOIMAAN VEDEN HENKILÖSTÖ Talousarvion mukaan TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Muutos 13/14 Muutos % KOKONAISMÄÄRÄ 1060,30 1057,43 1055,50 1056,42 1028,59 1021,46 994,69-33,90-3,21 Hallintopalvelukeskus 31,05 29,45 28,90 31,50 32,50 36,00 33,35 0,85 2,70 Sosiaalipalvelukeskus 453,80 460,00 453,08 465,25 459,50 442,25 433,25-26,25-5,64 Soten hallinto 13,20 14,20 14,00 12,00 12,00 12,00 11,00-1,00-8,33 Sosiaalityö 16,00 16,00 16,00 0,00 Perhepalvelut* 1.12013 Sos.työ 12,00 12,00 9,00 9,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Perhetukikeskus 7,00 8,00 8,00 8,00 7,00-1,00-12,50 Päivähoito Luvut vertailutietona sivistyspalvelukeskuksessa 0,00 Aikuissos.työ.1.1.13 sos.työ 6,80 7,00 8,85 7,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vammaispalvelut 40,50 41,50 42,78 42,00 39,50 39,50 38,50-1,00-2,38 Terveys- ja hoivaphallinto ** 3,00 4,00 4,00 4,00 4,00 0,00 0,00 Terveys- ja hoivapalvelut** 82,55 83,75 0,00 Avoterveydenhuolto 47,37 47,00 47,00 49,00 49,00 2,00 4,26 Terapiapalvelut 9,28 8,75 8,25 8,25 8,25 0,00 0,00 Suun terveydenhuolto 21,77 26,00 26,00 26,00 26,00 0,00 0,00 Erityispalveluyksikkö 12,85 12,50 12,80 13,00 12,00 12,00 12,00 0,00 0,00 Hoito-osastot 60,35 61,50 52,16 55,00 57,50 57,50 56,50-1,00-1,82 Kotihoito 85,30 83,30 82,78 86,50 85,00 87,00 86,00 1,00 1,16 Omaishoito Tammikoti (Pikkukartano) 18,50 16,50 15,50-3,00 Palveluasuminen 63,80 64,50 66,79 65,50 48,50 38,50 37,50-11,00-16,79 Vanhainkodit / laitokset 47,20 51,50 48,90 52,50 51,50 40,50 38,50-13,00-24,76 Työkymppi 29,25 28,25 26,60 29,00 25,75 27,50 27,50 1,75 6,03 Sivistyspalvelukeskus 413,65 408,15 411,70 404,45 392,50 394,00 401,00 8,50 2,10 Varhaiskasvatus 145,00 140,00 146,10 145,00 134,00 131,00 138,00 4,00 2,76 Perusopetus ja lukiokoulutus 207,80 209,40 206,00 202,40 201,60 195,00 196,50-5,10-2,52 Vapaa-aikalautakunta 60,85 58,75 59,60 57,05 56,90 68,00 66,50 9,60 16,83 Tekninen ja ympäristöpk 147,80 146,33 148,32 141,72 131,59 135,71 114,59-17,00-12,00 Tekninen lautakunta 140,90 139,43 140,82 134,72 124,59 128,71 108,59-16,00-11,88 Ympäristölautakunta 6,90 6,90 7,50 7,00 7,00 7,00 6,00-1,00-14,29 Loimaan Vesi-liikelaitos 14,00 13,50 13,50 13,50 12,50 13,50 12,50 0,00 0,00 Henkilömäärä on henkilötyövuosina. Henkilötyövuosi lasketaan siten, että henkilön työaika muutetaan täyttä työaikaa tekevän henkilön vuoden työpanokseksi.
Palveluksessa vuoden vaihteessa oli 1130 henkilöä, joista 916 oli vakinaisessa palvelusuhteessa ja 214 määräaikaisessa palvelussuhteessa. Budjetoidusta 49,5 milj. euron henkilöstökulusta toteutui 48,4 milj. euroa (97,9 %). Kulut olleet 0,9 milj. euroa (-1,8 %) vuoden 2013 henkilöstökuluja pienemmät. Palvelukeskuksittain henkilöstökustannusten kehitys on ollut seuraava: 16 Henkilöstömenot palvelukeskuksittain TP 2012 TP 2013 TP 2014 Hallintopalvelukeskus Palkat ja palkkiot 1 335 244 1 360 903 1 424 262 Henkilöstösivukulut 478 397 521 261 521 616 Eläkekulut 413 334 446 697 448 927 Muut henkilöstösivukulut 65 063 74 564 72 689 Henkilöstökulut yhteensä 1 813 641 1 882 164 1 945 878 Muutos % 3,8 3,4 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palkat ja palkkiot 18 617 080 17 801 726 17 180 156 Henkilöstösivukulut 5 869 488 5 835 135 5 583 155 Eläkekulut 4 886 000 4 808 790 4 652 808 Muut henkilöstösivukulut 983 488 1 026 345 930 347 Henkilöstökulut yhteensä 24 486 568 23 636 861 22 763 311 Muutos % -3,5-3,7 Sivistyspalvelukeskus Palkat ja palkkiot 14 907 566 14 050 927 14 248 061 Henkilöstösivukulut 4 039 620 3 976 648 4 052 512 Eläkekulut 3 234 028 3 167 656 3 272 252 Muut henkilöstösivukulut 805 592 808 992 780 260 Henkilöstökulut yhteensä 18 947 186 18 027 575 18 300 573 Muutos % -4,9 1,5 Tekninen ja ympäristöpalvelukeskus Palkat ja palkkiot 4 507 094 3 878 909 3 620 033 Henkilöstösivukulut 1 460 593 1 302 420 1 191 864 Eläkekulut 1 219 678 1 082 148 996 216 Muut henkilöstösivukulut 240 915 220 272 195 648 Henkilöstökulut yhteensä 5 967 687 5 181 329 4 811 897 Muutos % -13,2-7,1 Loimaan vesi-liikelaitos Palkat ja palkkiot 449 924 464 112 472 848 Henkilöstösivukulut 127 254 126 312 128 525 Eläkekulut 94 687 98 344 103 459 Muut henkilöstösivukulut 32 567 27 968 25 066 Henkilöstökulut yhteensä 577 178 590 424 601 373 2,3 1,9 Loimaan kaupunki + Loimaan vesi-liikelaitos yhteensä Palkat ja palkkiot 39 816 908 37 556 577 36 945 360 Henkilöstösivukulut 11 975 352 11 761 776 11 477 672 Eläkekulut 9 847 727 9 603 635 9 473 662 Muut henkilöstösivukulut 2 127 625 2 158 141 2 004 010 Henkilöstökulut yhteensä 51 792 260 49 318 353 48 423 032-4,8-1,8 Lomapalkkavelkakirjaus on vuosien väliseen vertailtavuuteen vaikuttava tekijä. Vuonna 2012 lomapalkkavelan muutos oli noin + 1,1 milj. euroa henkilöstökuluja lisäävä. Vuonna 2013 lomapalkkavarauksen muutoskirjauksen vaikutus oli 0,1 milj. euroa henkilöstökuluja vähentävä ja vuonna 2014 jo 0,35 milj.euroa henkilöstökuluja vähentävä.
Vuoden 2013 palkkasummaan vaikuttivat lomautukset. Rahallinen säästö lomautuksista oli 686.400 euroa ja talkoovapaista 175.300 euroa eli yhteensä 861.700 euroa. Arviointiraportti vuoden 2013 lomautuksista ja niiden vaikutuksista on käsitelty kaupunginhallituksessa 23.6.2014. Vuoden 2014 talousarvioon ja vuoden 2015 taloussuunnitelmaan sisältyi 2,4 milj.euron henkilöstökulujen vähennys, joista 1 milj.euroa kohdistettiin vuodelle 2014 ja loput vuodelle 2015 niin, että vuodelle 2015 kohdistuisi kokonaisuudessaan tavoiteltu 2,4 milj.euron henkilöstökulujen vähennys. Henkilöstökulujen vähentämiseksi käytiin yhteistoimintamenettelykierros välillä 31.3.2014 9.6.2014. Henkilöstökulujen vähentämisesityksen vuosille 2014-2015 kokonaismäärä oli -49 henkilöä ja 1.930.500 euroa, josta vuoden 2014 aikana toteutui 755.000 euroa (39%) ja vähentämistavoitteesta oli 16.2.2015 mennessä saavutettu -44 henkilöä ( 89% ). Päätettyjen toimenpiteiden vaikutus vuodelle 2015 on 1.034.500 euroa. Vuoden 2015 talousarvioon sisältyvän 1.300.000 euron henkilöstökulujen vähennyksen saavuttamiseksi käytiin yhteistoimintamenettely aikavälillä 1.12.2014 9.2.2015. Vähennykset kohdennettiin sosiaali- ja terveyspalveluihin sekä hallintopalveluihin. Yhteenlaskettu vaikutus henkilöstömäärään tulee olemaan 27,25 henkilöä ja kustannusvaikutus vuoden 2015 aikana yhteensä 1.037.700 euroa. Henkilöstöasioista kerrotaan enemmän erillisessä henkilöstöraportissa. 17 1.3 Ympäristötekijät Kaupungin ympäristöviranomaisen tehtävistä vastaa ympäristölautakunta. Jätehuollosta vastaa Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy, jossa kaupunki on osakkaana. Merkittävin ympäristöhanke on jätevedenpuhdistamon ja siihen liittyvien siirtoviemärien rakentaminen. Loimaan Vesi laatii toiminnastaan vuotuisen ympäristötilinpäätöksen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.12.2014 Loimaan kaupungin ilmasto- ja energiaohjelman 2014. Ohjelman näkökulma keskittyy Loimaan kaupunkikonsernin suorassa vaikutusvallassa oleviin toimenpiteisiin. Vuosi 2014 oli Loimaan kaupungin energiansäästön teemavuosi. Ilmasto- ja energiaohjelman kappaleessa 4.2 on esitetty Loimaan kaupungin käynnissä/valmisteilla olevia energiasäästöä hakevia toimenpiteitä. Loimaan kaupunkistrategiassa on yhtenä tavoitteena tuulivoiman edistäminen. Valmistelussa ovat Viipurin tilan /Jaukkurin kulman alueelle suunniteltu neljä voimalaa käsittävä hanke, jonka suunnittelutarveratkaisusta on valitettu. keskeisten alueiden osayleiskaavaan sisältyy Kirveskallion kolmen voimalan hanke ( vaatii vielä asemakaava muutoksen) Alastaron tuulivoimayleiskaava on valmistelussa
18 1.4 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Riskien hallinta ja sisäinen valvonta on osa kaupungin johtamisjärjestelmää, jolla varmistetaan että johtaminen, suunnittelu ja päätöksenteko perustuvat oikeaan ja riittävään tietoon ja varmistetaan se, että toiminta jatkuu keskeytyksittä ja häiriöttä laadukkaasti ja kustannustehokkaasti. Sisäisen valvonnan järjestämisvastuu on kaupunginhallituksella. Kaupunginhallitus katsoo, että kaupungin johtamis- ja hallintojärjestelmä on kokonaisuutena asianmukainen ja toimielintyöskentely hyvän hallintotavan mukaista ja tehokasta. Sisäistä valvontaa suorittavat lautakunnat ja johtokunnat sekä näiden alaiset viranhaltijat. Kaupunginhallitus nimeää vuosittain päävastuualue- ja vastuualuetasoille tilivelvolliset viranhaltijat. Nämä ovat vastuussa toimintayksikkönsä toiminnasta ja taloudesta. Sisäisen valvonnan ohjeistus on hyväksytty kaupunginhallituksessa 7.2.2005. Kaupungin riskienhallintapolitiikka on vahvistettu valtuustossa 1.4.2011. Keskeinen toiminnan ja taloudenohjaus tapahtuu talousarviossa asetettujen strategiasta johdettujen tavoitteiden avulla. Tavoitteiden toteutumista seurataan valtuustotasolla osavuosikatsausten avulla ja toimielinten säännöllisen kuukausiseurannan avulla ja edelleen operatiivisen toiminnan eri kokoonpanoissa ja työpaikoilla. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta oli erityisesti vuoden 2009 teema, tulosyksikkö ja tytäryhteisökohtaiset riskien arviointiohjelmat otettiin käyttöön 2011 ja niitä päivitetään säännöllisesti. Pienin toimenpitein kuten tiedonkulkua parantamalla, ohjeistuksilla, toimintaprosessien sähköistämisellä sisäinen valvonta on kehittynyt arkitoiminnaksi Loimaan kaupunkikonsernin toiminnoissa. Kuukausiraportointiin sisältyy ns. riskienhallinnan omavalvontajärjestelmä, joka edesauttaa varhaista puuttumista esille tuleviin ongelmiin ja toiminnallisiin riskeihin. Yleisiä talouskehitykseen ja rakennemuutokseen liittyviä riskejä ovat: yleisen talouskehityksen epävarmuus ja julkisen talouden kestävyysvaje palvelurakenneuudistuksen epäonnistuminen sekä paikallis-, että valtakunnallisella tasolla kaupunkikonsernin omistaman mittavan kiinteistömassan arvon romahtaminen, mikäli kunnossapitoa ja korjausinvestointeja ei hoideta velkaantuminen ja velkaantumiseen liittyvä korkoriski Erikoissairaanhoidon kustannuskehitys on Loimaan kustannusten hallinnan osalta merkittävässä asemassa. Kustannusten kasvu vuodesta 2013 oli 2 milj.euroa eli 10 % ( 19,7 milj. -> 21,9 milj. ). Lähde: VSSHP talousarviokortti Kustannuskehityksen hillitsemiseksi on aloitettu neuvottelut LAS:n muutoksista. Perusturvalautakunnan seurantaraportoinnin yhteydessä 3.3.2015 on todettu toiminnallisena asioiden valmistelua hidastava riskinä se, että esim. sotekeskuksen johtoryhmästä tammi-helmikuun vaihteessa oli vahvuudessa ainoastaan 40 %.
Vuoden 2014 työllisyystilanteen heikentymisestä riippumatta toimeentulotuen tarve on vähentynyt. Työllistämistoimenpiteiden tehostamisesta huolimatta kelan sakkolistalla olleiden määrä nousi (12/2013 107 henk -> 12/2014 124 henk). Yleisen työttömyystilanteen ja lakimuutosten vuoksi työllistämispalveluiden kehittäminen on sosiaalityön kehittämisen keskeinen painopiste myös 2015. Koulutuslautakunnan toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit ovat: o päivähoidossa nopeasti muuttuva hoidon tarve (haastetta henkilöstösuunnitteluun ja toimitilakysymyksiin) o o o päiväkoti- ja koulukiinteistöjen kunto (mm. sisäilmaongelmat) palvelujen sopeuttaminen määrärahoihin (rakenteellisten ja toiminnallisten muutosten toteuttaminen, suunnitelmallisuus, palvelujen tehokkuus ja laatu, palvelujen tasapuolisuus) lainsäädännön muutosten vaikutukset palveluihin (esim. oppilas- ja opiskeluhuoltolaki, varhaiskasvatuslaki, opetussuunnitelmien uudistaminen) 19 Vapaa-aikalautakunnan toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit ovat: o hankerahoituksen jatko (mm. nuorisopalveluissa etsivä nuorisotyö ja alueellinen työ rahoitetaan hankkeilla ja niiden jatkaminen ilman hankerahoitusta on vaikeaa). o uimahallin kunnossapito o leikki- ja liikuntapaikkojen kunto (resurssit ylläpitoon ja kehittämiseen) o mahdollisten kuntakentän muutosten vaikutukset yhteistyösopimuksiin Teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen toimialueella sisäistä tarkastusta on toteutettu jatkuvasti osana palvelukeskuksen hallintoa. Erityisesti sisäisen tarkastuksen kohteena on ollut uimahalli Vesihovin rakennusaikaiset ongelmat, joiden johdosta on jouduttu teettämään asiantuntijaselvityksiä ja lausuntoja. Kohteen pääurakoitsija YIT-Rakennus Oyj vetoaa YSE:n mukaisen kymmenen vuoden takuuajan umpeutumiseen, eikä sen vuoksi katso tarpeelliseksi neuvotella Loimaan kaupungin kanssa korjauskustannusten korvaamisesta. Lisäksi palvelukeskustasolla sisäisen tarkastuksen perusteella on huhtikuussa 2014 tehty rakennustarkastajan toimista tutkintapyyntö poliisille. Esitutkinnan jälkeen syyttäjältä on saatu syyttämättä jättämispäätös. Säännöksiä, päätöksiä ja määräyksiä on Loimaan kaupungin toiminnassa noudatettu pääsääntöisesti hyvin. Toimivaltuuksien noudattamista on valvottu, päätösten toimeenpanoa seurattu ja päätöksistä tiedotettu lain edellyttämällä tavalla. Hallinto-oikeudessa on keskeneräisiä valituksia koskien vuoden 2014 aikana tehtyjä päätöksiä yhteensä viisi kappaletta. Kolme valituksista koskee kaavoituspäätöksiä ja kaksi henkilöstösäästöpäätöksiä. Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan sisäinen valvonta tuottaa kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen tarvitseman luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä.
20 1.5 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.5.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma on Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen tulosten yhdistelmä Tuloslaskelma kertoo tilikauden tulojen riittävyyden tilikauden käyttömenoihin. Toimintakate ilmoittaa kuinka paljon toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää taseen omaa pääomaa. Tilikauden tulokseen saattaa olennaisesti vaikuttaa satunnaiset tuotot ja kulut. Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat poistoero- ja tuloksen käsittelyeriä LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS TP 2014 TP 2013 Muutos Muutos Tuloslaskelma (ulkoiset) (1000 ) (1000 ) 13/14 % Toimintatulot 17 738 18 649-911 -4,9 Myyntitulot 8 685 7 989 696 8,7 Maksutulot 5 676 6 848-1 172-17,1 Tuet ja avustukset 1 297 1 405-108 -7,7 Muut toimintatulot 2 080 2 407-327 -13,6 Valmistus omaan käyttöön 8 11-3 -27,3 Toimintamenot -108 958-107 469-1 489 1,4 Henkilöstömenot -48 423-49 318 895-1,8 Palvelujen ostot -47 108-44 999-2 109 4,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 652-6 985 333-4,8 Avustukset -5 433-5 109-324 6,3 Muut toimintamenot -1 342-1 058-284 26,8 Toimintakate -91 212-88 809-2 403 2,7 Verotulot 52 843 53 365-522 -1,0 Valtionosuudet 42 129 41 833 296 0,7 Rahoitustulot ja - menot -247-331 84-25,4 Korkotulot 3 5-2 -40,0 Muut rahoitustulot 182 164 18 11,0 Korkomenot -421-490 69-14,1 Muut rahoitusmenot -11-10 -1 10,0 Vuosikate 3 513 6 058-2 545-42,0 Poistot ja arvonalentumiset -3 515-3 643 128-3,5 Tilikauden tulos -2 2 415-2 417-100,1 Poistoeron lis. -/vähennys + 81 87-6 -6,9 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 79 2 502-2 423-96,8 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasmäärä 16 619 16 709 Vuosikate /poistot % 99,9 166,3 Vuosikate,euroa/as 211,4 362,6 Toimintatuotot/toimintakulut% 16,3 17,4 Tunnuslukujen vertailutiedot Koko maa Varsinais-SuomiLoimaa vertailuvuosi 2013 Vuosikate /poistot % 100 95 166 Vuosikate,euroa/as 380 271 363 Toimintatuotot/toimintakulut% 24 21 17