Tilinpäätösennuste Alavieskan kunta Tilivuosi 2017 Esitetyt ovat vielä arvioita, tilinpäätöksen laadinta on kesken
Asukasluvun kehitys 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Asukasluku 3 072 3 060 3 053 3 097 3 084 3 051 3 054 3 064 3 029 2 990 2 940 2 902 2 898 2 891 2 894 2 854 2 827 2 817 2 759 2 776 2 770 2 750 2 761 2 740 2 687 2 687 2 639 2 610 Muutos kpl -12-7 44-13 -33 3 10-35 -39-50 -38-4 -7 3-40 -27-10 -58 17-6 -20 11-21 -53 0-48 -29 Muutos 2017-90 -462-15 % Muutos 2017-2010 -160-6 % 3 200 3 100 3 000 2 900 2 800 2 700 2 600 2 500 2 400 2 300 Asukasluku 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Naapurikuntien asukasluvut 2017-2016 Asukasluku 2017 2016 Muutos Muutos % Alavieska 2 610 2 639-29 -1,1 % Haapavesi 6 971 7 098-127 -1,8 % Kalajoki 12 514 12 586-72 -0,6 % Kokkola 47 734 47 723 11 0,0 % Merijärvi 1 119 1 131-12 -1,1 % Nivala 10 818 10 889-71 -0,7 % Oulainen 7 472 7 514-42 -0,6 % Pyhäjoki 3 189 3 188 1 0,0 % Raahe 25 002 25 010-8 0,0 % Sievi 5 035 5 069-34 -0,7 % Ylivieska 15 256 15 199 57 0,4 % Pohjois-Pohjanmaa 411 887 411 150 737 0,2 % Keski-Pohjanmaa 68 793 69 027-234 -0,3 %
Työttömyysaste Alavieskan työvoima oli 1 145 henkilöä (v. 2016, 1 155 henkilöä) 16 14 12 10 8 14,3 13,7 13,6 13,5 13,2 12,8 12,8 12,1 12,2 12,1 11,2 11,2 11,3 11,5 11,8 10,5 10,7 12 12,6 10,5 11,9 13,1 12,6 14 13,6 13,9 13,6 12,3 11,2 11,8 11,9 10,4 9,4 11,1 11,1 10,1 10,2 10,3 9,6 9,4 8,9 9,2 8,4 8,5 7 7,4 7,5 8,5 8,8 6 4 2 0 Alavieska Työttömät Työttömät miehet Työttömät naiset Alle 25-v. työttömät Yli 50-v. työttömät Pitkäaikaistyöttömät 2016 Joulukuu 118 63 55 14 39 38 2017 Joulukuu 97 58 39 12 42 24
Työttömyysaste Alavieska, Pohjois-Pohjanmaa ja koko Suomi 16 14 12 14,7 14,4 13 12,6 11,1 11,1 10,3 12,1 13,9 11,6 13,5 11,1 12,8 12,2 14,2 12,5 14,5 11 12,2 11,6 11,6 11,7 10,5 10,4 10,3 11,2 12,8 10 9,4 8,9 8,4 9,2 8,5 8,5 8 7 7,4 7,5 6 4 2 0 2017 01 2017 02 2017 03 2017 04 2017 05 2017 06 2017 07 2017 08 2017 09 2017 10 2017 11 2017 12 Alavieska Koko Suomi Pohjois-Pohjanmaa
Tilinpäätösennuste 2017 Kilpailukykysopimus vaikuttaa voimakkaasti vuoteen 2017 Henkilöstömenoja vähentävinä Työnantajamaksujen lasku Lomarahan pienentyminen (6 % -> 4,2 %:iin) Palkkojen nollakorotus Työaika jatkui vastikkeetta Kuntien saama hyöty vähennetään valtionosuudesta Kunnallisveron tuottoa vähentävänä Verokevennykset sekä työtuloihin että eläketuloihin Palkkojen nollakorotus ja työajan vastikkeeton jatkaminen eivät tukeneet ansiotulojen kasvua Perustoimeentulotuki siirtyi Kelalle: vähensi menoja, vähensi tuloja ja valtionosuuksia
Verotulot 2017 2017 2016 Muutos Tulovero 6 493 731 6 892 015-398 285 Kiinteistövero 504 917 522 552-17 635 Osuus yhteisöveron tuotosta 285 626 270 638 14 988 Verotulot yhteensä 7 284 274 7 685 206-400 932 Tuloveron lasku selittyy pitkälti kilpailukykysopimuksen johdosta tehdyillä verokevennyksillä. Vaikuttavat myös asukasluvun kehitys ja työvoiman määrän kehitys Hyvä kuitenkin muistaa, että eläketulot kasvavat Tuloveron vähennyksestä kompensoitiin Alavieskan kunnalle valtionosuutena noin 0,25 M. Kikyn epäsuoria vaikutuksia (työajan vastikkeeton jatkaminen, lomarahaleikkaus, palkkojen nollakorotus ja työntekijöiden sosiaalivakuutusmaksujen korotukset) ei kompensoitu. Lisäksi vaikuttivat ansiotuloveroperusteiden lievennys sekä yrittäjävähennyksen käyttöönotto ja kotitalousvähennyksen korotus. Osuus yhteisöveron tuotosta hieman edellisvuotta parempi lähinnä kertaerän vaikutuksesta: Vuoden 2016 verotukseen liittyen toukokuussa tuli huomattava yksittäinen ennakontäydennysmaksu, josta kuntien osuus oli reilu 200 milj. euroa. Lisäksi työnantajamaksujen alentuminen korottaa yhteisöjen tulosta.
Valtionosuudet 2017 2017 2016 Muutos Muutos % Peruspalvelujen vos 6 831 304 6 850 267-18 963-0,3 % Verotulojen tasaus 2 659 380 2 689 272-29 892-1,1 % OKM vos -573 600-670 825 97 225-14,5 % Valtionosuudet yhteensä 8 917 084 8 868 714 48 370 0,5 % Peruspalvelujen valtionosuus laski kilpailukykysopimusten henkilöstösäästöjen verran -0,17 M kasvoi veromenetysten kompensaation verran +0,25 M laski perustoimeentulotuen Kelasiirron vaikutuksesta -0,05 M Verotulojen tasaus pysyi ennallaan, lähinnä vaikuttaa asukasluvun muutos ja laskennallisen asukaskohtaisen verotulojen kasvu (2 571 2 428 /as). OKM vos laski, sillä ammatilliseen koulutukseen kohdistettiin säästöjä, joka pienentää kuntien rahoitusosuutta ja negatiivinen vos pieneni. Kokonaisuudessaan valtionosuudet kasvoivat vain 0,05 milj. euroa OKM:n valtionosuuden pienentymisen vaikutuksesta.
Talousarviovertailu TA2017 TPenn 2017 Tot % Toimintatuotot yhteensä 2 173 858 2 156 005 99 % Toimintakulut Henkilöstökulut -4 295 650-4 205 175 98 % Palvelujen ostot -12 028 872-11 750 080 98 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -976 230-990 727 101 % Avustukset -620 700-561 248 90 % Vuokrakulut -30 820-26 141 85 % Muut toimintakulut -52 240-66 568 127 % Toimintakulut yhteensä -18 004 512-17 599 938 98 % Toimintakate -15 830 654-15 152 270 96 % Verotulot 7 619 000 7 284 274 96 % Valtionosuudet 8 924 000 8 917 084 100 % Rahoitustuotot ja -kulut -112 900-35 673 32 % Kokonaisuus toteutui talousarviossa odotettua paremmin. Tuotot toteutuivat lähes talousarvion mukaisina. Varatut menomäärärahat riittivät. Verotulot jäivät talousarviossa odotetusta. Valtionosuudet talousarvion mukaisina. Rahoituskulut maltillisemmat, johtuen alhaisista korkotasoista. Vuosikate 599 446 721 752 120 % Suunnitelman mukaiset poistot -796 350-816 631 103 % Tilikauden tulos -196 904-94 879 48 %
Tuloslaskelmaennuste Henkilöstökuluissa näkyvät työnantajamaksujen helpotukset sekä eläkemenoperusteisen maksun lasku. Palvelujen ostoissa erikoissairaanhoidon suurempi käyttö n. 169 000 Kallion osuus edellisvuotta alhaisempi (-30 058 euroa) - Helpotus toimeentulotuen Kela-siirron myötä (leikattu valtionosuutena pois (-57 000 euroa), toimintaan kului muuten edellisvuotta enemmän Tilikausi päätyy alijäämäiseksi -94 879 euroa. Tähän vaikuttaa menojen kasvu, verotulojen lasku, valtionosuuden kehittymättömyys. Jos erikoissairaanhoidon toteuma olisi ollut v. 2016 tasossa, tilikausi olisi ollut n. + 76 000 euroa TPenn 2017 TP2016 Ero Ero % Myyntituotot 790 754 761 957 28 797 4 % Maksutuotot 186 944 202 611-15 666-8 % Tuet ja avustukset 96 317 80 375 15 942 20 % Vuokratuotot 1 072 916 1 122 847-49 931-4 % Muut toimintatuotot 9 074 7 244 1 830 25 % Toimintatuotot yhteensä 2 156 005 2 175 033-19 028-1 % Henkilöstökulut -4 205 175-4 143 598-61 577 1 % Palvelujen ostot -11 750 080-11 578 588-171 491 1 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -990 727-904 052-86 675 10 % Avustukset -561 248-618 506 57 258-9 % Vuokrakulut -26 141-20 648-5 493 27 % Muut toimintakulut -66 568-61 911-4 656 8 % Toimintakulut yhteensä -17 599 938-17 327 303-272 635 2 % Toimintakate -15 443 933-15 152 270-291 663 2 % Verotulot 7 284 274 7 685 206-400 932-5 % Valtionosuudet 8 917 084 8 868 714 48 370 1 % Rahoitustuotot ja -kulut -35 673-44 614 8 941-20 % Vuosikate 721 752 1 357 036-635 284-47 % Suunnitelman mukaiset poistot -816 631-810 640-5 991 1 % Satunnaiset tuotot 0 680 634-680 634-100 % Tilikauden tulos -94 879 1 227 030-1 321 909-108 %
Rahoituslaskelmaennuste Toiminnan ja investointien rahavirta +51 317,35 euroa Tarkoittaa, että investointeihin ei tarvinnut ottaa lisälainaa, vaan ne rahoitettiin toiminnalla (vuosikate 0,72 M, nettoinvestoinnit 0,67 M ) Lainoja lyhennettiin seuraavasti: Pitkäaikaista lainaa 599 830 euroa Lyhytaikaista kuntatodistuslainaa 2 M Rahoituksen rahavirta -16 142,64 euroa Rahavarat kasvoivat 35 174,71 euroa
Investoinnit Varatut investointimäärärahat riittivät, niistä käytettiin 75 %:ia Investointituloja saatiin noin 0,19 M Investointeja tehtiin 0,86 M Investoinnit nettona 0,67 M Toteutettuja investointeja: Kaavatiet, päätie, 0,6 M (avustusta 0,16 M ) Peukaloinen ryhmäpvk 0,06 M Paloasema 0,07 M (avustusta 0,03 M ) Vesijohtoverkosto 0,06 M Yhtenäiskoulu 0,02 M Museon kunnostus 0,01 M Urheilukenttä 0,01 M
Tase-eriä Tase 18,4 M :n kokonaisuus (-0,7 M ) Rahavarat 901 215,96 euroa (+35 174,71 euroa) Oma pääoma 7 238 149,23 (-94 879,17 euroa) Kertynyt (yli)/alijäämä -289 435,58 euroa (-94 879,17 euroa) / -110,90 /as Alijäämää oli v. 2016 tilinpäätöksessä 194 556,41 euroa / -73,72 /as Lainamäärä 7,8 M (-2,6 M ) Kuntatodistukset -2,0 milj. euroa Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -0,6 milj. euroa.
Asukasluku Toimintakate /as Verorahoitus /as Verotulot /as Valtionosuudet /as Vuosikate % poistoista Tilikauden tulos /as Toiminnan ja investointien rahavirta /as Lainakanta /as 2016 2017 2016 2017* 2016 2017* 2016 2017* 2016 2017* 2016 2017* 2016 2017* 2016 2017* 2016 2017* Manner-Suomi 5 474 083 5 516 227-5 196-5 146 5 623 5 649 4 017 4 096 1 606 1 553 127 150 163 216-12 86 2 939 2 921 Pohjois-Pohjanmaa 411 150 411 887-5 277-5 254 5 626 5 682 3 474 3 532 2 152 2 150 102 150 20 190-188 13 3 460 3 496 Alavieska 2 639 2 610-5 742-5 853 6 273 6 139 2 912 2 760 3 361 3 379 167 88 465-37 658 18 3 941 2 989 Haapavesi 7 098 6 971-6 106-6 539 6 165 6 103 2 931 2 717 3 234 3 386 36-126 -218 459-91 353 3 913 3 957 Kalajoki 12 586 12 514-5 083-5 112 5 547 5 478 3 106 3 079 2 441 2 399 96 91-20 37-6 -242 2 590 2 901 Merijärvi 1 131 1 119-5 673-5 684 5 767 6 105 2 196 2 302 3 571 3 803 60 124-136 82 132 170 2 459 2 416 Nivala 10 889 10 889-5 812-5 732 6 010 6 019 2 805 2 619 3 205 3 400 168 209 98 186 25 27 4 627 4 799 Oulainen 7 514 7 472-6 292-6 119 6 563 6 559 3 317 3 276 3 246 3 283 136 170 103 340-316 201 4 299 4 247 Pyhäjoki 3 188 3 189-6 157-6 299 6 428 6 499 3 235 3 253 3 194 3 247 166 135 152 77-165 -776 2 931 3 213 Raahe 25 010 25 002-5 424-5 351 5 815 5 818 3 682 3 634 2 134 2 183 151 202 148 282-16 47 5 768 5 782 Sievi 5 069 5 035-6 442-6 372 6 646 6 764 2 941 3 020 3 705 3 744 125 254 277 224 389 20 3 353 3 441 Ylivieska 15 199 15 256-5 398-5 381 5 794 5 904 3 554 3 591 2 240 2 314 137 152 274 173-797 -264 4 363 4 934 Manner-Suomen kuntien, Pohjois-Pohjanmaan ja alueen kuntien tilinpäätösarvioita. Alavieskan toimintakate/asukas on valtakunnan ja Pohjois-Pohjanmaan tasoa heikompi. Palvelutuotannosta rahoitetaan enemmän verorahoituksella. Verotulot ovat keskimääräistä alhaisemmat, mutta valtionosuus keskimääräistä korkeampi. Vuosikate ei riittänyt kattamaan täysin tilivuoden poistoja. Tilikauden tulos kääntyi alijäämäiseksi, kun se Pohjois-Pohjanmaan kunnissa on positiivinen. Lainakanta on Manner-Suomen ja Pohjois-Pohjanmaan keskimääräistä tasoa alhaisempi.