Kaupunginvaltuusto 28.5.2018 12 TILINPÄÄTÖS 2017 Tasekirja
Tilinpäätös 2017 1 Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS... 3 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 4 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus... 4 1.1.2. Kunnan hallinto... 6 1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys... 17 1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa... 18 1.1.5 Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon... 19 1.1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 19 1.1.7. Kaupungin henkilöstö... 20 1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ... 21 1.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS... 23 1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen... 23 1.3.2. Toiminnan rahoitus... 30 1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 32 1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT... 36 1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS... 37 1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt... 37 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus... 38 1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen... 38 1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 40 1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 40 1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 41 1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET... 47 1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet... 47 1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely... 48 2. TOTEUTUMISVERTAILUT... 49 2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN... 50 2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN... 51 2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN... 52 2.3.1. Keskusvaalilautakunta... 52 2.3.2. Tarkastuslautakunta... 53 2.3.3. Elinvoima- ja konsernipalvelut... 54 2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta... 65 2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta... 76
Tilinpäätös 2017 2 2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA. 83 2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN... 84 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 88 3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA... 89 3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ... 90 3.3. KONSERNITULOSLASKELMA... 91 3.4. RAHOITUSLASKELMA... 92 3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA... 93 3.6. TASE... 94 3.7. KONSERNITASE... 95 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 96 4.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 96 KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS... 97 SIJOITUSTEN ARVOSTUS... 97 VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS... 97 RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS... 97 4.2. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 97 4.3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 98 4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 101 4.4.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 101 4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 104 4.5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 106 4.6. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT... 107 4.7. TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT... 107 4.8. Konsernin lähipiirin/intressipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia... 107 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA... 108 KÄYTETYT TOSITELAJIT... 108 ALLEKIRJOITUKSET... 109
Tilinpäätös 2017 3 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2018 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö
Tilinpäätös 2017 4 1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus Palvelutuotanto Uusi maakunnallinen sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite aloitti vuoden 2017 alusta toimintansa. Ensimmäisen toimintavuoden tulos on hyvä. Jo aikaisempina vuosina aloitettu erikoissairaanhoidon ja peruspalveluiden integrointi on päässyt kunnolla vauhtiin ja se näkyy paitsi taloudellisena tuloksena niin myös toiminnallisina muutoksina. Kannuksen sotemenot pysyivät jokseenkin edellisen vuoden tasolla. Elinkeino- ja hanketoiminta Maakuntauudistuksen eteneminen tuo haastetta myös kaupungin omiin toimintoihin. Kesäkuussa maamme hallitus linjasi maakuntauudistuksen aikataulua siten, että sote järjestäminen siirtyisi maakunnille vuoden 2020 alusta. Kaupungin oma palvelutuotanto on toteutunut suunnitellusti. Hankkeita hyödyntäen on pystytty tehostamaan toimintaa sekä saamaan enemmän vaikuttavuutta. Kitinvaparin toiminta siirtyi vuoden alusta kaupungin omaksi toiminnaksi. Toimintamallia on edelleen kehitetty mm. Hyvinvointikannus 2020 esiselvityshankkeessa. Kuntastrategian päivitys aloitettiin jo keväällä. Strategiaa on valmisteltu vuoden 2017 aikana luottamushenkilöiden seminaareissa ja iltakouluissa sekä osallistaen henkilökuntaa, varhaiskasvatuksen piirissä olevia lapsia, koulujen oppilaita, kuntalaisia ja yrityksiä. Marraskuussa toteutettiin laajempi strategiakysely otakantaa.fi palvelussa. Uusittu strategia hyväksyttiin joulukuun valtuustossa. Vuoden aikana kaupunginvaltuusto on kokoontunut 5 ja kaupunginhallitus 15 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 6 ja teknisten palveluiden lautakunta 8 kertaa. Heinäkuun alku huipentui Kannuksessa Eurokuntaverkoston kokoukseen. Lähes 200 vierasta 25 Eu maasta saapui Kannukseen 6.- 10.7.2017. Kannuksessa vieraat majoittuivat yli 60 isäntäperheeseen. Kansainvälinen viikonloppu näkyi ja kuului Kannuksessa ja sai pelkästään positiivista palautetta niin vierailta kuin kannuslaisiltakin. Monipuolisen ja tapahtumarikkaan viikonlopun järjestelyyn osallistui näkyvästi myös viranhaltijoiden ja työntekijöiden lisäksi kannuslaiset yritykset ja yhdistykset. Kiitokset vielä kerran kaikille mukana olleille. Marraskuussa juhlistettiin Seinäjoki-Oulu ratahankkeen valmistumista, kun liikenneviraston juhlajuna pysähtyi Kannuksen asemalla. Asemalla järjestetty kahvitarjoilu sekä kulttuuriohjelma saivat hyvän
Tilinpäätös 2017 5 vastaanoton niin junassa matkustaneilta juhlavierailta kuin kannuslaisiltakin. Lestijokilaakso Eläväksi hankkeella on toteutettu lukuisia erilaisia tapahtumia. Alkuvuodesta käynnistyi yrittäjärinkitoiminta. Yrittäjärinki toimii vapaamuotoisesti ja tekee yhteismarkkinointia teemalla parasta palvelua Kannuksessa. Kaupungin osarahoittamat hankkeet on kuvattu elinkeinopalveluissa. Vuoden 2017 aikana kuntarahoitusta on myönnetty 6 uudelle hankkeelle, joista 2 hanketta on peruuntunut päärahoittajan kielteisen päätöksen johdosta. Alueella toimivista, elinkeinoelämää palvelevista hankkeista on tiedotettu yrityksille sähköpostitse ja Yrityspalvelun nettisivuilla sekä Facebookissa. Leader-hankkeisiin on ohjelmakaudella 2015-2017 sidottu Kannuksen kuntarahaa lähes 162 405 euroa. Suurimat kuntarahoitukset ovat 25 768 euroa Eskolan Kyläyhdistys ry:n Palveleva Yhteisöhankkeelle sekä 18 750 Betoniskeitti Kannukseen hankkeelle. Terttu Korte kaupunginjohtaja
Tilinpäätös 2017 6 1.1.2. Kunnan hallinto Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi 1.1.1986 Asukasluku 31.12.2017 5 519 Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Kaupunginvaltuusto 1.1.2017-31.5.2017 Kaupunginvaltuusto kokoontui 2 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 24. Valtuutetut puolue läsnä poissa Perttula Lauri, pj KESK 2 - Koski Erkki, varapj KESK 2 - Erkkilä Tapani KESK 1 1 Gromoff Kari KESK 2 - Hautala Vesa KESK - 2 Hernesniemi Aleksi PS 2 - Hernesniemi Veijo KESK 2 - Huuki Ari SDP 2 - Jaakola Taisto KESK 2 - Joensuu Olli KESK 2 - Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 2 - Kallio Marko KOK - 2 Karppi Sonja KESK 1 1 Kerola Mari KESK 2 - Kivioja Janne KESK 2 - Lehtinen Lasse PS 2 - Miettinen Osmo KESK 1 1
Tilinpäätös 2017 7 Mikkola Silja KESK 2 - Märsylä Raimo SDP 2 - Niemonen Aila PS 2 - Orjala Jari KESK 1 1 Pihlajakangas Päivi PS 2 - Puranen Ilkka KOK - 2 Rekilä Sirpa KESK 1 1 Typpö Sakari KOK 2 - Vuollet Ritva SDP 2 - Ylikangas Eija KESK 2 - Varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK 1 1 Heinonen Mirjam SDP - 2 Junkala Riikka KESK 2 - Jylhä Vilpas PS 1 1 Kattilakoski Päivi KESK 1 1 Pollari Risto KOK 2 - Tullila Olavi PS - 2 Kaupunginvaltuusto 1.6. - 31.12.2017 Kaupunginvaltuusto kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 40. valtuutetut puolue läsnä poissa Kerola Mari PJ KESK 3 - Kokkonen Mika VPJ KESK 3 - Aro Katri KESK 3 - Erkkilä Esa KESK 3 - Erkkilä Tapani KESK - 3 Gromoff Kari KESK 3 - Haaponiemi Pauli KESK 3 - Hernesniemi Aleksi PS 2 1 Hernesniemi Veijo KESK 2 1 Huuki Ari SDP 2 1 Huuki Manolis KOK 3 - Hämäläinen Pekka KESK 3 - Ilola Hannele KD 2 1 Isohanni Veli-Matti KESK 3 - Joensuu Olli KESK 3 - Kivioja Janne KESK 3 - Kykyri Katri KESK 3 - Lehtinen Lasse PS 3 - Luostari Markku SDP 3 - Mäki-Korvela Petri KESK 3 - Märsylä Raimo SDP 3 - Orjala Jari KESK 3 -
Tilinpäätös 2017 8 Pajala Noora KESK 3 - Pihlajakangas Päivi PS 3 - Pihlajaniemi Eero KESK 3 - Rautiola Piia KESK 3 - Törmä Anja KESK 3 - varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK - 3 Heiniemi Matti KESK 2 1 Hernesniemi Lauri PS 1 2 Jylhä Vilpas PS - 3 Koivumaa Marko KD - 3 Kuntsi Annika KOK - 3 Kuusamo Merike KD 1 2 Miettinen Osmo KESK - 3 Mäki-Petäjä Jaakko KESK 2 1 Niemonen Aila PS - 3 Puranen Matti SDP - 3 Pöllä Timo SDP 1 2 Välisaari Marko KESK - 3 Kaupunginhallitus 1.1. 31.5.2017 Kaupunginhallitus kokoontui 8 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 114. jäsen puolue läsnä poissa varajäsen puolue läsnä poissa Mikkola Silja,pj KESK 8 - Rekilä Sirpa KESK - 8 Orjala Jari, varapj KESK 5 3 Gromoff Kari KESK 1 7 Hautamäki Sanna KESK 8 - Alanko Tuomo KESK - 8 Junkala Riikka KESK 5 3 Ylikangas Eija KESK 2 6 Joensuu Olli KESK 8 - Kivioja Janne KESK - 8 Kerola Mari KESK 6 2 Aitta Anu KESK 2 6 Lehtinen Lasse PS 8 - Riippa Jukka PS - 8 Typpö Sakari KOK 6 Juusela-Pekkarinen 2 Sirkka KOK 2 6 Vuollet Ritva SDP 8 - Märsylä Raimo SDP - 8 Muut osallistujat Perttula Lauri, k.valt.pj KESK Koski Erkki, k.valt.vpj KESK Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, talous- ja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä
Tilinpäätös 2017 9 Kaupunginhallitus 1.6.-31.12.2017 Kaupunginhallitus kokoontui 7 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 220. jäsen puolue läsnä poissa varajäsen puolue läsnä poissa Joensuu Olli, pj KESK 7 - Mäki-Petäjä Jaakko KESK - 7 Törmä Anja, varapj KESK 5 2 Ylikangas Eija KESK 1 6 Aro Katri KESK 7 - Hautamäki Sanna KESK - 7 Hernesniemi Aleksi PS 1 6 Hernesniemi Lauri PS 6 1 Hernesniemi Veijo KESK 7 - Haaponiemi Pauli KESK - 7 Märsylä Raimo SPD 7 - Huuki Ari SDP - 7 Orjala Jari KESK 5 2 Gromoff Kari KESK 2 5 Pajala Noora KESK 7 - Pajala Katja KESK - 7 Rautiola Piia KESK 7 - Nisula Piia KESK - 7 Muut osallistujat Kerola Mari, k.valt.pj KESK Kokkonen Mika, k.valt.vpj KESK Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, talous-ja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä Keskusvaalilautakunta 1.1.-31.5.2017 Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj Lehtinen Leila, vpj. Hernesniemi Lauri Vuollet Ritva Ypyä Pirjo Varajäsenet 1. Aitta Anu 2. Hanni Markku 3. Hanhineva Jaana 4. Mäki-Leppilampi Kauko 5. Hernesniemi Vesa 6. Kortetmaa Esa 7. Heinonen Mirjam 8. Kokkonen Nina 9. Saukko Mikko Keskusvaalilautakunta 1.6. - 31.12.2017 Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj Lehtinen Lasse, varapj Isohanni Anna-Maria Koivumaa Marko Kuntsi Annika Varajäsenet 1. Aitta Anu 2. Tullila Seija 3. Lehojärvi Kaija 4. Kuusamo Merike 5. Autio Kimmo 6. Hanni Markku 7. Somero Antti 8. Nygård Jouko 9. Ilola Marko
Tilinpäätös 2017 10 Tarkastuslautakunta 1.1. - 31.5.2017 Tarkastuslautakunta kokoontui 4 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 34. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Hautala Vesa, pj - 4 Kuusisto Pentti 4 - Erkkilä Tapani, varapj 4 - Ranto Erkki - 4 Annanolli Irmeli 4 - Kallio Miia - 4 Aro Katri 4 - Toivonen Marita - 4 Niemonen Aila 2 2 Kuusela Kimmo - 4 Tarkastuslautakunta 1.6. 31.12.2017 Tarkastuslautakunta kokoontui 4 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 37. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Erkkilä Esa, pj 4 - Huuki-Anthopoulou Maija - 4 Erkkilä Tapani, varapj - 4 Heiniemi Matti 2 2 Annanolli Irmeli 4 - Kuusamo Merike - 4 Huuki Ari 4 - Puranen Matti - 4 Niemonen Aila 2 2 Jylhä Vilpas 1 3 Sivistyspalveluiden lautakunta 1.1. - 31.5.2017 Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 40. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Gromoff Kari, pj 3 - Huhtala Ahto - 3 Karppi Sonja, varapj 1 2 Ranta-Nilkku Mirja 2 1 Nisula Piia 2 1 Hautamäki Paavo - 3 Hernesniemi Aleksi 3 - Lehtinen Lasse - 3 Kallio Marko - 3 Typpö Sakari 3 - Pihlajakangas Päivi 3 - Lehtinen Leila - 3 Tokola Osmo 2 1 Kerola Mari - 3 Vuollet Ritva 3 - Isohanni Anna-Maria - 3 Ylikangas Eija 3 - Särkioja Anne - 3 Orjala Jari, k.hall.edustaja 3 Typpö Sakari, k.hall. varaedustaja - - 3 Mikkola Silja, k.hall.pj 3 -
Tilinpäätös 2017 11 Sivistyspalveluiden lautakunta 1.6. 31.12.2017 Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 29. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Gromoff Kari,pj 3 - Mäki-Petäjä Jaakko - 3 Mäki-Korvela Petri, varapj 1 2 Isohanni Veli-Matti - 3 Huuki Manolis 2 1 Koivumaa Marko - 3 Kannussaari Mira 3 - Välikangas Sini - 3 Kemppainen Maria 3 - Pajala Katja - 3 Lehtinen Lasse 2 1 Hernesniemi Aleksi - 3 Ranta-Nilkku Marja 3 - Haaponiemi Elina - 3 Välisaari Marko 3 - Heiniemi Matti - 3 Ylikangas Eija 3 - Jokela Katariina - 3 Rautiola Piia, k.hall. edustaja 3 Märsylä Raimo, k.hall.varaedustaja - - 3 Joensuu Olli, k.hall.pj 3 - Teknisten palveluiden lautakunta 1.1. 31.5.2017 Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 47. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Rekilä Sirpa, pj 3 - Ainali Päivi - 3 Kivioja Janne, vpj. 3 - Erkkilä Tapani - 3 Heinonen Mirjam 3 - Huuki Ari - 3 Hernesniemi Veijo 3 - Karvonen Jussi - 3 Jaakola Taisto 2 1 Hautala Vesa - 3 Juusela-Pekkarinen Sirkka 2 1 Ypyä Pirjo 1 2 Kattilakoski Päivi 3 - Karppi Sonja - 3 Niemonen Aila 2 1 Pihlajakangas Päivi - 3 Pollari Risto 3 - Mäki-Leppilampi Kauko - 3 Joensuu Olli, k.hall.edustaja 3 Lehtinen Lasse, k.hall.varaedustaja - - 3 Mikkola Silja, k.hall.pj 3 -
Tilinpäätös 2017 12 Teknisten palveluiden lautakunta 1.6. 31.12.2017 Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 38. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Kivioja Janne, pj 5 - Kokkonen Mika - 5 Pihlajaniemi Eero, varapj 5 - Isohanni Veli-Matti - 5 Aitta Anu 5 - Salmen Hanna - 5 Haaponiemi Pauli 5 - Erkkilä Esa - 5 Hämäläinen Pekka 4 1 Pannula Ismo 1 4 Ilola Hannele 5 - Kuntsi Annika - 5 Kykyri Katri 5 - Karppi Sonja - 5 Pihlajakangas Päivi 4 1 Tullila Seija - 5 Pöllä Timo 4 - Luostari Markku 1 4 Hernesniemi Veijo, k.hall.edustaja 3 Hernesniemi Aleksi, k.hall.varaed. 2-5 Joensuu Olli, k.hall.pj 3 2 Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat 2017 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto 1.1.-31.5. Yhtymävaltuusto 1.6.-31.12. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Karppi Sonja Mikkola Silja Pajala Noora Aro Katri Kivioja Janne Jaakola Taisto Mäki-Petäjä Jaakko Heiniemi Matti Märsylä Raimo, I vpj Typpö Sakari Niemonen Aila Kerola Mari Niemonen Aila Pihlajakangas Päivi Märsylä Raimo Mäki-Korvela Petri Hallitus Hallitus Jäsen Varajäsen Jäsen Lehtinen Leila Niemonen Aila Kerola Mari, pj Mikkola Silja Juusela-Pekkarinen Sirkka Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite Valtuusto 31.5.saakka Valtuusto 1.6. alkaen Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Perttula Lauri Junkala Riikka Kykyri Katri Rautiola Piia Ylikangas Eija (27.3.asti) Haaponiemi Pauli Hämäläinen Pekka Silja Mikkola (27.3.alk) Orjala Jari Hallitus Hallitus Jäsen Jäsen Joensuu Olli Rautiola Piia Törmä Anja
Tilinpäätös 2017 13 Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto 1.6.-31.12. Maakuntavaltuusto 1.1.-31.5. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Orjala Jari Jaakola Taisto Orjala Jari Pajala Noora Kallio Marko Juusela-Pekkarinen Sirkka Huuki Ari Märsylä Raimo Maakuntahallitus Maakuntahallitus Jäsen Varajäsen Varajäsen Typpö Sakari Lehtinen Lasse Törmä Anja Orjala Jari Typpö Sakari Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous 1.1.-31.5. Yhtymäkokous 1.6.-31.12. Edustaja Varaedustaja Edustaja Varaedustaja Rekilä Sirpa Lehtinen Lasse Erkkilä Esa Törmä Anja Gromoff Kari, vpj Märsylä Raimo Rautiola Piia Mäki-Petäjä Jaakko Hautala Vesa Juusela-Pekkarinen Sirkka Aro Katri Haaponiemi Pauli Yhtymähallitus Yhtymähallitus Edustaja Varaedustaja Edustaja Varaedustaja Mikkola Silja Hautala Vesa Kari Gromoff, vpj Orjala Jari Pohjanmaan poliisin neuvottelukunta 1.1.-31.5. 1.6.-31.12. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Erkkilä Tapani Kattilakoski Päivi Hernesniemi Veijo Pajala Noora Ylivieskan kaupungin jätelautakunta 1.1.-31.5. 1.6.-31.12. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Mäki-Leppilampi Kauko Typpö Sakari Aro Katri Pihlajaniemi Eero Kokkolan kaupungin ympäristöterveyslautakunta 1.1.-31.5. 1.6.-31.12. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Kerola Mari Orjala Jari Erkkilä Esa Kokkonen Mika
Tilinpäätös 2017 14 Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta 1.1.-31.5. 1.6.-31.12. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Joensuu Olli Kivioja Janne Hämäläinen Pekka Haaponiemi Pauli Lestijärven kunnan maaseutulautakunta 1.1.-31.5. 1.6.-31.12. Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Hernesniemi Veijo Kerola Mari Hernesniemi Veijo Lea Haavisto Käräjäoikeuden lautamiehet 2017 Huuki Mikko Märsylä Heidi Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1.1.-31.5. 1.6.-31.12. 1. Suikkola Mauri 1. Mikkola Teemu 2. Kungas Seppo 2. Hernesniemi Aleksi 3. Mikkola Teemu 3. Tervola Jani 4. Juusela-Pekkarinen Sirkka 4. Rekilä Sirpa 5. Kuusela Kimmo 5. Huuki Ari 6. Rekilä Sirpa 6. Ainali Päivi 7. Puranen Matti 7. Hollanti Mikko 8. Ainali Päivi 8. Koivumaa Marko 9. Hollanti Mikko 9. Niemonen Aila 10. Pollari Risto 10. Nybacka Seija 11. Niemonen Aila 11. Eskola Irma 12. Nybacka Seija 12. Kannussaari Mira 13. Eskola Irma 13. Jussila Anja 14. Vuollet Ritva 14. Ypyä Juha 15. Jussila Anja 16. Hyyppä Jari
Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet Tilinpäätös 2017 15 Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Mikkola Silja pj Kallio Marko Kerola Mari Lehtinen Lasse Orjala Jari Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Aro Katri pj Heinonen Mirjam Junkala Riikka Kivioja Janne Lehtinen Lasse Kannuksen kaupungin palveluorganisaatio Kaupunginjohtaja Toimialajohtajat Elinvoima- ja konsernipalvelut Kaupunginjohtaja Sivistyspalvelut Sivistystoimenjohtaja Tekniset palvelut Tekninen johtaja Tulosaluepäälliköt Hallintopalvelut Talous- ja hallintopäällikkö Elinvoimapalvelut Kaupunginjohtaja Tilaajapalvelut Kaupunginjohtaja Varhaiskasvatuspalvelut Varhaiskasvatuspäällikkö Opetuspalvelut Sivistystoimenjohtaja Vapaa-ajan palvelut Sivistystoimenjohtaja Tila- ja huoltopalvelut Tekninen johtaja Yhdyskuntapalvelut Mittausteknikko Viranomaispalvelut Tekninen johtaja Toimintayksiköiden esimiehet Alakoulut Alakoulun rehtori Yläkoulu Yläkoulun rehtori Lukio Lukion rehtori Kirjasto Kirjastotoimenjohtaja Ruokahuolto- ja puhdistuspalvelut Ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö IT-palvelut IT-päällikkö
Kannuksen kaupungin luottamushenkilöorganisaatio Tilinpäätös 2017 16 Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä) Kansalaisopistojaosto Toimitusjaosto
1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilinpäätös 2017 17 Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi 2017 - julkaisussa (19.12.2017) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia. 2017 2016 2015 Bruttokansantuote 3,1 1,9 0,0 Ansiotaso 0,2 0,9 1,4 Inflaatio 0,8 0,4-0,2 Työttömyysaste 8,6 8,9 9,3 Verot/BKT 43,1 44,4 44,0 Julkiset menot/bkt 53,9 55,8 56,9 Julkinen velka/bkt 61,1 63,1 63,6 Euribor 3 kk -0,3-0,3 0,0 10 vuoden korko 0,5 0,4 0,7 Oman talousalueen kehitys 2017 2016 2015 2014 Asukasluku Kannus 5 519 5 578 5 590 5 643 Keski-Pohjanmaa 68 793 69 019 69 036 68 858 Väestörakenne 0-6 -vuotiaat 494 505 505 7-15 -vuotiaat 626 625 653 16-18 -vuotiaat 221 221 237 19-64 -vuotiaat 3 043 3 066 3 096 65-74 -vuotiaat 669 668 646 75-84 -vuotiaat 370 357 357 yli 85-vuotiaat 155 148 149 Työttömyysaste (vuosikeskiarvo) Kannus 9,7 11,2 11,0 10,4 Keski-Pohjanmaa 9,4 10,7 10,6 10,0 Koko maa 11,5 13,3 13,4 12,4
Tilinpäätös 2017 18 1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2017 tilinpäätös osoittaa 255 244,09 euron alijäämää. Vuosikate nousi vuoden 2016 tasosta 67 022,74 euroa ollen nyt 751 072,64 euroa. Tilinpäätöksen alijäämäisyys ei ollut yllätys, koska myös alkuperäinen talousarvio vuodelle 2017 laadittiin 253 000 euroa alijäämäiseksi. Kaupunginvaltuusto ei kokouksessaan 7.11.2016 nostanut tuloveroprosenttia. Näin ollen kaupunginhallitus totesi 8.11.2016, että talousarvio vuodelle 2017 laaditaan elokuussa 2016 hyväksytyn talousarvioraamin mukaisesti ja entisiin verotuloprosentteihin pohjautuen, jolloin talousarviosta muodostuu alijäämäinen. Toiminnan nettokulujen kasvu oli varsin voimakasta. Ne kasvoivat edellisvuodesta 726 596 euroa eli 2,45 %. 31 000 30 500 30 000 29 500 29 000 28 500 28 000 27 500 28 615 Toimintakate 2011-2017 1 000 29 766 29 111 29 183 29 669 29 714 30 440 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos 2016 2017 Muutos % Kiinteistö- ja huoltopalvelut 411 839 24 % Viranomaispalvelut 199 012 88 % Yhdyskuntapalvelut 103 735 20 % Kaupungin toimintakatteen kasvu johtui lähes yksinomaan teknisten palveluiden toimialan nettokustannusten kasvusta. Toimialan toimintatuotot vähentyivät lähes 550 000 euroa johtuen mm. rakennuslupatuottojen ja ateriapalvelumyyntien vähentymisestä sekä vuokratulojen vähentymisestä Riihikartanon vuokrarivitalojen siirryttyä Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n omistukseen. Toimialan
Tilinpäätös 2017 19 toimintakulut kasvoivat n. 170 000 euroa, johtuen IT-palvelujen sekä rakennusten kunnossapitopalvelujen kasvusta. Muilla toimialoilla ja tulosalueilla toimintakatteen muutos oli hyvin maltillinen. Huomionarvoista on, että K-P:n sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soitelle maksettava maksuosuus kasvoi ainoastaan 19 648 euroa eli 0,11 %. Toiminnan nettokulujen kasvua kompensoi verotulojen ja valtionosuuksien kasvu. Ne kasvoivat yhteensä 767 506 euroa, eli 2,53 %. 1.1.5 Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Vuoden 2018 talousarvio laadittiin ns. nollabudjetiksi eli tilikauden yli-/alijäämä on 0 euroa. Kaupunginvaltuusto päätti vuoden 2018 tuloveroprosentiksi 21,50 %, eli korotti sitä yhdellä prosenttiyksiköllä. Korotusta perusteltiin vuoden 2016 alijäämäisellä tilinpäätöksellä sekä vuoden 2017 alijäämäisellä tilinpäätösennusteella Toiminnan nettomenoihin on vuodelle 2018 varattu 30 670 139 euroa eli vain 229 787 euroa vuoden 2017 tilinpäätöstasoa enemmän. Toiminnan nettomenojen osalta vuoden 2018 talousarvio on haasteellinen johtuen muun muassa kunta-alalle solmitun palkkasopimuksen vaikutuksesta. Palkkasopimuksen kustannusvaikutus on n. 0,86 % vuodelle 2018, mikä tarkoittaa n. 64 000 euron suuruista lisäkustannusta, jota ei ole huomioitu talousarviossa. 1.1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunki on laatinut talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja 2013. Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tasapainottamisohjelman linjauksia jatketaan edelleen. Tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta kaupungin tilinpäätökset vuosilta 2016 ja 2017 ovat alijäämäisiä. Vuoden 2016 alijäämä johtui verotulojen kehityksestä. Tiedot ansiotulojen kehityksen kääntymisestä negatiiviseksi ja sen vaikutuksesta kaupungin verotuloihin tuli yllätyksenä keväällä 2016, kun ennakkotiedot vuoden 2015 valmistuvasta verotuksesta saatiin. Verotuloja oikaistiin perimällä niitä takaisin n. 1 150 000 euroa. Takaisinperintä romahdutti kaupungin verotulot vuoteen 2015 verrattuna. Vuoden 2017 alijäämä oli sitä vastoin ennakoitu, koska myös talousarvio laadittiin alijäämäiseksi. Tuloveroprosentin korotus vuodelle 2018 tuo lisää verotuloja. Myös työttömyysasteen pienentyminen tulee näkymään myös verotulojen
Tilinpäätös 2017 20 lisääntymisenä. Voidaankin ennakoida, että vuodesta 2018 ei muodostu alijäämäistä verotulojen lisääntyessä, mikäli toiminnan nettokulujen kehitys pystytään pitämään maltillisena ja laaditun talousarvion puitteissa. Kaupungin lainamäärä nousi mittavien investointien vuoksi vuoden 2013 tilinpäätöksessä lähelle kuntien keskimääräistä tasoa. Tässä tilinpäätöksessä velkamäärän kehitys on pysynyt hallittuna, koska investointitaso oli vuonna 2017 kohtuullinen. Kaupungin lainamäärä on nyt 2 664 euroa/asukas, siinä on nousua edellisvuodesta 143 euroa. Investointiohjelma tuleville vuosille on laadittu siten, että lainamäärä pysyy alle kuntien keskimääräisen tason. 1.1.7. Kaupungin henkilöstö Kaupungin henkilöstö 31.12. 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Vakinaiset 178 171 178 186 182 175 191 Määräaikaiset 96 96 86 76 75 101 101 Yhteensä 274 267 264 262 257 276 292 Kannuksen kaupungin palveluksessa oli 31.12.2017 yhteensä 292 henkilöä. Henkilöstömäärän lisäys tapahtui vakinaisten määrässä. Vakinaisista 13 henkilöä hoitaa oman vakinaisen tehtävänsä ohella sijaisuutta tai projektitehtävää. Henkilö ilmoitetaan kuitenkin vakinaiseksi, vaikka hoitaa määräaikaista tehtävää. Kaupunginhallitus myönsi vuonna 2017 täyttöluvan 12 vakinaiselle viralle ja toimelle. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.
Tilinpäätös 2017 21 1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMI- SESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna 2014. Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 13.10.2014 35 sekä uuden hallintosäännön 29.5.2017 22. Uuden hallintosäännön luvussa 30 on määräykset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Vuonna 2017 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupunginhallituksen 29.9.2009 vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen on valmisteilla. Vuonna 2017 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt 29.5.2017 22 uuden kuntalain mukaisen hallintosäännön, joka astui voimaan 1.6.2017. Hallintosäännössä määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipää-töksillä. Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Konserniohje on uudistettu ja se hyväksytään kaupunginvaltuustossa 5.3.2018. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa.
Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Tilinpäätös 2017 22 Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta 1.1. 30.4.2017 ja toinen ajalta 1.1. 31.8.2017. Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden toteumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstö Talous Riskienhallinta Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä. Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava Itosaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä.
Tilinpäätös 2017 23 1.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN- NAN RAHOITUS 1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä) 2017 2016 2015 Toimintatuotot 2 983 911,70 3 279 853,90 3 057 988,45 Toimintakulut 33 424 263,56 32 993 609,43 32 727 370,53 Toimintakate -30 440 351,86-29 713 755,53-29 669 382,08 Verotulot 17 621 338,55 17 171 146,18 18 567 455,30 Valtionosuudet 13 530 886,00 13 213 572,00 12 824 243,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 938,52 4 205,25 6 887,47 Muut rahoitustuotot 22 043,16 16 482,08 17 293,11 Korkokulut -25 396,39 2 299,51 12 980,79 Muut rahoituskulut 11 178,12 5 300,57 7 682,29 Vuosikate 751 072,64 684 049,90 1 725 833,72 Poistot ja arvonalentumiset 1 114 192,11 1 145 252,64 1 070 121,88 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos -363 119,47-461 202,74 655 711,84 Poistoeron muutos 103 954,20 101 988,60 101 988,60 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 Rahastojen muutos 3 921,18 9 721,60 0,00 Tilkauden ylijäämä/alijäämä -255 244,09-349 492,54 757 700,44 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 8,93 % 9,94 % 9,34 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % 67,41 % 59,73 % 161,27 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas 136,09 122,63 308,90 Tavoitearvo 316,24 386,58 397,77 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä 5 519 5 578 5 587
Tilinpäätös 2017 24 Toimintatuotot (ulkoinen) Ulkoiset toimintatuotot olivat 2 983 911,70 euroa ja ne laskivat edellisvuodesta 295 942 euroa, eli 9 %. 4 000 3 000 2 000 Toimintatuotot (ulkoiset) 2011-2017 1 000 3 525 3 106 2 984 2 838 3 254 3 058 3 280 1 000 0 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Myyntituotot 1 114 913 201 22 % Maksutuotot 506 767-261 -34 % Tuet ja avustukset 310 364-54 -15 % Vuokratuotot 1 019 1 200-181 -15 % Muut toimintatuotot 35 36-1 -3 % YHTEENSÄ 2 984 3 280-296 -9 % Toimintatuottojen muutos toimialoittain oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut, Tarkastustoimi, Vaalit 49 46 3 7 % Sivistyspalvelut 1 256 1 009 247 24 % Tekniset palvelut 1 679 2 225-546 -25 % YHTEENSÄ 2 984 3 280-296 -9 % Maksutuotot vähenivät rakennuslupatuottojen vähentymisen vuoksi, edellisvuonna rakennuslupatuotot olivat poikkeuksellisen suuret, johtuen tuulivoimaloiden rakennusluvista. Vuokratuottojen vähentyminen johtuu Riihikartanon vuokrarivitalojen siirtymisestä Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n omistukseen. Näistä seikoista johtuu myös teknisten palveluiden tuottojen vähentyminen, jonka lisäksi siihen vaikuttaa ateriapalvelumyyntitulojen pienentyminen.
Tilinpäätös 2017 25 Toimintakulut (ulkoinen) Myyntituottojen lisääntyminen on seurausta KitinVaparin toiminnan siirtymisestä Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:ltä kaupungin toiminnaksi. Tämä on selityksenä myös sivistyspalveluiden toimintatuottojen kasvulle. Ulkoiset toimintakulut olivat 33 424 263,56 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta 430 655 euroa eli 1,3 %. 34 000 33 000 32 000 31 000 Toimintakulut (ulkoiset) 2011-2017 1 000 33 424 32 872 32 993 32 636 32 727 32 438 31 453 30 000 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Henkilöstökulut 9 491 9 330 161 2 % Palvelujen ostot 21 035 20 922 113 1 % Aineet ja tarvikkeet 1 884 1 901-17 -1 % Avustukset 671 514 157 31 % Muut toimintakulut 343 326 17 5 % YHTEENSÄ 33 424 32 993 431 1 % Toimintakulujen muutos toimialoittain oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut ilman tilaajapalveuita,tarkastustoimi, Vaalit 1 285 1 328-43 -3 % Tilaajapalvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) 18 514 18 418 96 1 % Sivistyspalvelut 8 756 8 547 209 2 % Tekniset palvelut 4 869 4 700 169 4 % YHTEENSÄ 33 424 32 993 431 1 %
Tilinpäätös 2017 26 Henkilöstökulujen kasvu ja sivistyspalveluiden toimialan toimintakulujen kasvu selittyvät pääosin KitinVaparin toiminnan siirtymisellä kaupungin toiminnaksi. Avustukset kasvoivat työmarkkinatuen kuntaosuuden siirryttyä kaupungin suoraan maksettavaksi, kun se aikaisemmin on maksettu osana kuntayhtymä Soiten maksuosuutta. Avustukset kasvoivat myös kotihoidon tuen lisääntymisen vuoksi. Palvelujen ostoja kasvattivat lähinnä rakennusten kunnossapitopalvelut, mikä selittää myös teknisten palveluiden toimialan toimintakulujen kasvua. Toimintakate Toimintakate oli 30 440 351,86 euroa ja se kasvoi edellisvuodesta 726 596 euroa eli 2,45 % 31 000 30 500 30 000 29 500 29 000 28 500 28 000 27 500 28 615 Toimintakate 2011-2017 1 000 29 766 29 111 29 183 29 669 29 714 30 440 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut ilman tilaajapalveluita,tarkastustoimi, Vaalit 1 236 1 283-47 -4 % Tilaajapalvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) 18 514 18 418 96 1 % Sivistyspalvelut 7 500 7 538-38 -1 % Tekniset palvelut 3 190 2 475 715 29 % YHTEENSÄ 30 440 29 714 726 2,44 % Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja - kulujen kohdalla sekä kohdassa 1.1.4. olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa kuvatut seikat.
Tilinpäätös 2017 27 Verotulot Verotulot olivat 17 621 338,55 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta 450 193 euroa eli 2,6 %. Verotulot 2011-2017 1 000 20 000 18 000 16 000 15 648 15 958 17 515 17 884 18 567 17 171 17 621 14 000 12 000 10 000 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Tulovero 15 135 14 785 350 2 % Yhteisövero 1 276 1 076 200 19 % Kiinteistövero 1 210 1 310-100 -8 % YHTEENSÄ 17 621 17 171 450 3 % Valtionosuudet Valtionosuudet olivat 13 530 886 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta 317 314 eli 2,4 %. 13 600 13 400 13 200 13 000 12 800 12 600 12 400 12 888 Valtionosuudet 2011-2017 1 000 13 456 13 181 12 866 12 824 13 214 13 531 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017
Rahoitustuotot ja -kulut Tilinpäätös 2017 28 Valtionosuuden muutos oli seuraava: 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Peruspalvelujen valtionosuus 9 679 10 041-362 -4 % Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 3 958 3 442 516 15 % Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus -106-269 163-61 % YHTEENSÄ 13 531 13 214 317 2,4 % Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoituskuluja. Rahoituksen nettotuotot olivat 39 200 euroa. Lainoista saatiin positiivista korkoa, eli kaupungin 14 700 000 euron lainakanta tuotti korkotuottoja 25 396 euroa. Tilanne on erittäin poikkeuksellinen, eikä tule jatkumaan pitkään. 1 000 TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Korkotuotot 3 4-1 -25 % Muut rahoitusuotot 22 16 6 38 % Korkokulut 25-2 27-1350 % Muut rahoituskulut -11-5 -6 120 % YHTEENSÄ 39 13 26 200,00 % Vuosikate Vuosikate muodostui 751 072,64 euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosikate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toiminta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä. Vuosikate 2011-2017 1 000 2 000 1 500 1 000 500 0-500 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Vuosikate - 107-372 1 578 1 588 1 726 684 751
Tilinpäätös 2017 29 Tilikauden tulos on 363 119,47 euroa alijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli 103 954,20 euroa sekä siirretty kehittämisrahastosta maksettua avustusta vastaava määrä eli 3 921,18. Tilikauden alijäämää oli 255 244,09 euroa. Alkuperäisessä talousarviossa alijäämäksi ennakoitiin 253 000 euroa.
1.3.2. Toiminnan rahoitus Tilinpäätös 2017 30 RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2017 2016 2015 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate 751 072,64 684 049,90 1 725 833,72 Tulorahoituksen korjauserät -22 043,53-18 689,14-8 885,65 Toiminnan rahavirta yhteensä 729 029,11 665 360,76 1 716 948,07 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 182 985,52-996 228,22-897 190,13 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 60 825,90 60 721,35 26 481,00 Investointien rahavirta yhteensä -1 122 159,62-935 506,87-870 709,13 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -393 130,51-270 146,11 846 238,94 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 33 000,00 33 000,00 Antolainasaamisten lisäykset 897,00-3 015,00 0,00 Antolainauksen muutokset yhteensä 33 897,00 29 985,00 33 000,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -263 157,98-526 315,78-526 315,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos 900 000,00 500 000,00 800 000,00 Lainakannan muutokset yhteensä 636 842,02-26 315,78 273 684,22 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos -4 205,87-11 779,21-15 949,11 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 Saamisten muutos -91 642,12-132 631,52-155 605,00 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos 123 544,60 151 203,14-17 111,42 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 27 696,61 6 792,41-188 665,53 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 698 435,63 10 461,63 118 018,69 RAHAVAROJEN MUUTOS 305 305,12-259 684,48 964 257,63 Kassavarat 31.12. 1 472 739,61 1 167 434,49 1 427 118,97 Kassavarat 1.1. 1 167 434,49 1 427 118,97 462 861,34 RAHAVAROJEN MUUTOS 305 305,12-259 684,48 964 257,63 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -1 913 860-4 649 490-7 579 790 Investointien tulorahoitus % 63,49 % 68,66 % 192,36 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate 3,05 1,30 3,22 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 15,4 12,3 15,2 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla Asukasmäärä 5 519 5 578 5 587
Tilinpäätös 2017 31 Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään rahoituslaskelmassa myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina. Tulorahoitus on 751 072,64 euroa eli tarkoittaa sitä, että verotuloista, valtionosuuksista sekä toiminta- ja rahoitustuotoista jäi toiminta- ja rahoitusmenojen rahoittamisen jälkeen yllä mainittu määrä käytettäväksi investointimenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseen. Investoinnit Investointimenot olivat 1 182 985,52 euroa ja tulot 60 825,90 euroa, eli nettoinvestoinnit olivat 1 122 159,62 euroa. Investointien tarkempi erittely on esitetty kohdassa 2.5. investointien toteutuminen. Lainakannan muutokset antolainauksen vähennyksiin on merkitty Kannuksen Vuokraasunnot oy maksama Heinärivin antolainan vuosilyhennys 33 000 euroa. ottolainakanta lisääntyi 636 842,02 euroa. Kaupungin ainoa velkakirja maksettiin loppuun, viimeinen lyhennys oli suuruudeltaan 263 157,98 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos 900 000,00 euroa johtuu kuntatodistuslainojen lisäyksestä. Kaupungin lainakanta 31.12.2017 oli yhteensä 14 700 000,00 euroa, joka koostui kokonaisuudessaan lyhytaikaisista kuntatodistuslainoista. Asukasta kohti laskettuna lainaa oli 2 664 euroa. Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat /asukas vuosina 2011 2017: 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 2 783 1 147 3 295 1 633 4 158 4 066 4 063 4 039 4 945 2 458 2 447 2 522 2 521 2 664 Kaupunki Konserni 0 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Rahavarojen muutos rahavarat lisääntyivät 305 305,12 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 15 päivää.
1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tilinpäätös 2017 32 2017 2016 2017 2016 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 290,20 7 252 290,20 Aineettomat oikeudet 34 470,04 9 039,71 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot 263 435,79 369 357,07 ARVONKOROTUSRAHASTO 2 011 828,47 2 011 828,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 1 086 856,88 1 090 778,06 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 297 905,83 378 396,78 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 052 819,18 6 402 311,72 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -255 244,09-349 492,54 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 16 148 550,64 16 407 715,91 Maa- ja vesialueet 2 678 836,75 2 667 797,57 Rakennukset 16 371 409,74 16 896 092,32 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 625 610,17 3 592 492,05 Poistoero 428 659,97 532 614,17 Koneet ja kalusto 292 952,58 255 814,21 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 428 659,97 532 614,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 634 687,96 159 117,23 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET 23 603 497,20 23 571 313,38 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet 6 131 523,80 6 053 205,63 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset 705 698,00 740 948,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset 65 456,53 66 353,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 798 944,94 791 944,98 SIJOITUKSET 6 902 678,33 6 860 507,16 Muut toimeksiantojen pääomat 42 104,53 47 471,03 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 841 049,47 839 416,01 PYSYVÄT VASTAAVAT 30 804 081,36 30 810 217,32 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 479 699,69 473 860,36 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat 317 844,29 317 844,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 797 543,98 791 704,65 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 14 700 000,00 13 800 000,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 263 157,98 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 968 177,43 239 789,14 Saadut ennakot 43 618,80 43 618,80 Lainasaamiset 68 250,00 72 800,00 Ostovelat 954 519,94 917 179,72 Muut saamiset 157 850,09 805 301,42 Muut velat 201 080,71 189 812,31 Siirtosaamiset 98 789,06 81 283,90 Siirtovelat 1 049 952,00 975 016,02 SAAMISET 1 293 066,58 1 199 174,46 Lyhytaikainen yhteensä 16 949 171,45 16 188 784,83 VIERAS PÄÄOMA 16 949 171,45 16 188 784,83 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 472 739,61 1 167 434,49 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 765 806,19 2 366 608,95 VASTAAVAA 34 367 431,53 33 968 530,92 VASTATTAVAA 34 367 431,53 33 968 530,92
Tilinpäätös 2017 33 Taseen tunnusluvut 2017 2016 2015 Omavaraisuus % 48,30 % 49,93 % 50,70 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 49,52 % 47,96 % 46,50 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toimintatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 49,74 % 47,96 % 46,51 % Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut Kertynyt ylijäämä 1000 5 798 6 053 6 404 Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as. 1 051 1 085 1 146 Lainakanta 31.12. (1 000 ) 14 700 14 062 14 088 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as. 2 664 2 521 2 522 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset 31.12. 706 741 774 Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Asukasmäärä 5 519 5 578 5 587 Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Aineellisten hyödykkeiden, eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä 23 603 497,20 euroa. Tasearvo pysytteli edellisvuoden tasolla kasvaen vain 32 183,82. Tämä tarkoittaa, että suunnitelman mukaiset poistot olivat suurin piirtein saman suuruiset kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uushankinnat eli investoinnit.
Tilinpäätös 2017 34 Sijoitukset Vastattavaa Toimeksiantojen varat Sijoitusten, eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteisten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liittymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä 6 902 678,33 euroa. Tasearvo nousi edellisvuodesta 42 171,17 euroa. Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testamentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä 797 543,98 euroa. Varat lisääntyivät edellisvuodesta 5 839,33 euroa. Rahastojen varoja käytettiin rahastosääntöjen mukaisesti kaupunginhallituksen erillisten päätösten perusteella vanhusten hoitoon, vanhusten avopalveluihin sekä hyvinvointipalveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden. Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Oma pääoma Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä 1 293 066,58 euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen 93 892,12 euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli 660 463 euroa. Saaminen koostuu sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten maksuosuuden palautuksista vuodelta 2017. Rahavaroja tilinpäätöshetkellä oli 1 472 739,61 euroa. Maksuvalmius parani hieman, sillä kassan riittävyys tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 15, kun se edellisvuonna oli 12. Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkorotusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijäämistä. Oman pääoman arvo on 16 148 550,64 euroa ja se heikkeni edellisvuodesta 259 165,27 euroa johtuen tilikauden alijäämästä sekä kehittämisrahaston käytöstä. Oman pääoman heikentyminen ja vieraan pääoman kasvaminen laskivat kaupungin omavaraisuusasteen 48,3 %:iin. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä
Tilinpäätös 2017 35 60 % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta. Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testa mentti- ja lahjoitusvarojen pääomat. Kaupungin lainakanta koostuu lyhytaikaisesta kuntatodistuslainasta, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä 14 700 000 euroa. Lainakanta kasvoi 636 842,02 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä 2 664 euroa eli kasvua oli 143 euroa. Pitkäaikaisen Danske Bankilta otetun velkakirjalainan viimeinen lyhennyserä maksettiin kesäkuussa 2017. Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirto- ja muista veloista. Nämä nousivat edellisvuodesta 123 544,60 euroa. Suurin muutos oli siirtoveloissa, johtuen lomapalkkajaksotuksesta.
1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT Tilinpäätös 2017 36 Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot 2 983 911,70 8,49 % Verotulot 17 621 338,55 50,12 % Valtionosuudet 13 530 886,00 38,49 % Korkotuotot 2 938,52 0,01 % Muut rahoitustuotot 22 043,16 0,06 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 % Käyttöomaisuuden myyntituotot 60 825,90 0,17 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 0,09 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 900 000,00 2,56 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 35 154 943,83 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut 33 424 263,56 95,75 % Korkokulut 25 396,39 0,07 % Muut rahoituskulut -11 178,12-0,03 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 22 043,53 0,06 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 1 182 985,52 3,39 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset 897,00 0,00 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset 263 157,98 0,75 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 34 907 565,86 100,00 %
1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Tilinpäätös 2017 37 Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö lkm 4 1 1 4 2 KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 26,07 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 8,45 % Jyta Omaisuus Oy 26,04 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,44 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:n on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin.
1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus Tilinpäätös 2017 38 Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniohje on uudistettu ja siihen on sisällytetty myös ohjeet hyvästä hallinto- ja johtamistavasta kuntakonsernissa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi ohjeen kokouksessaan 5.3.2018. Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2017 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa. 1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy TAVOITE Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokraasuntojen hallinta ja rakennuttaminen. Yhtiön palveluksessa on 2 kokopäiväistä työntekijää. TOTEUTUMA Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Käyttöaste 87 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoituksella. Ylijäämä 2017 = 3 274,11 Kiinteistöjen pitkän tähtäimen korjaussuunnitelman laatiminen Laadintaa ei ole aloitettu Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa on 2 kokopäiväistä työntekijää, joista toinen toimii Lestijokilaakso Eläväksi hankkeen projektipäällikkönä.
Tilinpäätös 2017 39 TAVOITE Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palvelusopimuksen ja elinkeinopalveluiden talousarviossa asetettujen tavoitteiden mukaisesti TOTEUTUMA Ylijäämä 2017 = 137,29 euroa Toteutuma kuvattu elinkeinopalveluissa, sivulla 59. Kannuksen Kaukolämpö Oy Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan. Investoinnit mitoitetaan yhtiön kantokykyyn. TOTEUTUMA Ylijäämä 2017 = 136 115,34 euroa Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2017 = 70,74 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja remontit. Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu.
Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Tilinpäätös 2017 40 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous. TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Alijäämä 2017 = -71,50 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä. TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2017 = 1 645,98 euroa. 1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kaupungin omistusosuus Korpelan Voiman kuntayhtymästä kasvoi 18,91 %:sta 26,07 %:iin Kokkolan liitoskuntien Kälviän, Lohtajan ja Ullavan irtaannuttua kuntayhtymästä Korkeimman hallinto-oikeuden päätöksellä. Korpelan Voima kuntayhtymä maksoi Kokkolan kaupungille välimiesoikeuden päätöksen mukaisesti erokorvauksen, jonka kuntayhtymä rahoitti lainaotolla. Pääosin tästä johtuen myös konsernin lainakanta kasvoi lähes 900 euroa asukasta kohti. 1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökulmasta katsottuna näyttää vakaalta, eikä tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttaisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä.
1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Tilinpäätös 2017 41 Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus.. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpidot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpidon ja taloushallinnon itsenäisesti. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.
Tilinpäätös 2017 42 KONSERNITULOSLASKELMA 1 000 2017 2016 Toimintatuotot 35 050 25 588 Toimintakulut -62 747-52 926 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 312 148 Toimintakate -27 385-27 190 Verotulot 17 621 17 171 Valtionosuudet 13 531 13 214 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 33 42 Muut rahoitustuotot 50 28 Korkokulut -152-189 Muut rahoituskulut -18-9 Rahoitustuotot ja -kulut -86-128 Vuosikate 3 681 3 067 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 112-2 891 Tilikauden yli- ja alipariarvot -1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset -3 155-2 891 Satunnaiset erät 0-13 Tilikauden tulos 526 163 Tilinpäätössiirrot -27 11 Tilikauden verot -54-40 Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet -36-34 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 408 100 TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 55,86 % 48,75 % Vuosikate/Poistot % 116,67 % 106,09 % Vuosikate, euroa/asukas 666,97 548,95 Asukasmäärä 5 519 5 587
Tilinpäätös 2017 43 KONSERNITASE (1 000 ) 2017 2016 2017 2016 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 7 252 Aineettomat oikeudet 552 270 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot 434 533 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 27 12 ARVONKOROTUSRAHASTO 1 604 1 147 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 1 013 815 MUUT OMAT RAHASTOT 5 116 4 423 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 12 025 15 456 AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 409 100 Maa- ja vesialueet 3 399 3 331 OMA PÄÄOMA 26 406 28 378 Rakennukset 30 334 31 101 Kiinteät rakenteet ja laitteet 9 862 7 666 VÄHEMMISTÖOSUUDET 638 620 Koneet ja kalusto 3 039 2 672 Muut aineelliset hyödykkeet 1 229 1 137 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 333 297 Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET 49 196 46 204 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 5 112 3 749 Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet 1 878 1 733 Muut pakolliset varaukset 321 360 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 321 360 Muut lainasaamiset 50 52 Muut saamiset 166 170 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET 7 206 5 704 Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat 799 792 PYSYVÄT VASTAAVAT 57 415 52 723 Muut toimeksiantojen pääomat 554 493 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 353 1 285 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 480 474 Muut toimeksiantojen varat 586 571 Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 066 1 045 Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 12 253 7 779 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä 77 77 VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat 6 693 5 410 Aineet ja tarvikkeet 457 325 Siirtovelat 143 124 Keskeneräiset tuotteet 89 26 Pitkäaikainen yhteensä 19 169 13 393 Muu vaihto-omaisuus 50 61 Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat 14 700 13 800 VAIHTO-OMAISUUS 596 412 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 245 868 Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET 0 Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot 119 74 Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat 2 766 1 984 Lainasaamiset Muut velat 1 139 861 Muut saamiset 54 196 Siirtovelat 3 613 3 081 LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 13 Myyntisaamiset 3 625 2 103 Lyhytaikainen yhteensä 23 582 20 681 Lainasaamiset 35 40 VIERAS PÄÄOMA 42 751 34 074 Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset 911 1 303 Siirtosaamiset 378 187 SAAMISET 5 003 3 829 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit 78 138 RAHOITUSARVOPAPERIT 78 138 RAHAT JA PANKKISAAMISET 7 311 6 570 VAIHTUVAT VASTAAVAT 12 988 10 949 VASTAAVAA 71 469 64 717 VASTATTAVAA 71 469 64 717
Tilinpäätös 2017 44 Konsenrniyhtiöiden tulokset ( 1 000 ): Kannuksen kaupunki -255 Kannuksen Vuokra-asunnot Oy 3 Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0 Kannuksen Kaukolämpö Oy 136 Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 2 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 3 Korpelan Voima 26,07 % 579 K-P:n Liitto 8,45 % -17 K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% 1 K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% 79 Tuloslaskelman eliminointierät -123 Yhteensä 408
Tilinpäätös 2017 45 Konsernitaseen tunnusluvut 2017 2016 2015 Omavaraisuus % 37,90 % 44,86 % 45,06 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 64,40 % 60,74 % 58,94 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun Velat ja vastuut prosenttia käyttötulois 64,65 % 60,89 % 58,98 % Tunnusluku kertoo, kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut. Kertynyt ylijäämä 12 433 15 557 15 488 Kertynyt ylijäämä/asukas 2 174 2 789 2 772 Lainakanta 31.12. (1 000 ) 28 278 22 527 22 701 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as. 4 945 4 039 4 063 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset 31.12. 50 52 50 Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.
Tilinpäätös 2017 46 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 1 000 2017 2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 3 681 3 067 Satunnaiset erät -13 Tilikauden verot -54-39 Tulorahoituksen korjauserät -208 3 419 6 3 021 Investointien rahavirta Investointimenot -4 034-2 631 Rahoitusosuudet investointeihin 43 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 108-3 883 60-2 571 Toiminnan ja investointien rahavirta -464 450 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 1-3 Antolainasaamisten vähennykset 33 34 0-3 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 447 456 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 045-1 188 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 242 5 644 558-174 Oman pääoman muutokset -6 384-3 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 42-180 Vaihto-omaisuuden muutos -131-9 Saamisten muutos -77-566 Korottomien velkojen muutos 739 573 531-224 Rahoituksen rahavirta -133-404 Rahavarojen muutos -597 46 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 7 389 6 707 Rahavarat 1.1. 7 988-599 6 661 46 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2017 2016 Toiminnan ja rahavirran kertymä 5 vuodelta, -1 302 079-3 495 000 Investointien tulorahoitus% 93,75 % 116,57 % Lainanhoitokate 3,20 2,36 Kassan riittävyys 35 43
Tilinpäätös 2017 47 1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMISTOIMENPITEET 1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallituksen on kuntalain 116 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui 687 000 euroa alijäämäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi 14.6.2012 talouden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui 1 024 000 euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.6.2013. Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisohjelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainottamistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimenpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistaminen. Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuosista 2013-2015 muodostui ylijäämäisiä ja vuosina 2011 2012 muodostunut alijäämä saatiin kurottua kiinni. Vuoden 2016 tilinpäätöksestä muodostui alijäämäinen verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Vuoden 2015 verotus, joka valmistui 31.10.2016, osoitti ansiotulojen kehityksen kääntyneen negatiiviseksi. Tämän johdosta verotulojen tilityksiä vuosilta 2015 2016 oikaistiin marras- ja joulukuussa 2016 yhteensä 1 154 997 euroa.
Tilinpäätös 2017 48 Verotulot pienenivät edellisvuodesta kaiken kaikkiaan 1 396 309 euroa. Toiminnan nettomenojen kehitys sitä vastoin oli erittäin maltillista, ne kasvoivat ainoastaan 0,15 %. Vuodesta 2017 muodostui 255 244,09 euroa alijäämäinen, kuten ennakoitiinkin. Talousarvio vuodelle 2017 laadittiin 253 000 euroa alijäämäisenä, johtuen ennen kaikkea siitä, että kaupunginvaltuusto päätti syksyllä 2016 olla korottamatta tuloveroprosenttia vuodelle 2017. 1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus toteaa että tilikauden tulokseksi muodostui - 363 119,47 euroa ja päättää että: poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi 48 691,56 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi 55 262,64 euroa eli yhteensä 103 954,20 euroa kehittämisrahastosta tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjatun avustuksen katteeksi 3 921,18 euroa tilikauden alijäämä 255 244,09 vähennetään edellisten tilikausien ylijäämistä. Alijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat ylijäämät ovat 5 797 575,09 euroa.
Tilinpäätös 2017 49 2. TOTEUTUMISVERTAILUT - tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen
2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2017 50 Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos Muutos % Toimintatuotot Myyntituotot 3 434 915-145 000,00 3 289 915 3 416 092,73 126 177,73 3,84 % Maksutuotot 498 098 0,00 498 098 506 390,50 8 292,50 1,66 % Tuet ja avustukset 484 042 0,00 484 042 310 044,45-173 997,55-35,95 % Muut tuotot 2 424 151 0,00 2 424 151 2 397 225,14-26 925,86-1,11 % Toimintatuotot yhteensä 6 841 206-145 000,00 6 696 206 6 629 752,82-66 453,18-0,99 % Toimintakulut Henkilöstömenot -9 946 254-15 000,00-9 961 254-9 490 950,60 470 303,40-4,72 % Palvelujen ostot -23 690 460-195 000,00-23 885 460-23 324 668,69 560 791,31-2,35 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 773 919-35 000,00-1 808 919-1 884 276,64-75 357,64 4,17 % Avustukset -517 986 0,00-517 986-671 002,46-153 016,46 29,54 % Muut menot -1 629 313 0,00-1 629 313-1 699 206,29-69 893,29 4,29 % Toimintamenot yhteensä -37 557 932-245 000,00-37 802 932-37 070 104,68 732 827,32-1,94 % TOIMINTAKATE -30 716 726-390 000,00-31 106 726-30 440 351,86 666 374,14-2,14 % Verotulot 17 903 480 0,00 17 903 480 17 621 338,55-282 141,45-1,58 % Valtionosuudet 13 482 000 0,00 13 482 000 13 530 886,00 48 886,00 0,36 % Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 10 000 0,00 10 000 2 938,52-7 061,48-70,61 % Muut rahoitustuotot 16 000 0,00 16 000 22 043,16 6 043,16 37,77 % Korkokulut -14 291 0,00-14 291 25 396,39 39 687,39-277,71 % Muut rahoituskulut -11 000 0,00-11 000-11 178,12-178,12 1,62 % Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 709 0,00 709 39 199,95 38 490,95 5428,91 % VUOSIKATE 669 463-390 000,00 279 463 751 072,64 471 609,64 168,76 % Poistot -1 052 998 0,00-1 052 998-1 114 192,11-61 194,11 5,81 % Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS -383 535-390 000,00-773 535-363 119,47 410 415,53-53,06 % Poistoeron muutos 100 535 100 535 103 954,20 3 419,20 Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 % Rahastojen muutos 30 000 30 000 3 921,18-26 078,82-86,93 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -253 000-390 000,00-643 000-255 244,09 387 755,91 100,00 % VEROTULOJEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnan verotulo 15 453 480 0,00 15 453 480 15 135 576,42-317 903,58 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 150 000 0,00 1 150 000 1 209 611,75 59 611,75 Kiinteistövero 1 300 000 0,00 1 300 000 1 276 150,38-23 849,62 Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00 YHTEENSÄ 17 903 480 0,00 17 903 480 17 621 338,55-282 141,45 TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET Tulovero% Verovuosi 2013 20,50 Verovuosi 2014 20,50 Verovuosi 2015 20,50 Verovuosi 2016 20,50 Verovuosi 2017 20,50 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnaan peruspalv.valt.osuus 9 660 114 0,00 9 660 114 9 678 747,00 18 633,00 Verotuloihin per.valti.os.tasaus 3 958 000 0,00 3 958 000 3 958 368,00 368,00 Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os -136 114 0,00-136 114-106 229,00 29 885,00 YHTEENSÄ 13 482 000 0,00 13 482 000 13 530 886,00 48 886,00
2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2017 51 Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate 669 463 0 669 463 751 072,64 81 609,64 12,19 % Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0-22 043,53-22 043,53 Toiminnan rahavirta yhteensä 669 463 0 669 463 729 029,11 59 566,11 8,90 % Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 526 000 0-1 526 000-1 182 985,52 343 014,48-22,48 % Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 98 000 0 98 000 60 825,90-37 174,10-37,93 % Investointien rahavirta yhteensä -1 428 000 0-1 428 000-1 122 159,62 305 840,38-21,42 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ -758 537 0-758 537-393 130,51 365 406,49-0,13 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 33 000 33 000 33 000,00 0,00 Antolainasaamisten lisäykset 0 0 0 897,00 897,00 Antolainauksen muutokset yht. 33 000 0 33 000 33 897,00 897,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -263 150 0-263 150-263 157,98-7,98 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 0 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 988 687 0 988 687 900 000,00-88 687,00 Lainakannan muutokset yhteensä 725 537 0 725 537 636 842,02-88 694,98 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -4 205,87 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 Saamisten muutos -91 642,12 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 123 544,60 Muut maksuvalmiuden muut. Yht. 27 696,61 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT. 758 537 758 537 698 435,63 60 101,37 RAHAVAROJEN MUUTOS 0 0 0 305 305,12 305 305,12 Rahavarat 31.12. 1 472 739,61 Rahavarat 1.1. 1 167 434,49 RAHAVAROJEN MUUTOS 305 305,12
2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2017 52 Toimielin Toimielin Tulosalueen tilivelvollinen 2.3.1. Keskusvaalilautakunta Vaalit Keskusvaalilautakunta Tavoite Toimenpide Tulos Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttämällä tavalla Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti Vaalit toimitettiin valtakunnallisesti asetetuissa määräajoissa Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA2017 TP2017 Äänioikeutettujen määrä 0 4 250 4 231 Äänestys % kuntavaalit 0 75,0 58,3 Prosessivirheen takia hylätyt äänet 0 5 0 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Tuet ja avustukset 1 850 1 850 0 0 TOIMINTATUOTOT 1 850 0 1 850 0 0 % 0 - ulkoiset 1 850 0 0 0 - sisäiset 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -10 960-10 960-10 136 0 Palvelujen ostot -4 310-4 310-3 934 0 Aineet ja tarvikkeet -60-60 0 0 Muut toimintakulut 0 0-17 0 TOIMINTAKULUT -15 330 0-15 330-14 086 0 % 0 - ulkoiset -15 330-15 330-13 871 0 - sisäiset 0-215 0 TOIMINTAKATE -13 480 0-13 480-14 086 0 - ulkoiset 0 0-13 871 0 - sisäiset 0-215 0 Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -13 480 0-13 480-14 086 0
Tilinpäätös 2017 53 Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen 2.3.2. Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Määrätavoitteet -kokousten lukumäärä -tarkastuspäivät yht. /v 7 13 7 13 8 12,5 paikan päällä 8,5 8-9 9,5 etänä 4,5 4-5 3,0 Hallintokuntavierailut/johdon tapaamiset 5 5 6 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 % 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -5 291-5 291-3 818 72,2 % -4 411 Palvelujen ostot -13 600-13 600-10 096 74,2 % -7 589 Aineet ja tarvikkeet -150-150 0 0,0 % -74 Muut toimintakulut 0 0 0 0,0 % 0 TOIMINTAKULUT -19 041 0-19 041-13 914 73,1 % -12 074 - ulkoiset -19 041-19 041-13 574 71,3 % -11 854 - sisäiset 0-340 -220 TOIMINTAKATE -19 041 0-19 041-13 914 73,1 % -12 074 - ulkoiset -19 041 0-19 041-13 574 71,3 % -11 854 - sisäiset 0 0 0-340 -220 Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 041 0-19 041-13 914 73,1 % -12 074
Tilinpäätös 2017 54 Toimielin 2.3.3. Elinvoima- ja konsernipalvelut Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Talouden tasapaino Elinvoiman edistäminen Rakenteellisten muutosten huomioiminen mm. kunnan palvelutuotannossa Valtuuston linjaukset talouden tasapainon ylläpitämiseksi Kuntastrategian päivittäminen Osallistuminen maakuntauudistuksen valmisteluun Talouden tasapainottamisohjelman 2013-2017 toteuttaminen jatkuu. Sen toteutumista seurataan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Päivitystyö aloitettiin 6.3.2017 valtuustotyön ja toteutuneen strategian arvioinnilla, sekä niiden pohjalta tehdyillä johtopäätöksillä. Strategiatyö jatkui 5.9.2017 kaupunginhallituksen strategiaseminaarilla, sekä 2. 3.10.2017 järjestetyllä kaupunginvaltuuston strategiaseminaarilla. Strategian valmistelutyöhön osallistettiin myös henkilökuntaa, varhaiskasvatuksen piirissä olevia lapsia, koulujen oppilaita sekä kuntalaisia ja yrityksiä. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kuntastrategian 2018-2025 talousarviokäsittelyn yhteydessä 11.12.2017. Valmistelutyöhön on osallistuttu. Maakuntauudistuksen materiaalit ovat luettavissa www.meidankeskipohjanmaa.fi. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Vuosikate % poistoista 59,73 % 64 % 67,41 % Lainakanta /asukas 2 521 2 668 2 664 Kuntien keskim. lainakanta /as. 2 938 2 993 2 921 Tuloveroprosentti 20,50 20,50 20,50 Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00
Tilinpäätös 2017 55 Talous TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KAUPUNGINHALLITUS Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 328 500 0 328 500 311 680 94,9 % 296 725 Maksutuotot 0 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 138 509 0 138 509 43 216 31,2 % 38 705 Muut toimintatuotot 5 377 0 5 377 0 0,0 % 0 TOIMINTATUOTOT 472 386 0 472 386 354 896 75,1 % 335 431 - ulkoiset 153 433 0 153 433 48 675 31,7 % 45 785 - sisäiset 318 953 0 318 953 306 222 96,0 % 289 646 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -904 360 0-904 360-738 041 81,6 % -795 181 Palvelujen ostot -19 276 967 0-19 276 967-18 852 993 97,8 % -18 869 419 Aineet ja tarvikkeet -12 566 0-12 566-14 245 113,4 % -14 276 Avustukset -99 394 0-99 394-189 039 190,2 % -78 740 Muut toimintakulut -65 949 0-65 949-83 568 126,7 % -68 238 TOIMINTAKULUT -20 359 236 0-20 359 236-19 877 887 97,6 % -19 825 853 - ulkoiset -20 283 971 0-20 283 971-19 771 642 97,5 % -19 734 533 - sisäiset -75 265 0-75 265-106 245 141,2 % -91 321 TOIMINTAKATE -19 886 850 0-19 886 850-19 522 991 98,2 % -19 490 423 - ulkoiset -20 130 538 0-20 130 538-19 722 968 98,0 % -19 688 748 - sisäiset 243 688 0 243 688 199 977 82,1 % 198 325 Poistot -3 068-3 068-3 068 6 653 Rahastojen vähennys 30 000 30 000 3 921 13,1 % 9 722 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 859 918 0-19 859 918-19 522 138 98,3 % -19 474 048
Tilinpäätös 2017 56 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Hallintopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte talous- ja hallintopäällikkö Leena Sämpi (tulosalueen esimies) henkilöstösihteeri Mirja Yli-Arvo Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Ajantasainen ja luotettava talousraportointi talouden seurantaa varten Palvelutuotantotavoitteet: Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa Talousarvion toteutumavertailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset (tilinpäätösennusteet) 30.4. ja 31.8, tilinpäätös Tiedonohjaussuunnitelman laadinta asiakirjahallinnossa. Talous- ja henkilöstöhallinnon järjestelmien uudistamiskartoitus Talousarvion toteutumavertailut on jaettu kaikille luottamushenkilöille toteutumakuukautta seuraavan kuukauden 20. päivään mennessä. Osavuosikatsaus ajalta 1.1. 30.4.2017 on annettu tiedoksi kaupunginhallituksessa 6.6. ja kaupunginvaltuustossa 14.6. Osavuosikatsaus ajalta 1.1. 31.8.2017 on annettu tiedoksi kaupunginhallituksessa 17.10. ja kaupunginvaltuustossa 30.10. Tilinpäätös on kaupunginhallituksen käsittelyssä 27.3.2018. Vuonna 2016 aloitettu kehittämistyö jatkuu yhteistyössä seitsemän muun kunnan kanssa. Tiera Oy:n toimii toteuttajana kehittämisprojektissa, jonka tavoitteena on laatia mukana oleville kunnille yhteinen tiedonohjaussuunnitelma ja valmius sähköisen arkiston käyttöönottoon. Kaupunginhallitus teki 26.9.2017 158 periaatepäätöksen maakunnalliseen tukipalveluyhtiöön
Tilinpäätös 2017 57 osallistumisesta siten, että mahdollisista toimintojen siirtämisistä yhtiölle päätetään myöhemmin. Samalla kaupunginhallitus päätti, että kaupungin omien talous- ja henkilöstöhallinnon järjestelmien uudistamiseen ei varata määrärahaa ainakaan vielä vuoden 2018 talousarvioon. Säännöt ja ohjeistukset, joissa on huomioitu uuden kuntalain tuomat muutokset Hallintosäännön, konserniohjeen sekä sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen Hallintosääntö on hyväksytty kaupunginhallituksessa 2.5. ja valtuuston käsittely on 29.5. Konserniohjetta käsiteltiin kaupunginhallituksessa 28.11.2017, jolloin se jätettiin pöydälle. Seuraava käsittely kaupunginhallituksessa oli 6.2.2018. Aiheesta järjestettiin kaupunginvaltuuston iltakoulu 28.2.2018 ja kaupunginvaltuusto hyväksyi konserniohjeen kokouksessaan 5.3.2018. Sisäisen valvonnan ohjeen päivittämisen valmistelu on kesken. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Kaupunginvaltuuston kokoukset 5 6 5 Kaupunginhallituksen kokoukset 15 15 15 Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm. 5 5 5 Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm. 2 2 2
Tilinpäätös 2017 58 Talous Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 321 947 321 947 311 680 96,8 % 296 686 Tuet ja avustukset 32 178 32 178 43 216 134,3 % 38 705 Muut toimintatuotot 5 377 5 377 0 0,0 % 0 TOIMINTATUOTOT 359 502 0 359 502 354 896 98,7 % 335 392 - ulkoiset 40 549 40 549 48 675 120,0 % 45 746 - sisäiset 318 953 318 953 306 222 96,0 % 289 646 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -562 811 0-562 811-512 284 91,0 % -522 660 Palvelujen ostot -462 174 0-462 174-474 383 102,6 % -472 824 Aineet ja tarvikkeet -12 566-12 566-12 955 103,1 % -13 791 Avustukset -35 000-35 000-29 873 85,4 % -37 074 Muut toimintakulut -60 769-60 769-75 845 124,8 % -62 417 TOIMINTAKULUT -1 133 320 0-1 133 320-1 105 339 97,5 % -1 108 767 - ulkoiset -1 068 801-1 068 801-1 022 667 95,7 % -1 029 355 - sisäiset -64 519 0-64 519-82 672 128,1 % -79 412 TOIMINTAKATE -773 818 0-773 818-750 443 97,0 % -773 375 - ulkoiset -1 028 252 0-1 028 252-973 993 94,7 % -983 609 - sisäiset 254 434 0 254 434 223 550 87,9 % 210 234 Poistot ja arvonalentumiset -3 068-3 068-3 068-3 068 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -776 886 0-776 886-753 511 97,0 % -776 443
Tilinpäätös 2017 59 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Elinvoimapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Kaupungin elinkeinopalvelut sisältää: Aloittavien ja kasvuyritysten neuvonta Yritysten kehittämispalvelut Maaseutupalvelut Markkinointi Hankerahoitus Elinkeinopalveluiden tuottamisesta kaupunki on tehnyt ostopalvelusopimuksen Keski-Pohjan Yrityspalvelut Oy:n kanssa. Aloittavien yrittäjien neuvonnasta on sopimus Firmaxin kanssa sekä turkistarhaneuvonnasta on sopimus Kalajoen kaupungin kanssa. Keski-Pohjanmaan Yrityspalvelu Oy päättää myös kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti. Leader-hankkeiden kuntarahasta päättää Rieska-Leader ry:n hallitus. Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Kannuksessa on toimivia maatiloja 107 kpl ja turkistarhoja 13 kpl. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Yritysten kasvu- ja kehittämistoiminnan tukeminen Liikekeskustojen kehittäminen Kitinkankaan hyvinvointialueen kehittäminen, yrittäjyyden kasvu Palvelutuotantotavoitteet: Yritysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita vähintään 20 kpl Kannuksen ja Toholammin yhteinen Lestijokilaakso Eläväksi -hanke Käynnistettävän hyvinvointihankkeen toimenpiteet. Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhdessä maakunnallisten yrityspalveluita toteuttavien hankkeiden kanssa. Yritysten kehittämishankkeita 14 ja investointihankkeita 4 Yrittäjärinkiin osallistumiset 93 Koulutukset 70 osallistujaa Eri tapahtumat n. 3000 kävijää. Esiselvityshanke käynnissä. Toimenpiteet ks. vapaa-aikapalvelut Asiakasyrityksiä 66 kpl, (+Firmaxi 13 kpl)
Tilinpäätös 2017 60 Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) 474 480 481 Perustettujen yritysten lkm 27 30 25 Työttömyysprosentti (vuosi k-a) 12,3 10 9,7 Yritysneuvonnan yhteydenotot 152 130 160 (+Firmaxi 16) Yritysneuvonnan asiakasyritykset 93 60 66 (+Firmaxi 13) Toimivat maatilat 109 106 107 Peltoala ha/tila 60,36 61,5 62,03 Peltoala K-P ha/tila 48,36 49,5 50,4 Myönnetyt Leader-rahoitukset 2015-2017 Lukumäärä Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu 2015-2017 Leader-alueen yhteiset 19 31 448 257 693 Kehittämishankkeet 10 103 083 634 932 Kannus Yrityshankkeet Kannus 4 20 375 461 507 Nuorisoleader 15 7 500 0 Yhteensä 48 162 406 1 354 132 85 000 Hankerahoitukset 2017 Meneillään olevat hankkeet Toteuttaja Hankeaika Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu v. 2017 ABC-Active Business Cluster for Export Kosek 2015-2017 6 954,00 386 350 1 781,25 Myynnin Foorumi Centria amk 2015-2017 7 430,00 444 584 3 048,00 Biolaakso II Chydenius 2015-2018 14 320,00 693 037 3 927,03 Ohjuri ESR Kpedu 2015-2019 9 172,00 465 134 3 076,18 Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu 2015-2017 5 397,00 520 180 1 760,00 Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvistaminen Chydenius 2015-2018 3 709,00 299 198 839,00 ATIK Chydenius 2015-2018 3 106,00 258 833 993,20 KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk 2015-2017 4 052,26 125 478 704,22 Xnet Centria amk 2015-2018 6 280,00 383 107 1 835,99 Tekno2015 Kosek 2015-2017 5 680,00 355 000 2 262,31 BioPro Kpedu 2016-2017 2 440,00 248 800 1 879,00 VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria 2016-2018 6 562,00 588 750 423,40 K-Pn maaseutualueiden elinvoimapalvelut Kaustisen stk 2016-2017 1 571,00 30 000 1 565,81 Toholammin biojalostamo koevaihe Toholammin kehitys 2016-2017 6 028,00 410 000 5 845,26
Tilinpäätös 2017 61 Seutukaupungit Seutuhanke Seutukaupungit 2016-2018 15 000,00 549 333 5 000,00 E-Keskipohjanmaa Kaustisen stk 2016-2018 7 620,00 266 688 781,64 Reittien ja matkailupalvelujen Keski-Pohjanmaa Kosek 2017-2020 4 769,00 392 600 0,00 Serviisi tki ja investointi Kpedu 2017-2019 6 076,00 649 990 0,00 Puukoulusta opastuskeskukseksi /vaihe1 Eskolan kyläyhdistys 2017-2019 15 000,00 100 000 0,00 Widen Your markets Viexpo 2018-2019 2 910,00 179 168 0,00 Yhteensä 134 076,26 7 346 230 35 722,29 Talous Elinvoimapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 6 553 6 553 0 0,0 % 39 Tuet ja avustukset 106 331 106 331 0 0,0 % 0 TOIMINTATUOTOT 112 884 0 112 884 0 0,0 % 39 - ulkoiset 112 884 0 112 884 0 39 - sisäiset 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -27 549-27 549-6 796 24,7 % -5 521 Palvelujen ostot -344 893-344 893-189 745 55,0 % -245 532 Aineet ja tarvikkeet 0 0-1 291-485 Avustukset -64 394-64 394-41 752 64,8 % -41 665 Muut toimintakulut -5 180-5 180-7 723 149,1 % -5 821 TOIMINTAKULUT -442 016 0-442 016-247 308 55,9 % -299 024 - ulkoiset -431 270 0-431 270-234 721 54,4 % -287 115 - sisäiset -10 746 0-10 746-12 587 117,1 % -11 909 TOIMINTAKATE -329 132 0-329 132-247 308 75,1 % -298 985 - ulkoiset -318 386 0-318 386-234 721 73,7 % -287 077 - sisäiset -10 746 0-10 746-12 587 117,1 % -11 909 Rahastojen vähennys 30 000 30 000 3 921 13,1 % 9 722 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -299 132 0-299 132-243 387 81,4 % -289 264
Tilinpäätös 2017 62 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tilaajapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Tilaajapalveluihin kuuluvat 1.1.2017 toimintansa aloittaneen Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten järjestämät sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut sekä erikoissairaanhoidon palvelut. Tilaajapalveluihin kuuluu myös Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveydenhuolto. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Tehokas, asiakaslähtöinen ja tarvetta vastaava palvelutuotanto Laajan palvelutarjonnan Hyvinvointikeskus toimii Kannuksessa Puistolan toiminnan muutos senioriasumiseen asteittain asukkaiden kokonaistilanteen mukaan Kannuksen vuodeosasto 24-paikkaiseksi vuoden 2017 aikana Matkojen palvelukeskustoiminnan aloittaminen Kotiaterioiden keskitetty valmistus Kannuksessa toimii hyvinvointipalvelukeskus, johon Lestijokilaakson päivystys ja vastaanottotoiminta on keskitetty Puistola on muuttunut senioriasumisyksiköksi, joka on oman kodin ja ympärivuorokautisen hoidon välimuoto ja jolle on ominaista yhteisöllisyys. Vuodeosasto on muuttunut 24 - paikkaiseksi. Matkojen palvelukeskustoiminta on alkanut 1.9.2017. Soiten hallitus on 19.6.2017 99 käsitellyt kotiateriapalveluiden valmistelutilannetta ja aikataulua. Soite on keskittämässä kotiaterioiden valmistuksen Vetelin keittiöön. Valmiit ateriat pakataan suojakaasuun ja kuljetetaan yksittäispakattuina ruoka-annoksina asiakkaille
Tilinpäätös 2017 63 2 kertaa viikossa kylmäkuljetuksena. Ruuan turvallisuuden takaa suojakaasuun pakkaaminen ja katkeamaton kylmäkuljetus. Tavoitteena on siirtyä asteittain uuteen tuotanto- ja palvelumalliin 1.9.2017 alkaen. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Tilanne 31.8.2017 Avohoito-/vastaanottoasiakkaat 3 337 4 200 7 724 (käynnit) Terveysneuvonta-asiakkaat 2 858 2 500 Hammashuollon asiakkaat 2 049 2 000 4 448 (käynnit) Tehostettu palveluasuminen/hoitopäivät 19 725 18 000 12 381 Kotihoidon asiakkaat 272 360 193 Omaishoidon tuen vanhusasiakkaat 61 53 69 Erikoissairaanhoito: - poliklinikkakäynnit - hoitopäivät 8 515 2 734 6 800 2 900 Talous Merkillepantavaa on, että Soiten kustannukset alittivat talousarvion lähes 300 000 eurolla ja että edellisvuoteen nähden kustannukset kasvoivat ainoastaan 20 000 eurolla. Huomioon on kuitenkin otettava, että Kelalle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus sekä veteraanien puolisoiden ja leskien ruokailuetu siirtyivät vuoden 2017 alusta kaupungin suoraan maksettavaksi, kun ne aikaisemmin olivat mukana kuntayhtymän maksuosuudessa. Tämä huomioiden kustannuksissa oli kasvua 154 000 euroa, eli 0,8 %. Seuraavassa taulukossa on kuvattu tilaajapalveluiden tulosalueen eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista: 1 000 TP 2016 TA 2017 TP 2017 Muutos TA - TP Muutos TP 2016-2017 Sosiaali- ja terveyspalvelut 11 509 11 467 12 608 1 141 1 099 Erikoissairaanhoito 6 479 6 837 5 400-1 437-1 079 = Soite 17 988 18 304 18 008-296 20 Ympäristöterveydenhuolto 162 166 165-1 3 Eläkemenoperusteinen eläkemaksu 267 314 218-96 -49 Työmarkkinatuen kuntaosuus 118 118 118 Veteraanien puolisoiden ja leskien ruokailu 16 16 16 TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ 18 417 18 784 18 525-259 108
Tilinpäätös 2017 64 Talous Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 0 0 Maksutuotot Muut toimintatuotot 0 0 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 - ulkoiset 0 0 0 0 0 - sisäiset 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -314 000-314 000-218 961 69,7 % -267 000 Palvelujen ostot -18 469 900 0-18 469 900-18 188 865 98,5 % -18 151 063 Avustukset -117 414 0 TOIMINTAKULUT -18 783 900 0-18 783 900-18 525 240 98,6 % -18 418 062 - ulkoiset -18 783 900 0-18 783 900-18 514 254 98,6 % -18 418 062 - sisäiset 0 0-10 986 0 TOIMINTAKATE -18 783 900 0-18 783 900-18 525 240 98,6 % -18 418 062 - ulkoiset -18 783 900 0-18 783 900-18 514 254 98,6 % -18 418 062 - sisäiset 0 0 0-10 986 0 Poistot 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -18 783 900 0-18 783 900-18 525 240 98,6 % -18 418 062
Tilinpäätös 2017 65 Toimielin 2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluihin kuuluvat varhaiskasvatuspalvelut, opetuspalvelut ja vapaa-ajan palvelut. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Rakenteellisten muutosten huomioiminen Hankerahoituksen hyödyntäminen Varaudutaan Soiten mahdollisesti tuomiin muutoksiin ja huomioidaan valmisteilla oleva maakuntauudistus. Haetaan ulkopuolisia rahoituksia ja varaudutaan omarahoitusosuuksiin. Osallistuttu alueellisiin palavereihin. Myönnettyjä rahoituksia saatiin vuonna 2017 yhteensä 325 342 seuraaviin hankkeisiin: Liikunnallisen elämäntavan kehittämisavustus (30. 000 ) Tutoropettajien toiminta (7.000 ) Tutoropettajien koulutus (3.600 ) Nuorten työpaja (60.000 ) Etsivä nuorisotyö (54.000 ) Kerhotoiminnan kehittäminen (15.000 ) Kirjaston mediakasvatusvuosi (18.000 ) Lasten ja nuorten paikalliseen harrastustoimintaan (7.500 ) Esi- ja perusopetuksen tasa-arvoa edistävät toimenpiteet, erityisopetuksen laadun kehittäminen, siihen liittyvä koulunkäyntiavustajien palkkaaminen ja opetusryhmäkoon pienentäminen (33.000 ) Liikkuva koulu -ohjelman kehittämisavustus - Kannustaen liikkumaan (40.500 )
Tilinpäätös 2017 66 Tutoropettajien toiminta ja kouluttaminen (13 600 ) Kansalaisopiston opintoseteliavustus (4250 ) HyvinvointiKannus (38 892 ) TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 402 160 0 402 160 527 691 131,2 % 189 309 Maksutuotot 441 355 0 441 355 457 009 497 581 Tuet ja avustukset 330 425 0 330 425 260 649 78,9 % 308 300 Muut toimintatuotot 66 603 0 66 603 32 035 48,1 % 22 401 TOIMINTATUOTOT 1 240 543 0 1 240 543 1 277 384 103,0 % 1 017 592 - ulkoiset 1 240 543 0 1 240 543 1 256 139 101,3 % 1 009 056 - sisäiset 0 0 0 21 246 8 536 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -7 274 964 0-7 274 964-6 993 043 96,1 % -6 869 163 Palvelujen ostot -2 428 679 0-2 428 679-2 394 717 98,6 % -2 247 209 Aineet ja tarvikkeet -351 703 0-351 703-384 634 109,4 % -360 050 Avustukset -418 592 0-418 592-481 963 115,1 % -434 850 Muut toimintakulut -1 272 611 0-1 272 611-1 282 235 100,8 % -1 255 490 TOIMINTAKULUT -11 746 549 0-11 746 549-11 536 593 98,2 % -11 166 763 - ulkoiset -8 971 631 0-8 971 631-8 756 268 97,6 % -8 546 985 - sisäiset -2 774 918 0-2 774 918-2 780 325 100,2 % -2 619 777 TOIMINTAKATE -10 506 006 0-10 506 006-10 259 209 97,7 % -10 149 171 - ulkoiset -7 731 088 0-7 731 088-7 500 129 97,0 % -7 537 929 - sisäiset -2 774 918 0-2 774 918-2 759 080 99,4 % -2 611 242 Poistot -35 240-35 240-44 120 125,2 % -57 167 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 541 246 0-10 541 246-10 303 329 97,7 % -10 206 338
Tilinpäätös 2017 67 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Varhaiskasvatuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund vs.päivähoidon ohjaaja Anne-Mari Perkkilä Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Kokonaisvaltaiset varhaiskasvatuspalvelut Toiminnallinen oppiminen Lasten oman kokemuksen kautta oppiminen, elämykset. Palvelutuotantotavoitteet: Varhaiskasvatuspalveluiden kehittäminen Monipuoliset liikuntakokeilut, tilat ja ympäristöt Panostetaan lapsen ja vanhempien osallisuuteen ja tasa-arvoiseen asiakkuuteen. Varhaiskasvatuksen valtakunnallisiin muutoksiin varautuminen KitinVapari, Kitinkannus, lähimetsät ja puistot aktiivisesti käytössä. Metsämörriretket säännöllisesti. Vasu-kysely, asiakastyytyväisyyskysely, palveluohjaus, avoin keskustelu easiointi käyttöön 1.5 päiväkodeissa, 14.8 esiopetuksessa Varhaiskasvatussuunnitelman valmistelu ja käyttöönotto Riihihovin toiminta osana päiväkotikokonaisuutta Varhaiskasvatuksen, koulun ja muun yhteistyöverkoston kehittäminen Kannuksen Vasu hyväksytty lautakunnassa 12.6 ja otettu käyttöön 1.8. Tiimit ovat syventäneet vasun käyttöönottoa arjessa Yhtenäiset käytänteet, tiiminvetäjien yhteistyö mm. vuosikello Yhteistyötä kuraattorin, erityisopetuksen, esiopetuksen päivähoidon ja ip-kerhotoiminnan kautta, myös evl.srk ja MLL
Tilinpäätös 2017 68 Lapset puheeksi- ja Metsämörri toimintamalliin kouluttautuminen Lapset puheeksi käytössä, Metsämörrin peruskurssi toteutunut Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Lapset / esiopetus 78 67 67 Lapset / päivähoito 208 200 200 Asiakastyytyväisyys 4,3 4,4 4,45 Talous Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 80 855 80 855 69 987 86,6 % 44 113 Maksutuotot 326 256 326 256 348 913 106,9 % 377 343 Tuet ja avustukset 0 0 5 000 4 670 Muut toimintatuotot 0 0 3 789 2 401 TOIMINTATUOTOT 407 111 0 407 111 427 689 105,1 % 428 526 - ulkoiset 407 111 0 407 111 427 689 105,1 % 428 526 - sisäiset 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -1 849 052-1 849 052-1 718 557 92,9 % -1 767 979 Palvelujen ostot -565 276-565 276-590 451 104,5 % -581 556 Aineet ja tarvikkeet -22 731-22 731-24 981 109,9 % -21 492 Avustukset -361 803-361 803-431 518 119,3 % -393 110 Muut toimintakulut -155 947-155 947-160 190 102,7 % -128 191 TOIMINTAKULUT -2 954 809 0-2 954 809-2 925 696 99,0 % -2 892 329 - ulkoiset -2 404 875 0-2 404 875-2 335 765 97,1 % -2 368 268 - sisäiset -549 934 0-549 934-589 931 107,3 % -524 060 TOIMINTAKATE -2 547 698 0-2 547 698-2 498 007 98,0 % -2 463 802 - ulkoiset -1 997 764 0-1 997 764-1 908 076 95,5 % -1 939 742 - sisäiset -549 934 0-549 934-589 931 107,3 % -524 060 Poistot 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 547 698 0-2 547 698-2 498 007 98,0 % -2 463 802
Tilinpäätös 2017 69 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Opetuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Jyrki Mikkonen rehtori Sakari Typpö rehtori Leevi Norrena Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Oppiminen ja hyvinvointi Toiminnallinen oppiminen Määritellään ja otetaan käyttöön uudet vertaisarvioinnin ja itsearvioinnin toimintatavat Liikunnan lisääminen osana arkea. Lisätään oppilaiden ja vanhempien osallisuutta koulun kehittämiseen ja päätöksentekoon (oppilaskunta, vanhempainyhdistys, some) Uuden opetussuunnitelman myötä toimintaa tuotu osaksi opetustoimen arkea. Toiminnallisen oppimisen menetelmistä hankittu koulutusta ja käyttöönotossa hyödynnetty tutor-toimintaa. Alakoulussa itsearviointi otettu osaksi arviointia. Arviointikeskustelut myös sähköisenä Wilmassa. Yläkoulun OPS:aan täydennetty arvioinnin paikallinen osuus (lautakunta 13.12.2017) ja otettu käyttöön vertais- ja ryhmäarviointia. Lukiossa erilaiset arviointitavat kiinteä osa lukion kursseja. Liikunnan hankkeilla hankittu koulutusta ja liikunnallisuutta tuotu kouluarkeen. Nuoria on osallistettu koulun toimintaan oppilaskunnan, tukioppilastoiminnan, vastuuoppilastoiminnan ja verson eli vertaissovittelun sekä toiminnallisen kalustamisen suunnittelun kautta. Yläkouluun on perustettu vanhempainyhdistys ja sen toiminta on käynnistynyt. Lasten ja nuorten parlamentin toimintaa on kehitetty yhdessä LAPE-hankkeen kanssa.
Tilinpäätös 2017 70 Yläkoululla ja lukiolla omat FB-sivut. Palvelutuotantotavoitteet: Opetustoimen kehittäminen Iltapäivän toiminnan kehittäminen Sähköiset ylioppilaskirjoitukset Lukion tuntijako-kokeilu Opetussuunnitelman viimeistely ja käyttöönotto Monialaisten opintojen käynnistäminen ja huomioiminen lukujärjestyksessä Joustavan perusopetuksen (JOPO) toimintaa kehitetään edelleen toiminnallisen oppimisen suuntaan Kehitetään erityisopetusta konsultoivaksi Iltapäivätoiminnan suunnitelmallisuutta tehostettu. Kokeiltu integraatiota esiopetuksen Pikkutakalon ja Takalon iltapäivätoiminnan välillä. Erilaisia kerhoja tarjolla kouluissa. Sähköiset yo-kirjoitukset järjestettiin hyvässä yhteistyössä it-yksikön kanssa. Kokemukset tuntijakokokeilusta lupaavia. Pystytään tarjoamaan opiskelijoille mahdollisuuksia yksilöllisiin opintosuunnitelmiin. Opiskelujen ohjaaminen tärkeää tulevaisuuden jatko-opintomahdollisuuksien säilymisen vuoksi. Juhani Vuorisen koulussa opetussuunnitelma otettiin käyttöön 7. luokalla elokuussa 2017. Opetussuunnitelmia täydennettiin arvioinnin ja ohjauksen osuuksia sekä Opetushallituksen uusien määräyksen osalta lautakunnassa 13.12.17. Hankittu koulutuksen ja tutor-toiminnan kautta valmiuksia monialaisten opintojen järjestämiseen. Perusopetuksessa pidetty monialaisten oppimiskokonaisuuksien teemaviikot. Joustavan perusopetuksen kehittämistyö ja alueellinen yhteistyö jatkuvat. Alakoulussa toteutettu samanaikais- sekä klinikkaopetusmalleja. Yläkoulussa kokeiltu erillisen erityisopetuksen ryhmän toimintamallia.
Tilinpäätös 2017 71 Oppilas ja opiskelijahuollon kehittäminen Oppilaita ollut mukana seudullisessa kuraattorityön kehittämisessä. Kirjattu opiskelijahuollon kehittämiskohteet. Opetusmenetelmiä kehitetty vastaamaan avoimen oppimisympäristön ajatusta. Oppimisympäristöjen kehittäminen Juhani Vuorisen koululla pyritty ottamaan huomioon oppimisympäristöjen kehittäminen uuden OPS:in tavoitteiden mukaisesti hyödyntäen Liikkuva Koulu- hanketta. Lukion vetovoiman lisääminen Kannuslaisten oppilaiden lukioon hakeutuvien määrä on valtakunnallisella tasolla. Eläinlääketieteellisen linjan kehittäminen Toisen asteen yhteistyö Lukion Mediahuone otettu aktiiviseen käyttöön. Lukioon hakeutuvia 39, joista kannuslaisia 30 (36 % ikäluokasta). Erikoislinjan suosio kasvanut (hakijoita 14). Erikoislinjaa ja sen markkinointia jatkettu edelleen. Haettua erityistä koulutustehtävää sekä valtakunnallista kehittämistehtävää OKM:ltä ei myönnetty. Tiivis yhteistyö Kpedun Kannuksen toimipaikan kanssa (erikoislinja, ammattilukio) ja Toholammin lukion kanssa. Lisäksi maakunnallinen toisen asteen yhteistyö ja elukio-yhteistyö. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Oppilaat/perusopetus 626 622 619 Oppilaat/päivälukio 102 115 102 Oppilaat/ammattilukio 7 10 3
Tilinpäätös 2017 72 Talous Opetuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 37 476 37 476 122 998 328,2 % 103 531 Maksutuotot 14 629 14 629 25 264 172,7 % 19 028 Tuet ja avustukset 321 893 321 893 243 739 75,7 % 299 630 Muut toimintatuotot 15 252 15 252 15 730 103,1 % 15 582 TOIMINTATUOTOT 389 250 0 389 250 407 730 104,7 % 437 771 - ulkoiset 389 250 0 389 250 398 129 102,3 % 430 933 - sisäiset 0 0 0 9 602 6 838 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -4 705 350-4 705 350-4 591 663 97,6 % -4 589 764 Palvelujen ostot -1 433 074-1 433 074-1 413 881 98,7 % -1 287 201 Aineet ja tarvikkeet -217 103-217 103-253 499 116,8 % -252 870 Avustukset -10 045-10 045-12 083 120,3 % -11 462 Muut toimintakulut -515 116-515 116-522 521 101,4 % -531 032 TOIMINTAKULUT -6 880 688 0-6 880 688-6 793 647 98,7 % -6 672 328 - ulkoiset -5 393 650 0-5 393 650-5 356 453 99,3 % -5 316 004 - sisäiset -1 487 038 0-1 487 038-1 437 195 96,6 % -1 356 324 TOIMINTAKATE -6 491 438 0-6 491 438-6 385 917 98,4 % -6 234 557 - ulkoiset -5 004 400 0-5 004 400-4 958 324 99,1 % -4 885 071 - sisäiset -1 487 038 0-1 487 038-1 427 593-1 349 486 Poistot -35 240-35 240-44 120 125,2 % -57 167 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -6 526 678 0-6 526 678-6 430 037 98,5 % -6 291 724
Tilinpäätös 2017 73 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Vapaa-ajan palvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Satu Kinnari Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Palvelutoiminta Palvelutuotantotavoitteet: Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen Toimintaa suunnitellaan, järjestetään ja markkinoidaan yhdessä kohderyhmien ja eri toimijoiden kanssa. Palvelutarjonnassa otetaan huomioon asiakaspalaute, kävijämäärät sekä olemassa olevan ympäristön antamat mahdollisuudet. Uuden toimintamallin mukaisen toimintavuoden suunnittelu ja toteutus Vahvistetaan sektoreiden / yhteistyökumppaneiden välistä yhteistyötä ja kokeilukulttuuria (hankehaku). Uudistetaan vapaa-ajan avustuksien jakokriteerit Vapaa-ajalla toteutettu monipuolista tarjontaa ja erilaisia kokeiluja yhteistyössä alueen toimijoiden kanssa hankerahoituksia hyödyntäen. Kohderyhmänä pääasiassa lapset, perheet, erityisryhmät ja ikääntyvät. Toteutettu laajempi vapaa-ajan toimintaa koskeva kysely sekä erikseen kansalaisopiston kysely, etsivän nuorisotyön ja nuorten pajatoiminnan kyselyt. Palaute on ollut positiivista ja esiin tulleita tarpeita on pyritty huomioimaan toteutuksessa ja aukioloajoissa. Uuden toimintamallin toteuttaminen aloitettu toimintavuoden alusta elokuussa 2017. Lisätty yhteistyötä varhaiskasvatuksen ja opetuspalveluiden kanssa. Tehty yhteistyötä järjestöjen kanssa. Kokonaisuuden kehittämisessä hyödynnetty hankerahoituksia. Yhteisiä hankkeita ja toimintaa yhteistyössä Anders-kirjastojen ja Sievin kirjaston kanssa. Uudet vapaa-ajan avustusohjeet hyväksytty lautakunnassa
Tilinpäätös 2017 74 pääpaino tapahtumiin ja harjoituksiin. Kansalaisopisto yhteisenä toimintana Kannuksen ja Toholammin alueilla. 3.4.17 ja otettu käyttöön vuoden 2017 avustuksia jaettaessa. Avustuksia jaettiin 10.000 edellistä vuotta enemmän. KanTo kansalaisopiston yhteinen logo hyväksyttiin lautakunnassa 3.4.2017. Ensimmäinen yhteinen kurssiopas jaettiin syksyllä sekä Kannuksessa että Toholammilla. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä 14 4150 18 4000 21 6582 Tapahtumat omat lkm 43 40 52 kirjasto 6 kansalaisopisto 4 kulttuuri 8 nuoriso Tapahtumat yhteistyössä järj. 51 50 15 kirjasto 6 kulttuuri 6 nuoriso 10 hankkeet Nuorisokahvilatoiminta lkm kävijämäärä 104 1374 130 1500 116 1873 Kirjasto asiakaskäynnit/asukas 6,07 7,5 6,8 Kirjasto lainaus/asukas 12,6 16,5 15,8 Työpajan tavoittamat nuoret: työpaja startti Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuoret 70 60 69 Kansalaisopisto opetustunnit opiskelijat 6746 1619 7000 1600 6440 1557 Uimahallikäynnit 31 000 31638 Kuntosalikäynnit 26 000 23575 Ohjattu toiminta/kitinvapari lukumäärä kävijämäärä 3 800 4041 Ohjatun toiminnan asiakkaat hankkeissa 9982 38 9 40 20 30 13
Tilinpäätös 2017 75 Talous Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 283 829 283 829 334 707 117,9 % 41 665 Maksutuotot 100 470 100 470 82 832 82,4 % 101 211 Tuet ja avustukset 8 532 8 532 11 910 139,6 % 4 000 Muut toimintatuotot 51 351 51 351 12 516 24,4 % 4 418 TOIMINTATUOTOT 444 182 0 444 182 441 964 99,5 % 151 294 - ulkoiset 444 182 0 444 182 430 321 96,9 % 149 597 - sisäiset 0 0 0 11 644 1 697 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -720 562-720 562-682 824 94,8 % -511 420 Palvelujen ostot -430 329-430 329-390 386 90,7 % -378 452 Aineet ja tarvikkeet -111 869-111 869-106 154 94,9 % -85 688 Avustukset -46 744-46 744-38 362 82,1 % -30 278 Muut toimintakulut -601 548-601 548-599 524 99,7 % -596 268 TOIMINTAKULUT -1 911 052 0-1 911 052-1 817 249 95,1 % -1 602 106 - ulkoiset -1 173 106 0-1 173 106-1 064 050 90,7 % -862 713 - sisäiset -737 946 0-737 946-753 199 102,1 % -739 393 TOIMINTAKATE -1 466 870 0-1 466 870-1 375 285 93,8 % -1 450 812 - ulkoiset -728 924 0-728 924-633 729 86,9 % -713 116 - sisäiset -737 946 0-737 946-741 556 100,5 % -737 695 Poistot 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 466 870 0-1 466 870-1 375 285 93,8 % -1 450 812
Tilinpäätös 2017 76 Toimielin 2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vastata kiinteistö- ja huoltopalveluista, yhdyskuntapalveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Viihtyisä ja turvallinen asuinympäristö Laadukkaat ja monipuoliset mahdollisuudet virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan Monipuolinen tonttitarjonta Toimivat infra- ja yhdyskuntapalvelut Tehokkaat palveluprosessit Työttömyyden tukitoimintojen kehittäminen teknisissä palveluissa Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen. Päivitettävän liikenneturvallisuussuunnitelman tietojen hyödyntäminen. Investointiohjelman toteuttaminen ja hankerahoituksen hyödyntäminen Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus Kaupungin visuaalista ilmettä parannetaan alueellisten hankkeiden yhteydessä Palvelutoiminnan laatua parannetaan mahdollisten kehittämishankkeiden yhteydessä Yhteistyössä eri toimijoiden kesken tehostetaan työttömyyden tukitoimintoja Puisto- ja viheralueiden istutus- ja hoitotyö on tehty. Kaupungin puistoalueilta on poistettu huonokuntoisia ja vaaralliseksi luokiteltuja puita. Uusia istutuksia on tehty viihtyisän ympäristön ylläpitämiseksi. Liikenneturvallisuussuunnitelma valmis ja suunnitelmaa on osittain myös toteutettu. Virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan liittyvät pieninvestointityöt on toteutettu kesäkaudella. Maastopyöräilyn reitistökartat tehty. Keskusta-alueen ja Eskolan osayleiskaavan laadinta käynnissä. Tonttimarkkinointia tehostettu. Taimitarhan alueelta hankittu lisää tonttialueita. Keskusta-alueen puistoja sekä liikennealueiden hoitotasoa parannettu. Hallintosääntö uudistettu. Pitkäaikaistyöttömien tukitoimintojen ja kuntouttavan työtoiminnan yhteistyö Soite:n kanssa jatkuu
Tilinpäätös 2017 77 Talous TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 704 255-145 000 2 559 255 2 576 721 100,7 % 2 555 240 Maksutuotot 56 743 0 56 743 49 382 87,0 % 270 356 Tuet ja avustukset 13 258 0 13 258 6 180 46,6 % 16 383 Muut toimintatuotot 2 352 171 0 2 352 171 2 365 190 100,6 % 2 510 435 TOIMINTATUOTOT 5 126 427-145 000 4 981 427 4 997 472 100,3 % 5 352 414 - ulkoiset 1 821 593-145 000 1 676 593 1 679 098 100,1 % 2 225 013 - sisäiset 3 304 834 0 3 304 834 3 318 374 100,4 % 3 127 402 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -1 750 679-15 000-1 765 679-1 745 913 98,9 % -1 661 211 Palvelujen ostot -1 966 904-195 000-2 161 904-2 062 929 95,4 % -1 923 742 Aineet ja tarvikkeet -1 409 440-35 000-1 444 440-1 485 397 102,8 % -1 526 362 Muut toimintakulut -290 753 0-290 753-333 387 114,7 % -303 187 TOIMINTAKULUT -5 417 776-245 000-5 662 776-5 627 625 99,4 % -5 414 502 - ulkoiset -4 644 172-245 000-4 889 172-4 868 909 99,6 % -4 700 237 - sisäiset -773 989 0-773 989-758 716 98,0 % -714 265 TOIMINTAKATE -291 349-390 000-681 349-630 152 92,5 % -62 087 - ulkoiset -2 822 579-390 000-3 212 579-3 189 810 99,3 % -2 475 225 - sisäiset -3 113 928 0 2 530 845 2 559 658 101,1 % 2 413 137 Poistot -1 014 690-1 014 690-1 067 004 105,2 % -1 085 017 Poistoeron muutos 100 535 100 535 103 954 101 989 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 205 504-390 000-1 595 504-1 593 202 99,9 % -1 045 116
Tilinpäätös 2017 78 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tila- ja huoltopalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko 31.8. saakka vs.tekninen johtaja Mikko Polet 18.9. alkaen ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi it-päällikkö Jukka Luttinen Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kaupungin käytössä olevat tilat ovat käyttötarkoitukseen sopivia ja toimintakuntoisia Toiminnallisen ja taloudellisen tehokkuuden parantaminen Palvelutuotantotavoitteet: Kiinteistönhoitopalveluiden saavutettavuus ja järjestelmällisyys pidetään hyvänä IT-palveluiden saatavuuden tehostaminen Tarvittavien muutos- ja korjaustarpeiden selvitykset ja korjausohjelmien laadinta Hyvän asiakaspalvelutason säilyttäminen Asiakastyytyväisyyskysely ja palautteen hyödyntäminen Toiminnanohjausjärjestelmän hankintaa/ parantamista valmistellaan vuoden 2017 aikana yhdessä hallintokuntien kanssa. Uudistettu toiminnanohjausjärjestelmä tavoitteena vuodelle 2018. Tilausjärjestelmän käytön tehostaminen ja laskutuskäytäntöjen kehittäminen. Kiinteistöjen sähköisen vikailmoitus- ja huoltokirjajärjestelmän aktiivinen käyttö Tuotannonohjausjärjestelmän käytön tehostaminen It-palveluiden henkilöstöä vahvistetaan it-asiantuntijalla. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Lämmitys / h-m² 12,26 9,05 11,00 Sähkö / h-m² 5,70 7,34 7,07 Vesi / h-m² 1,52 1,70 1,44 Koulukeskuksen suunnitteluun liittyvää selvitystyötä tehty. Tilojen käyttöongelmiin reagoidaan ripeästi. Viimeiset vastaukset saatu tammikuussa. Palautteet annettu tiedoksi henkilökunnalle. Palautteet purettu kesäkuussa. Keskeytetty syksyllä 2017. Keskeytyksen syynä oli määrärahan poistuminen vuoden 2018 investointisuunnitelmasta. Vuodelle 2018 elinvoimaja konsernipalvelut käynnistävät Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa selvityksen. Käyttöä tehostettu, huolto-ohjelmia täydennetty. Päiväkodit ja terveyskeskus tekevät tilaukset Jamixin kautta. Päiväkotien laskutus Jamixin kautta. It-asiantuntija palkattu helmikuussa 2017.
Tilinpäätös 2017 79 Ateriamäärät 376800 349000 377881 Tehokkuus: annos/h 21,48 15,03 15,38 Siivous /m² 1,89 2,23 1,87 Siivous m²/h 268,18 256,00 255,80 Talous Tila- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 691 733-145 000 2 546 733 2 571 858 101,0 % 2 504 120 Maksutuotot 0 1 177 1 139 Tuet ja avustukset 13 258 13 258 6 180 46,6 % 12 730 Muut toimintatuotot 2 319 106 2 319 106 2 320 579 100,1 % 2 466 982 TOIMINTATUOTOT 5 024 097-145 000 4 879 097 4 899 793 100,4 % 4 984 971 - ulkoiset 1 719 263-145 000 1 574 263 1 581 419 100,5 % 1 857 620 - sisäiset 3 304 834 3 304 834 3 318 374 100,4 % 3 127 352 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -1 535 897-15 000-1 550 897-1 528 700 98,6 % -1 431 893 Palvelujen ostot -1 115 204-145 000-1 260 204-1 150 360 91,3 % -1 098 929 Aineet ja tarvikkeet -1 269 076-20 000-1 289 076-1 351 587 104,8 % -1 357 093 Muut toimintakulut -228 606-228 606-264 821 115,8 % -232 095 TOIMINTAKULUT -4 148 783-180 000-4 328 783-4 295 467 99,2 % -4 120 010 - ulkoiset -3 559 057-180 000-3 739 057-3 724 221 99,6 % -3 588 583 - sisäiset -589 726 0-589 726-571 245 96,9 % -531 427 TOIMINTAKATE 875 314-325 000 550 314 604 326 109,8 % 864 961 - ulkoiset -1 839 794-325 000-2 164 794-2 142 803 99,0 % -1 730 964 - sisäiset 2 715 108 0 2 715 108 2 747 129 101,2 % 2 595 925 Poistot -614 061-614 061-654 391 106,6 % -725 290 Poistoeron muutos 100 535 100 535 103 954 103,4 % 101 989 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 361 788-325 000 36 788 53 890 146,5 % 241 660
Tilinpäätös 2017 80 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Yhdyskuntapalvelut teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät yleiset alueet Palvelutuotantotavoitteet: Kustannustehokas kunnossapito Oikea-aikainen kunnossapito, suunnitelman laatiminen Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin. Tehostetaan ja kehitetään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä urakoitsijoiden kanssa. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 liikenneväylät/kaavatiet/km 44 45 44 tehokkuus/hoitokulut/km 2646 3 060 2863 Ei tiedossa onnettomuus tapauksia, yksityisteiden osalta tiekuntien toiminnan käynnistymistä avustettu Puisto- ja viheralueiden istutus- ja hoitotyöt suoritettu tehostetusti tärkeimmissä kohteissa Työtapoja kehitetty urakoitsijoiden kanssa, kesätyöntekijöiden työpanosta tehostettu. Poikkeuksellinen kevättalvi aiheutti kunnossapidolle lisäkustannuksia. Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 9 492 9 492 4 713 49,7 % 44 670 Maksutuotot 0 Tuet ja avustukset 0 3 654 Muut toimintatuotot 33 065 33 065 16 585 50,2 % 43 453 TOIMINTATUOTOT 42 557 0 42 557 21 298 50,0 % 91 777 - ulkoiset 42 557 0 42 557 21 298 50,0 % 91 777 - sisäiset 0 0 0 0 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -134 074-134 074-144 033 107,4 % -158 348 Palvelujen ostot -378 597-50 000-428 597-455 200 106,2 % -365 270 Aineet ja tarvikkeet -139 840-15 000-154 840-133 275 86,1 % -167 832 Muut toimintakulut -3 929-3 929-8 017 204,0 % -14 488 TOIMINTAKULUT -656 440-65 000-721 440-740 525 102,6 % -705 938 - ulkoiset -563 420-65 000-628 420-644 225 102,5 % -610 969 - sisäiset -93 020 0-93 020-96 300 103,5 % -94 969 TOIMINTAKATE -613 883-65 000-678 883-719 227 105,9 % -614 161 - ulkoiset -520 863-65 000-585 863-622 927 106,3 % -519 192 - sisäiset -93 020 0-93 020-96 300 103,5 % -94 969 Poistot -373 869-373 869-385 701 103,2 % -339 757 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -987 752-65 000-1 052 752-1 104 927 105,0 % -953 918
Tilinpäätös 2017 81 Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Viranomaispalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko 31.8.2017 saakka vs.tekninen johtaja Mikko Polet 18.9. alkaen rakennustarkastaja Timo Himanka Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen, esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä Palvelutuotantotavoitteet: Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausrakentamisessa, joustavat lupaprosessit ja asiakaspalvelu Kotisivujen, rakennusjärjestyksen ja rakennusvalvontataksan päivittäminen Päätöskelpoiset rakennuslupahakemukset käsitellään kahdessa viikossa, ympäristö- ja maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausrakentajille. Rakennusjärjestys ja rakennusvalvontataksat on päivitetty Toteutunut Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Rakennus-, toimenpide-, maisematyö- ja purkuluvat sekä ilmoitukset 183 140 109
Tilinpäätös 2017 82 Talous Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 3 030 3 030 150 5,0 % 6 450 Maksutuotot 56 743 56 743 48 205 85,0 % 269 217 Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot 0 28 026 0 TOIMINTATUOTOT 59 773 0 59 773 76 381 127,8 % 275 666 - ulkoiset 59 773 0 59 773 76 381 127,8 % 275 616 - sisäiset 0 0 0 0 50 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -80 708-80 708-73 180 90,7 % -70 971 Palvelujen ostot -473 103-473 103-457 370 96,7 % -459 543 Aineet ja tarvikkeet -524-524 -535 102,1 % -1 437 Muut toimintakulut -58 218-58 218-60 549 104,0 % -56 603 TOIMINTAKULUT -612 553 0-612 553-591 633 96,6 % -588 554 - ulkoiset -521 695 0-521 695-500 462 95,9 % -500 685 - sisäiset -91 243 0-91 243-91 171 99,9 % -87 869 TOIMINTAKATE -552 780 0-552 780-515 252 93,2 % -312 888 - ulkoiset -461 922 0-461 922-424 081 91,8 % -225 069 - sisäiset -91 243 0-91 243-91 171 99,9 % -87 819 Poistot -26 760-26 760-26 912 100,6 % -19 971 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -579 540 0-579 540-542 164 93,6 % -332 859 KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 3 434 915-145 000 3 291 765 3 416 093 103,8 % 3 041 274 Maksutuotot 498 098 0 498 098 506 391 101,7 % 767 937 Tuet ja avustukset 484 042 0 482 192 310 044 64,3 % 363 389 Muut toimintatuotot 2 424 151 0 2 424 151 2 397 225 98,9 % 2 532 836 TOIMINTATUOTOT 6 841 206-145 000 6 696 206 6 629 753 99,0 % 6 705 437 - ulkoiset 3 217 419-145 000 3 070 569 2 983 911 97,2 % 3 279 854 - sisäiset 3 623 787 0 3 623 787 3 645 842 100,6 % 3 425 583 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -9 946 254-15 000-9 961 254-9 490 951 95,3 % -9 329 967 Palvelujen ostot -23 690 460-195 000-23 885 460-23 324 669 97,7 % -23 047 959 Aineet ja tarvikkeet -1 773 919-35 000-1 808 919-1 884 277 104,2 % -1 900 762 Avustukset -517 986 0-517 986-671 002 129,5 % -513 590 Muut toimintakulut -1 629 313 0-1 629 313-1 699 206 104,3 % -1 626 915 TOIMINTAKULUT -37 557 932-245 000-37 802 932-37 070 105 98,1 % -36 419 192 - ulkoiset -33 934 145-245 000-34 179 145-33 424 264 97,8 % -32 993 610 - sisäiset -3 624 172 0-3 624 172-3 645 841 100,6 % -3 425 583 TOIMINTAKATE -30 716 726-390 000-31 106 726-30 440 352 97,9 % -29 713 756 Poistot -1 052 998-1 052 998-1 114 192 105,8 % -1 135 531 Rahastojen muutos 30 000 30 000 3 921 0 Poistoeron muutos 100 535 100 535 103 954 101 989 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -31 639 189-390 000-32 029 189-31 446 669 98,2 % -30 747 298
Tilinpäätös 2017 83 2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU- TUMISESTA KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Keskusvaalilautakunta * menot 15 330,00 0,00 15 330,00 14 086,05-1 243,95 * tulot 1 850,00 0,00 1 850,00 0,00-1 850,00 * netto -13 480,00 0,00-13 480,00-14 086,05 606,05 Tarkastuslautakunta * menot 19 041,00 0,00 19 041,00 13 914,05-5 126,95 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto -19 041,00 0,00-19 041,00-13 914,05-5 126,95 Kaupunginhallitus * menot 20 362 304,00 0,00 20 362 304,00 19 880 955,36-481 348,64 * tulot 472 386,00 0,00 472 386,00 354 896,19-117 489,81 * netto -19 889 918,00 0,00-19 889 918,00-19 526 059,17-363 858,83 Sivistyspalveluiden lautakunta * menot 11 781 789,00 0,00 11 781 789,00 11 580 712,98-201 076,02 * tulot 1 240 543,00 0,00 1 240 543,00 1 277 384,15 36 841,15 * netto -10 541 246,00 0,00-10 541 246,00-10 303 328,83-237 917,17 Teknisten palveluiden lautakunta * menot 6 432 466,00 245 000,00 6 677 466,00 6 694 628,35 17 162,35 * tulot 5 126 427,00-145 000,00 4 981 427,00 4 997 472,48 16 045,48 * netto -1 306 039,00-390 000,00-1 696 039,00-1 697 155,87 1 116,87 Käyttötalousosa yhteensä * menot 38 610 930,00 245 000,00 38 855 930,00 38 184 296,79-671 633,21 * tulot 6 841 206,00-145 000,00 6 696 206,00 6 629 752,82-66 453,18 * netto -31 769 724,00-390 000,00-32 159 724,00-31 554 543,97-605 180,03
2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös 2017 84 Investointimenoihin oli talousarviossa varattu 1 526 000 euroa ja niitä toteutui 1 182 952,52 euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän 98 000 euroa ja niitä kertyi 60 825,90 euroa. Liikenneväyliin käytettiin yhteensä 459 257,94 euroa, josta: - Yksityisteiden perusparannukseen 25 205,15 euroa - Kevyen liikenteen väylien suunnitteluun 143 223,84 euroa - Katujen saneerauksiin 198 053,91 euroa - Tievalaistuksen uusimiseen 92 775,04 euroa Rakennuksiin käytettiin yhteensä 463 309,68 euroa, josta: - Koulukeskuksen saneeraukseen 362 626,19 euroa. Saneeraukseen on varauduttu kaiken kaikkiaan 2 000 000 eurolla, josta 800 000 euron suuruinen määräraha on varattu vuodelle 2018 ja 500 000 euron suuruiset määrärahat vuosille 2021 2022. - Takalon koulun rännien ja sadevesijärjestelmän uusimiseen 41 288,90 euroa - Raasakan koulun lämmönsiirtimen uusimiseen 27 984,74 - Asunto-osakehuoneistojen saneeraukseen 31 409,85 euroa Kone- ja kalustohankintoihin käytettiin nettona 104 251,83 euroa, josta: - Teknisen toimen irtaimistohankintoihin 52 149,97 euroa (pakettiauto, varavoimakone) - It-ohjelmisto- ja irtaimistohankintoihin 44 957,58 euroa (mm. varhaiskasvatuksen mobiiliratkaisu, luottamushenkilöiden sähköinen kokouspalvelu) - Kahden palotoimen käytössä olevan auton vaihtoon 7 144,28 euroa Maa-alueita ostettiin 22 630 eurolla ja myytiin 5 608 eurolla Arvopapereita (asunto-osake Jokilinna II, vuoden 2017 osuus) hankittiin 78 348,17 eurolla Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO It-ohjelmistot ja irtaimisto * menot 30 000,00 30 000,00 44 957,58 14 957,58 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 30 000,00 30 000,00 44 957,58 14 957,58 Sivistystoimen irtaimisto * menot 15 000,00 15 000,00 0,00-15 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 15 000,00 15 000,00 0,00-15 000,00
Tilinpäätös 2017 85 Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Teknisen toimen irtaimisto * menot 40 000,00 40 000,00 52 149,97 12 149,97 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 40 000,00 40 000,00 52 149,97 12 149,97 Palo- ja pelastustoimen irtaimisto * menot 61 000,00 61 000,00 62 332,18 1 332,18 * tulot 48 000,00 48 000,00 55 187,90-7 187,90 * netto 13 000,00 13 000,00 7 144,28 8 520,08 KONEET JA KALUSTO YHT. * menot 146 000,00 146 000,00 159 439,73 13 439,73 * tulot 48 000,00 48 000,00 55 187,90 7 187,90 * netto 98 000,00 98 000,00 104 251,83 6 251,83 OSAKKEET JA OSUUDET Arvopaperit * menot 100 000,00 100 000,00 78 348,17-21 651,83 * tulot 0,00 0,00 30,00 30,00 * netto 100 000,00 100 000,00 78 318,17-21 681,83 OSAKKEET JA OSUUDET YHT. * menot 100 000,00 100 000,00 78 348,17-21 651,83 * tulot 0,00 0,00 30,00 30,00 * netto 100 000,00 100 000,00 78 318,17-21 681,83 MAA-ALUEET * menot 70 000,00 70 000,00 22 630,00-47 370,00 * tulot 50 000,00 50 000,00 5 608,00-44 392,00 * netto 20 000,00 20 000,00 17 022,00-2 978,00 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Yksityisteiden perusparannus * menot 20 000,00 20 000,00 25 205,15 5 205,15 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 20 000,00 20 000,00 25 205,15 5 205,15 Yhteishankkeet kevyt liikenne * menot 200 000,00 200 000,00 143 223,84-56 776,16 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 143 223,84-56 776,16 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT. * menot 220 000,00 220 000,00 168 428,99-51 571,01 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 220 000,00 220 000,00 168 428,99-51 571,01
Tilinpäätös 2017 86 Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama RAKENNUKSET Perusturvan rak. perusparannustyöt * menot 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 Takalon koulu * menot 100 000,00 100 000,00 41 288,90-58 711,10 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 100 000,00 100 000,00 41 288,90-58 711,10 Sivistystoimen rak. perusparannust. * menot 10 000,00 10 000,00 27 984,74 17 984,74 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 27 984,74 17 984,74 Muiden rak.saneeraukset * menot 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 Koulukeskus * menot 500 000,00 500 000,00 362 626,19-137 373,81 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 500 000,00 500 000,00 362 626,19-137 373,81 Vuokra-asuntojen saneeraus * menot 30 000,00 30 000,00 31 409,85 1 409,85 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 30 000,00 30 000,00 31 409,85 1 409,85 Yritystilojen saneerus * menot 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 10 000,00 10 000,00 0,00-10 000,00 RAKENNUKSET * menot 670 000,00 670 000,00 463 309,68-206 690,32 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 670 000,00 670 000,00 463 309,68-206 690,32
Tilinpäätös 2017 87 Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Katujen rakentaminen * menot 200 000,00 200 000,00 198 053,91-1 946,09 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 200 000,00 200 000,00 198 053,91-1 946,09 Puistojen rakentaminen * menot 20 000,00 20 000,00 0,00-20 000,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 20 000,00 20 000,00 0,00-20 000,00 Tievalaistuksen rakentaminen * menot 100 000,00 100 000,00 92 775,04-7 224,96 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 100 000,00 100 000,00 92 775,04-7 224,96 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. * menot 320 000,00 320 000,00 290 828,95-29 171,05 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 320 000,00 320 000,00 290 828,95-29 171,05 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ *menot 1 526 000,00 1 526 000,00 1 182 985,52-343 014,48 * tulot 98 000,00 98 000,00 60 825,90-37 174,10 * netto 1 428 000,00 1 428 000,00 1 122 159,62-305 840,38
Tilinpäätös 2017 88 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase
Tilinpäätös 2017 89 3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA 2017 2016 Toimintatuotot Myyntituotot 3 416 092,73 3 041 274,18 Maksutuotot 506 390,50 767 937,27 Tuet ja avustukset 310 044,45 363 388,94 Muut tuotot 2 397 225,14 2 532 836,39 Toimintatuotot yhteensä 6 629 752,82 6 705 436,78 Toimintakulut Henkilöstökulut -9 490 950,60-9 329 966,69 Palvelujen ostot -23 324 668,69-23 047 959,20 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 884 276,64-1 900 761,96 Avustukset -671 002,46-513 589,59 Muut menot -1 699 206,29-1 626 914,87 Toimintakulut yhteensä -37 070 104,68-36 419 192,31 Toimintakate -30 440 351,86-29 713 755,53 Verotulot 17 621 338,55 17 171 146,18 Valtionosuudet 13 530 886,00 13 213 572,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 938,52 4 205,25 Muut rahoitustuotot 22 043,16 16 482,08 Korkokulut 25 396,39-2 299,51 Muut rahoituskulut -11 178,12-5 300,57 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 39 199,95 13 087,25 Vuosikate 751 072,64 684 049,90 Poistot -1 114 192,11-1 145 252,64 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 Tilikauden tulos -363 119,47-461 202,74 Poistoeron muutos 103 954,20 101 988,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 3 921,18 9 721,60 Tilikauden yli-/alijäämä -255 244,09-349 492,54
Tilinpäätös 2017 90 3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ 2017 2016 Toimintatuotot Myyntituotot 1 114 566,94 913 011,51 Maksutuotot 505 710,50 767 096,47 Tuet ja avustukset 310 044,45 363 388,94 Muut tuotot 1 053 589,81 1 236 356,98 Toimintatuotot yhteensä 2 983 911,70 3 279 853,90 Toimintakulut Henkilöstökulut -9 490 950,60-9 329 966,69 Palvelujen ostot -21 034 816,31-20 923 262,44 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 883 839,25-1 900 655,73 Avustukset -671 002,46-513 589,59 Muut menot -343 654,94-326 134,98 Toimintakulut yhteensä -33 424 263,56-32 993 609,43 Toimintakate -30 440 351,86-29 713 755,53 Verotulot 17 621 338,55 17 171 146,18 Valtionosuudet 13 530 886,00 13 213 572,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 938,52 4 205,25 Muut rahoitustuotot 22 043,16 16 482,08 Korkokulut 25 396,39-2 299,51 Muut rahoituskulut -11 178,12-5 300,57 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 39 199,95 13 087,25 Vuosikate 751 072,64 684 049,90 Poistot -1 114 192,11-1 145 252,64 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Tilikauden tulos -363 119,47-461 202,74 Poistoeron muutos 103 954,20 101 988,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 3 921,18 9 721,60 Tilikauden yli-/alijäämä -255 244,09-349 492,54
3.3. KONSERNITULOSLASKELMA Tilinpäätös 2017 91 KONSERNITULOSLASKELMA 1 000 2017 2016 Toimintatuotot 35 050 25 588 Toimintakulut -62 747-52 926 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 312 148 Toimintakate -27 385-27 190 Verotulot 17 621 17 171 Valtionosuudet 13 531 13 214 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 33 42 Muut rahoitustuotot 50 28 Korkokulut -152-189 Muut rahoituskulut -18-9 Rahoitustuotot ja -kulut -86-128 Vuosikate 3 681 3 067 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 112-2 891 Tilikauden yli- ja alipariarvot -1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset -3 155-2 891 Satunnaiset erät 0-13 Tilikauden tulos 526 163 Tilinpäätössiirrot -27 11 Tilikauden verot -54-40 Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet -36-34 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 408 100
3.4. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös 2017 92 2017 2016 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate 751 072,64 684 049,90 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -22 043,53-18 689,14 Toiminnan rahavirta yhteensä 729 029,11 665 360,76 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 182 985,52-996 228,22 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 60 825,90 60 721,35 Investointien rahavirta yhteensä -1 122 159,62-935 506,87 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä -393 130,51-270 146,11 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 33 000,00 Antolainasaamisten lisäykset 897,00-3 015,00 Antolainauksen muutokset yht. 33 897,00 29 985,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -263 157,98-526 315,78 Lyhytaikaisten lainojen muutokset 900 000,00 500 000,00 Lainakannan muutokset yhteensä 636 842,02-26 315,78 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -4 205,87-11 779,21 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos -91 642,12-132 631,52 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 123 544,60 151 203,14 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 27 696,61 6 792,41 Rahoituksen rahavirta yhteensä 698 435,63 10 461,63 Rahavarojen muutos 305 305,12-259 684,48 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 1 472 739,61 1 167 434,49 Kassavarat 1.1. 1 167 434,49 1 427 118,97 Rahavarojen muutos yhteensä 305 305,12-259 684,48
3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös 2017 93 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 1 000 2017 2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 3 681 3 067 Satunnaiset erät -13 Tilikauden verot -54-39 Tulorahoituksen korjauserät -208 3 419 6 3 021 Investointien rahavirta Investointimenot -4 034-2 631 Rahoitusosuudet investointeihin 43 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 108-3 883 60-2 571 Toiminnan ja investointien rahavirta -464 450 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 1-3 Antolainasaamisten vähennykset 33 34 0-3 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 447 456 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 045-1 188 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 242 5 644 558-174 Oman pääoman muutokset -6 384-3 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 40-180 Vaihto-omaisuuden muutos -131-9 Saamisten muutos -77-566 Korottomien velkojen muutos 739 571 531-224 Rahoituksen rahavirta -135-404 Rahavarojen muutos -599 46 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 7 389 6 707 Rahavarat 1.1. 7 988-599 6 661 46
Tilinpäätös 2017 94 3.6. TASE 2017 2016 2017 2016 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 290,20 7 252 290,20 Aineettomat oikeudet 34 470,04 9 039,71 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot 263 435,79 369 357,07 ARVONKOROTUSRAHASTO 2 011 828,47 2 011 828,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 1 086 856,88 1 090 778,06 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 297 905,83 378 396,78 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 052 819,18 6 402 311,72 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -255 244,09-349 492,54 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 16 148 550,64 16 407 715,91 Maa- ja vesialueet 2 678 836,75 2 667 797,57 Rakennukset 16 371 409,74 16 896 092,32 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 625 610,17 3 592 492,05 Poistoero 428 659,97 532 614,17 Koneet ja kalusto 292 952,58 255 814,21 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 428 659,97 532 614,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 634 687,96 159 117,23 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET 23 603 497,20 23 571 313,38 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet 6 131 523,80 6 053 205,63 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset 705 698,00 740 948,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset 65 456,53 66 353,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 798 944,94 791 944,98 SIJOITUKSET 6 902 678,33 6 860 507,16 Muut toimeksiantojen pääomat 42 104,53 47 471,03 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 841 049,47 839 416,01 PYSYVÄT VASTAAVAT 30 804 081,36 30 810 217,32 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 479 699,69 473 860,36 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat 317 844,29 317 844,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 797 543,98 791 704,65 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 14 700 000,00 13 800 000,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 263 157,98 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 968 177,43 239 789,14 Saadut ennakot 43 618,80 43 618,80 Lainasaamiset 68 250,00 72 800,00 Ostovelat 954 519,94 917 179,72 Muut saamiset 157 850,09 805 301,42 Muut velat 201 080,71 189 812,31 Siirtosaamiset 98 789,06 81 283,90 Siirtovelat 1 049 952,00 975 016,02 SAAMISET 1 293 066,58 1 199 174,46 Lyhytaikainen yhteensä 16 949 171,45 16 188 784,83 VIERAS PÄÄOMA 16 949 171,45 16 188 784,83 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 472 739,61 1 167 434,49 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 765 806,19 2 366 608,95 VASTAAVAA 34 367 431,53 33 968 530,92 VASTATTAVAA 34 367 431,53 33 968 530,92
3.7. KONSERNITASE 1000 Tilinpäätös 2017 95 2017 2016 2017 2016 VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 7 252 Aineettomat oikeudet 552 270 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot 434 533 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 27 12 ARVONKOROTUSRAHASTO 1 604 1 147 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 1 013 815 MUUT OMAT RAHASTOT 5 116 4 423 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 12 025 15 456 AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 409 100 Maa- ja vesialueet 3 399 3 331 OMA PÄÄOMA 26 406 28 378 Rakennukset 30 334 31 101 Kiinteät rakenteet ja laitteet 9 862 7 666 VÄHEMMISTÖOSUUDET 638 620 Koneet ja kalusto 3 039 2 672 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Muut aineelliset hyödykkeet 1 229 1 137 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 333 297 Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET 49 196 46 204 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 5 112 3 749 Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet 1 878 1 733 Muut pakolliset varaukset 321 360 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 321 360 Muut lainasaamiset 50 52 Muut saamiset 166 170 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET 7 206 5 704 Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat 799 792 PYSYVÄT VASTAAVAT 57 415 52 723 Muut toimeksiantojen pääomat 554 493 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 353 1 285 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 480 474 Muut toimeksiantojen varat 586 571 Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 066 1 045 Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 12 253 7 779 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä 77 77 VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat 6 693 5 410 Aineet ja tarvikkeet 457 325 Siirtovelat 143 124 Keskeneräiset tuotteet 89 26 Pitkäaikainen yhteensä 19 169 13 393 Muu vaihto-omaisuus 50 61 Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat 14 700 13 800 VAIHTO-OMAISUUS 596 412 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 245 868 Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET 0 Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot 119 74 Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat 2 766 1 984 Lainasaamiset Muut velat 1 139 861 Muut saamiset 54 196 Siirtovelat 3 613 3 081 LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 13 Myyntisaamiset 3 625 2 103 Lyhytaikainen yhteensä 23 582 20 681 Lainasaamiset 35 40 VIERAS PÄÄOMA 42 751 34 074 Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset 911 1 303 Siirtosaamiset 378 187 SAAMISET 5 003 3 829 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit 78 138 RAHOITUSARVOPAPERIT 78 138 RAHAT JA PANKKISAAMISET 7 311 6 570 VAIHTUVAT VASTAAVAT 12 988 10 949 VASTAAVAA 71 469 64 717 VASTATTAVAA 71 469 64 717
Tilinpäätös 2017 96 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT -tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot