Kaupunginhallitus 323 23.10.2017 Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma 2018-2020, I käsittely 307/02.02.00/2017 KAUPHALL 23.10.2017 323 Talousjohtaja Juha Liinavuori Raami, lautakuntien esitykset ja kaupunginjohtajan esitys Kaupunginhallitus päätti kokouksessaan 30.5.2017 raamista vuoden 2018 talousarvion valmistelun pohjaksi. Näiden hallituksen päättämien suuntaviivojen pohjalta kaupunginjohtaja antoi kesäkuussa yksityiskohtaisemmat talousarvion valmisteluohjeet osastoille. Lautakunnat käsittelivät osastojen valmistelemat talousarvioesitykset syyskuussa. Talousarvioesitykset käytiin tämän jälkeen yksityiskohtaisesti läpi lautakunnittain talousjohtajan ja osastopäälliköiden yhteistyönä. Suurin lautakuntakäsittelyiden jälkeen tehty muutos on palkkojen sivukuluprosenttien päivittäminen. Sivukulut laskivat kokonaisuutena selvästi, varsinkin eläkemaksut laskivat huomattavasti. Myös Elokaaren toimintatapamuutoksen vaikutukset päivitettiin budjetteihin lopullisesti lautakuntakierroksen jälkeen. Muuten talousarvioihin tehtiin lautakuntakäsittelyiden jälkeen ainoastaan joitakin yksittäisiä, ei kokonaisuuden kannalta olennaisia tarkennuksia. Tämän hetkisen valmistelutilanteen mukainen tuloslaskelma on oheismateriaalina. Myynti- ja maksutuotot Myynti- ja maksutuottoja on budjetoitu hieman edellistä talousarviota isompi summa. Tuottotavoite toteutuu myös raamiin nähden, kun otetaan huomioon vertailukelpoiset tuotot (pl. varhaiskasvatusmaksu-uudistuksen kautta alenevat hoitomaksut). Tällä hetkellä rahoituspäätökset vuoden 2018 mahdollisesta hanketoiminnasta vielä puuttuvat, joten tuet ja avustukset on budjetoitu maltillisesti. Muissa toimintatuotoissa maanmyyntitulot on budjetoitu edellisen talousarvion tapaan 1,5 miljoonaan euroon. Nettomenot Nettomenojen kokonaiskasvu vuoden 2017 talousarvioon verrattuna
on 1,4 % ja elokuun lopun mukaiseen vuoden 2017 tilinpäätösennusteeseen 0,7 %. Kasvua voidaan pitää kokonaisuudessaan maltillisena, vaikka raamin 0,8% nettomenokasvua suhteessa talousarvioon 2017 ei saavuteta. Verotulot ja valtionosuudet Raami lähti siitä, että veronkorotuksia ei tehdä. Kiinteistöverojen alarajojen korotuksesta oli valmisteilla lakiesitys. Hallitus kuitenkin perui suunnitelmat. Kaupunginjohtajan talousarvioesitys ei tule sisältämään veroprosenttimuutoksia. Veroprosentit ja verokertymäarviot verokannoittain ovat seuraavat: - Kunnallisvero 20,50 %, 112,8 milj. - Yleinen kiinteistövero 0,93 %, 3,4 milj. - Vakinaiset asuinrakennukset 0,48 %, 3,4 milj. - Muut asuinrakennukset 1,00 %, 0,6 milj. - Yleishyödylliset yhteisöt 0,9 %, 0,1 milj. - Rakentamaton rakennuspaikka 3,0 %, 50 000 Verotulotuloarvion pohjana on käytetty Kuntaliiton ylläpitämää ennustetietoa lokakuulta 2017. Ylöjärven kunnallisveron tuloennuste on Kuntaliiton ennusteessa 0,5 prosenttia. Ennusteen mukaan verotulojen kasvua vuonna 2018 hillitsee budjettiriihessä päätetyt veronkevennykset. Edellisiltä verovuosilta tulevien tilitysten arvioidaan myös jäävän pieniksi. Myös yhteisöveron tuottoarviona on käytetty Kuntaliiton ennustetietoa. Verokertymäksi arvioidaan tältä osin 6,1 milj. euroa. Kertymän kasvua tukee kuntien ryhmäosuuden kasvattaminen osana varhaiskasvatusmaksujen kompensaatiota. Valtionosuudet on budjetoitu Kuntaliiton syyskuun ennakkolaskelman mukaisesti. Lisäksi on huomioitu Opetus- ja kulttuuriministeriön rahoituslain mukaiseen valtionosuusrahoitukseen vaikuttavat oppilasmäärämuutokset. Valtionosuuksien ennakoidaan kokonaisuudessaan laskevan 0,9 miljoonaa euroa vuodesta 2017. Keskeisimpiä laskun syitä ovat kilpailukykysopimuksesta johtuva valtionosuusvähennyksen lisäys sekä valtion ja kuntien välinen kustannustenjaon tarkistus. Rahoitustuotot ja -kulut Matala korkotaso pitää lainanhoitokustannukset edelleen maltillisena. Tuottopuolen keskeisiä eriä on Ylöjärven Vesi Oy:ltä perustamis- ja pääomalainoista saatavat korkotuotot.
Vuosikate ja tulos Tuloslaskelman vuosikateeksi muodostuu 10,3 milj. euroa (raami 10,2 milj. euroa). Arvio poistojen yhteismäärästä on 10,4 milj. euroa (raami 10,3 milj. euroa) ja poistoeron muutoksesta 0,3 milj. euroa. Tilikauden ylijäämäksi muodostuu raamin mukaisesti noin 300 000 euroa. Investointien suunnittelua on ohjannut raamissa asetettu katto: vuodelle 2018 11,7, vuodelle 2019 12,4 ja vuodelle 2020 10,3 milj. euroa. Mapsto-ohjelma on rakennettu siten, että kokonaisuudessaan kolmen vuoden tavoitetaso jopa alitetaan 1,5 milj. eurolla. Vuonna 2018 investoinnit ovat 11,0 milj. euroa eli n. 0,7 milj euroa alle raamin. Edellä mainituilla verotuloilla, valtionosuuksilla, käyttötalouden tuloilla ja menoilla sekä investointitasolla kaupungin velkamäärä pysyisi lähes 2018 vuoden tasolla. Keskeiset talousarvioesityksen sisällöt lautakunta- ja kaupunginjohtajakäsittelyn jälkeen Hallinto ja talousosasto Osaston nettomenot (toimintakulujen ja toimintamenojen erotus) 12,6 m, kasvua 760 000, 6,5 % verrattuna TA17 Varhaiseläkemaksujen kustannuksiin budjetoitu Kevan ennakkotiedon mukaisesti 858 000, lisäystä TA17 nähden 408 000. Maanmyyntituloja budjetoitu vuoden 2018 mukaisesti 1,5 m Koko kaupungin tulospalkkiovaraus pidetään ennallaan, 350 000 + sivukulut. Resurssit palveluiden ostoon Ylöjärven Yrityspalvelu Oy:ltä säilytetään ennallaan (390 000 ). Joukkoliikenteen tukemisen resurssia nostetaan 100 000 tarkentuneiden käyttömäärien myötä. Lentoliikenteen kehittämiseen varatun summan alibudjetointi oikaistaan, +30 000 Kaupunginhallituksen varausta korotetaan 100 000 eurosta 150 000 euroon. Varauksesta katetaan mm. Eppu Normaali -veistoksen julkistamiskuluja sekä digihankkeita. Tietohallintoon lisätään 90 000 päivityshankkeisiin (mm. Office 360, palvelinpäivitykset) Työllisyyspalveluihin 155 000 lisäys lakisääteiseen velvoitetyöllistämiseen (16 työllistetyn lisäys) Työmarkkinatuen kuntaosuuteen 100 000 säästötavoite työllisyydenhoidon seudulliseen kokeiluun liittyen
Uudet vakanssit: Henkilöstösuunnittelija henkilöstöpalveluihin Perusturvalautakunta Nettomenot 75,1 m, kasvua 1,2 m, 1,7 % verrattuna TA17 Hallinto ja erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoitoon on varattu tilausneuvottelun mukaisesti 30,4 m Lisäksi kalliin hoidon laskennalliseen osuuteen on varatun 1,3 m Kaiken kaikkiaan erikoissairaanhoidon kustannukset ovat 0,2 m pienemmät kun talousarviossa 2017 Sosiaalityö Vammaispalveluiden lisääntyneisiin resurssitarpeisiin (subjektiiviset oikeudet: asiakaspalveluiden ostot, asumispalvelut, matka- ja kuljetuskulut), +265 000 Uutena vakanssina esitetään sosiaaliohjaajan virka Lasten omaishoidon tukeen +40 000 Lastensuojelun kuntakorvaustuloihin budjetoitu miljoona euroa, hallinto-oikeudesta myönteinen päätös, korkeimman hallinto-oikeuden käsittely käynnissä Terveyskeskuspalvelut Toimintakate pienenee TA17 verrattuna 0,4 m Taustalla Hatanpään sairaalan ostojen poistuminen Tays-fuusion myötä. Tämä vielä epävarmuustekijä, kuinka lopulta tulee vaikuttamaan sairaanhoitopiirin laskutukseen Valmistaudutaan tulevaan sote-uudistukseen ja toteutetaan lakiesityksen mukainen sote-keskusmalli jo vuonna 2018 Päihdepalveluita vahvistetaan päihdelääkärin osa-aikaisella viralla Lisätään terveyskeskuksen erikoislääkärikonsultaatioita (ortopedia ja gynekologia) Päivystysasetuksen muutos astuu voimaan 1.1.2018. Epäselvää on milloin muutos käytännössä toteutuu Acutan osalta, joten toistaiseksi varaudutaan päivystämään edelleen itse Ehkäisevät ja korjaavat hyvinvointipalvelut Nuorisopsykiatrin täyttöasteen nosto 50 %:sta 80 %:tiin Terveyskioskiin ja sen yhteistyöhankkeisiin lisää 1,5 terveydenhoitajan määräaikainen panos Mielenterveyskuntoutujien määrän kasvuun vastataan lisäämällä asumispalveluiden ostoja +100 000. Kriisiryhmän työn vakinaistaminen +23 000 Avekille vuoden 2017 talousarviossa myönnettyjen vakanssien
palkkakustannusten lisääminen +168 000 Uudet vakanssit: perhetyönohjaaja ja perheterapeutti intensiiviseen kuntouttavaan perhehoitoon Hoito- ja kuntouttamispalvelut Elokaaren toiminnan muuttaminen palvelusetelipohjaiseksi Kaupungin palvelukseen jäävät on sijoitettu muihin perusturvan toimipisteisiin. huomioitu vaikutukset tuloihin ja menoihin sekä perusturvaosastolla, että tukipalveluissa (siivous, ruokahuolto, kiinteistönhuolto) Omaishoidon tukeen määrärahalisäys 150 000 > tuki kaikille kriteerin täyttäville hakijoille Uudet vakanssit; erikoistuvan geriatrin virka kotihoidon asiakkaiden lääketieteelliseen hoitoon Kalustoinvestoinnit Kotihoidon optimointiohjelma, 25 000 Hammaskoneyksikkö, 25 000 Pegasoksen kuntalaskutusohjelma, 20 000 Sivistyslautakunta Toimintamenot 48,7 m, kasvua 0,2 m, 0,4 % vuodesta 2017 Menojen kasvua hillitsi sivukulujen, etenkin Vael-eläkemaksujen pienentyminen. Ilman sivukuluvähennyksiä menojen kasvu olisi 0,5 milj. euroa, 1,0 % Osaamisen kehittämiseen lisäpanostus, +50 000 (koko sivistysosasto) Oppimisympäristöt +30 000 (+investoinnit 220 000 ) lukion Y-linjan kehittäminen +10 000 Varhaiskasvatus Toimintamenot -0,3 % Varhaiskasvatusmaksu-uudistus alentaa päivähoitomaksuja 0,6 m, tuloarvio 2,6 m Yksityisen hoidon tukiin (eri muodot) +128 000 Palvelusetelimenot - 0,2 m Digitalisaation vahvistaminen Perusopetus Nettomenojen kasvu 0,6%, verratessa ilman sivukulualenemaa kasvu 1,3% Digitalisaation laaja vahvistaminen + 272 000 euroa sekä leasing-maksuin, että kertaluonteisin erin panostus sekä varhaiskasvatukseen että perusopetukseen Perusopetuksen tuntikehys seuraa koulujen oppilastilannetta
nousee tai laskee oppilasmäärän muutosten mukaan Uudet vakanssit: kaksi luokanopettajaa kaksi erityisluokanopettajaa 4,5 koulunkäynnin-/iltapäivätoiminnan ohjaajaa määräaikaisia vakinaisiksi Kalustoinvestoinnit koulujen ensikertainen kalustaminen sekä muiden koulujen ja päiväkotien oppimisympäristöjen uusimista, yhteensä 220 000 Vapaa-aikalautakunta Nettomenot 2,8 m, kasvua 120 000, 4,5 % Avustukset 10 % Kirjastoaineiston konvertointi +20 000 Vikelän myllyn kunnostaminen 20 000 Uimaohjaaja lasten uinninopetukseen ja soveltavaan liikuntaan +12 500 Kulttuuriprojekti vanhuksille (esim. taitelijaresidenssi) +5000 Lisäyksiä sijaisten palkkoihin (liikunta), kuvataideopetukseen, iltaohjaajien tunteihin Zopperosta avoin harrastetila, Olkan resurssien vahvistaminen 4H-palvelusopimus kerhot, nuorten kesätyöllistäminen, yrittäjäkasvatus Uudet vakanssit: Nuorisotyöntekijä Kalustoinvestoinnit Lainausautomaatti kirjastoon 20 000 Tekninen lautakunta Nettomenot 19,9 m, -0,2 m, -0,9 % Tilapalveluiden hallinnoimat tilat neliömäärältään jopa hieman laskevat sisäisen vuokran pääomavuokran korotus viidestä prosentista kuuteen osana maakuntauudistukseen valmistautumista Uudet vakanssit: Hankepäällikkö keskustan kehittämiseen, määra-aikainen 2 vuotta Nikron alueen maaperän puhdistamiseen liittyen rakennetaan liottimia läpäisemätön maanalainen seinä, kustannusarvio 350 000-500 000. Tarkoitusta varten on olemassa varaus. 3. sektorin aktivointiin 10 000 Kiinteistöjen ylläpitoon liittyvät kustannukset vähenevät Kurun palvelukeskuksen ja Elokaaren luopumisen myötä. Uusia kuluja aiheuttaa Metsäkylän koulun laajennuksen valmistuminen
Puunmyyntituottoihin budjetoitu 250 000, rakennusalueiden hakkuista Kalustoinvestoinnit 405 000 7 paketti- ja huoltoautoa suunnitelman mukaisesti kuluneemmasta päästä traktori käytettynä (puistot/liikuntapaikat) Ympäristölautakunta Nettomenot 2,6 m, -0,1 m, -0,4 % Oheismateriaali - Tuloslaskelma 2018 Lisätiedot Juha Liinavuori, p. 040 133 4540, juha.liinavuori@ylojarvi.fi Kaupunginjohtaja ehdottaa Kaupunginhallitus merkitsee talousarvion valmisteluvaiheen tiedokseen. Päätös Hyväksyttiin. -----