VUODEN 2018 TULOSENNUSTE VUODEN 2019 TALOUSNÄKYMÄT LAADINTAPERIAATTEET JA TALOUSTAVOITTEET Kaupunginvaltuuston talousseminaari 3.9.2018 Talousjohtaja Satu Huikuri
TALOUDEN TILANNEKUVA Suomen talouden kasvu ollut hyvää ja laaja-alaista BKT on vihdoin saavuttanut finanssikriisiä edeltävän tason Talouden kasvun arvioidaan kuitenkin hidastuvan jo vuonna 2019 Työllisyystilanne on parantunut ennakoitua paremmin, mutta rakenteellinen työttömyys edelleen korkea
TALOUDEN TILANNEKUVA JULKINEN TALOUS Talouden ja työllisyyden hyvä vire vahvistaneet myös julkista taloutta Julkinen talous on tasapainottumassa vuonna 2019 ja on ennusteiden mukaan ylijäämäinen 2021 Vuonna 2019 lisävelanotto kuitenkin edelleen talouden hyvästä suhdannetilanteesta huolimatta 1,7 mrd. euroa Talouden hyvä suhdanne ei riitä ratkaisemaan julkisen talouden ongelmia eikä julkinen talous ole edelleenkään kestävällä pohjalla Väestö ikääntyy ja nähtävissä oleva talouden kasvu ei riitä rahoittamaan nykyisen laajuisia julkisia palveluja (kestävyysvaje)
TALOUDEN TILANNEKUVA KUNTATALOUS Talouden suhdannetilanteen myötä myös kuntatalouden tilanne on parantunut, mutta tilanne on aiemmin arvioitua heikompi erityisesti verokertymäennusteiden heikkenemisen johdosta. Kuntien väliset erot ovat edelleen suuria. Kuntien omat sopeutustoimenpiteet olleet merkittävässä asemassa, koska kuntien verotulot ja valtionosuudet eivät käytännössä juurikaan kasvaneet vuosina 2016-2018 Valtion talousarvioesitys kuntataloutta edelleen kiristävä; erityisesti valtionosuuksien muutos kuntatalouden kannalta haasteellinen Menopaineet aiempia vuosia suuremmat erityisesti palkkaratkaisun ja lomarahaleikkauksen päättymisen johdosta. Kuntataloudelle julkisen talouden suunnitelmassa asetettu rahoitusasematavoite (0,5 % alijäämä suhteessa BKT:hen) toteutumassa Päivitetyt ennusteet, jossa huomioidaan verokertymäennusteen heikentyminen, 17.9.
JOENSUUN KAUPUNGIN TALOUS Hyvä suhdannetilanne ja kertalu0ntoiset erät parantaneet myös kaupungin taloutta, mutta vuosi 2017 antoi liian positiivisen kuvan kesällä esille tulleiden veroja koskevien oikaisujen ja valtionosuuksien tarkistusten johdosta Vuoden 2018 tulos painumassa alijäämäiseksi verotuloennusteen, käyttötalouden ylityksen (hyvinvointipalvelut) sekä rahastojen tuloksen kehityksen johdosta. Lisäksi Siun soten tulosennuste alijäämäinen. Talouden haasteena edelleen yleisten kuntatalouden haasteiden lisäksi Koko maata heikompi tulotaso ja verotulokertymän kasvu Korkea työttömyys ja korkeat työllisyyden menot Korkea investointitaso suhteessa tulorahoitukseen Lainakannan ja kiinteistöleasingvastuiden voimakas kasvu Toimintamenojen keskimääräinen kasvu Maakuntauudistuksen vaikutus ennakkolaskelmien mukaan kaupungin taloutta heikentävä
Koko maan keskiarvo
me
STRATEGIAN TALOUSLINJAUKSET VASTUULLINEN TALOUS Päätöksenteossa huomioidaan pitkäaikaiset talousvaikutukset Talous pidetään kunnossa ja valmistaudutaan maakuntauudistuksen aiheuttamiin ennalta arvaamattomiin seurauksiin. Toimintakatteen kasvu on verojen ja valtionosuuksien kasvua hitaampaa. Lainakanta sekä pitkäaikaiset leasing- ja vuokravastuut kääntyvät taloussuunnitelmakaudella laskuun. Vastaamme Siun soten omistajaohjauksesta osaltamme niin, että kustannuskehitys pysyy maltillisena. Joensuun veroprosentit ovat kilpailukykyiset Valtuustokauden talousstrategia laaditaan kahdessa osassa, ensin mahdolliseen maakuntauudistukseen varautuen ja sitten päätöksiin sopeutuen.
LÄHTÖKOHTIA VUOTEEN 2019 TULOT Tulokehitys edelleen maltillista Valtionosuuksien kehitys negatiivinen (-3,2 me) Kustannustenjaon tarkistus kunnille negatiivinen Hallitusohjelman mukaisesti ei indeksikorotuksia Kiky leikkaukset nousevat Tehtävämuutosten vaikutus valtionosuuksia pienentävä Verotulotasaus kasvaa heikon verotulokehityksen seurauksena (38,7 me > 39,2 me), väestötekijöiden vaikutus myös positiivinen Verotuloissa kasvua vuodelle 2018 kohdistuneiden oikaisujen johdosta Koko maan tasolla kasvuksi arvioitu 5,6 % (vuoden 2019 kunnallisverotilitysten kasvu 3,3 %) Kaupungin kasvu jää koko maan heikomman kehityksen johdosta hitaammaksi Budjettiriihessä linjatut verotulojen kevennykset kompensoidaan valtionosuuksien kautta, mikä muuttaa verotulojen ja valtionosuuksien arvioita Verojen ja valtionosuuksien kasvu 2,3 %
LÄHTÖKOHTIA VUOTEEN 2019 MENOT Viime vuosiin nähden kustannuspaineet nousseet Palkkaratkaisu nostaa palkkoja, toisaalta kertaluontoisen tuloksellisuuserän vaikutus sekä sivukulujen muutos pienentää kasvua Lomarahaleikkauksen päättyminen vaikuttaa jo vuoden 2019 lomapalkkavelan kirjaukseen tulosta heikentävästi Korkean investointitason myötä poistot kasvavat, lisäksi suunniteltu investointitaso johtaisi edelleen kaupungin lainakannan kasvuun Elinkustannusindeksin muutoksen myötä vuokrien nousu + 1%, lisäksi uudet toimitilat nostavat vuokramenoja Lainakannan kasvu nostaa korkomenoja, rahoitusriskit kasvaneet Kustannustasoa kuvaavat indeksi nousussa
Suunnitteilla oleva investointitaso johtaa velkaantumisen jatkumiseen, jos investointeja ei karsita Rahoitusriskit ovat kasvaneet voimakkaasti ja lähivuosina korkomenojen nousu tulee syömään talouden liikkumavaraa jo nykyisellä lainakannan tasolla
VUODEN 2019 LAADINTALINJAUKSET Lähtökohtana vastuullinen talous; tavoitteena talouden tasapaino ja investointien kestävä taso kilpailukykyisillä veroprosenteilla Veroperusteet vuoden 2018 mukaiset, maksujen tasoa tarkasteltavana osana tulorahoitusta Talousarviokehyksessä huomioitu palkankorotusten ja lomarahaleikkauksen päättymisen vaikutus sekä palveluverkon muutosten vaikutus toimitilojen vuokriin, lisäksi eräitä lisäyksiä ja vähennyksiä kuluvaan vuoteen nähden Prosessien ja rakenteiden kehittämistä jatkettava Investointitaso mitoitetaan tasolle, jonka myötä lainakanta sekä pitkäaikaiset leasingvastuut kääntyvät taloussuunnitelmakaudella laskuun Siun soten kustannuskehitys säilyy maltillisena rakenteiden ja prosessien kehittämisen myötä
SIUN SOTEN KEHYS Vuoden 2019 sotepalveluiden kuntakohtaiset maksuosuudet määräytyvät jatkossa kokonaisuudessaan kuntakohtaisten toteutumien pohjalta (asukaslukukohtainen osuus jää pois) TAE2018 50 %, TP2017 30 %, TP2016 20 % Vuoden 2017 kuntakohtaiset toteutumat ja vuoden 2018 kuntakohtaiset ennusteet syyskuun puolivälissä, samassa yhteydessä toiminnallisten ja taloudellisten tietojen raportointiin työkalu myös kunnille Siun sotelle kohdistuu samoja kustannuspaineita kuin kaupungin puolelle (palkkaratkaisu, lomarahaleikkauksen päättymisen vaikutus, poistojen kasvava taso) Käynnissä ja valmistelussa olevien rakenteiden ja prosessien kehittämisen taloudelliset tavoitteet pienentävät kustannuspainetta, mikä saatava näkyväksi > toteutetaan Siun soten perustamisen taustalla olevia tavoitteita
TULOSLASKELMA Tuloslaskelma TP 2017 TA2018 TAE2018 TA2019 Toimintakate -372 219-384 178-386 299-392 600 Kunnallisvero 220 248 220 200 219 200 230 000 Kiinteistövero 20 776 20 900 21 150 21 300 Osuus yhteisöveron tuotosta 21 356 21 750 22 100 23 500 Valtionosuudet 139 028 142 830 142 830 139 600 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot 571 520 520 520 Muut rahoitustulot 7 094 7 030 7 130 7 030 Korkomenot -1 221-1 500-1 400-1 800 Muut rahoitusmenot -5 504-5 600-5 600-5 600 Vuosikate 30 130 21 952 19 631 21 950 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -24 449-27 000-27 000-29 000 Arvonalentumiset -4 854-570 -1 190-250 Satunnaiset erät 2 450 Tilikauden tulos 3 276-5 618-8 559-7 300 Poistoeron muutos 2 357 1 470 1 400 Varausten muutos -8 050 Rahastojen muutos -87 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -2 504-5 618-7 089-5 900 Vesi 2 585 2 550 2 550 2 400 Rahastot 3 929 3 500 1 500 3 500 Ulkoinen tulos 4 010 432-3 039 0
KEHYSLUKUJA Toimintakatteen kasvu talousarvioennusteeseen 1,6 %, verojen ja valtionosuuksien kasvu 2,3 % Poimintoja vuoteen 2018 nähden Palkkojen ja sivukulujen muutos +0,45 me Lomapalkkavelan muutos + 0,84 me Peruskaupungin poistojen muutos +2,0 me Toimitilojen vuokrien muutos + 1,0 me Joukkoliikenne + 0,4 me Varautuminen Siun soten maksuosuuksien kasvuun + 5,2 me Varhaiskasvatus/lasten määrä ja toiminnanohjaus -0,6me Työllisyysmenot o,5 me Joensuun Veden tulostavoite 2,4 me Rahastojen tulostavoite 3,5 me
TALOUSARVIOVALMISTELUN AIKATAULU Talousarviokehyksen hyväksyminen kh ma 10.9. Valtuuston iltakoulu sote-palvelut ma 17.9. Siun sote kuntien omistajaohjaus 1. tapaaminen ke 26.9. Lautakuntien ja liikelaitosten talousarvioesitykset pe 28.9. Siun sote kuntien omistajaohjaus to 11.10. Kaupunginjohtajan ehdotus valmistuu, info to 25.10. Veroprosentit valtuustossa ma 29.10. Kaupunginhallituksen I käsittely ti 30.10. Kaupunginhallituksen II käsittely ma 19.11. Kaupunginvaltuuston talousarviokäsittely ma 26.11.