Kajaanin kaupunki TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI

Transkriptio

1 TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTARAPORTTI

2 SISÄLLYSLUETTELO Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö Talous... 1 Henkilöstö... 7 Verotulot Verotulot... 8 Ansio- ja pääomaverotulot... 9 Kiinteistöverot Yhteisöverot Valtionosuudet Valtionosuudet Toteutumisvertailut Kaupungin talousarvion tuloslaskelman toteutumisvertailu Investointiosan toteutumisvertailu Toimialat Kaupunginhallituksen toimiala Vuolijoen aluelautakunta -toimiala Sivistystoimiala Ympäristötekninen toimiala Kainuun pelastuslaitos -toimiala Liikelaitokset Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos Kajaanin Mamselli liikelaitos Kajaanin Vesi liikelaitos Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos Tytäryhteisöt Kajaanin Elokuvakeskus Oy Kajaanin Teknologiakeskus Oy Measurepolis Development Oy Kiinteistö Oy Kajaanin Lohtajan Palvelukeskus Kiinteistö Oy Kajaanin Pietari Kajaanin Ammattikorkeakoulu Oy Loiste Oy Loiste Lämpö Oy 39 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä. 40

3 Kajaanin kaupungin talous ja henkilöstö Talous Taloustiedot on esitetty peruskunnan osalta. Työllisyys Kainuun ELY-keskuksen maaliskuun 2016 työllisyyskatsauksen mukaan työllisyystilanne on parantunut verrattuna edellisen vuoden maaliskuuhun. Vuositasolla Kainuun työttömien työnhakijoiden määrä laski 287 (-5,0%) verrattuna vuoden 2015 maaliskuuhun. Koko maassa työttömien määrä lisääntyi 1,1 %, mutta työttömyys kasvoi enää kuudella alueella. Työttömyys laski vuositasolla Ristijärveä lukuun ottamatta kaikissa Kainuun kunnissa. Lukumääräisesti työttömyyden laskusta yli puolet kohdistui Kajaaniin jossa maaliskuun lopussa oli 172 työtöntä työnhakijaa vähemmän kuin vuosi sitten. Suhteellisesti eniten työttömyys laski Paltamossa (-14 %). Maaliskuun lopussa työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli suurin Kuhmossa (21,1 %) ja pienin Sotkamossa (13,5 %). Pääosa työttömyyden lukumääräisestä laskusta kohdistuu Kajaanin seutukuntaan (-6,0 %) mutta suhteellinen muutos on Kehys-Kainuussakin lähes yhtä hyvä (-4 %). Koko Kainuun alueella työttömiä työnhakijoita on 16,2 % työvoimasta. Työttömistä työnhakijoista oli miehiä ja naisia Miesten työttömyys laski vuositasolla Kainuussa 253 työnhakijalla ja naisten 34 työnhakijalla. Ikäryhmätasolla työttömyys laski kaikissa muissa ikäryhmissä paitsi nuorissa jossa on muutama työtön enemmän kuin vuosi sitten. Määrällisesti ja suhteellisesti eniten laskua tapahtui vuotiaiden ikäryhmissä. Kainuussa yli 50-vuotiaiden osuus työttömistä on valtakunnallisessa vertailussa keskimääräistä suurempi. Eniten työttömyys laski rakennus-, korjaus- ja valmistustyön sekä prosessi- ja kuljetustyön ammateissa. Työttömyys laski lähes kaikilla koulutusasteilla, mutta erityisesti perusasteella ja keskiasteella. Vain alemman korkeakouluasteen ja ryhmässä koulutusaste tuntematon oli pientä kasvua. TEtoimistoon ilmoittautuneista työttömistä työnhakijoista 69 prosentilla on vähintään keskiasteen koulutus. Yhdenjaksoisesti yli vuoden työttömänä olleita työnhakijoita oli ja heistä yli 2 vuotta työttömänä oli ollut 660. Pitkäaikaistyöttömistä oli 65 % miehiä ja 72 % oli yli 50 - vuotiaita. Uusia avoimia työpaikkoja ilmoitettiin TE -toimistoon 648. Kasvua viime oli vuodesta 176 eli uusia avoimia työpaikkoja on 37 % enemmän kuin vuosi sitten. Työttömiä työnhakijoita ja erilaisissa työvoimapalveluissa olevia asiakkaita oli TE - toimistossa maaliskuussa yhteensä ja se on 687 vähemmän kuin vuosi sitten. 1

4 Kainuussa olitte maaliskuun lopussa TE -toimistossa työnhakijoita yhteensä ja se on 458 vähemmän kuin vuosi sitten. Työnhakijoista työttöminä oli ja lomautettuna 420. Työssä yleisillä työmarkkinoilla oli ja löyhennettyä työviikkoa teki 249. Työllistettyinä oli 339, muissa työllistymistä edistävissä palveluissa 399 ja koulutuksessa 954. Työvoiman ulkopuolisia asiakkaita oli 656. (Lähde Kainuun työllisyyskatsaus, maaliskuu 2016) 2

5 Tilastokeskuksen julkistama Kainuun ennakkoväkiluku oli maaliskuun lopussa , Kajaanin asukasluku oli maaliskuun lopussa Alla olevaan taulukkoon on koottu Tilastokeskuksen julkaisemat Kainuun kuntien väkiluvun muutokset vuoden alusta lukien. Kainuun kuntien väestönmuutosten ennakkotiedot tammi-maaliskuussa 2016 Kuntien välinen muutto Netto- Kokonais- Elävänä Luonnollinen Tulo- Lähtö- Netto- Maahan- Maasta- siirto- nettomuutto Kokonais- Väkiluku Kunta syntyneet Kuolleet väestönlisäys muutto muutto muutto muutto muutto laisuus = Muuttotase muutos Hyrynsalmi Kajaani Kuhmo Paltamo Puolanka Ristijärvi Sotkamo Suomussalmi KAINUU Lähde: Kainuun liitto, väestömuutokset Kainuussa kunnittain tammi-maaliskuussa2016 Toimintatuotot Jaksotetut toimintatuotot toteutuivat tarkastelujaksolla 0,1 milj. euroa budjetoitua heikommin. Toimintatuottoja kertyi 13,2 miljoonaa euroa, edellisenä vuonna huhtikuun lopussa toimintatuottoja kertyi 13,8 miljoonaa euroa. Toimintakulut Toimintakulujen toteuma on huhtikuun lopussa 82,9 milj. euroa ja toteuma on 0,4 milj. euroa yli jaksotetun talousarvion. Henkilöstökulujen toteuma, 19,3 milj. euroa, on 56 tuhatta euroa yli jaksotetun talousarvion. Henkilöstökuluissa on kasvua 1,5 % verrattuna vuoden 2015 huhtikuun toteumaan. Palveluiden ostot, 50,4 milj. euroa, alittuivat jaksotetusta talousarviosta 0,6 milj. euroa. Palveluiden ostoissa, on kasvua vuoden 2015 huhtikuun toteumaan 2,1 %. Aineissa ja tarvikkeissa, 2,9 milj. euroa, on ylitystä 85 tuhatta euroa verrattuna jaksotettuun talousarvioon mutta vuoden 2015 huhtikuun toteumaan verrattuna vähennystä 1,5 %. Avustuksiin on kulunut 4,9 milj. euroa ja jaksotettuun talousarvioon verrattuna ylitystä on 0,5 milj. euroa. Avustuksia annetaan sekä yhteisöille että kotitalouksille. Kotitalouksille myönnettyjä avustuksia on annettu 2,6 milj. euroa eli toteuma on noin 0,3 milj. enemmän kuin jaksotettu talousarvio. Yhteisöille on myönnetty avustuksia huhtikuun loppuun mennessä 1, 8 eli 0,2 miljoonaa euroa enemmän kuin jaksotettu talousarvio. Kotitalouksille myönnettyjen avustusten ennakoidaan pienenevän jonkin verran kesäaikana. Muut toimintakulut ovat ylittyneet 0,34 milj. euroa, joista tila- ja leasingvuokrat ovat ylittyneet vajaa 0,18 milj. euroa ja muut toimintakulut ovat ylittyneet 0,16 milj. euroa. Kasvua on viime vuoden huhtikuuhun 8,9 %. 3

6 Toimintakate Kainuun Soite -kuntayhtymä on arvioinut talousarviossaan vuodelle 2016, että vuodelta 2016 syntyy alijäämää n. -3,3 miljoonaa euroa, mistä Kajaanin kaupungin osuus on n. -1,5 miljoonaa euroa ja ensimmäiselle vuosikolmannekseen sen vaikutus on siis 0,5 milj. euroa. tätä osuutta ei ole huomioitu ensimmäisen vuosikolmanneksen kuluissa. Toimintakate syntyy toimintatuottojen, toimintakulujen ja Valmistus omaan käyttöön erotuksesta. Toimintakate toteutui tarkastelujaksolla ,38 euroa jaksotettua tavoitetta huonompana. Toimintakate oli -69,5 miljoonaa euroa. Verorahoitus Alkuvuoden verotilitykset ovat kertyneet tarkastelujaksolla hieman paremmin kuin jaksotettu talousarvio. Verotulojen kertymä huhtikuun loppuun mennessä oli 47,5 miljoonaa euroa, jaksotettu talousarvio 47,3 miljoonaa euroa joten verotulojen osalta tilanne on ennakoitua parempi. Rahoitustuotot ja -kulut Valtionosuuksia on kertynyt huhtikuun loppuun mennessä peruskunnan osalta 24,1 miljoonaa euroa, eli 78 tuhatta euroa jaksotettua enemmän. Rahoitustuottoja ja -kuluja kertyi yhteensä ,60 euroa, talousarvion jaksotetut rahoitustuotot ja -kulut ovat ,44 euroa. Yleinen korkotaso on pysynyt vakaana tarkastelukaudella. Korkokulujen toteutuma tarkastelujaksolla oli 0,4 miljoonaa euroa, vuotta aiemmin toteutuma oli sama. Korkotuotot olivat huhtikuun lopussa 0,8 milj. euroa kuten myös viime vuoden huhtikuussa. Vuosikate Vuoden 2016 talousarviossa neljän kuukauden jaksotettu vuosikatetavoite on 2,8 miljoonaa euroa ja toteuma n. 2,6 milj. euroa. Viime vuoden huhtikuussa vuosikate oli 3 milj. euroa. Tilikauden tulos Kaupungin huhtikuun tulos on alijäämäinen ,4 euroa eli miltei tavoitteen mukainen. Investoinnit Kaupungin investointihankkeisiin on varattu talousarviossa menoihin 25,27 miljoonaa euroa ja tuloihin 150 tuhatta euroa. Nettoinvestoinnit ovat 25,12 miljoonaa euroa. Investointimenojen toteuma on huhtikuun lopussa 4,6 miljoonaa euroa. Lainat Kaupungin maksuvalmius on pysynyt alkuvuoden hyvänä. 4

7 Uutta pitkäaikaista lainaa on nostettu 12 miljoonaa euroa Haule-hankkeen investointien rahoittamiseksi. Tarkastelukauden lopussa kaupungilla oli lainaa 93,8 miljoonaa euroa, josta liikelaitoksilla 9,2 miljoonaa euroa. Kaupunki on lyhentänyt pitkäaikaisia lainoja yhteensä 7,6 miljoonaa euroa, josta Vilakkeen osuus 0,7 miljoonaa euroa. Tililimiittiä ei ollut käytössä tarkastelujakson lopussa Kassavaroja oli n. 7,8 miljoonaa euroa. Kajaanin kaupungin lainakanta

8 Kajaanin kaupungin tytäryhteisöjen lainakanta Vs. talousjohtaja Pirjo Kovalainen 6

9 Henkilöstö HTV 2 Tammikuu - huhtikuu 2016 Tammikuu - huhtikuu 2015 Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Vakituiset, määräaikaiset ja työllistetyt yhteensä Tulosalueittain Vakituiset Määräaikaiset Työllistetyt Kaupunginhallitus, projektit 2,99 0,00 0,00 2,99 3,01 Keskushallinto 46,14 6,44 0,85 53,43 53,16 Maahanmuuttajapalvelut 17,22 2,87 0,00 20,09 16,30 Varhaiskasvatus 258,71 63,69 0,00 322,40 337,65 Perusopetus 315,07 78,79 0,57 394,43 381,03 Nuorisopalvelut 7,83 6,23 1,69 15,75 13,92 Kulttuuripalvelut 44,63 1,33 0,00 45,96 47,30 Kaukametsä 48,87 78,41 0,00 127,28 133,95 Maankäyttö-, suunnittelu- ja viraomaistulosalue 33,07 2,76 0,00 35,83 37,14 Kunnallistekniikka- ja liikunta 71,90 2,42 0,00 74,32 78,69 Tilakeskus 46,33 2,51 0,00 48,84 49,21 Kainuun pelastuslaitos 60,20 10,87 0,00 71,07 70,26 Tukityöllistäminen 0,00 0,00 32,73 32,73 26,98 Kaupunki yhteensä 952,96 256,32 35, , ,60 Kajaanin Vesi -liikelaitos 16,94 1,15 18,09 18,52 Kajaanin Mamselli -liikelaitos 173,41 47,37 2,06 222,84 225,75 Kajaanin kaupunginteatteri -liikelaitos 32,61 12,16 44,77 50,61 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos *) 320,51 56,02 376,53 430,52 Liikelaitokset yhteensä 543,47 116,70 2,06 662,23 725,40 Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 1 496,43 373,02 37, , ,00 Organisaatiomuutoksia Liikunta- ja nuorisopalveluista siirtyi 2 henkilöä kunnallistekniikka-liikuntaan NUPPA-nuorten palvelukeskus aloitti Henkilötyövuodet Kajaanin kaupungilla (ei liikelaitoksia) on vähentynyt seuranta-ajanjaksolla 3,5 edelliseen seurantajaksoon verrattuna. Kajaanin Vedellä vähenemistä on 0,5, Mamselli liikelaitoksella 3, Kaupunginteatteri- liikelaitoksella 6 ja Koulutusliikelaitoksella 54 henkilötyövuotta. 7

10 VEROTULOT Verotulot 1000 euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % tammi , ,8 helmi , ,2 maalis , ,8 huhti , ,4 touko , ,0 kesä , ,0 heinä , ,0 elo , ,0 syys , ,0 loka , ,0 marras , ,0 joulu Yhteensä ,1 Budjettitavoite Toteutuma-% 100,7 100,0 34,4 8

11 Ansio- ja pääomaverotulot ANSIO- JA PÄÄOMATULOVEROT euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % TP 2014 Tp 2015 TOT2016 TA % tammi , ,5 helmi , ,5 maalis , ,6 huhti , ,0 touko , ,0 kesä , ,0 heinä , ,0 elo , ,0 syys , ,0 loka , ,0 marras ,0 joulu , ,0 Yhteensä ,7 Budjettitavoite Toteutuma-% 100,2 99,7 37,4 9

12 Kiinteistöverot KIINTEISTÖVEROT euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % tammi , ,7 helmi , ,1 maalis , ,8 huhti , ,8 touko , ,0 kesä , ,0 heinä , ,0 elo , ,0 syys , ,0 loka , ,0 marras , ,0 joulu , ,0 YHTEENSÄ Budjettitavoite Toteutuma-% 102,6 102,1-0,8 10

13 Yhteisöverot YHTEISÖVEROT euroa Kuukausittain Kertymä TOT-TA POIKK. TOT-TA POIKK. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % TP 2014 TP 2015 TOT2016 TA % tammi , ,5 helmi , ,1 maalis , ,4 huhti , ,4 touko , ,0 kesä , ,0 heinä , ,0 elo , ,0 syys , ,0 loka , ,0 marras ,0 joulu , ,0 YHTEENSÄ ,5 Budjettitavoite Toteutuma-% 109,2 103,9 33,1 11

14 VALTIONOSUUDET euroa Kuukausittain Vuosikertymä netto Teatteri TA-TOT POIKK. netto TA-TOT POIKK. Koulutusliikel. Kuukausi TP 2014 TP 2015 TOT 2016TOT 2016 TA % TP 2014 TP 2015 TOT 2016 TA % tammi , ,4 helmi , ,4 maalis , ,3 huhti , ,3 touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Yhteensä ,1 Budjettitavoite Toteutuma-% 105,3 108,6 67,5 12

15 Toteutumisvertailut TALOUS 1000 TA Muutosten jälkeen 2016 TA muut.jälk TA 1-4- tot Ennuste 2016 TOT , jaksotettu Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot T O I M I N T A T U O T O T VALM. OMAAN KÄYTTÖÖN Henkilöstökulut Sote kuntayhtymä (Kuel) Palvelujen ostot Sote ja Kainuun liitto Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut V U O S I K A T E Poistot ja arvonalentumiset T I L I K A U D E N T U L O S Rahastojen ja varausten muutos T I L I K A U D E N YLI-/ALIJÄÄMÄ

16 Investointiosa 2016 Sitovuustaso on toimielintaso (maa- ja vesialueet, talonrakennus ja kiinteät rakenteet ja laitteet omina sitovuustasoina). Määrärahat euroina - investointiraja euroa Jos talousarviossa suunniteltu investointikohde jää kokonaan toteuttamatta, sille varattu määräraha voidaan käyttää muuhun vuoden 2016 talousarviossa varattuun investointikohteeseen kaupunginhallituksen päätöksellä Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA 2016 TA muutos 2016 Muutettu TA 2016 Toteutuma Poikkeama MAA- JA VESIALUEET Tulot Menot Nettomenot RAKENNUKSET Talonrakennus, peruskorjaus ja uudisrakentaminen,sitovuutaso hankekohtainen > t Hauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus valtionavut Nakertajan koulun laajennus Päiväkodin peruskorjaushanke Vesiliikuntakeskus Talonrakennus, peruskorjaus < t valtionavut MUUT RAKENNUSHANKKEET Pihatyöt ja pintavesitekniikka Sisäilma- ja vesikattokorjaukset Kiinteistöjen sähkölaitteet ja energiatalous Käyttötarkoituksen muutokset Keittiölaitteiden uusiminen Rakennusautomaatio valtionavut Myydyt rakennukset Ostetut rakennukset TULOT Valtionavut Myynnit RAKENNUKSET YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Suunnittelu ja tutkimus myyntituotot Kunnallistekniikan rakentaminen tulot Urheilu- ja ulkoilualueet, satamat valtionavut TULOT Valtionavut Myynnit KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot

17 Hankeryhmä/hanke Alkuperäinen TA 2016 TA muutos 2016 Muutettu TA 2016 Toteutuma Poikkeama IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginhallitus SIVISTYSTOIMIALA Varhaiskasvatus Perusopetus Kirjasto Kongressikeskus Musiikkiopisto Kaukametsä YMPÄRISTÖTEKNINEN TOIMIALA Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaist Kunnallistekniikka ja liikunta Tilakeskus KAINUUN PELASTUSLAITOS Kainuun pelastuslaitos valtionavut IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Myynti Hankinta Nettomenot INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot Menot Nettomenot

18 Toimialat Kaupunginhallituksen -toimiala TALOUS 1000 Kaupunginhallituksen toimiala TA muut.jälk TA TA Muutosten tot jälkeen 2016 TA 2016 toteutuma - ennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T VALMISTUS OMAAN KÄYTT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 76,5 77,5 72,5 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Kaupunginhallitus: SOTE- ja aluehallinnon uudistus on linjattu hallituksessa 18 maakunnan pohjalle ja uudistuksen toteutus on alkanut. Kuntarakenneselvityksen jälkeistä Kajaani-Sotkamo yhteistyötä tehdään mm. yhteisessä rakennemallin valmistelussa. Kehitysorganisaatioiden yhteistyöselvitys on valmistunut kuntajohtajien ohjauksessa ja asia on kuntien käsittelyssä. Measurepolis Development Oy sulautuu KAMK Oy:hyn Kasvua Kainuuseen hankekokonaisuus on laajentunut aloittavien yritysten aktivointiin ja tukeen kohdistuvalla Booster-hankkeella. KAMK:n ja Koulutusliikelaitoksen aloitteesta on käynnistetty niiden yhteistyön lisäämiseksi Kajaanin koulutuskonserniselvitys KAMK:n tulosneuvotteluihin tähdäten. Reittilentojen matkustajamäärä on jatkanut 2015 alkanutta kasvuaan, mutta sen kannattavuudessa on edelleen haasteita. Perustienpidon määrärahojen lisäyksen ja korjausvelkarahoituksen vaikutuksesta maakunnan tiestöä kunnostetaan aiempaa enemmän. VR:n suunnitelmiin junavuorojen vähentämisestä on reagoitu. 16

19 Yritysten kanssa yhteistyössä tehtävä maineviestintä on alkanut. Ostosmatkailua, kokous- ja tapahtumamatkailua sekä toimintaympäristön parantamista on edistetty Master Planin mukaisesti. Keskeinen elinkeinoelämän rakennemuutoshaaste on Terrafamen kaivoksen tulevaisuus. Työllisyyden hoito: TYP-johtajan/työllisyysasiantuntijan johdolla valmisteltiin kainuulaista työllisyyden edistämisen käsikirjaa, joka valmistuu tämän vuoden aikana. Kainuun TYP:n asiakasprosessien ja työkäytäntöjen kehittämistyö on aloitettu. Vaikeimmin työllistyvien tilanteen edistäminen edellyttää toimintaympäristön ja palvelurakenteiden kehittämistä. Verkostoyhteistyöhön on osallistuttu mm. sosiaalisen kuntoutuksen palveluiden kehittämiseksi sekä yhdistystyöllistämisen jatkon turvaamiseksi. Raportointijaksolla palkkatuella työllistettyjä kaupungin palveluksessa oli keskimäärin 45 henkilöä kuukaudessa. Kaupungin työhönvalmentajalla oli alkuvuoden aikana 29 asiakasta. Heitä on sijoittunut palkkatukityöhön, työkokeiluun sekä työ- ja toimintakyvyn arviointiin Kumppaniksi ry:lle. Työhönvalmentajan ryhmävalmennukseen osallistui kuusi (6) kaupungin palkkatuella työllistettyä. Henkilöstövuokrausyritys Sihti Pohjois-Suomi Oy:n kanssa käynnistettiin tämän vuoden kestävä kokeilu, jossa yritys haastattelee kaupungin palkkatuella työllistettyjä ja muita työhönvalmentajan asiakkaita. Tavoitteena on tunnistaa haastateltavista sellaiset henkilöt, jotka voidaan työllistää Sihdin palvelukseen. Haastatteluihin on tähän mennessä osallistunut 11 henkilöä. Kajaanin Välke-hankkeessa oli alkuvuoden aikana 155 aktiivista asiakasta, joista 72 oli palkkatukityösuhteessa ja 75 työkokeilussa. Kumppaniksi ry:n työpajalla oli asiakkaita eri valmennuspalveluissa 114, joista nuoria alle 30-vuotiaita asiakkaita oli 52. Uutena palveluna aloitettiin ammattikoulutetuille nuorille suunnattu Nuorten työstartti. Lisäksi tehtiin pajoilla/työyksiköissä valmennusjaksojen opinnollistamiseen liittyvää selvitystyötä. Työmarkkinatuen maksuosuuden piirissä oli alkuvuoden aikana keskimäärin 674 henkilöä. Työmarkkinatukimaksuja maksettiin ajalla yhteensä euroa, joka on noin euroa enemmän kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. TE-hallinnon palkkatukimäärärahojen väheneminen ja niiden myöntämisehtojen tiukentuminen näkyvät etenkin yhdistysten työllistämismahdollisuuksien heikentymisenä. Maksuosuuden piirissä on paljon sellaisia henkilöitä, joiden alentunut työ- ja toimintakyky on esteenä toimenpiteisiin osallistumiselle. Työllisyystyöryhmä päätti hankkia Kumppaniksi ry:ltä tämän vuoden aikana 20 asiakkaalle työ- ja toimintakyvyn arviointijakson. Kesätyösetelejä arvoltaan 300,00 euroa myönnettiin 301 peruskoulun 9-luokkalaiselle ja 331 kajaanilaiselle toisen asteen opiskelijalle. Kaupungin palvelukseen kesätyösetelillä palkattavia tulee 123 nuorta. Kaupungin kesätyöpaikkoja haki 162 opiskelijaa. Kesätyöpaikkoja on yhteensä 31. Keskushallinto: Hankintalain kokonaisuudistus on edelleen valmistelussa. Yrityksille järjestettiin yhteinen hankintailta, jossa mm. esiteltiin kaupungin ja Kainuun soten hankintoja ja hankintakäytäntöjä. Henkilöstö- ja talouspalvelujen siirtäminen Kunnan Taitoa Oy:lle ja siihen liittyvä Tiera Oy:n järjestelmämuutostyö on aloitettu ja vaatii laajaa henkilöstötyöpanosta sekä uusien toimintatapojen käyttöönottamiseen valmistautumista koko organisaatiossa. Kaupunginjohtaja Jari Tolonen 17

20 Vuolijoen aluelautakunta toimiala Vuolijoen aluelautakunta TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AVUSTUKSET T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Vuolijoen aluelautakunta on käynnistänyt toimintansa tammikuussa Toiminnan alussa on keskitytty organisoimaan lautakuntatoimintaa ja kerätty tietoa kaupungin eri toimialojen palveluista entisen Vuolijoen kunnan alueella. Merkittävin toimi on ollut Önkkörin kanavahankkeen ottaminen aluelautakunnan alaisuuteen ja Leader -hankkeen käynnistäminen toukokuussa. Rehtori Pasi Auvinen 18

21 Sivistystoimiala TALOUS 1000 Sivistystoimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 905,8 889,5 913,9 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Varhaiskasvatus: Talousarvio on toteutunut ennustetusti. Henkilötyövuosia on vähemmän(323,07) kuin edellisenä vuotena(337,66). Kevään aikana haasteena on ollut sairaslomakulujen kasvu, joka on näkynyt henkilöstövuokrauskustannuksissa kasvuna. Perhepäivähoitajia on eläköitynyt oletettua enemmän. Yksityisen päivähoidon puolella on otettu keväällä palveluseteli käyttöön. Varhaiskasvatuksessa toimii hankerahoituksella kaksi digimentoria ja heidän toiminnastaan on saatu erinomaista palautetta. Perusopetus- ja nuorisopalvelut: Talousarvio ei ole toteutunut odotetulla tavalla. Tuet ja avustukset ovat vielä tulematta. Koko hankehakuprosessi on erittäin myöhässä (jopa puoli vuotta) verrattuna aikaisempiin vuosiin. Henkilöstömenojen kasvu selittyy alla kuvatulla tavalla valtaosin valtion erityisavustusten ja valtion tuen avulla. Kulttuuripalvelut: Kainuun museo: Kainuun Museon näyttelytoiminta on toteutunut suunnitelmien mukaan. Kävijämäärä kasvaa edellisvuodesta. Taidemuseo: on pysynyt talousarviossaan. Henkilötyövuosia on työllistämisvaroin palkatun verran vähemmän (0,85), koska museolla työskentelee siviilipalvelusmies. Tämä näkyy myös toimintatuotoissa työllistämistuen suuruisena vajeena. Syksyllä palataan työllistämisjärjestelmään. Näyttelyohjelma on toteutunut suunnitelmien mukaan, näyttelyt ovat omaperäisiä ja ajassa kiinni, museossa piipahtaa uusia 19

22 kävijäryhmiä. Kevätnäyttely on niin suosittu, etteivät kaikki ryhmät ole saaneet haluamaansa opastusta, vaikka tilat ja henkilökunta ovat tehokäytössä. Kaukametsä: Ei merkittäviä poikkeamia talousarvioon. Maahanmuuttajien kotouttamiskoulutuksen tulot ovat jääneet budjetista mutta vastaavasti myöskään menoja ei kerry. Ravintolaan on tehty ateriapalvelujen edellyttämä peruskorjaus. Kirjasto: Tulokertymä on ollut budjetoitua parempi. Erillisavustuksia on saatu mm. seuraavasti: Kainuun kirjastojen yhteistyön kehittäminen lukemisharrastuksen edistämiseen ; Kainuun alueellisten tietokantojen ja verkko sivujen saavutettavuuden parantamiseen ; Maahanmuuttajien kotouttamisen tukemiseen "Suomi tutuksi" -hanke euroa. Talouden tasapainottamisohjelman ja henkilöstösuunnitelman toimenpiteet, onnistumiset ja haasteet: Talouden sopeuttamisohjelma: Varhaiskasvatus: Varhaiskasvatuksen kehittämiseen haetaan hankerahoitusta. Henkilöstöjärjestelyillä saavutetaan säästöä 4 htv:ta vuosien aikana. Varhaiskasvatuksen asiakasmaksulaki menee eduskunnan käsittelyyn toukokuussa. Mikäli lakiehdotus toteutuu, on sen vaikutuksia varhaiskasvatuksen maksutuottoihin vielä hankala arvioida. Kettukallion päiväkoti siirtyy osaksi Seminaarin päiväkotia. Perusopetus- ja nuorisopalvelut: Henkilöstömäärä on kasvanut n. 13 htv:ta mutta niin, että valtion erillisavustusta saadaan 9 htv:een (digimentorit 4 htv, erityisen tuen avustajat 5htv), maahanmuuttajien valmistava opetus 4 htv:a korvataan jälkikäteen ja joustavaan perusopetukseen saadaan takautuva korotettu valtionosuus (1 htv). Oppilasmäärän kasvu on kasvattanut opetusryhmien määrää kahdella (2 htv) ja sairaalakoululle on lakisääteisen velvoitteen toteuttamiseksi perustettu avoluokka (2 htv). Kun tämä kasvu huomioidaan sekä opetusryhmien koon pienentämiseen saatu erillisavustus ja opetuksen tasa-arvon edistämiseen saatu erillisavustus, on perusopetuksen henkilöstömäärä vuoden 2010 tasolla mutta oppilaita on noin 200 enemmän kuin tuolloin. Otanmäki-Vuolijoki alueella opettajamäärä on sopeutettu vastaamaan oppilasmäärää. Alueen kiinteistöjen määrä on edelleen liian suuri. Kulttuuripalvelut: Kainuun museo: Kainuun Museon tulokertymä on alkuvuonna ollut aiempaa vähäisempää. Museovirasto on myöntänyt museolle euron harkinnanvaraisen avustuksen alueellisen toiminnan kehittämiseen. Avustuksen käyttö jakautuu tälle ja ensi vuodelle, joten museon tämän vuoden toteuma tulee olemaan ylijäämäinen. Taidemuseo: Heinäkuun alussa eläkkeelle jäävän työntekijän tilalle siirtyy kaupungin koulutusliikelaitoksesta irtisanottu henkilö elokuun alusta alkaen. Kaukametsä: Yhden eläköityneen tilalle on siirretty koulutusliikelaitoksen työntekijä. Toimenpide on henkilöstösuunnitelman mukainen. Henkilöstön mitoitus on edelleen tiukka ja ennakoimattomat poissaolot vaikeuttavat palvelujen järjestämistä. Kansalaisopiston toimiston suppeaa aukioloaikaa on jatkettu. Kirjasto: Ei poikkeamia henkilöstösuunnitelmaan ja sitä on noudatettu. Osa-aikaisten eläköityvien henkilöiden tilalle on palkattu kokoaikaiset työntekijät. Sivistysjohtaja Mikko Saari 20

23 Ympäristötekninen toimiala TALOUS 1000 Ympäristötekninen toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT T O I M I N T A T U O T O T VALMISTUS OMAAN KÄYTT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 159,0 173,0 165,0 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Hallinto: Ympäristötekninen lautakunta on priorisoinut tammikuussa hyväksytyssä käyttötalouden käyttösuunnitelmassa toimintaansa seuraavasti: Lautakunta seuraa vuosittain päivitettävällä viiden vuoden investointiohjelmalla kaupungin omistaman rakennus- ja kunnallisteknisen omaisuuden toimivuutta ja korjausvelan muuttumista. Lautakunta siirtää kohtuullisen siirtymäajan puitteissa niiden yksityisteiden kunnossapidon tiekunnille, joita kaupunki tällä hetkellä pitää kunnossa tiekuntien kanssa tehtyjen sopimusten perusteella. Kaupunginvaltuuston hyväksymä toimialan sitova talousarvioraami toteutetaan siten, että ensisijaisena tavoitteena on lakisääteisten tehtävien toteuttaminen. Harkinnanvaraisia avustuksia kuten yksityisten teiden kunnossapitoavustuksia, peruskorjausavustuksia ja viemäriosuuskuntien suunnittelu- ja rakentamisavustuksia maksetaan toimialan käyttötaloudesta sillä edellytyksellä, että ne mahtuvat toimialan talousarvion käyttötalousraamiin. Vuonna 2016 harkinnanvaraisten avustusten tavoitteena on se, että 21

24 yksityisten teiden kunnossapitoavustukset maksetaan täysimääräisenä. Yksityisten teiden peruskorjausavustuksia ja viemäriosuuskuntien suunnittelu- ja rakentamisavustuksia maksetaan vuonna 2016, mikäli toimialan talousarvioraami sen sallii. Muita harkinnanvaraisia hankkeita avustetaan vasta sen jälkeen, kun edellä mainitut yksityistie- ja vesihuoltoavustukset on maksettu. Liikunta-, kulttuuri- ja yleisistä tapahtuma-avustuksista ja niiden jakoperusteista päättää liikunta- ja kulttuuriasioiden neuvosto. Kaupunginvaltuuston hyväksymä investointiraami toteutetaan. Toiminnan kehittämisessä keskitytään uuden liikunta- ja tapahtumaorganisaation käynnistämiseen. Maankäyttö-, suunnittelu- ja viranomaistoiminnat: Metsäpäällikkö Martti Härkönen menehtyi Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Kunnallistekniikka ja liikunta: Uuden liikunta- ja tapahtumaorganisaation käynnistämisessä on pieniä haasteita. Homma on kutakuinkin hanskassa ja yhden luukun periaate toteutumassa. Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Tilakeskus: Talousarvion käyttötalousosa näyttää toteutuva ympäristöteknisen lautakunnan hyväksymän käyttötaloussuunnitelman mukaisesti ja investointiosa kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Henkilöstösuunnitelma näyttää toteutuvan valtuuston hyväksymän talousarvion mukaisesti. Tekninen johtaja Timo Soininen 22

25 Kainuun Pelastuslaitos -toimiala TALOUS 1000 Kainuun Pelastuslaitos - toimiala TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT 4-4 T O I M I N T A T U O T O T HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT MUUT TOIMINTAKULUT T O I M I N T A K U L U T T O I M I N T A K A T E Henkilöstö, Htv 2 71,1 66,0 70,3 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Kainuun pelastuslaitoksen talous on toteutunut ennustetusti. Pelastusjohtaja Anssi Parviainen 23

26 Liikelaitokset Kajaanin Kaupunginteatteri liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Kaupunginteatteri - liikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 47,0 50,61 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Kevään esitys- ja katsojamäärä tulee ylittymään ( 194 esitystä, katsojaa), mutta kevään pääsylipputulotavoitteesta jää toteutumatta noin euroa. Syynä tähän on teatteritalolla neljän esityksen peruuntuminen ja keskikatsojamäärän alittuminen. Menopuolella henkiöstömenoissa tulee säästöjä kiertue-erilliskorvauksissa, mutta yhteistyötuotantojen palkat aiheuttaa ylitystä määräaikaisten palkoissa. Ylitystä kompensoi tulopuolella yhteistyötuotantoihin saatu avustus. Kevään pääsylipputulojen vaje katetaan syksyn lipputuloilla ja menojen karsimisella. Liikelaitoksen tulos tulee pysymään tavoitteessa eli nollatuloksessa. Htv-toteutuma tammi-huhtikuu on vakituiset 32,61 + määräaikaiset 12,16 + työllistetyt 0,12 = 44,89 (v ,61). Vakituisen henkilökunnan puolella kiinnitykset painottuvat syyskaudelle. Koko vuoden toteutuma-arvio on 47 htv. Teatterinjohtaja Helka-Maria Kinnunen ja talouspäällikkö Anne Kovalainen 24

27 Kajaanin Mamselli liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Mamselli -liikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 222,8 208,0 225,8 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana. Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa.. Liikevaihto on kehittynyt positiivisesti. Laitos ja kotipalveluaterioiden volyymit ovat olleet ennakoitua paremmalla tasolla. Myös siivouspalveluiden myynti on toteutunut arvioitua paremmin. Materiaalit ja palvelut ovat toteutuneet selkeästi talousarviota heikommin. Talousarviota 2016 laadittaessa kustannukset arvioitiin hyvästä lähtötilanteesta, mutta syksyllä 2015 kustannusten taso kasvoi merkittävästi. Kevään 2016 aikana on tehty korjausliikkeitä, jotta materiaalien ja palveluiden kulurakenne saadaan palautettua takaisin kestävälle tasolle. Henkilöstökulut toteutuvat talousarvion mukaisesti ja htvmäärä on pudonnut edelliseen vuoteen verrattuna. Koko vuoden ennuste pohjautuu 1-4/2016 toteumiin. Kustannusten kehittymistä ennustetaan edellisen vuoden tietojen ja talousarvion pohjalta, sekä kevään 2016 aikana kustannuksiin tehtyjen korjausliikkeiden vaikuttavuutta ennustaen. Talousarviotavoite on mahdollista saavuttaa, mikäli liikevaihto kehittyy edelleen positiivisesti ja kustannuksia saadaan tasapainotettua. Johtaja Tuija Vuorinen 25

28 Kajaanin Vesi -liikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin Vesi liikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 18,1 20,5 19,3 18,5 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Toteuma on muodostunut vesihuoltopalveluiden myynnin arviolaskutuksesta ( asti, suurkuluttajat asti, ilman kaupungin kiinteistöjen laskutusta) ja niiden tuottamisesta aiheutuneista kuluista. Liiketoiminnan toiminnan tuottoja voidaan luotettavasti arvioida vasta tasauslaskutuksen ( ) valmistumisen jälkeen. Investoinnit ovat lähes kokonaan kesäkaudeksi ajoittuvia vesihuoltoverkostojen saneerausinvestointeja, jotka ovat vasta käynnistymässä. Johtaja Juha Nurminen 26

29 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Materiaalit ja palvelut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv Investoinnit VILAKE TA muutos ten jäl keen 2016 Tot 1-4/2016 TA - TOT 2016 NETTOINVESTOINNIT, NETTO Seppälä Päärakennuksen korjaukset Peltola asuntolat Seppälä muut kohteet Seppälä lämmöntuot. ja alueinfra Oppi rakennukset alueinfra Oppi 7, metalliala Tieto 2/FOX keittiökalusteet Tieto 2/Metallihallin muutokset Taito 2/Allas- ja liikuntatil. muutokset Muut kohteet, ennalta-arv

30 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Liikelaitoksen talous on toteutunut huhtikuun loppuun talousarvion mukaisesti, tulos on ylijäämäinen n Liikevaihdon toteuma jää talousarviosta jälkeen, kunnes loppuvuodesta Oppi 7 hanke valmistuu, vuokraa ryhdytään perimään ja liikevaihto toteutunee talousarvion mukaisesti. Korkokulut ovat toteutuneet talousarviota pienempinä alhaisten markkinakorkojen sekä lainojen korkokulujen ja peruspääoman koron jaksotuksesta johtuen. Rantalan asuntolan purkukustannukset kirjataan vasta syksyllä. Investointiosan käyttö on n (19 %). Investointiosan hankkeista työt on käynnissä Seppälän Impilinnan pihatöissä ja Oppi 7 peruskorjaus- ja laajennushankkeessa. Useat hankkeet ovat vielä suunnittelukilpailutusvaiheessa, joten investointien toteutuma on tässä vaiheessa matala. Johtaja Markku Haverinen 28

31 Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos TALOUS 1000 Käyttötalous Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitos TA muut.jälk TA tot TA Muutosten jälkeen 2016 TA 2016 toteutumaennuste LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avutukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminna muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Varausten muutos 3 LIIKELAITOKSEN TULOS Henkilöstö, Htv 2 376,5 390,0 430,5 TOIMINTA Selvitys kauden tavoitteiden toteutumasta ja arviosta sekä toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi: Miten ja millä perustein toteutuma on muodostunut, miten koko vuoden toteutuma-arvioon on päädytty ja millä toimenpiteillä talousarviotavoite saavutetaan loppuvuoden aikana? Keskitytään erityisesti olennaisiin poikkeamiin sekä kuluneella kaudella että vuoden 2016 toteutumisarviossa. Koulutusliikelaitoksen liikevaihto on toteutunut hieman odotettua paremmin. Ammatillisen peruskoulutuksen valtionrahoitusosuutta on saatu ennakoitua enemmän, koska koulutuksen yksikköhinta on korkeampi kuin talousarviota tehdessä oletettiin. Työvoimakoulutusten myyntiä on ollut huhtikuun loppuun mennessä noin euroa enemmän kuin talousarviossa odotettiin. Tem:in mollivoittoiseen tilanteeseen suhteutettuna kehitys on Ammattiopiston toteuttaman työvoimakoulutuksen osalta ollut siis myönteisempi. Myös muita myyntituottoja on toteutunut hieman ennakoitua paremmin ja kulut ovat toteutuneet alkuvuonna maltillisesti. Kajaanin kaupunki on myöntänyt Kajaanin Lukiolle euroa toiminta-avustusta vuodelle 2016, josta on huhtikuun loppuun mennessä kirjattu euroa. Hankerahoitusta on myös saatu alkuvuodesta hyvin. Henkilöstömenoissa eläkemaksut ovat toteutuneet odotettua suurempina. Lisäksi vuoden 2016 talousarvioon ei ole kirjattu eläkemenoperusteisia Kuel-maksuja eikä varhaiseläkemaksuja. Näiden osuus henkilöstökuluissa on noin euroa. Palkkojen ja palkkioiden osuus talousarvion ylityksestä on noin euroa huhtikuun lopussa. Uuden lukuvuoden alkaessa 1.8. opetusresursseja leikataan lukiokoulutuksessa 10 % ja ammatillisessa koulutuksessa 15 %, jonka myötä henkilöstömenoja saadaan tasapainotettua. 29

32 Kuntalain muutoksesta johtuen Koulutusliikelaitos joutuu yhtiöittämään Ei tutkintoon johtavat arvonlisäverolliset koulutukset ja asiantuntijapalvelut. Kainuun Osaamiskeskus Oy on aloittanut toimintansa kevään aikana. Tämä tulee vaikuttamaan syksyn aikana Koulutusliikelaitoksen liikevaihtoon, koska elokuusta alkaen ns. kovan rahan koulutukset siirtyvät asteittain osakeyhtiön puolelle. Opiskelijakehitys etenee ennusteiden mukaisena ja siinä tapahtuu lievää vähenemistä. Liikelaitoksen johtaja Anssi Tuominen 30

33 Tytäryhteisöt Kajaanin Elokuvakeskus Oy Keskeiset tapahtumat tarkastelujaksolla: Liikevaihto ei ole toteutunut talousarvion mukaisesti, 105,5 m 2 Tilassa toimi vuoden 2015 loppuun saakka Mattoidea. tila on edelleen tyhjänä. Kulut ovat olleet talousarvion mukaiset. Yhtiö on joutunut alkuvuodesta maksamaan vastuuvakuutuksen omavastuita 1.441,85 kahdesta henkilöitten kaatumisista kiinteistön kohdalla. Kaupunki joutuu avustamaan toimintaa jatkossakin. Toimitusjohtaja Timo Soininen 31