Talous kohenemassa hitaasti strategian taloustavoitteisiin vielä matkaa

Transkriptio

1 KOKKOLAN KAUPUNKI LEHDISTÖTIEDOTE TALOUSARVIO 2019 KAUPUNGINJOHTAJAN ESITYS Talous kohenemassa hitaasti strategian taloustavoitteisiin vielä matkaa Kaupunginjohtajan talousarvioesitys on raamin mukainen. Ylijäämää syntyy suunnitelman mukaan 2,09 miljoona euroa. Parannusta kuluvan vuoden tavoitteeseen on 1,7 milj.euroa. Suunta on oikea. Ylijäämän taso ei vielä riitä strategian taloustavoitteisiin eli kaupunki velkaantuu edelleen ja tuloveroasteen alentamiseen näyttäisi olevan talouden kannalta realistinen mahdollisuus vasta vuonna Vuosikate paranee tämän vuoden talousarviosta vain hieman ja nettoinvestoinnit pysyvät korkealla tasolla huolimatta siitä, että isot rakentamisinvestoinnit tehdään leasingrahoituksella eikä velkarahalla. Vuosikate talousarviossa 2019 on selvästi tilinpäätöstä 2017 heikompi. Tulostaso on heikko, varsinkin kun se saavutetaan korkeasuhdanteen aikana, jolloin työllisyys on hyvä, yritysten tulokset ovat korkealla ja verotulokertymät ovat merkittävästi lamavuosia paremmat. Näissä olosuhteissa olisi Kokkolan kokoisessa kaupungissa kyettävä yli 10 milj.euron ylijäämiin. Tämä tulostaso vie ongelmiin kun suhdanteet heikkenevät ja kasvu kääntyy laskuun. Talousarvion suurimpana riskinä on sote -menojen kasvu. Vuosien 2017 ja 2018 hyvän kulukehityksen arvioidaan vuonna 2019 kääntyvän selvästi heikompaan suuntaan. Soiten raamia suurempaa menokasvua ei Kokkolan talouden tasapaino kestä. Mikäli Soiten vuoden 2018 tilinpäätös ja talousarvio vuodelle 2019 poikkeavat merkittävästi kaupungin raamissa määritellystä tasosta, joudutaan kaupungin talousarvio avaamaan viimeistään käyttösuunnitelman yhteydessä. Kustannusvaikutus kaupungin budjettiin voi huonoimmillaan olla jopa 1 tuloveroprosentin suuruinen eli noin 8 milj.euroa. Verotulot palaavat kasvu-uralle kulukasvu ja muut tulonmenetykset syövät kasvun Vuoden 2018 verotulot jäävät vuoden 2017 tasolle tai jopa hieman pienenevät. Talousarvioesityksessä 2019 verotulojen arvioidaan kasvavan tästä vuodesta noin 4 %. Euroissa kasvu on 7 8 milj.euroa. Kulukasvu ja toimintatuottojen aleneminen ovat samanaikaisesti 7,5 milj.euroa. Kaupungin rahoitusasema ei siis verotulojen kasvusta huolimatta parane. Valtion leikkaukset jatkuvat valtionosuudet alenevat Kokkolan valtionosuudet vuonna 2019 alenevat yli eurolla. Valtion ja kuntien välinen kustannusten jako heikentää kuntien taloutta koko maan tasolla ensi vuonna yhteensä noin 254 milj.eurolla. Aleneminen johtuu mm. peruspalveluiden valtionosuuksien indeksitarkistusten jäädyttämisestä ja Kiky -sopimukseen perustuvista leikkauksista valtion ja kuntien kustannustenjaossa. 1

2 Verot vielä ennallaan 2019 tavoitteena veroasteen keventäminen vuonna 2020 Esityksen mukaan tuloveroprosentti ja kiinteistöveroprosentit säilyvät Kokkolassa ennallaan. Kaupungin rahoitusasema eli toiminnan ja investointien rahavirta on positiivisesta kehityksestä huolimatta edelleen ensi vuonna selvästi negatiivinen (-4,63 milj.euroa). Rahoitustasapainoa ei siis saavuteta ja Kokkolan kaupungin velanotto kasvaa ensi vuonna 4,3 miljoona eurolla. Mikäli veroja alennettaisiin, heikkenisi vuosikate entisestään ja velanottotarve kasvaisi. Investoinnit on jo karsittu ensi vuoden osalta alas, joten veronalennusvaraa ei synny. Sote - menojen näköpiirissä oleva kasvun kiihtyminen veisi myös pohjan veronalennuksilta. Vuosina investointitaso laskee. Kaupungintalon mittava peruskorjaus saadaan ensi vuonna päätökseen. Peruskorjaukseen varattu määräraha on tämän vuoden investoinneista noin 25 %. Talouskasvu jatkuu vielä vuonna 2020 vaikkakin heikentyneenä. Talouden ja työllisyyden kasvun positiiviset vaikutukset kertaantuvat ja näkyvät verotuloissa viiveellä. Kaupungin palveluiden rakennemuutokset ja kehittäminen vahvistavat hitaasti talouden tasapainoa. Koulujen ja päiväkotien palveluverkkojen uudistusten vaikutukset ajoittuvat usealle vuodelle eteenpäin. Tässä tarkastelussa vuonna 2020 voisi syntyä mahdollisuus tuloveron alentamiseen, mikäli kulukasvua saadaan hillittyä ja investointitasoa laskettua nykyisestä. Riskeinä ovat leasingvuokrien kasvu ja sote -menojen paluu moninumeroiseen prosenttikasvuun. Nämä riskit voivat toteutuessaan lisätä kaupungin käyttömenoja vuositasolla jopa 15 milj.eurolla eli noin 2 tuloveroprosentin verran. Jatkossa talouden kokonaisarviointi muuttuu ratkaisevasti, mikäli maakuntauudistus toteutuu vuoden 2021 alusta. Investointien priorisointi, toteutustavat, aikataulut ja rahoitus avaintekijöitä Investointitaso on selvästi vuotta 2018 alhaisempi. Nettoinvestoinnit vuonna 2019 ovat 15,78 milj.euroa. Investointien karsintaa ja priorisointia on tehty aiempaa enemmän ja tiukemmilla kriteereillä. Rakennusinvestointien rahoitusmallit selvitetään tapauskohtaisesti. Valtuusto on talousarvion raamipäätöksessä kesäkuussa 2016 päättänyt, että uudisrakentamista ei rahoiteta lisälainan otolla vuosina Suurimmat rakentamiskohteet ovat Chydeniuksen koulun ja pelastuslaitoksen rakentamishankkeet. Ne toteutetaan leasing -rahoituksella. Koulujen ja päiväkotien palveluverkon jatkosuunnitteluun ja toteutukseen varataan vuodelle 2019 yhteensä euroa. Suunnitelmiin sisältyvät mm. Isokylän monitoimitalon laajennus, Ykspihlajan koulun ja päiväkodin suunnittelu, Hakalahden, Jokilaakson ja Halkokarin koulujen esiselvitys sekä lukioiden yhdistäminen. Donnerska skolanin peruskorjaukseen on varattu euroa. 2

3 Terveydenhuollon palveluverkon osalta tärkein hanke on Kälviän virastotalon muutostyöt Soiten tarpeisiin. Määräraha siirtyy vuodelta Kokonaiskustannus ei muutu. Kaupungintalon peruskorjaus jatkuu A -siiven ja katutason kokoustilojen osalta vuonna Kahdelle vuodelle alun perin suunnitellut peruskorjaukset toteutetaan ensi vuoden aikana loppuun ennen kaupungin juhlavuoden alkua. Korjauksiin on varattu 4,2 milj.euroa. Tieväylien rakentamiseen ja kunnossapitoon varataan euroa. Kiinteistöjen korjauksiin on varattu yhteensä euroa. Kohteet päätetään erikseen esille tulevien tarpeiden mukaisesti. Keskuspuiston mittavien investointihankkeiden toteutukseen on kokonaisuutena varattu ensi vuodelle euron määräraha. Suunnittelussa huomioidaan kaikki alueen osahankkeet kuten jalkapallo-olosuhteet, jäähallit, urheilutalo, uimahallin laajennus, monitoimiareena, muut liikuntapaikat sekä yleisurheiluolosuhteet. Työryhmä valmistelee suunnitelmaa hankkeiden aikataululle ja priorisoinnille sisältäen hankkeiden rahoitusmallit. Rahoituslaskelma velkamäärä kasvaa Kaupungin (ilman liikelaitoksia) pitkäaikaisten lainojen lyhennykset ovat 40,0 milj.euroa. Näiden lyhennysten ja investointien rahoittamiseen tarvitaan uutta pitkäaikaista lainaa 44,3 milj.euroa. Lisälainanotto on siis 4,3 milj.euroa. Kaupungin toiminnan ja investointien rahavirta rahoituslaskelmassa on 4,3 milj.euroa negatiivinen. Liikelaitos Kokkolan Vesi ei ota uutta pitkäaikaista lainaa vuonna Vuonna 2019 lainoja lyhennetään 1,2 milj.euroa. Kokkolan Veden toiminnan ja investointien rahavirta on 1,35 milj.euroa positiivinen. TALOUSARVION TIIVISTELMÄ Vuoden 2019 talousarvion mukaiset toimintatuotot ovat euroa. Muutos vuoden 2018 talousarvioon on -1,2 %. Toimintamenot ovat euroa (+1,5 %). Toimintakate on euroa (+2,5 %). Vuoden 2019 verotulot on arvioitu euroksi. Muutos vuoden 2018 talousarviosta on +4,2 %. Verotuloja heikentävät edelleen kilpailukykysopimuksen vaikutukset. Vuoden 2019 kunnallisverotuoton arvioidaan olevan euroa, yhteisöveron euroa ja kiinteistöveron euroa. Valtionosuuksia arvioidaan saatavan euroa, joka on euroa vuoden 2018 talousarviota pienempi summa. Verotulotalouden mukainen vuosikate on euroa ja tilikauden tulokseksi jää poistojen jälkeen euroa. 3

4 Virallisen tuloslaskelman (sisältäen liikelaitokset) mukainen tilikauden ylijäämä on euroa. Raamin mukainen tulostavoite oli euroa. Investointeihin on vuodelle 2019 budjetoitu euroa, josta investointiavustuksilla ja myyntituloilla katetaan euroa. Nettoinvestoinnit vuonna 2019 ovat 15,78 milj.euroa. Vuosien nettoinvestoinnit ovat yhteensä 22,12 milj.euroa Teknisen toimen kaluston hankintojen yhteydessä käytetään leasing - rahoitusvaihtoehtoja. Kaupunginjohtajan tekemät muutokset Kaupunginjohtajan talousarvioesitykseen sisältyy tänä vuonna aikaisempaa vähemmän muutoksia. Lautakuntien tekemät esitykset sivistyslautakuntaa lukuun ottamatta olivat kaupunginhallituksen asettamassa raamissa. Suurimmat karsinnat kohdistuivat investointiohjelmaan. Nettoinvestointeja pienennettiin 2,56 milj.eurolla. Kuntalaisen näkökulma on pyritty säilyttämään eli muutosten vaikuttavuutta ja laajuutta on arvioitu kokkolalaisten peruspalveluiden käyttäjien tarpeiden pohjalta. Niukkuutta jakavassa kaupungin talousarviossa painopisteen pitää olla niissä palveluissa, jotka koskettavat suurinta joukkoa kuntalaisia eli asuminen ja rakentaminen, työpaikat, elinkeinot, koulutus ja päivähoito. Sivistyslautakunnan toimintakuluihin tehtiin euron karsinnat. Sosiaali- ja terveystoimen ostopalveluihin (Soite) on varattu vuodelle 2019 yhteensä euroa. Luku perustuu arvioon, että tilinpäätöksestä 2017 lähtien menot kasvavat 2 % tänä vuonna ja 2 % ensi vuonna. Työmarkkinatuen kuntaosuuden määrärahaa on laskettu eurolla. Ensi vuodelle talousarvioon varataan 2,15 milj.euroa. Kokkolan 400 -vuotisjuhlien tapahtumien ja muun toiminnan suunnitteluun on varattu yhteensä euroa. Verotulot Talousarvio perustuu 21,75 %:n tuloveroprosenttiin vuonna Tulovero pidetään ennallaan. Suunnitelmavuosien osalta tavoitteena on kokonaisveroasteen lasku, joka toteutettaisiin ensisijassa tuloveroprosenttia laskemalla. Kiinteistöverot pidetään ennallaan. Kiinteistöverouudistus tulee suunnitelmien mukaan voimaan vuonna Rakennusten ja maapohjan verotusarvojen laskenta muuttuu. Verotusarvoissa näkyy jatkossa alueittain eroja, kun verotusarvot muutetaan heijastamaan markkinahintoja ja rakennustyyppien uudisrakentamiskustannuksia. Muutoksen pitäisi olla kokonaisuutena kustannusneutraali, mutta verorasitus jakaantuisi uudella tavalla eri kiinteistöjen kesken. Todennäköisesti vuonna 2020 yleistä kiinteistöveroprosenttia ja vakituisten asuntojen kiinteistöveroprosenttia lasketaan, jotta kiinteistöverojen kokonaisrasitus ei kasvaisi. 4

5 Verotulot ja valtionosuudet on arvioitu seuraavasti: Verotulot (1 000 ) Tp 2017 Ta 2018 Ta 2019 Ts 2020 Ts 2021 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Verotulot yhteensä Valtionosuudet (1 000 ) Tp 2017 Ta 2018 Ta 2019 Ts 2020 Ts 2021 Peruspalvelut Tasaus/verotulot Tasaus/Järjestelmämuutos Opetus- ja kulttuuri / Muut vos Valtionosuudet yhteensä Kokkolan kiinteistöveroprosentit Kiinteistöveron kohde Vakituiset asuinrakennukset 0,70 0,70 0,70 0,70 Muut kuin vakituiset asuinrakennukset 1,10 1,10 1,10 1,10 Yleinen kiinteistövero 1,25 1,25 1,25 1,25 Rakentamattomat tontit 3,25 3,25 3,25 3,25 Voimalaitokset 3,10 3,10 3,10 3,10 Yleishyödylliset yhteisöt 0,00 0,00 0,00 0,00 Kiinteistöverolain mukaiset ala- ja ylärajat 2019 Alaraja Yläraja Kokkola Vakituiset asuinrakennukset 0,41 1,00 0,70 Muut kuin vakituiset asuinrakennukset 0,93 2,00 1,10 Yleinen kiinteistövero 0,93 2,00 1,25 Rakentamattomat tontit 2,00 6,00 3,25 Voimalaitokset 0,00 3,10 3,10 Suunnitelmavuoden 2021 verotuloissa ja valtionosuuksissa ei ole huomioitu mahdollista maakuntauudistusta. Vuoden 2021 arviot perustuvat voimassa olevaan lainsäädäntöön. Lisätiedot: Stina Mattila, kaupunginjohtaja Jari Saarinen, talousjohtaja 5

6 AVAINLUKUJA Kokkolan kaupunki + liikelaitos Taes 2019 Ta 2018 Muutos- 18/19 Muutos-% 18/19 Tp 2017 Toimintatuotot ,24 % Toimintakulut ,51 % Toimintakate ,50 % Verot yhteensä ,18 % Valtionosuudet ,94 % Vuosikate ,52 % Tilikauden tulos ,84 % Poistoero + tilinpäätössiirrot ,00 % Tilikauden ylijäämä ,85 % HUOM! Vuoden 2017 tilinpäätöksessä tilikauden tuloksessa ja tilinpäätössiirroissa näkyy Korpelan Voimalta saatu korvaus. Tilinpäätössiirtoina tehtiin rahastosiirtoja ja investointivarauksia. 6

7 TULOSLASKELMA 2019 KOKKOLAN KAUPUNKI* EUR TP 2017 TA 2018 TA 2019 TS 2020 TS Toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot- ja menot Korkotulot Peruspääoman tuotto Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Rahoitustulot- ja menot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät 0 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden yli- tai alijäämä

8 Tuloslaskelma TA 2019 Kaupunki ilman Liikelaitos Yhteensä liikelaitoksia (sisäiset erät vähennetty) Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut tulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivumenot Eläkemenot Muut henkilösivumenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokramenot Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot- ja menot Korkotulot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot Varausten- ja poistoeron muutos Poistoeron muutos Varausten muutos 0 0 Tilikauden tulos

9 KÄYTTÖTALOUS 2019 YHDISTELMÄ MENOT muutos% TULOT muutos% NETTO muutos% TARKASTUSLAUTAKUNTA ,4 % ,0 % ,4 % KESKUSVAALILAUTAKUNTA ,2 % ,3 % KAUPUNGINHALLITUS ,2 % ,4 % ,2 % YMPÄRISTÖTERVEYSLAUTAKUNTA ,9 % ,6 % ,5 % SIVISTYSLAUTAKUNTA ,1 % ,7 % ,8 % KAUPUNKIRAKENNE LAUTAKUNTA ,9 % ,5 % ,0 % RAKENNUS- JA YMPÄRISTÖLTK ,2 % ,4 % ,7 % PELASTUSLAUTAKUNTA ,1 % ,1 % 0 YHTEENSÄ ,5 % ,3 % ,4 % 9

10 KOKKOLAN KAUPUNKI K A U P U N K I * TP 2017 TA 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointim Pysyvien vastaavien luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennys Antolainasaamisten lisäys 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaik. lainojen lisäys/vähennys 0 0 Oman pääoman muutokset 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muu Vaihto-omaisuuden muutokset Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

11 RAHOITUSLASKELMA KOKKOLAN VESI TP 2017 TA 2018 TA 2019 Varsinaisen toiminnan ja investointien rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja kulut Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointim Käyttöomaisuuden myyntituotot Varsinaisen toim. ja inv. netto Rahoitustoiminnan rahavirta Lainakannan muutokset Kunnalta saat. pitkäaik.lainojen lis. + Muilta saat. pitkäaik.lainojen lis Kunnalta saat. pitkäaik.lainojen väh.- Muilta saat. pitkäaik.lainojen väh Kunnalta saat. lyhytaik.lainojen muutos Muilta saat. lyhytaik.lainojen muutos Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Liittymismaksujen muutos Vaihto-omaisuuden muutokset Pitkä. ja lyhytaik.saam.muutokset kunnalta Pitkä. ja lyhytaik.saam.muutokset muilta 463 Korott.pitkä- ja lyhytaik.velk. muutos -232 Rahoitustoiminnan nettorahavirta Vaikutus maksuvalmiuteen

12 SUURIMMAT INVESTOINNIT TAES 2019 MAA- JA VESIALUEIDEN OSTOT KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT TIETOHALLINTO / SÄHKÖINEN ASIOINTI / HR KESKUSPUISTON LIIKUNTAHANKKEET LÄNSIPUISTON PÄIVÄKOTI SIIRTO RUNEBERGINKADULLE PAJULINNUN PÄIVÄKOTI KOULUJEN PALVELUVERKON JATKOSUUNNITTELU JA TÄY- TÄNTÖÖNPANO DONNERSKA SKOLAN PERUSKORJAUS KAUPUNGINTALON PERUSKORJAUS RAATIHUONEEN RAPPAUS LIIKENNEVÄYLÄT PUISTOT JA LEIKKIPAIKAT SUNTIN POHJAPATO KIINTEISTÖJEN KORJAUSMÄÄRÄRAHAT INVESTOINNIT YHTEENSÄ / MENOT INVESTOINNIT YHTEENSÄ / TULOT NETTOINVESTOINNIT