Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Transkriptio

1 Kuopion kaupunki Vuoden 2015 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste

2 Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste Henkilötyövuosien seuranta Työllistämisvaroin ja oppisopimuksella palkattu henkilöstö Eläköityminen Sairaus ja tapaturmapoissaolot Palkkakulujen seuranta Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys Rahoituksen seuranta Talouden seuranta ja ennuste palvelualueittain Koko kaupungin talousennuste... 41

3 Talousarvion seuranta ja ennuste 2015 Ydinkaupungin toteuma 5 / 2015 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot eivät ole suoraan vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin Maaningan kuntaliitoksesta johtuen. Mikäli Kuopion vuoden 2014 talouden seurantatietoja korjattaisiin kuukausiraportoinnissa Maaningan vastaavilla tiedoilla, muodostuisi vertailukelpoisuuden saavuttamiseksi tarvittava työmäärä kohtuuttomaksi saavutettavaan hyötyyn nähden. Tilanne on seurausta mm. Maaningan viimevuotisen toiminnan jakautumisesta ydinkaupungin ohella Kuopion eri liikelaitoksiin ja taseyksiköihin, yhdistyneiden kuntien kirjaus ja seurantakäytäntöjen eroista sekä siitä, että Maaninka hankki viime vuonna sosiaali ja terveyspalvelut ostopalveluna Kuopion kaupungilta. Tulos ja rahoituslaskelman osalta vertailutaulukoissa on vuoden 2014 toteutumislukuina käytetty edellisessä kappaleessa mainituilla perusteilla Kuopion kaupungin toteumalukuja. Seurantateksteissä sekä vero ja valtionosuustaulukoissa on käytetty Kuopion ja Maaningan yhteenlaskettuja lukuja, kun ne ovat olleet selvitettävissä kohtuullisella työpanoksella. Seurantatekstit sisältävät lisäksi arvioita siitä, miltä osin menojen ja tulojen kasvu on seurausta kuntaliitoksesta. Keskeiset tulot Verohallinto on tammi toukokuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 185,8 milj. euroa. Verokertymä on 14,6 milj. euroa ja 8,5 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Kuopion ja Maaningan yhteenlaskettuun verokertymään verrattuna se on 9,6 milj. euroa ja 5,5 % suurempi. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia Kuopiolle on tilitetty 68,2 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 6,1 milj. euroa ja vajaat 10 % suuremmat kuin Kuopion vuotta aiemmat valtionosuudet. Tammi toukokuun valtionosuudet ovat noin 2,1 milj. euroa (3,2 %) suuremmat kuin Kuopion ja Maaningan yhteenlasketut valtionosuudet vuotta aiemmin. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 20,7 milj. euroa (8,9 %) suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verorahoitus. Tammi toukokuun verorahoitus on 11,8 milj. euroa ja 4,9 % suurempi kuin Kuopion ja Maaningan yhteenlaskettu verorahoitus vuotta aiemmin. Toimintatuotot vuoden 2015 viideltä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 51,7 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma on 35,2 % talousarviosta. Toimintatuottojen kokonaismäärä on 13,6 milj. euroa ja 35,8 % suurempi kuin Kuopion kaupungin toimintatulot vastaavana aikana edellisenä vuonna. Arvio kuntaliitoksen ydinkaupungin tavanomaisia toimintatuloja kasvattavasta vaikutuksesta on vuositasolla noin 18 milj. euroa ja kuukausitasolla keskimäärin 1,5 milj. euroa, eli noin 12 %. Kuntaliitoksesta aiheutuva toimintatulojen lisäys selittää reilun puolet toimintatulojen alkuvuoden kasvusta. Pääosan muusta toimintatulojen kasvusta selittävät erot myyntivoittojen kirjauksissa vertailuvuosien välillä, avustus ja hankerahoituksen muutokset, tulokirjauksissa tapahtuneet jaksotusmuutokset ja toiminnan järjestämisessä tapahtuneet muutokset. Joukkoliikenteen järjestämistavan muutos on lisännyt toimintatuottoja 3,7 milj. euroa viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. 3

4 Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin viiden ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 305,4 milj. euroa, toteutuma on lähes 40 % talousarviosta. Kulujen määrä on 30,4 milj. euroa ja 11 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi menokertymä. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus vertailuvuoden 2014 toukokuun toimintakuluihin, noin 15,3 milj. euroa, toimintakulut ovat kasvaneet noin 15 milj. euroa (5,5 %) edellisestä vuodesta. Henkilöstökulujen toteutuma on toukokuun lopussa 106,6 milj. euroa. Henkilöstökulut ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 11,4 milj. euroa ja 12 %. Kuntaliitos on vaikuttanut myös henkilöstökulujen kasvuun. Palkkamenojen ja henkilötyövuosien kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Palvelujen ostoihin on tammi toukokuussa käytetty 137,5 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat kasvaneet 13,9 milj. euroa ja 11,3 % viime toukokuusta. Kuntaliitos on vaikuttanut myös palvelujen ostojen kasvuun. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 253,7 milj. euroa toukokuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 237 milj. euroa. Toimintakate on 16,7 milj. euroa (7,1 %) heikompi kuin vuotta aikaisemmin. Toimintakatteen toteutuma on 41,1 %. Kuntaliitoksen vaikutus huomioiden toimintakate on heikentynyt 9,2 milj. euroa (3,9 %). Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on toukokuun lopussa 2,1 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 4,4 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 2,3 milj. euroa. Vuosikate toukokuulta on 9,9 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 7,2 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 6,8 milj. euroa, poistot ovat samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan, viime vuonna vastaavana aikana satunnaisia tuloja oli 1,5 milj. euroa. Ydinkaupungin tilikauden tulos toukokuulta on 3,1 milj. euroa, vuotta aikaisemmin tilikauden tulos oli 1,8 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä oli samoin 3,1 milj. euroa, vastaavana aikana viime vuonna se oli 1,8 milj. euroa. 4

5 Vuoden 2015 tilinpäätösennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2015 toimintatuottojen yhteismääräksi 146,1 milj. euroa, joka on 0,7 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Toimintatuottojen tilinpäätösennuste on samansuuruinen kuin huhtikuun ennusteessa. Ennusteen toimintatuottojen toteutuma on 25 milj. euroa enemmän kuin Kuopion v tilinpäätöksessä. Kun kuntaliitoksen arvioitu vaikutus toimintatuottoihin on noin 18 milj. euroa, nousevat vertailukelpoiset toimintatuotot ennusteen mukaan noin 7 milj. euroa viime vuodesta. Ennusteissa on palvelualueittain poikkeamaa talousarvioon verrattuna, suurimmat euromääräiset poikkeamat talousarviosta ovat kaupunkiympäristön palvelualueella sekä kasvun ja oppimisen palvelualueella. Kaupunkiympäristön palvelualueella toimintatuottojen arvioidaan alittuvan talousarviosta 1,3 milj. eurolla, joka aiheutuu pääosin pysäköintitoiminnan uudelleen järjestelyistä. Kaupunkirakennelautakunta on tehnyt esityksen kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle pysäköintitoiminnan talousarviomuutoksista, esitystä ei ole vielä käsitelty. Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintatuottojen arvioidaan puolestaan ylittyvän talousarviosta 0,5 milj. euroa, ylitys aiheutuu avustusten arvioitua suuremmista kertymistä. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 769,7 milj. euroon, jolloin toimintakulut ylittyvät 5,2 milj. eurolla budjetoidusta. Toimintakulujen tilinpäätösennuste on samalla tasolla kuin huhtikuun ennusteessa. Toiminnan menot kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2014 tilinpäätökseen nähden 76,9 milj. euroa ja 11,1 %. Kun arvio kuntaliitoksen menovaikutuksista on noin 38 milj. euroa, nousevat vertailukelpoiset menot ennusteen mukaan laskennallisesti noin 39 milj. euroa ja 5,6 % viime vuodesta. Ennusteiden mukainen toimintakulujen kasvuprosentti nousee korkeaksi. Suurimmat poikkeamat palvelualueiden ennusteiden toimintakuluissa talousarvioon nähden ovat perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueilla. Perusturvan palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 2,9 milj. euroa talousarviosta. Suurin ylitysennuste on aikuissosiaalityön palveluissa, 2,8 milj. euroa, kun työmarkkinatuen kuntaosuuden ennakoidaan ylittyvän 1,4 milj. euroa ja erityisryhmien asumispalveluiden 1,6 milj. euroa. Perusturvan palvelualueen ylitysennuste on pienentynyt 1 milj. euroa huhtikuun ennusteesta, kun vanhus ja vammaispalvelujen sekä lapsiperhepalvelujen toteutumaennusteet ovat parantuneet. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakulujen ennakoidaan ylittyvän 4,2 milj. euroa, kun erikoissairaanhoidon toimintakulujen ylitykseksi on arvioitu 4,7 milj. euroa. Terveydenhuollon palvelualueen ylitysennuste on kasvanut 2,4 milj. euroa edellisestä ennusteesta, suurin osa kasvusta selittyy erikoissairaanhoidon ylitysennusteen kasvulla. Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 623,7 milj. euroa, mikä on 5,9 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Toimintakate heikkenee ennusteen mukaan vuoden 2014 tilinpäätökseen nähden 52 milj. euroa (9,1 %). Kuntaliitoksen vaikutus huomioiden toimintakate heikkenee vajaat 32 milj. euroa ja 5,6 % tilinpäätösennusteen mukaan. Myös toimintakatteen prosentuaalista muutosta voi pitää korkeana. Verotuloennustetta on korotettu 1,5 milj. eurolla 425,2 milj. euroon. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 163,7 milj. euroa, joka on 2,2 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. 5

6 Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan toteutuvan 0,5 milj. euroa talousarviota pienempinä, 6,7 milj. euron suuruisina. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan myös tässä vaiheessa kertyvän talousarvion mukaan reilut 12 milj. euroa. Lisätietoa asiaan saadaan myöhemmin, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan 11 milj. euroa, kun se talousarviossa on 9,4 milj. euroa. Poistojen arvioidaan toteutuvan 17,7 milj. euron suuruisina, 1,5 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Poistot on tarkistettu vuoden 2014 tilinpäätöksen tasearvoilla. Poistoissa on otettu huomioon vuoden 2015 investointien arvioitu vaikutus. Ydinkaupungin tilikauden tulokseksi muodostuu tilinpäätösennusteen mukaan 25,8 milj. euroa, joka on 3,2 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäksi muodostuu samoin 25,8 milj. euroa. Tilikauden alijäämä on kasvanut 0,2 milj. euroa huhtikuun ennusteesta. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 0,1 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on 0,8 milj. euroa pienempi kuin talousarviossa. Ylijäämäennuste alkuperäiseen talousarvioon nähden on heikentynyt tilakeskuksella 0,7 milj. euroa. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden ennusteet ovat lähes talousarvion mukaiset. Ennuste koko kaupungin vuoden 2015 alijäämäksi on 25,8 milj. euroa, kun talousarvion mukainen alijäämä oli 21,7 milj. euroa. Koko kaupungin alijäämäennuste on siten 4,1 milj. euroa talousarviota heikompi. Vuoden 2015 määrärahamuutostarpeiden tarkastelu palvelualueilla Vuoden 2015 talousarvion valmistelu pohjautui selvästi vuoden 2014 toteutunutta tilinpäätöstä heikompiin toimintakatteen lähtötasoihin. Kun kaupunginvaltuuston vuoden 2015 hyväksymän talousarvion mukaista ydinkaupungin (pl. Maaninka) toimintakatetta verrataan vuoden 2014 tilinpäätöksen mukaiseen ydinkaupungin toimintakatteeseen, suhteelliseksi kasvuksi muodostuu 4,0 % ja euromääräiseksi kasvuksi 23 milj. euroa. Muutosta voi pitää korkeana sekä vuoden 2015 talousarviossa päädyttyyn 2,2 %:n kasvuun suhteessa talousarvion valmisteluvaiheessa käytettävissä olleeseen toimintakate ennusteeseen nähden. Ydinkaupungin (pl. Maaninka) osalta 2,2 %:n kasvu mukainen kasvu tarkoittaisi 584,3 milj. euron mukaista toimintakatetta ja 10,6 milj. euron parannusta talousarvioon. Maaninka mukaan lukien 2,2 %:n mukainen kasvu tiinpäätökseen 2014 nähden johtaisi 605,0 milj. euron toimintakatteeseen. Helmikuun kuukausiraportoinnin yhteydessä sovittiin, että maaliskuun kuukausiraportin tilinpäätösennusteiden pohjalta laaditaan palvelualueittain analyysit kuluvan vuoden kehityksestä verraten toteutumaa ja ennustetta vuoden 2014 tilinpäätökseen. Maaliskuun kuukausiraportoinnin tilinpäätösennusteista oli nähtävissä, että odotettua parempi vuoden 2014 tilinpäätös ei vaikuttanut palvelualueiden tilinpäätösennusteisiin. 6

7 Maaliskuun kuukausiraportin jälkeen palvelualueet ovat laatineet toukokuun alkupuolella selvitykset, onko vuoden 2015 osalta saavutettavissa talousarviota parempi tulos. Palvelualueiden laatimista selvityksistä on johtopäätöksenä, että vuonna 2014 talousarvioon nähden toteutuneet säästöt ovat olleet pääosin kertaluonteisia ja mahdolliset pitkävaikutteiset säästöt on huomioitu talousarvion laadinnassa. Lisäksi selvityksissä on todettu, että kuluvan vuoden talousarvio sisältää kohdentamattomia sopeutustoimia, joiden saavuttaminen on haasteellista ja mittavat lisäsopeutustoimet voivat vaarantaa palvelutuotantoa. Valtionosuuspäätösten perusteella tämän vuoden valtionosuudet toteutuvat 2 milj. euroa talousarviota suurempina. Korkokulut ovat noin 0,5 milj. euroa talousarviossa esitettyä pienemmät toukokuussa laaditun ennusteen mukaan. Koko kaupungin osalta arviolta 1 milj. euroa tulosparannustavoitteesta on osoitettavissa liikelaitoksille ja taseyksiköille. Siten 10,6 milj. euron tulosparannustavoitteesta jää toimintakatetasolla palvelualueiden toteutettavaksi 7,1 milj. euroa. Kaupunginhallitus on päättänyt, että palvelualueet ja lautakunnat valmistelevat mennessä aikataulutetut ja seurattavissa olevat suunnitelmat toimenpiteineen ja vaikutusarviointeineen, joilla ydinkaupunkitasoinen toimintakate saadaan 7,1 milj. euroa paremmaksi kuin talousarviossa Palvelualueiden tulee raportoida tehtyjen suunnitelmien toteutumisesta sekä aikataulussa ja tavoitteissa pysymisestä kaupunginhallitukselle säännönmukaisen kuukausiraportoinnin yhteydessä. Kaupunginhallituksen päätöksen mukaan tuottavuusohjelma uudistetaan em. suunnitelmia hyödyntäen talven aikana, kun hallitusohjelman mukaiset valtion kuntataloutta koskevat toimenpiteet alkavat hahmottua. 7

8 Väestömuutokset Tammihuhtikuu 2015 Kuopion väestömuutos tammihuhtikuussa 2015 Kuopion ennakkoväkiluku huhtikuun 2015 lopulla oli Tammihuhtikuun väestömuutos jäi 125 henkeä miinukselle. Sekä luonnollinen väestönmuutos, että muuttoliike tammihuhtikuulta jäivät edellisvuoden vastaavia muutoksia pienemmiksi. Kuopion virallinen väkiluku vuodenvaihteessa 2014/2015 oli , johon sisältyy 3746 maaninkalaista. Vuonna 2014 koko Kuopion alueen väestömäärä kasvoi 1176 henkeä. Kuopion 1,1 prosentin väestökasvu oli pääkaupunkiseudun kaupunkien, Oulun ja Tampereen jälkeen kuudenneksi suurin. Kuopio on väkiluvultaan Suomen 8. suurin kaupunki. Kuopion väestömuutokset tammihuhtikuussa Väestömuutos yhteensä Kuopion seudun (Kuopio ja Siilinjärvi) väkiluku Luonnollinen väestönmuutos huhtikuun lopulla oli Syntyneet lapset Kuolleet Muuttoliike yht Tulomuutto Lähtömuutto Kuntien välinen muutto yht Lähde: Tilastokeskus Siirtolaisuus yht Kuopion kaupunki, talous ja strategiapalvelu, tieto ja controllerpalvelu 6/ Kuopion väestönmuutokset tammihuhtikuussa ja koko vuonna vuosina Tammihuhtikuu Vuosi yhteensä / Lähde: Tilastokeskus, Maaninka mukana koko aikasarjassa 0104 / 2015

9 Työttömyys Huhtikuun lopulla 2015 Kuopion työttömyys kasvussa Kuopion työttömyysaste oli huhtikuun 2015 lopussa 13,2 % ja työttömänä oli lähes 7000 henkilöä. Edelliseen huhtikuuhun verrattuna työttömien määrä kasvoi noin 1066 työttömällä. Kuopion työttömyysaste oli edelleen viidenneksi pienin vertailukaupunkien joukossa. Koko maan työttömyysaste oli huhtikuun lopussa 12,9 % (v ,7 %). 20,0 18,0 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 Työttömyysaste Kuopiossa ja vertailukaupungeissa huhtikuussa 2015 % Koko maa 12,9 18,3 19,0 % 14,6 15,6 15,9 16,7 16,8 16,9 17,1 13,2 11,2 11,7 9,7 10,0 Työttömien ikäprofiili Kuopiossa Muut ikäluokat 49 % Nuorisotyöttömiä (alle 25 v.) 16 % 50 vuotta täytt. työttömiä 35 % Lähde: Työ ja elinkeinoministeriö Kuopion työttömyys Muutos Työttömyysaste 11,3 13,2 1,9 %yks Työttömiä yht Miehet Naiset Nuorisotyöttömiä (alle 25v.) vuotta täytt. työttömiä Pitkäaikaistyöttömiä Lomautetut Lähde: Työ ja elinkeinoministeriö Kuopion kaupunki, talous ja strategiapalvelu, tieto ja controllerpalvelu 9 Päivitetty 06/2015

10 TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N TPE 15/ TA 15/ Tot 15/ Tot % TP 14 TPE Tot 14 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 33,2 53,0 52,2 57,3 % 1,4 % 10,4 20,3 95,4 % 38,3 % Maksutuotot 35,8 39,1 37,2 4,0 % 4,9 % 14,3 15,9 11,5 % 40,7 % Tuet ja avustukset 24,8 24,7 26,3 5,8 % 6,5 % 7,4 8,2 9,7 % 33,1 % Vuokratuotot 19,7 20,0 20,4 3,4 % 1,6 % 4,0 4,3 7,2 % 21,5 % Muut toimintatuotot 7,6 9,9 10,0 31,5 % 0,5 % 2,0 3,0 55,1 % 30,5 % TOIMINTATUOTOT 121,1 146,8 146,1 20,6 % 0,5 % 38,1 51,7 35,8 % 35,2 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 181,6 205,3 205,6 13,2 % 0,1 % 71,4 80,2 12,2 % 39,1 % Henkilösivukulut Eläkekulut 49,2 53,2 53,6 8,9 % 0,8 % 19,9 21,8 9,7 % 41,0 % Muut henkilösivukulut 10,5 12,4 12,1 14,4 % 3,1 % 4,0 4,7 18,0 % 37,5 % Henkilöstökulut yhteensä 241,3 270,9 271,2 12,4 % 0,1 % 95,2 106,6 12,0 % 39,4 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 213,2 223,5 229,2 7,5 % 2,6 % 85,7 92,4 7,9 % 41,4 % Muiden palvelujen ostot 101,8 120,8 120,5 18,4 % 0,2 % 37,9 45,1 19,0 % 37,4 % Palvelujen ostot yhteensä 315,0 344,2 349,7 11,0 % 1,6 % 123,6 137,5 11,3 % 40,0 % Muut toimintakulut yhteensä 136,5 149,5 148,9 9,0 % 0,4 % 56,2 61,3 9,0 % 41,0 % TOIMINTAKULUT 692,8 764,6 769,7 11,1 % 0,7 % 275,1 305,4 11,0 % 39,9 % TOIMINTAKATE 571,7 617,8 623,7 9,1 % 0,9 % 237,0 253,7 7,1 % 41,1 % Verotulot 405,7 423,7 425,2 4,8 % 0,4 % 171,2 185,8 8,5 % 43,9 % Valtionosuudet 149,1 161,5 163,7 9,8 % 1,4 % 62,1 68,2 9,9 % 42,2 % Rahoitustuotot ja kulut 1,4 5,1 5,7 300,7 % 10,3 % 0,4 2,1 378,8 % 40,3 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 25,1 18,1 18,1 28,0 % 0,0 % 10,5 7,5 28,0 % 41,7 % VUOSIKATE 9,6 9,4 11,0 215,0 % 17,7 % 7,2 9,9 36,8 % 105,6 % Suunn.mukaiset poistot 17,9 16,2 17,7 1,2 % 9,3 % 6,9 6,8 2,3 % 41,7 % Satunnaiset tuotot 126,0 3,0 3,0 97,6 % 0,0 % 1,5 0,0 100,0 % 0,0 % Satunnaiset kulut 1,3 TILIKAUDEN TULOS 116,4 22,6 25,8 122,1 % 14,0 % 1,8 3,1 75,1 % 13,9 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 116,4 22,6 25,8 122,1 % 14,0 % 1,8 3,1 75,1 % 13,9 % 10

11 KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain TA TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 05 % 05 % / milj. milj. milj. milj Vetovoimaisuuden palvelualue 4,9 4,7 1,8 37,7 2,1 13,6 Kaupunkiympäristön palvelualue 3,9 3,6 6,0 154,2 6,3 4,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 34,7 34,9 14,5 41,9 13,8 5,3 Kasvun ja oppimisen palvelualue 178,3 178,4 70,7 39,7 66,1 7,0 Perusturvan palvelualue 156,6 158,9 59,3 37,9 52,9 12,1 Terveydenhuollon palvelualue 220,4 224,5 90,8 41,2 84,7 7,2 Muu kaupunki 19,1 18,6 10,5 55,1 11,1 0,0 Vaalit 0,2 0,1 0,2 129,9 0,0 708,6 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,1 34,3 0,1 7,4 Konsernipalvelu 5,5 5,6 1,8 32,6 2,1 16,5 Yleishallinto 13,1 12,6 8,4 64,1 8,8 4,4 KAUPUNKI YHTEENSÄ 617,8 623,7 253,7 41,1 237,0 7,1 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2015 TA TPE TPE ERO Ylitys TA/ TPE HUHTIK. milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,9 4,8 4,7 0,1 0,2 Kaupunkiympäristön palvelualue 3,9 3,9 3,6 0,3 0,3 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 34,7 34,9 34,9 0,1 0,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue 178,3 178,5 178,4 0,1 0,1 Perusturvan palvelualue 156,6 160,6 158,9 1,7 2,4 Terveydenhuollon p palvelualue 220,4, 222,1, 224,5, 2,4, 4,2, Vaalit 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu 5,5 5,6 5,6 0,0 0,1 Yleishallinto 13,1 12,6 12,6 0,0 0,5 KAUPUNKI YHTEENSÄ 617,8 623,5 623,7 0,2 5,9 11

12 HENKILÖTYÖVUOSIEN JA PALKKAKULUJEN SEURANTA HENKILÖTYÖVUOSIEN SEURANTA YDINKAUPUNKI MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN HTV TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS *) KUNTA MUUTOS 05/ / /2015 LIITOKSEN HTV HTV HTV VAIKUTUS % Vetovoimaisuuden palvelualue 14,8 14,4 0,4 3 % Kaupunkiympäristön palvelualue 77,5 78,0 0,5 1,0 1 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 169,2 169,9 0,7 2,7 0 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 896,7 944,7 48,0 32,2 5 % Perusturvan palvelualue 434,6 482,5 47,9 27,7 11 % Terveydenhuollon palvelualue 306,6 317,5 10,9 5,7 4 % Tarkastustoimi 0,8 0,8 0,0 0 % Konsernipalvelu 30,5 126,7 96,2 122,3 315 % Yleishallinto 4,7 4,1 0,6 13 % YHTEENSÄ 1935,4 2138,6 203,2 191,5 11 % LIIKELAITOKSET MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS KUNTA MUUTOS 05/ / /2014 LIITOKSEN HTV HTV HTV VAIKUTUS % Kuopion Vesi 32,9 34,4 1,5 0,8 5 % Kallaveden Työterveys 17,8 17,8 0,0 0 % Kuntatekniikkaliikelaitos 90,0 90,0 0,0 0 % YHTEENSÄ 140,7 142,2 1,5 0,8 1 % TASEYKSIKÖT MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS KUNTA MUUTOS 05/ / /2015 LIITOKSEN HTV HTV HTV VAIKUTUS % Pohjois Savon pelastustoimi 115,3 113,1 2,2 2 % Kuopion Tilakeskus 18,5 18,8 0,3 2 % Isäntäkuntapalvelut 59,7 17,2 42,5 41,7 71 % YHTEENSÄ 193,5 149,1 44,4 41,7 23 % KAIKKI YHTEENSÄ 2269,6 2429,9 160,3 150,6 7 % Lukuihin ei sisälly keskitetytsti työllisyysvaroin ja oppisopimusksella palkatut eivätkä kesätyöntekijät. HTV = palkallinen työaika ilman tehtyä lisä ja ylityötä Palkattomat keskeytykset vaikuttavat lukuihin htv:ia vähentävästi. *) KUNTALIITOKSEN VAIKUTUS = henkilöstösuunnitelman henkilötyövuodet/12 x seurantakuukausien määrä Muutos %:iin sisältyy kuntaliitoksen vaikutus 12

13 Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 203,2 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna Liikelaitosten henkilötyövuosimäärä on kasvanut 1,5 htv ja taseyksiköiden alentunut 44,4 htv. Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy pääasiassa Maaningan kuntaliitoksella. Kuntaliitoksessa kaupungin palvelukseen siirtyi 347 vakinaista viranhaltijaa/työntekijää. Maaningalle isäntäkuntapalvelut tuottanut henkilöstö (99 vakinaista henkilöä ) integroitiin perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueiden henkilöstöksi. Kuntaliitoksen johdosta palvelualueet ovat varautuneet vuoden 2015 talousarviossaan vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön 574,6 htv:n lisäykseen ja euron palkkamäärärahaan. TYÖLLISTÄMISVAROIN JA OPPISOPIMUKSELLA PALKATTU HENKILÖSTÖ HENKILÖTYÖVUOSIEN MUUTOS VVP KYMP HYV KOP PTP THP KON Yleishal Liikelaitok linto set Taseyk siköt YHTEENSÄ TYÖLLISTÄMISVAROIN PALKATUT Htv 05/2014 0,4 0,7 7,7 16,9 11,4 0,4 0,8 6,0 44,3 Htv 05/2015 0,8 3,0 11,5 7,6 0,3 0,8 3,6 27,6 Muutos 0,4 0,1 4,7 5,4 3,8 0,1 0,0 0,0 2,4 0,0 16,7 OPPISOPIMUSHENKILÖSTÖ Htv 05/2014 0,4 0,4 1,2 2,0 Htv 05/2015 0,4 0,4 0,2 0,3 0,4 1,7 Muutos 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,3 0,0 0,4 0,0 0,3 Työllistettyjen ja oppisopimuskoulutuksen henkilötyövuosikertymä tammi toukokuussa on yhteensä 29,3 htv. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kertymä aleni 17 htv. Tammi toukokuun tukityöllistämisen ja oppisopimuskoulutuksen toimintakate on yhteensä euroa eli n euroa/htv. Toimintakatteen suuruus johtuu siitä, että työllistämistukea ei ole toistaiseksi tuloutunut vuonna ELÄKÖITYMINEN Kuluvan vuoden aikana on eläkkeelle siirtynyt ydinkaupungin palveluksesta 50 henkilöä, liikelaitoksista 7 henkilöä ja taseyksiköistä 2 henkilöä; yhteensä 59 henkilöä. Näistä vanhuuseläkkeelle siirtyi 38 henkilöä, täydelle työkyvyttömyyseläkkeelle 14 henkilöä ja työttömyyseläkkeelle 1 henkilö. 13

14 SAIRAUS JA TAPATURMAPOISSAOLOT Ydinkaupungin sairaus ja tapaturmapoissaolojen määrässä on tapahtunut nousua 1,0 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden. Ydinkaupungissa tammi toukokuun sairaus ja tapaturmapoissaolojen määrä on kasvanut 5555 kalenteripäivää eli 15,2 henkilötyövuotta edelliseen vuoteen verrattuna. 14

15 PALKKAKULUJEN SEURANTA (ILMAN HENKILÖSIVUKULUJA) YDINKAUPUNKI MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS TA / / / /2015 TOTEUMA t t t % % Vetovoimaisuuden palvelualue % 43 % Kaupunkiympäristön palvelualue % 38 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue % 41 % Kasvun ja oppimisen palvelualue % 41 % Perusturvan palvelualue % 39 % Terveydenhuollon palvelualue % 37 % Tarkastustoimi % 35 % Konsernipalvelu % 36 % Yleishallinto % 22 % YHTEENSÄ % 39 % LIIKELAITOKSET MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS TA / / / /2015 TOTEUMA t t t % % Kuopion Vesi % 38 % Kallaveden Työterveys % 41 % Kuntatekniikkaliikelaitos % 39 % YHTEENSÄ % TASEYKSIKÖT MUUTOS EDELLISEEN VUOTEEN TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS TA / / / /2015 TOTEUMA t t t % % Pohjois Savon pelastustoimi % 37 % Kuopion Tilakeskus % 39 % Isäntäkuntapalvelut % 37 % YHTEENSÄ % KAIKKI YHTEENSÄ % Lukuihin ei sisälly keskitetysti työllisyysvaroin ja oppisopimuksella palkatut, kesätyöntekijät eikä luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot eikä palkkojen oikaisuerät (=sairaus ja tapaturmavakuutuskorvaukset). Muutos %:iin sisältyy kuntaliitoksen vaikutus 15

16 Palkkakulujen kasvu selittyy pääasiassa Maaningan kuntaliitoksella sekä kuukausipalkkaisen henkilöstön 20 euron yleiskorotuksella sekä tuntipalkkaisen henkilöstön perustuntipalkkojen yleiskorotuksella. Ydinkaupungin palkkakulujen määrärahavarauksesta on käytetty 39 %, joka vastaa viiden kuukauden osuutta vuosibudjetista. Palkkakulujen osuus toimintakuluista on 25,8 % (25,5 % vuonna 2014). Toimintakulut / asukas 16

17 Toimintakulut / asukas TP / TA / TPE / 2014 asukas 2015 asukas 2015 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 42, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 43, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 180, , , Perusturvan palvelualue 172, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 79, , , Erikoissairaanhoito 139, , ,

18 Henkilöstömenot / asukas TP / TA / TPE / 2014 asukas 2015 asukas 2015 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 18, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 101, , , Perusturvan palvelualue 55, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 42, , ,

19 Palvelujen ostot / asukas TP / TA / TPE / 2014 asukas 2015 asukas 2015 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 23, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6, , ,25 56 Kasvun ja oppimisen palvelualue 29, , , Perusturvan palvelualue 61, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23, , , Erikoissairaanhoito 139, , ,

20 Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA / TPE / 2014 asukas 2015 asukas 2015 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 62, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 93, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17, , , Vanhus ja vammaispalvelut 93, , , Lapsiperhepalvelut 27, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 44, , , Avohoidon palvelut 47, , , Sairaalapalvelut 22, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 8, , ,

21 Henkilöstömenot / asukas TP / TA / TPE / 2014 asukas 2015 asukas 2015 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 34, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 52, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11, , , Vanhus ja vammaispalvelut 35, , , Lapsiperhepalvelut 7, , ,81 70 Aikuissosiaalityönpalvelut 7, , ,54 77 Avohoidon palvelut 23, , , Sairaalapalvelut 13, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

22 Palvelujen ostot / asukas TP / TA / TPE / 2014 asukas 2015 asukas 2015 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 6, , ,40 67 Perusopetus ja nuorisopalvelut 15, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2, , ,29 21 Vanhus ja vammaispalvelut 44, , , Lapsiperhepalvelut 18, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 10, , , Avohoidon palvelut 14, , , Sairaalapalvelut 4, , ,41 40 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

23 Verotulot 2015 Vuonna 2014 Kuopion verotulojen toteutuma oli 405,7 milj. euroa, missä oli kasvua 21,2 milj. euroa (5,5 %) vuodesta Verotulojen toteutuma ylittyi 6,2 milj. euroa alkuperäisestä talousarviosta ja 3,2 milj. euroa muutostalousarviosta. Tuloveroprosenttia korotettiin yhdellä prosenttiyksiköllä vuodelle 2014, korotuksen vaikutus oli noin 5 %. Kunnallisverotulojen kertymä oli 352,7 milj. euroa, jossa oli kasvua 17,4 milj. euroa (5,2 %). Ilman tuloveroprosentin nostoa kunnallisverotuoton kasvu olisi ollut vaatimatonta. Yhteisöverotulojen kertymä oli 19,2 milj. euroa, kasvua 2,1 milj. euroa (12,3 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 33,8 milj. euroa, missä oli kasvua 1,7 milj. euroa (5,3 %) vuoteen Vuoden 2014 Kuopion ja Maaningan yhteenlasketut verotulot olivat 416,5 milj. euroa. Kuluvan vuoden talousarviossa on verotulojen määräksi arvioitu 423,7 milj. euroa. Siten kasvua vuoden 2014 Kuopion ja Maaningan yhteenlasketuista verotuloista vuoden 2015 talousarvion verotuloarvioon on 7,2 milj. euroa (1,8 %). Kuopion kaupungin veroprosentteja ei korotettu vuodelle Verotulojen kertymä toukokuussa oli 185,8 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoden Kuopion ja Maaningan yhteenlaskettuihin verotuloihin 9,6 milj. euroa ja 5,5 %. Kunnallisverojen tilitykset ovat 172,2 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 6,1 milj. euroa (3,7 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat 11,4 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 1,4 milj. euroa (13,5 %) viiden ensimmäisen kuukauden aikana viime vuoteen verrattuna. Vuosi sitten yhteisöverotuottoon vaikutti tilitysjärjestelmän muutos. Yhteisöverokertymää toukokuussa on lisännyt yhteisöjen ennakon täydennysmaksujen odotettua suurempi kertymä. Kiinteistöveron kertymä on 2,2 milj. euroa. Maaningan tiedot sisältyvät kaikkiin edellä mainittuihin viime vuoden vertailulukuihin. Suomen Kuntaliiton viimeisen ( ) koko maan kuntien verotuloennusteen mukaan verotulojen kasvuksi kuluvana vuonna arvioidaan 2,7 %. Ennusteen mukaan verotulojen kasvu koko maassa on samalla tasolla kuin vuonna 2014, jolloin verotulot kasvoivat 2,5 % edelliseen vuoteen verrattuna. Kuntaliitto on nostanut koko maan verotulojen kasvuennustetta helmikuusta, silloin koko maan kasvuksi ennustettiin 1,8 %. Ennusteen kasvu johtuu sekä kunnallisvero että yhteisöverotuottojen kasvusta, yhteisöverotuottojen kasvu johtui em. yhteisöjen ennakon täydennysmaksujen kasvusta. Kuntaliiton ennusteen mukaan kunnallisveron tuotto kasvaa kuluvana vuonna 2,2 %, kun palkkatulojen kasvuksi on arvioitu 1,6 % ja ansiotulojen kasvuksi 2 %. Yhteisöveron tuoton arvioidaan kasvavan 4,7 % ja kiinteistöveron tuoton arvioidaan kasvavan 6,5 %. Verotuloennuste on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin. 23