Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu Seurantajulkaisut SE 2016:2 ISSN

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu 31.5.2016 Seurantajulkaisut SE 2016:2 ISSN 0785-0344"

Transkriptio

1 Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu Seurantajulkaisut SE 2016:2 ISSN SEURANTARAPORTTI ALKUVUOSI 2016

2

3 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden seuranta ja ennuste 5 Talousarvion seuranta ja ennuste 5 Henkilöstöraportti 2016 alkuvuoden osavuosikatsauksessa 13 Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain 24 Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain 27 Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys 30 Rahoituksen seuranta 34 Koko kaupungin talousennuste 36 Investointiosan seuranta 38 Käyttötalouden seuranta Vetovoimaisuuden palvelualua 50 Kaupunkiympäristön palvelualue 56 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 66 Kasvun ja oppimisen palvelualue 77 Perusturvan palvelualue 88 Terveydenhuollon palvelualue 97 Isäntäkuntapalvelut 107 Keskusvaalilautakunta 108 Tarkastustoimi 109 Konsernipalvelu 110 Tilakeskus 119 Pelastuslaitos 126 Konserniyhteisöille asetetut tavoitteet 135 Liikelaitosten tilannekatsaukset 157 Kuopion Vesi Liikelaitos 158 Kallaveden Työterveys Liikelaitos 163 Kuopio Kuntatekniikkaliikelaitos 166

4

5 Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 4/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Toimintatulot vuoden 2016 neljältä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 40,9 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 29,4 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,3 milj. euroa (0,8 %) vähemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Verohallinto on tammi huhtikuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 145,4 milj. euroa. Verokertymä on 0,9 milj. euroa ja 0,6 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 helmikuun toteutumaan sisältyi 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 6 milj. euroa ja 10,9 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 199 milj. euroa ja se on 6,9 milj. euroa (3,4 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin neljän ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 244,8 milj. euroa, toteutuma on 31,9 % talousarviosta. Menojen määrä on 2,1 milj. euroa ja 0,9 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 87,3 milj. euroa huhtikuun lopussa. Ne ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 3 milj. euroa ja 3,5 %. Palvelujen ostoihin on tammi huhtikuussa käytetty 108,5 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat pienentyneet edellisestä vuodesta, sillä ne ovat vähentyneet 1,3 milj. euroa ja 1,2 % viime vuoden huhtikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 203,9 milj. euroa huhtikuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 201,5 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 2,4 milj. euroa (1,2 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 32,4 %. 5

6 Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on huhtikuun lopussa 1,2 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 2,8 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 1,6 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 1,7 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 6 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate huhtikuulta on 9,2 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 5,3 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 6,3 milj. euroa, poistot ovat 0,9 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan, samoin oli viime vuonna vastaavana aikana. Ydinkaupungin tilikauden tulos huhtikuulta on 2,9 milj. euroa. Tulos on 3 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi huhtikuun tulos. Tulosparannus johtuu verorahoituksen suuremmasta kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Ydinkaupungin tilikauden ylijäämä on samoin 2,9 milj. euroa. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 138,6 milj. euroa, joka on samalla tasolla kuin maaliskuun ennusteessa, mutta 0,6 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Toimintatuottoennuste on 9 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurimmat poikkeamat talousarvioon nähden ovat konsernipalvelussa, missä toimintatuottojen arvioidaan alittuvan 1,2 milj. euroa talousarviosta. Toimintatuottojen alhaisempi toteutuma aiheutuu pääosin lomituspalvelussa, koska lomituspalvelun toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1,1 milj. euroa. Kaupunkiympäristön palvelualueen toimintatuottoennuste on 0,7 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa, kun joukkoliikenteen lipputulokertymän ennustetaan alittuvan talousarviosta. Kasvun ja oppimisen palvelualueella toimintatuottojen puolestaan arvioidaan ylittyvän 0,7 milj. euroa hanketoiminnan ja päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 773,5 milj. euroon, mikä on 1,5 milj. euroa enemmän kuin maaliskuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittävät 5,7 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 18,2 milj. euroa ja 2,4 %. Toimintakulujen kasvuprosentti nousee korkeaksi, koska vuoden 2015 tilinpäätös toteutui parempana kuin talousarvion laadintavaiheessa arvioitiin. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 3,9 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2,3 milj. euron ylitystä talousarvioon, mistä 1,7 milj. euroa on varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi, loppuosa 0,5 milj. euroa on hankkeiden vaikutusta. Vastaavasti konsernipalvelussa toimintakulujen ennustetaan olevan 1,2 milj. euroa talousarviota pienemmät, koska lomituspalvelussa myös toimintakulut alittuvat budjetoidusta. 6

7 Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 634,9 milj. euroa, mikä on 6,3 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate ennuste on heikentynyt 1,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 27,2 milj. euroa (4,5 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat talousarvioon ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 3,5 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen palvelualueen 1,5 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Palvelualueet ovat maaliskuussa laatineet toimintakatteesta sekä positiivisen että negatiivisen ennusteen. Positiivisen ennusteen mukainen toimintakate olisi 627,1 milj. euroa ja negatiivisen ennusteen 644,6 milj. euroa. Positiivinen ennuste 1,5 milj. euroa parempi kuin talousarviossa ja negatiivinen ennuste on puolestaan 16 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Käsittelyssä olevassa huhtikuun ennusteessa toimintakate ennuste on 7,8 milj. euroa heikompi kuin em. positiivinen ennuste, mutta 9,7 milj. euroa parempi kuin em. negatiivinen ennuste. Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen, 424,7 milj. euroa. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan 6,1 milj. euron suuruisina, 0,5 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin keväällä, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti 18,1 milj. eurona. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan 6,4 milj. euroa, kun se talousarviossa on 7,4 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen arvioidaan olevan 20,5 milj. euroa, kun talousarviossa poistojen määrä on 17,5 milj. euroa. Huhtikuun ennusteessa on arvioitu, että satunnaisia tuottoja ei kerry kuluvana vuonna, kun talousarviossa niiden määrä on 3 milj. euroa. Satunnaisiin tuottoihin on budjetoitu velvoitepysäköintipaikoista saatavia tuloja, joka ei toteutune. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 26,9 milj. euroa, joka on 5 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on suurentunut 4,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Palvelualueiden laatimassa positiivisessa ennusteessa lisättynä vastaava ennuste verotuloista ja valtionosuuksista sekä satunnaista tuotoista, tilikauden alijäämäksi tulee 13,4 milj. euroa. Negatiivisessa ennusteessa tilikauden alijäämäksi tulee 38,6 milj. euroa. 7

8 Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 1,8 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on 0,3 milj. euroa talousarviota parempi. Talousarviota parempi ylijäämä selittyy tilakeskuksen talousarviota paremmalla tulosennusteella. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on 25,1 milj. euroa, mikä on 4,7 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäennuste on heikentynyt 4,8 milj. eurolla maaliskuun ennusteesta. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tilikausi oli alijäämäinen 13 milj. euroa. 8

9 Toimintaympäristö Väestönmuutokset tammi- maaliskuu 2016 Vuoden 2016 maaliskuun lopussa Kuopion ennakkoväkiluku oli Tammi-maaliskuussa Kuopion väestömuutos oli plussalla (+41 henkeä), kun vuosi sitten tilanne oli negatiivinen. Kasvua oli kuntien välisessä muuttoliikkeessä ja siirtolaisuudessa. Lapsia syntyi 18 vähemmän kuin vuosi sitten. Kuopion seudun (Kuopio ja Siilinjärvi) ennakkoväkiluku maaliskuun lopulla oli Vuodenvaihteessa 2015/2016 Kuopion virallinen väkiluku oli Vuonna 2015 Kuopion väestömäärä kasvoi 828 hengellä (0,7 %). Kuopion väestö, tammi-maaliskuu 01-03/ /2016 Luonnollinen väestönmuutos Syntyneet Kuolleet Muuttoliike yht Kuntien välinen muutto yht Tulomuutto Lähtömuutto Siirtolaisuus netto 3 62 Väestönmuutos yhteensä Kuopion väestönmuutokset tammi-maaliskuussa ja koko vuonna Väestönmuutos tammi-maaliskuu VUOSIMUUTOS YHTEENSÄ Lähde: Tilastokeskuksen ennakkotiedot, Maaninka mukana vuodesta Lähde: Tilastokeskus Kuopion kaupunki, talous- ja strategiapalvelu, tieto- ja controller-palvelu 9 Päivitetty

10 Toimintaympäristö Rakentaminen jatkuu vireänä Tammi-huhtikuussa 2016 valmistui 201 asuntoa ja rakennuslupia oli myönnetty 728 asunnolle. Rakennusluvat oli myönnetty mm. Omasairaalalle sekä Jynkän koulurakennukselle. Lidl:n myymälätilan rakentaminen oli aloitettu. Lähde: Kuntarekisterit Asuntoja kpl Rakennusten lkm Kerrosala 1000 m2 Asuntoja kpl Rakennusten lkm 01-04/ / Muutos % % % % % -9 % 150 Kerrosala 1000 m Rakentaminen Valmistuneet uudet rakennukset Myönnetyt rakennusluvat uudet rakennukset 69 % * 2016 valmistuneet asunnot sisältää Wanhan Myllyn saneerauskohteen 44 asuntoa. Kuopion osuus Kelan työmarkkinatukimaksuista Työttömyys maaliskuu 2016 Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Työttömien määrän kasvu pysähtyi Maaliskuun lopussa 2016 pitkäaikaistyöttömänä oli noin 2200 henkilöä. Tämä on noin 300 henkilöä enemmän kuin vuosi sitten. Kuopion maksama Kelan työmarkkinatuen kuntaosuus oli 10,8 miljoonaa euroa vuonna Maaliskuussa 2016 Kelan kuukausittainen maksu oli ensimmäistä kertaa yli miljoona euroa. Lähde: TEM

11 TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N TPE 16/ TA 16/ Tot 16/ Tot % TP 15 TPE Tot 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 47,4 5,6 % 3,9 % 15,8 15,5 1,9 % 31,5 % Maksutuotot 37,6 37,9 38,4 2,2 % 1,5 % 12,7 13,3 4,1 % 35,0 % Tuet ja avustukset 25,6 21,9 22,9 10,8 % 4,2 % 6,6 7,3 9,4 % 33,1 % Vuokratuotot 20,8 20,7 20,8 0,1 % 0,7 % 3,7 2,6 29,3 % 12,8 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 9,0 32,2 % 3,5 % 2,3 2,2 3,6 % 23,3 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,2 138,6 6,1 % 0,5 % 41,2 40,9 0,8 % 29,4 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 202,9 204,5 206,0 1,5 % 0,7 % 63,4 66,0 4,2 % 32,3 % Henkilösivukulut Eläkekulut 53,5 51,1 51,9 3,2 % 1,5 % 17,3 16,9 2,1 % 33,1 % Muut henkilösivukulut 11,7 13,6 13,9 18,1 % 1,9 % 3,7 4,4 19,5 % 32,5 % Henkilöstökulut yhteensä 268,1 269,1 271,7 1,3 % 0,9 % 84,3 87,3 3,5 % 32,4 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 225,1 223,5 227,1 0,8 % 1,6 % 74,0 71,7 3,1 % 32,1 % Muiden palvelujen ostot 115,7 122,0 122,3 5,8 % 0,3 % 35,8 36,8 2,7 % 30,2 % Palvelujen ostot yhteensä 340,8 345,5 349,4 2,5 % 1,1 % 109,8 108,5 1,2 % 31,4 % Muut toimintakulut yhteensä 146,4 153,2 152,4 4,1 % 0,5 % 48,5 48,9 0,8 % 31,9 % TOIMINTAKULUT 755,3 767,8 773,5 2,4 % 0,7 % 242,7 244,8 0,9 % 31,9 % TOIMINTAKATE 607,7 628,6 634,9 4,5 % 1,0 % 201,5 203,9 1,2 % 32,4 % Verotulot 429,4 424,7 424,7 1,1 % 0,0 % 144,5 145,4 0,6 % 34,2 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 54,5 60,5 10,9 % 34,7 % Rahoitustuotot ja kulut 6,4 3,9 4,4 31,0 % 12,1 % 1,7 1,2 28,7 % 30,8 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 6,0 6,0 0,0 % 33,3 % VUOSIKATE 10,3 7,4 6,4 161,4 % 14,5 % 5,3 9,2 75,0 % 124,4 % Suunn.mukaiset poistot 18,8 17,5 20,5 9,0 % 17,3 % 5,4 6,3 16,9 % 36,1 % Arvonalentumiset 5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 0,0 100,0 % 100,0 % 0,0 0,0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 13,4 21,9 26,9 100,4 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13,4 21,9 26,9 100,7 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % 11

12 KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 04 % 04 % / milj. milj. milj. milj Vetovoimaisuuden palvelualue B 4,6 4,1 1,5 32,0 1,6 6,6 Kaupunkiympäristön palvelualue B 2,4 3,2 4,4 181,4 4,9 9,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B 14,7 14,9 4,9 33,3 5,3 8,2 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N 9,2 9,2 2,9 31,3 3,0 2,8 Kansalaisopisto N 2,9 3,0 0,9 29,3 0,9 5,2 Kaupunginteatteri N 4,8 4,7 1,3 28,0 1,3 5,4 Musiikkitoimi N 3,1 3,2 0,9 29,0 1,0 8,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue B 179,7 181,2 57,8 32,2 55,6 4,1 Perusturvan palvelualue B 161,1 161,7 47,4 29,4 47,6 0,5 Terveydenhuollon palvelualue B 223,6 227,1 72,9 32,6 71,9 1,4 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 26,8 0,0 90,8 Tarkastustoimi B 0,3 0,3 0,1 30,4 0,1 3,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B 5,4 5,5 1,8 32,4 1,8 4,2 Lomituspalvelu N 0,0 0,0 0,4 #JAKO/0! 0,4 203,8 Yleishallinto B 16,7 16,8 6,8 40,5 6,9 2,1 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 634,9 203,9 32,4 201,5 1,2 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys TA/ TPE huhtikuu milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,6 4,2 4,1 0,0 0,4 Kaupunkiympäristön palvelualue 2,4 3,4 3,2 0,2 0,8 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettosito 14,7 14,9 14,9 0,0 0,2 Liikuntapaikat 9,2 9,2 9,2 0,0 0,0 Kansalaisopisto 2,9 3,0 3,0 0,0 0,0 Kaupunginteatteri 4,8 4,8 4,7 0,0 0,0 Musiikkitoimi 3,1 3,2 3,2 0,0 0,1 Kasvun ja oppimisen palvelualue 179,7 181,1 181,2 0,1 1,5 Perusturvan palvelualue 161,1 160,9 161,7 0,8 0,6 Terveydenhuollon palvelualue 223,6 226,2 227,1 0,9 3,5 Muu kaupunki 22,4 22,7 22,5 0,1 0,1 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) 5,4 5,6 5,5 0,0 0,1 Lomituspalvelu 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Yleishallinto 16,7 16,9 16,8 0,1 0,0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 633,5 634,9 1,5 6,3 12

13 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu HENKILÖSTÖRAPORTTI 2016 ALKUVUODEN OSAVUOSIKATSAUK SESSA Toiminnassa tapahtuneet henkilöstöön vaikuttavat muutokset seurantajakson aikana Toimintaympäristön muutokset Kaupunkitasoisia toimintaympäristön muutoksia ei seurantajakson aikana ole ollut. Palvelualueet ovat selostaneet talouslukujen raportoinnin yhteydessä palvelualuetasoiset toimintaympäristön muutokset ja niiden vaikutukset henkilöstömenojen, ostopalvelujen ja henkilötyövuosien kehittymiseen. Palkkojen tarkistukset Seurantajakson (tammi huhtikuun) aikana toteutettiin lääkäreiden (LS) 0,3 % 0,4 %:n yleiskorotus ja muiden sopimusalojen (KVTES, OVTES, TS, TTES) yleiskorotukset. Muiden sopimusalojen yleiskorotus vaihteli 16 eurosta 0,47 %:iin. Palvelualueet, liikelaitokset ja taseyksiköt ovat toimivaltansa puitteissa tehneet tehtäväkohtaisten palkkojen ja henkilökohtaisten lisien tarkistuksia sekä päättäneet määräaikaisista lisävastuupalkkioista ja kertapalkkioista. Paikalliset sopimukset Seurantajakson aikana solmittiin seuraavat kunnallisen pääsopimuksen 13 :n mukaiset paikalliset virka ja työehtosopimukset: Kuopion Veden sähkökunnossapidon vapaamuotoisen varallaolon korvaaminen voimaan tavoitteena häiriöttömät vesihuoltopalvelut Rasituskoejonojen purkaminen Harjulan sairaalassa voimaan tavoitteena hoitotakuun toteutuminen Tavoitteet henkilöstötyön tuottavuudelle Vuoden 2016 talousarviossa asetettiin henkilöstötyön tuottavuudelle seuraavat valtuustoon nähden sitovat tavoitteet: 1. Henkilöstön liikkuvuutta parannetaan ja poikkihallinnollista osaamisen hyödyntämistä lisätään Henkilöstön sisäiseen liikkuvuuteen kannustetaan mm. siten, että sisäiset tehtäväjärjestelyt ja sisäinen liikkuvuus on jätetty täyttölupamenettelyn ulkopuolelle. Lisäksi uudelleensijoitettavana oleva henkilö on aina etusijalla hänelle soveltuviin tehtäviin. Kaikki avoimet tehtävät täytetään ensisijaisesti sisäisellä hakumenettelyllä ja ne laitetaan sisäiseen hakuun seitsemäksi päiväksi ennen kuin ilmoitetaan avoimesti haettavaksi. Viroissa hakumenettelyä ohjaa viranhaltijalaki. 13

14 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kaupunginhallituksen käynnistämää palvelualueorganisaation jatkokehittämistyötä on valmisteltu kevään aikana neljässä työryhmässä. Kehittämistyön tavoitteena on mm. palvelualueiden johtamisrakenteiden keventäminen ja keskinäisen yhteistyön kehittäminen sekä tämän tukeminen rakenteellisilla muutoksilla. Muutoksilla tavoitellaan mm. henkilöresurssien käytön parantamista, kun osaamista voidaan käyttää yli toimintasektorien rajojen. Valmistelu on edennyt siten, että palvelukokonaisuudet ovat päätettävissä alkusyksystä ja huomioitavissa vuoden 2017 talousarvion valmistelussa. 2. Työhyvinvointi paranee ja sairauspoissaolot vähenevät Työkyvyn tukemista työpaikoilla ohjataan Aktiivisen aikaisen tuen toimintamallilla. Mallin tavoitteena on tukea jokaista työntekijää huolehtimaan itsestään, työtoveristaan ja työyhteisönsä toimivuudesta sekä puuttumaan työhyvinvoinnin riskitekijöihin mahdollisimman varhain. Kaikki työyksiköt velvoitettiin laatimaan syksyllä 2015 toteutetun työhyvinvointikyselyn tulosten perusteella oman työyksikön kehittämissuunnitelman helmikuun loppuun mennessä. Kehittämissuunnitelmassa määriteltiin työyksikön tärkeimmät työhyvinvoinnin kehittämiskohteet, tavoitteet ja toimenpiteet. Työilmapiiriongelmista kärsiviin työyhteisöihin on tarvittaessa suunnattu työpaikkaselvitys toimenpide ehdotuksineen työterveyshuollosta. Kela korvaa suunnattujen työpaikkaselvitysten kustannuksista 60 %. Kevään aikana käynnistettiin työhyvinvointiohjelman uudistaminen, jossa määritellään kaupunkitasoisesti työolojen kehittämistarpeet ja työympäristöön liittyvien tekijöiden vaikutukset työhyvinvointiin. Työhyvinvointiohjelma on samalla työturvallisuuslakiin perustuva työsuojelun toimintaohjelma tuli voimaan uusi kaupunkitasoinen menettelyohje sairauspoissaolotilanteissa. Uusittu menettelyohje käsiteltiin yhteistoiminnallisesti yhteistyötoimikunnassa Ohjeessa on huomioitu lainsäädännön (vuosilomalaki) kautta tulleet muutokset ja jätetty pois suoraan sopimusteksteistä selviävät asiat sekä lisätty muuttuneet menettelytavat sairauspoissaoloihin omalla ilmoituksella ja esimiehen luvalla. Esimiehiä on perehdytetty sairauspoissalo ohjeen käytäntöihin keväällä Työkykyjohtamisen toimintamalleista ja muista työkykyä edistävistä toimenpiteistä huolimatta ei sairauspoissaoloja kaikilla vastuualueilla ole pystytty kääntämään laskuun. Sairauspoissaolojen määrää tarkasteltaessa on huomioitava, että sairauspoissaoloista suuri osa on muusta kuin työperäisistä sairauksista johtuvia, joihin työnantajalla ei ole mahdollisuutta vaikuttaa. Alkuvuoden influenssa aalto on aiheuttanut paljon sairauspoissaoloja. Poissaoloja on aiheuttanut myös mm. elämäntilannekriisit, syöpä ja leikkaushoidot jne. Työperäisten sairauksien syynä on ollut mm. työn kuormittavuus, työpaikan huono sisäilma ja työssä uupuminen. Osaltaan myös kuntaliitokset vaikuttavat sairauspoissaolomääriin, kun kaupungin työkykyjohtamisen toimintamallien käyttöönotosta on kulunut liian vähän aikaa tulosten näkymisessä kuntaliitoskuntien alueilla. 14

15 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Ydinkaupungin sairauspoissaolojen määrä on noussut 1,0 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden. Ydinkaupungin sairauspoissaolojen keskiarvon (19,0 kal.pv/htv) ylittävät: lomituspalvelu, perusturvan palvelualue, terveydenhuollon palvelualue ja Tilakeskus. Sairauspoissaolojen määrä on kääntynyt laskuun konsernipalvelussa, vetovoimaisuuden palvelualueella, kaupunkiympäristön palvelualueella, hyvinvoinnin edistämisen palvelualueella, kaikissa liikelaitoksissa ja isäntäkuntapalveluissa. SAIRAUS- JA TAPATURMAPOISSAOLOT Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu SAIRAUSPOISSAOLOT TAPATURMAPOISSAOLOT Palvelualue Muutos Muutos kpv kpv kpv kpv kpv kpv Konsernipalvelu, ilman lomituspalv. 13,2 15,4-2,2 Lomituspalvelu 34,4 33,9 0,5 5,1 5,6-0,5 Vetovoimaisuuden palvelualue 13,7 24,9-11,2 0,0 Kaupunkiympäristön palvelualue 12,3 14,1-1,8 0,2-0,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 11,2 15,0-3,8 0,2 0,2 0,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue 18,2 16,8 1,4 1,1 0,7 0,4 Perusturvan palvelualue 21,9 19,8 2,1 2,0 1,0 1,0 Terveydenhuollon palvelualue 21,5 18,6 2,9 0,4 0,5-0,1 Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 18,4 28,5-10,1 0,1 0,1 Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 19,0 24,4-5,4 1,3 1,7-0,4 Kuopion Vesi 8,3 18,2-9,9 0,4-0,4 Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 16,8 14,6 2,2 1,4 2,8-1,4 Tilakeskus 25,4 10,3 15,1 0,0 Isäntäkuntapalvelut 13,3 15,8-2,5 1,3 1,3 Poissaolot keskim. ydinkaupungi 19,0 18,0 1,0 1,3 1,0 0,3 15

16 Kuopion kaaupunki Työnantajaapalvelu 16

17 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu 3. Esimiesten osaamista kehitetään edelleen osaamiskartoitusten ja muuttuvien osaamisvaatimusten mukaisesti Esimiehiä tuetaan ja rohkaistaan koulutukseen ja ohjaukseen monipuolisilla menetelmillä. Keskitetyllä koulutusohjelmalla tarjotaan esimiehille työkaluja päivittäiseen lähiesimiestyöhön organisaation kaikilla tasoilla. Lisäksi esimiehiä opiskelee Johtamisen erikoisammattitutkintoon tähtäävässä (JEAT) oppisopimuskoulutuksessa. Keskistetystä koulutusmäärärahasta on maksettu sekä työyhteisökohtaisia että yksilökohtaisia esimiesvalmennuksia johtamisvalmiuksien parantamiseksi. Kevään aikana nimettiin 30 esimiestä SFG ratkaisukeskeinen esimies valmennukseen. Valmennus koostuu kolmesta koulutuspäivästä ja koulutuksesta vastaa Itä Suomen yliopiston koulutus ja kehittämispalvelu Aducate. 4. Varhe maksujen pienentäminen Talousarviossa konsernipalvelun käyttötalousosassa on tuottavuutta lisäävänä toimenpiteenä ammatillisen kuntoutuksen toteuttaminen ja varhe maksujen pienentäminen. Tavoitteeseen pyritään rakentamalla ja ottamalla käyttöön toimintamalli, jolla varhe maksuja saadaan pienennettyä. Kokeiluprojekti pyritään toteuttamaan ulkopuolisella kehittämisrahoituksella ja päätös jatkosta tehdään tulosten perusteella. Varhe maksuissa on suuri säästämispotentiaali ja kokeiluprojekti on ulotettu koskemaan koko kaupunkia. Toimintamallin kehittämistyö on käynnistetty ja mahdollinen ulkopuolinen rahoittaja on selvitettävänä. Ammatillinen kuntoutus auttaa pysymään työelämässä terveydellisistä rajoitteista huolimatta. Kuntoutuksen ajalta kuntoutettava saa kuntoutusetuutta eikä kuntoutusajalta koidu työnantajalle ylimääräisiä kuluja. Kevan ammatillisen kuntoutuksen palvelujen käyttöä on lisätty ja kuntoutusoikeuspäätöksiä onkin saatu edellistä vuotta enemmän. Ammatillinen kuntoutus 1 4/ /2015 Kuntoutusoikeuspäätökset josta asiakkaalta tulleet hakemukset 13 7 Kevan työkyvyttömyyseläkkeen hakijalle antamia päätöksiä Varhe maksua työnantaja maksaa, kun työntekijä jää ensimmäistä kertaa työkyvyttömyyseläkkeelle, kuntoutustuelle tai työttömyyseläkkeelle. Nämä eläkkeet vaikuttavat työnantajalle kohdistuvana varhe maksuna 36 kalenterikuukauden ajan (3 vuotta) eläkkeen alkamisesta. Varhe maksu määräytyy yksilöllisesti ja perustuu henkilön työkyvyttömyyseläkkeen määrään. Osatyökyvyttömyyseläkkeestä ei aiheudu varhe maksua työnantajalle. 17

18 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kuluvan vuoden aikana varhe maksuihin vaikuttavien työkyvyttömyyseläkkeiden ja kuntoutustukien määrä on onnistuttu kääntämään laskuun. Täydelle työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyneiden määrä on laskenut 10 henkilöllä ja kuntoutustukien määrä on vähentynyt 497 pv. ELÄKKEELLE VVP KYMP HYV KOP PTP THP KON Yleishal Liikelaitok Taseyksi YHTEENSÄ YHTEENSÄ MUUTOS SIIRTYNEIDEN linto set köt 1-4/ /2015 MÄÄRÄ Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osatyökyvyttömyyseläke Osa-aikaeläke Työttömyyseläke YHTEENSÄ KUNTOUTUSTUKIEN MÄÄRÄ Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu Palvelualue Muutos Muutos kpv kpv kpv % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi 0 Konsernipalvelu % Yleishallinto 0 Vetovoimaisuuden palvelualue 0 Kaupunkiympäristön palvelualue % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue % Kasvun ja oppimisen palvelualue % Perusturvan palvelualue % Terveydenhuollon palvelualue % Ydinkaupunki yhteensä % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 0 Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 0 Kuopion Vesi Liikelaitokset yhteensä Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 0 Tilakeskus 0 Isäntäkuntapalvelut 0 Taseyksiköt yhteensä Yhteensä % 18

19 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Henkilötyövuosien muutos Palvelualue Muutos Muutos htv htv htv % Keskusvaalilautakunta 0,1-0,1 Tarkastustoimi 0,7 0,6 0,1 17 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 22,9 24,4-1,5-6 % Lomituspalvelu 66,2 76,4-10,2-13 % Yleishallinto 4,2 3,2 1,0 31 % Vetovoimaisuuden palvelualue 10,4 11,5-1,1-10 % Kaupunkiympäristön palvelualue 62,0 62,1-0,1 0 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 140,4 138,5 1,9 1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 778,2 751,0 27,2 4 % Perusturvan palvelualue 441,6 400,5 41,1 10 % Terveydenhuollon palvelualue 252,2 251,1 1,1 0 % Ydinkaupunki yhteensä 1778,8 1719,3 59,5 3 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 14,5 14,2 0,3 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 67,5 69,7-2,2-3 % Kuopion Vesi 27,1 27,1 0,0 0 % Liikelaitokset yhteensä 109,1 111,0-1,9-2 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 89,1 89,4-0,3 0 % Tilakeskus 14,0 15,0-1,0-7 % Isäntäkuntapalvelut 13,7 13,8-0,1-1 % Taseyksiköt yhteensä 116,8 118,2-1,4-1 % Yhteensä 2004,7 1948,5 56,2 3 % Yllä oleviin htv-kertymiin sisältyy: Työllistämisvaroin palkattujen htv 14,7 21,9-7,3-33 % Kesätyöntekijöiden htv 0,1 0,1 Oppisopimuskoulutus htv 0,8 1,4-0,7-45 % HTV = palkallinen työaika ilman tehtyä lisä- ja ylityötä Palkattomat keskeytykset vaikuttavat lukuihin htv:ia vähentävästi. Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 59,5 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista päivähoitohoitohenkilöstön sekä vanhus ja vammaispalvelu, lapsiperhe ja aikuissosiaalityön palveluiden henkilöstön lisäyksistä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 1,9 htv ja taseyksiköissä 1,4 htv. 19

20 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Palkkakulujen muutos Palvelualue Muutos Muutos % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua % Lomituspalvelu % Yleishallinto % Vetovoimaisuuden palvelualue % Kaupunkiympäristön palvelualue % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue % Kasvun ja oppimisen palvelualue % Perusturvan palvelualue % Terveydenhuollon palvelualue % Ydinkaupunki yhteensä % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos % Kuopion Vesi % Liikelaitokset yhteensä % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos % Tilakeskus % Isäntäkuntapalvelut % Taseyksiköt yhteensä % Yhteensä % Työllistämisvaroin palkatut % Kesätyöntekijät % Oppisopimuskoulutus % Sijaismaksajana maksetut palkat % Kuopion kaupunki yhteensä % Lukuihin ei sisälly luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot eikä aktivoidut ja jaksotetu palkat eikä palkkojen oikaisuerät (=sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset). Palkkakulujen kasvu selittyy osittain henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä edellä selostetut vuonna 2016 toteutetut yleiskorotukset. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin lukien. Ydinkaupungin palkkakulujen määrärahavarauksesta on käytetty 32,2 %. Neljän kuukauden osuus vuosibudjetista on n. 31,5 %, joten määrärahavarauksen ylitysarvio tilanteessa on 0,7 prosenttiyksikköä (noin 1,4 M ). Luvuissa ei ole mukana työllistämisvaroin palkatut, kesätyöntekijät, oppisopimuskoulutus eikä sijaismaksajana maksetut palkat. 20

21 Kuopion kaaupunki Työnantajaapalvelu Henkilöstö ökulujen osu uus toimintaakuluista onn kasvanut 0,9 prosentttiyksikköä: osuus on 3 35,7 % (34,8 % vuonna 2015)). Määräaik kaisen henkilöstön o osuus HENKILÖSTÖ ÖMÄÄRÄN MUUTOS VVP KYMP HYYV KOP PTTP THP K KON Yleishal Liikelai Taseyksi YHTEENSÄ linto tokset köt VAKINAINEN N JA MÄÄRÄAIKA AINENHENKILÖ ÖSTÖ Vak. henkilös tö 04/2016 Ma. henkilösttö 04/2016 Ma. % osuuss henkilöstöstä ,7 % 9,6 % 39,5 5 % 24,9 % 26,,6 % 20,7 % 8 8,0 % Vak. henkilös tö 04/2015 Ma. henkilösttö 04/2015 Ma. % osuuss henkilöstöstä ,9 % 10,4 % 38,8 8 % 23,5 % 25,,1 % 20,7 % 9 9,7 % Muutos % ykssikköä 7 % 1,4 % 1,,5 % 0,0 % 1 1,7 % 15,3 % 0,7 % 0, ,9 9 % ,7 % % 17, ,6 % ,0 % 14,7 % ,0 % 11,3 % 0,0 % 3,4 % 0,7 7 % 1,1 % östön osuuss (sijaiset jaa muut määräajaksi palkatut) on kkaupunkitasolla kasva Määräaikaisen henkilö nut 1,1 pro osenttiyksikkköä. Eniten n määräaikaaista henkilö östöä suhteessa vakinaaiseen henkkilöstöön on Hyvinvo oinnin edisttämisen palvvelualueellaa, Perusturvvan palvelualueilla ja kkasvun ja op ppimisen 21

22 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu palvelualueella. Määräaikaisen henkilöstön osuus on alentunut vetovoimaisuuden palvelualueella, kaupunkiympäristön palvelualueella ja konsernipalvelussa. Työllistämisvaroin ja oppisopimuksella palkattu henkilöstö HENKILÖTYÖVUOSIEN MUUTOS VVP KYMP HYV KOP PTP THP KON Yleishal Liikelaitok linto set Taseyk siköt YHTEENSÄ TYÖLLISTÄMISVAROIN PALKATUT Htv 04/2016 0,3 2,8 5,7 2,6 0,4 0,8 2,1 14,7 Htv 04/2015 0,7 2,3 9,2 6,0 0,2 0,7 2,9 21,9 Muutos 0,3 0,7 0,4 3,5 3,4 0,2 0,1 0,0 0,8 0,0 7,3 OPPISOPIMUSHENKILÖSTÖ Htv 04/2016 0,8 0,8 Htv 04/2015 0,3 0,3 0,2 0,2 0,3 1,4 Muutos 0,3 0,0 0,0 0,5 0,2 0,0 0,2 0,0 0,3 0,0 0,7 Työllistettyjen ja oppisopimuskoulutuksen henkilötyövuosikertymä tammi huhtikuussa on 15,5 htv. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kertymä aleni 8,0 htv. Työllistämisvaroin palkatuista 39 % sijoittuu kasvun ja oppimisen palvelualueelle, 19 % hyvinvoinnin edistämisen ja 18 % perusturvan palvelualueelle. Tammi huhtikuu tukityöllistämisen ja oppisopimuskoulutuksen toimintakate on yhteensä euroa eli euroa/htv. Työterveyshuollon kulut TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS / / /2015 % /HTV Vetovoimaisuuden palvelualue % 195 Kaupunkiympäristön palvelualue % 291 Hyvinvoinnin edistämisen palvelu % 264 Kasvun ja oppimisen palvelualue % 293 Perusturvan palvelualue % 369 Terveydenhuollon palvelualue % 442 Konsernipalvelu % 489 Yleishallinto % 127 YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ % 340 Kuopion Vesi % 633 Kallaveden Työterveys % 514 Kuntatekniikkaliikelaitos % 372 Pohjois Savon pelastuslaitos % 380 Kuopion Tilakeskus % 303 Isäntäkuntapalvelut % 214 KAIKKI YHTEENSÄ %

23 Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kaupunkitasoisesti tarkasteltuna työterveyshuollon kustannukset ovat kasvaneet 4 % viime vuo työ den vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Työterveyshuollon kustannukset jaetaan kahteen korvausluokkaan: 1. lakisääteisen ennaltaehkäisevän toiminnan kustannukset ( mm. työpaikkaselvitykset, terveystarkastukset) 2. yleislääkäritasoinen, työterveyspainotteisen sairaanhoidonn kustannukset. Palvelualueet/yritykset ovat tehneet palvelualuetasoise työterveyshuollon toimintasuunnitelmat, joissa on määritelty yhdessä Kallaveden työterveyshuollon kanssa työterveyshuollon painopisteet. Työterveyshuollon kustannus, joka sisältää ennaltaehkäisevän työterveyshuollon ja myös sairaan ja Kal hoidon, on seurantajaksolla keskimäärin 3477 euroa henkilötyövuotta kohti. Kuopion Veden laveden Työterveyden kustannukset ovat suurimmat henkilötyövuotta kohden. 23

24 Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 191, , , Perusturvan palvelualue 189, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81, , , Erikoissairaanhoito 151, , ,

25 Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 106, , , Perusturvan palvelualue 63, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44, , ,

26 Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6, , ,94 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31, , , Perusturvan palvelualue 76, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23, , , Erikoissairaanhoito 151, , ,

27 Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 99, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17, , , Vanhus ja vammaispalvelut 102, , , Lapsiperhepalvelut 27, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 51, , , Avohoidon palvelut 49, , , Sairaalapalvelut 22, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 8, , ,

28 Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 55, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11, , , Vanhus ja vammaispalvelut 43, , , Lapsiperhepalvelut 7, , ,28 74 Aikuissosiaalityönpalvelut 7, , ,70 69 Avohoidon palvelut 25, , , Sairaalapalvelut 13, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

29 Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7, , ,81 79 Perusopetus ja nuorisopalvelut 16, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2, , ,30 21 Vanhus ja vammaispalvelut 45, , , Lapsiperhepalvelut 18, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 12, , , Avohoidon palvelut 14, , , Sairaalapalvelut 5, , ,21 46 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

30 Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä on kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle Suomen Kuntaliitto on päivittänyt huhtikuun lopussa verotuloennusteen kuntasektorille. Se on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna hieman edellisvuotta vähemmän, vähennystä 0,2 %. Kunnallisverotilitysten kasvu tulee veroprosenttien korotuksista huolimatta olemaan vaatimatonta kuluvana vuonna. Koko vuoden kunnallisveron tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen on 1,1 % suurempi. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, 18,4 % ja lasku johtuu pääosin kuntien jako osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 2,9 %. Toukokuun alussa julkaistun kuntakohtainen veroennusteen mukaan Kuopion verotulojen kertymä kuluvana vuonna olisi 423,4 milj. euroa, mikä on 1,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa ja 6 milj. euroa (1,4 %) vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Kunnallisverotuotoksi on arvioitu 369,2 milj. euroa, kertymä olisi samansuuruinen kuin vuonna Yhteisöverotuotoksi 17,6 milj. euroa ( 19,2 %) ja kiinteistöverotuotoksi 36,6 milj. euroa ( 4,3 %). Ennusteen poikkeama talousarvioon nähden on kunnallisverojen tuottoarviossa, sen sijaan yhteisö ja kiinteistöverojen tuottoarviot ovat lähes talousarvion mukaisia. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes 3 prosentilla noin miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. 30

31 Verotulojen kertymä huhtikuun lopussa oli 145,4 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen 0,9 milj. euroa ja 0,6 %. Kunnallisveron tilitykset ovat 139,1 milj. euroa, kasvua 2,4 milj. euroa (1,8 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat olleet 6,3 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 0,4 milj. euroa (6,1 %) viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on vain euroa, kun ne vuotta aikaisemmin olivat 2 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Huhtikuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi. Tässä vaiheessa ei ole vielä riittävästi tietoa verotuloarvion tarkistamiseen. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 VEROTULOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6 4,2 19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4 1,8 4,7 % Yhteensä 429,4 424,7 4,7 1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS Tammi huhtikuu Muutos % Kunnallisvero 136,5 139,1 1,9 % Yhteisövero 5,9 6,3 6,1 % Kiinteistövero 2,0 0,0 98,8 % Yhteensä 144,5 145,4 0,6 % 31

32 Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Huhtikuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa, mikä on 6 milj. euroa (10,9 %) edellisvuotta suurempi. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. 32

33 VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 8,6 6,8 1,8 20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 188,2 16,4 9,6 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 7,6 6,8 0,8 10,5 % Yhteensä 164,2 181,4 17,2 10,5 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS Tammi huhtikuu Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 57,3 62,8 5,5 9,6 % siitä verotulotasaus 7,5 7,9 0,4 5,7 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 2,7 2,3 0,5 16,8 % Yhteensä 54,5 60,5 6,0 10,9 % 33

34 Pitkäaikaiset lainat 04/2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 314,1 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli euroa/asukas. Vuoden 2016 aikana ei ole toistaiseksi nostettu pitkäaikaista lainaa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 339,9 milj. euroa, joka on euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 25,8 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu huhtikuun loppuun mennessä 9,5 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 1,6 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Lainakanta ,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 61,0 16,0 35,6 % Vähennys 42,5 35,2 7,3 17,1 % Lainakanta ,1 339,9 25,8 8,2 % /as /asukas ,2 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero Milj. % Lisäys 61,0 61,0 0,0 0,0 % Vähennys 36,2 35,2 1,0 2,8 % Lainakannan muutos 24,8 25,8 1,0 4,0 % 34

35 35

36 TULOSENNUSTE 2016 (sisältää sisäiset erät) Ydinkaupunki Tilakeskus Isäntäkunta Pohjois Savon Kuopion Kallaveden Kuopion TOT.ENN. TP Muutos % palvelut pelastuslaitos Vesi työterveys kuntatekniikka TPE 16/ Liikelaitos Liikelaitos Liikelaitos TP 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT 138,6 79,3 3,4 25,1 24,2 4,6 31,8 306,9 317,0 3,2 TOIMINTAKULUT 773,5 49,5 3,4 24,3 10,4 4,5 30,3 895,9 879,7 1,8 TOIMINTAKATE 634,9 29,8 0,0 0,8 13,8 0,1 1,5 588,9 562,7 4,7 Verotulot 424,7 424,7 429,4 1,1 Valtionosuudet 181,4 181,4 164,2 10,5 Rahoitustuotot ja kulut: Korkotulot 8,2 8,2 8,5 3,5 Muut rahoitustulot 2,3 2,3 3,9 40,7 Korkomenot 6,1 0,0 0,5 0,0 6,7 6,5 2,5 Muut rahoitusmenot 0,0 0,0 0,0 150,8 Liikelaitosten ja taseyksiköiden peruspääomatuotot 18,1 14,2 3,6 0,1 0,3 0,0 0,0 VUOSIKATE 6,4 15,6 0,0 0,8 9,6 0,0 1,2 21,0 36,7 42,8 Poistot 20,5 15,6 0,8 8,7 0,1 0,8 46,5 45,3 2,8 Arvonalentumiset 5,2 100,0 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 0,0 0,0 0,3 100,0 TILIKAUDEN TULOS 26,9 0,0 0,0 0,0 0,9 0,0 0,5 25,5 13,5 89,4 Poistoeron lisäys ( ) tai vähennys (+) 0,3 0,1 0,0 0,4 0,5 14,9 TILIKAUDEN YLI /ALIJÄÄMÄ 26,9 0,3 0,0 0,1 0,9 0,0 0,5 25,1 13,0 93,3 Ydinkaupunki -26,9 Taseyksiköt ja lilat 1,8 Yhteensä -25,1 36

37 RAHOITUSLASKELMAENNUSTE 2015 (sisältää sisäiset erät) Ydinkaupunki Tilakeskus Isäntäkunta Pohjois Savon Kuopion Kallaveden Kuopion TOT.ENN. TP Muutos % palvelut pelastuslaitos Vesi työterveys kuntatekniikka TPE 16/ Liikelaitos Liikelaitos Liikelaitos TP 15 Toiminnan rahavirta Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Vuosikate 6,4 15,6 0,0 0,8 9,6 0,0 1,2 21,0 36,7 42,8 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,3 100,0 Tulorahoituksen korjauserät 4,8 0,0 0,0 4,9 7,7 36,5 TOIMINNAN RAHAVIRTA YHTEENSÄ 11,2 15,6 0,0 0,8 9,6 0,0 1,2 16,2 29,4 45,0 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit 24,2 19,5 1,5 9,8 0,7 55,9 47,0 18,9 Rahoitusosuudet 0,5 0,3 0,8 0,7 30,0 Käyttöomaisuusmyynnit 8,3 3,0 0,0 0,0 11,3 13,3 15,1 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ 15,5 16,5 0,0 1,2 9,8 0,0 0,7 43,7 33,0 32,5 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHA VIRTA 26,7 0,9 0,0 0,4 0,2 0,0 0,5 27,5 3,6 658,1 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lis. 0,3 0,3 1,4 82,6 Antolainasaamisten väh. 1,1 1,1 1,2 2,7 Antolainauksen muutokset 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,9 0,3 407,7 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lis. 61,0 0,3 61,3 46,0 33,2 Pitkäaikaisten lainojen väh. 35,2 0,1 0,8 36,0 42,5 15,2 Lainakannan muutokset 25,8 0,0 0,0 0,2 0,8 0,0 0,0 25,2 3,5 626,4 Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,7 100,0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen muutokset 0,0 0,0 0,1 100,0 Vaihto omaisuuden muutos 0,0 0,0 0,2 100,0 Saamisten muutos 0,0 0,0 8,9 100,0 Korottomien velkojen muutos 0,0 0,8 0,8 6,7 88,1 Muut maksuvalmiuden muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,0 0,0 0,8 1,9 142,4 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 26,7 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 26,9 2,0 1239,2 RAHAVAROJEN MUUTOS 0,0 0,9 0,0 0,2 0,2 0,0 0,5 0,7 1,6 59,5 37

Talousarvion seuranta ja ennuste Ydinkaupungin toteuma 2 / Keskeiset tulot. Palvelutoiminnan menot

Talousarvion seuranta ja ennuste Ydinkaupungin toteuma 2 / Keskeiset tulot. Palvelutoiminnan menot Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 2 / 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2014 kuukausiseuranta (tammikuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2014 kuukausiseuranta (tammikuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2014 kuukausiseuranta (tammikuu) ja koko vuoden toteumaennuste Vuoden 2013 tilinpäätös on 18.2.2014 tilanne. Ydinkaupungin lopulliset poistot ovat vielä kirjaamatta ja joitakin

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (marraskuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (marraskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2015 kuukausiseuranta (marraskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 13 3. Sairaus ja tapaturmapoissaolot...

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (syyskuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (syyskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2015 kuukausiseuranta (syyskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 15 3. Sairaus ja tapaturmapoissaolot...

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2014 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2014 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2014 kuukausiseuranta (toukokuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 1 2. Henkilötyövuosien seuranta... 7 3. Sairaus ja tapaturmapoissaolot...

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

Vuoden 2017 kuukausiseuranta (lokakuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Vuoden 2017 kuukausiseuranta (lokakuu) ja koko vuoden toteumaennuste Vuoden 2017 kuukausiseuranta (lokakuu) ja koko vuoden toteumaennuste 26.11.2014 Lokakuun 2017 kuukausiraportti Tilinpäätösennuste pohjautuu palvelualueiden yhteenlaskettuihin näkemyksiin Lokakuun ennusteen

Lisätiedot

Kuukausiseuranta ja toteumaennuste HELMIKUU Kaupunginhallitus

Kuukausiseuranta ja toteumaennuste HELMIKUU Kaupunginhallitus Kuukausiseuranta ja toteumaennuste HELMIKUU 2019 Kaupunginhallitus 25.3.2019 Ennuste helmikuu 2019 Helmikuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko vuosi on toteutumassa hyvin lähelle talousarvioon

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,

Lisätiedot

Kinnulan kunta, talousraportti 1-4/2014

Kinnulan kunta, talousraportti 1-4/2014 Kinnulan kunta, talousraportti 1-4/2014 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-30.4.2014 Kinnulan kunta 01-04/2012 01-04/2013 TA 2014 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-04/2014

Lisätiedot

Heinäkuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - seurantaraportista.

Heinäkuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - seurantaraportista. Heinäkuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - seurantaraportista. Verotulot ovat jäämässä yli 11 milj. euroa talousarvioon merkittyä pienemmiksi. Ennuste on olennaisesti

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Kinnulan kunta, talousraportti 1-3/2014

Kinnulan kunta, talousraportti 1-3/2014 Kinnulan kunta, talousraportti 1-3/2014 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-31.3.2014 Kinnulan kunta 01-03/2012 01-03/2013 TA 2014 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-03/2014

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

Vuoden 2017 kuukausiseuranta(elokuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Vuoden 2017 kuukausiseuranta(elokuu) ja koko vuoden toteumaennuste Vuoden kuukausiseuranta(elokuu) ja koko vuoden toteumaennuste 26 11 214 Elokuun kuukausiraportti Tilinpäätösennuste pohjautuu palvelualueiden yhteenlaskettuihin näkemyksiin Elokuun ennusteen mukaan koko

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (huhtikuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (huhtikuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (huhtikuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 11 3. Palkkakulujen seuranta...

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Toiminnan rahavirta TA Toteuma Tot-% Käyttö Tot-%

Toiminnan rahavirta TA Toteuma Tot-% Käyttö Tot-% PÖYTYÄN KUNTA Talousraportti 6/2016 1 Tuloslaskelma 2016 2015 TOIMINTATUOTOT TA Ta+muut. Toteuma Tot-% Edv.tot Tot-% Myyntituotot 4 471 050 4 471 050 1 847 251 41,32 2 037 606 43,33 Maksutuotot 2 713 900

Lisätiedot

ennusteen Verotulot Käyttömenojen lainamäärä

ennusteen Verotulot Käyttömenojen lainamäärä Syyskuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - osavuosikatsauksesta. Olennaisin muutos on maaomaisuuden myyntivoittojen arvio, johon on lisätty 7 milj. euroa. Verotulot

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013

Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013 Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-30.8.2013 Kinnulan kunta 01-09/2011 01-09/2012 TA 2013 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-09/2013

Lisätiedot

Kiinteistöverotilitys on vaikuttanut n euron verran vuoden 2016 syyskuun tulokseen.

Kiinteistöverotilitys on vaikuttanut n euron verran vuoden 2016 syyskuun tulokseen. PÖYTYÄN KUNTA Talousraportti 9/2016 1 Tuloslaskelma 2016 2015 TOIMINTATUOTOT TA Muutos Ta+muut. Toteuma Tot-% Edv.tot Tot-% Myyntituotot 4 471 050 0 4 471 050 2 750 516 61,52 2 990 447 63,59 Maksutuotot

Lisätiedot

Kuopion kaupunki, Talous- ja omistajaohjaus Seurantajulkaisut SE 2017:2 ISSN

Kuopion kaupunki, Talous- ja omistajaohjaus Seurantajulkaisut SE 2017:2 ISSN Kuopion kaupunki, Talous- ja omistajaohjaus 23.5.2017 Seurantajulkaisut SE 2017:2 ISSN 0785-0344 SEURANTARAPORTTI ALKUVUOSI 2017 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden seuranta ja ennuste 5 Talousarvion seuranta

Lisätiedot

TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2013 SEURANTARAPORTTI 30.9.2013 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2013 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

TALOUSARVION SEURANTA

TALOUSARVION SEURANTA TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

VUODEN 2016 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS

VUODEN 2016 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu 1.9.2016 Seurantajulkaisut SE 2016:3 ISSN 0785-0344 VUODEN 2016 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden seuranta ja ennuste

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Kuopio konserni TASE VASTATTAVAA

Kuopio konserni TASE VASTATTAVAA Kuopio konserni 2018 2017 TASE 1000 1000 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 432 412 432 412 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääoma 23 14 Ylikurssirahasto 93 2 Arvonkorotusrahasto 68 68 Muut omat rahastot

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 10 3. Palkkakulujen seuranta...

Lisätiedot

SAVONLINNAN KAUPUNKI Talouden toteumaraportti

SAVONLINNAN KAUPUNKI Talouden toteumaraportti SAVONLINNAN KAUPUNKI Talouden toteumaraportti 31.10.2016 TULOSLASKELMA Talousarvio 2016 Toteuma Tot. % Toteuma Ta + Ta-muutos 31.10.2016 (83,33 % tas.kert) TPE 2016 31.10.2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko

Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 25.4.2016 Tuloslaskelma *TP 2016 (vain todelliset kustannukset) ULKOISET ERÄT TOT 2011 TOT 2012 TOT 2013

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

VUODEN 2015 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS

VUODEN 2015 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu 24.8.2015 Kuopion kaupunki, Seurantajulkaisut SE 2015:3 ISSN 0785-0344 VUODEN 2015 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden

Lisätiedot

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2010 Maakunnan talousarvio 2010 ja toimintasuunnitelma 2010 2013 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.2009 134.

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904

Lisätiedot

Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu. Väkiluku maahan- Syntyn eet. muutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu. Väkiluku maahan- Syntyn eet. muutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 1.7.2013 Tammi-toukokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen Kuntien välinen Netto- Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys muuttoliike maahan-

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan

Lisätiedot

Jyväskylän maalaiskunta TOIMINNAN JA TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI Tiivistelmä

Jyväskylän maalaiskunta TOIMINNAN JA TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI Tiivistelmä 0 Jyväskylän maalaiskunta TOIMINNAN JA TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1.1. 30.4.2008 Tiivistelmä Yleinen taloudellinen kehitys TP 2007 TA 2008 30.4.2008 Bruttokansantuote 4,4 % 3,3 % 2,8 % Työttömyysaste 6,7

Lisätiedot

Kuopion kaupunki Pöytäkirja 1/2013 1 (1) Kaupunginvaltuusto. 10 Asianro 144/02.02.02/2012. Kaupunginhallitus 3.12.2012 459:

Kuopion kaupunki Pöytäkirja 1/2013 1 (1) Kaupunginvaltuusto. 10 Asianro 144/02.02.02/2012. Kaupunginhallitus 3.12.2012 459: Kuopion kaupunki Pöytäkirja 1/2013 1 (1) 10 Asianro 144/02.02.02/2012 Vuoden 2012 talousarviomuutokset Kaupunginhallitus 3.12.2012 459: Talousarviopäällikkö Pirjo Salmelainen Talous- ja strategiapalvelu

Lisätiedot

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016 Juankosken kaupunki Tilinpäätös 2016 Väestömuutokset ja rakentaminen Juankosken virallinen väkiluku 31.12.2016 on 4727. Vähennystä edelliseen vuoteen 77. Syntyneiden enemmyys -37. Kuntien välinen nettomuutto

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2017 kuukausiseuranta (heinäkuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2017 kuukausiseuranta (heinäkuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2017 kuukausiseuranta (heinäkuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1 Talousarvion seuranta ja tilanne... 3 2 Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain...12 3

Lisätiedot

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka)

Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka) 1 31.5.2015 Väestö 0,00 Toukokuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.448, josta Lieksassa 12.052, Nurmeksessa 8.049 ja Valtimolla 2.347 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.111. Toukokuussa Nurmeksen

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS

OSAVUOSIKATSAUS 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2014 Tilanteessa 30.9.2014 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.872.480 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.891.982 euroa ylijäämäinen. Marraskuun

Lisätiedot

Kuopion kaupunki Pöytäkirja 6/2015 1 (15) Kuopion ja Juankosken yhdistymishallitus. Kaupungintalo, kaupunginhallituksen kokoushuone

Kuopion kaupunki Pöytäkirja 6/2015 1 (15) Kuopion ja Juankosken yhdistymishallitus. Kaupungintalo, kaupunginhallituksen kokoushuone Kuopion kaupunki Pöytäkirja 6/2015 1 (15) Julkinen Kokoustiedot Aika maanantai klo 17:30-19:05 Paikka Kaupungintalo, kaupunginhallituksen kokoushuone Saapuvilla olleet jäsenet Pekka Kantanen, puheenjohtaja

Lisätiedot

Talouskatsaus

Talouskatsaus Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Kuukausiraportti 7/2017. Taloushallinto ja suunnittelu -yksikkö

Kuukausiraportti 7/2017. Taloushallinto ja suunnittelu -yksikkö Kuukausiraportti 7/217 Taloushallinto ja suunnittelu -yksikkö Tammi-heinäkuu 217 17.8.217 1) Tuloslaskelma * MTA = muutettu talousarvio ** TA = alkuperäinen talousarvio (käyttötalous) Kum. Tot.-% Kum.

Lisätiedot

TALOUSARVION 2016 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2016 SEURANTARAPORTTI TALOUSARVION 2016 SEURANTARAPORTTI 31.8.2016 Kumulatiivinen toteuma 66,67 % TULOSLASKELMA TA 2016 Toteuma 31.8.2016 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 047 172 734 796 70,2

Lisätiedot

KHALL Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida talouden toteutumisesta vähintään kahden kuukauden välein.

KHALL Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida talouden toteutumisesta vähintään kahden kuukauden välein. Kaupunginhallitus 217 13.08.2018 Kaupungin talouden toteutuminen / osavuosikatsaus 1-6 / 2018 253/02.02.02/2018 KHALL 13.08.2018 217 Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff

Tilinpäätös 2013. 31.3.2014 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2013 31.3.2014 Minna Uschanoff Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku kääntyi laskuun. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2013 lopussa 21 129 eli 43 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

VUODEN 2015 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS

VUODEN 2015 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu 24.8.2015 Kuopion kaupunki, Seurantajulkaisut SE 2015:3 ISSN 0785-0344 VUODEN 2015 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (marraskuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (marraskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (marraskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta...11 3. Palkkakulujen seuranta...12

Lisätiedot

Yhteenveto vuosien talousarviosta

Yhteenveto vuosien talousarviosta Yhteenveto vuosien 219- talousarviosta Kaupunginhallitus 29.11.218 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.218 Talousarvioesityksen pääkohdat Varaudutaan Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän palvelutuotannon

Lisätiedot

Talousarvion toteumaraportti..-..

Talousarvion toteumaraportti..-.. Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA

Lisätiedot

Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Kuopion kaupunki. Vuoden 2015 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Kuopion kaupunki Vuoden 2015 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 11 3. Sairaus ja tapaturmapoissaolot...

Lisätiedot

TALOUSARVIO KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot

TALOUSARVIO KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot TALOUSARVIO 2018 14.8.2017 KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot OVK1 Ennuste 2017 KEHYS TAE 2018 Muutos talousarvioon 2017, euroa Kokonaismuutos-% TA 2017:een

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI 31.5.2017 SIIKAJOEN KUNTA Kumulatiivinen toteuma 41,67 % TULOSLASKELMA TA 2017 + muutokset Toteuma 31.5.2017 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota

Lisätiedot