Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (lokakuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Transkriptio

1 Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (lokakuu) ja koko vuoden toteumaennuste

2 Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste Henkilötyövuosien seuranta Palkkakulujen seuranta Sairaus- ja työtapaturmapoissaolot Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys Rahoituksen seuranta Talouden seuranta ja ennuste palvelualueittain Vetovoimaisuuden palvelualue...27 Kaupunkiympäristön palvelualue...28 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Kasvun ja oppimisen palvelualue Perusturvan palvelualue Terveydenhuollon palvelualue Keskusvaalilautakunta Tarkastustoimi Konsernipalvelu Yleishallinto Koko kaupungin talousennuste....40

3 Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 10/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Toimintatuloja on lokakuun loppuun mennessä kertynyt 118,9 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 85 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,5 milj. euroa enemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Verohallinto on tammi-lokakuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 376,3 milj. euroa. Verokertymä on 3,9 milj. euroa (1 %) suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 verokertymää kasvatti helmikuun toteutumaan sisältynyt 1,4 milj. euroa korvaus aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja, mikä perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 151,5 milj. euroa. Valtionosuudet puolestaan ovat 15,1 milj. euroa ja 11,1 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 527,8 milj. euroa ja se on 19 milj. euroa (3,7 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin toimintakulujen toteutuma lokakuun lopussa on 635,2 milj. euroa, toteutuma on 82,7 % talousarviosta. Menojen määrä on 14,6 milj. euroa (2,3 %) suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Henkilöstökulujen toteutuma on 228,1 milj. euroa lokakuun lopussa. Henkilöstökulut ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 3,8 milj. euroa (1,7 %). Palvelujen ostoihin on tammi-lokakuussa käytetty 282,7 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat kasvaneet 6,4 milj. euroa ja 2,3 % viime vuoden lokakuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueella. Avustuksiin on lokakuun loppuun mennessä käytetty 49,8 milj. euroa, kasvua 4,9 milj. euroa (11,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Toimintakate on -516,3 milj. euroa lokakuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli - 502,3 milj. euroa. Toimintakate on siten heikentynyt 14 milj. euroa (2,8 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 82,1 %. Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on lokakuun lopussa 4,6 milj. euroa kun korko- ja muita rahoitustuloja on kirjattu 8,7 milj. euroa ja korko- ja muita rahoituskuluja 4,1 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 5 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 15,1 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate lokakuulta on 31,1 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 26,6 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 15,8 milj. euroa, poistot ovat 2,3 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä on kertynyt kuluvana vuonna 0,1 milj. euroa, viime vuonna vastaavana aikana kertymä oli 0,3 milj. euroa. Ydinkaupungin tilikauden tulos lokakuulta on 15,3 milj. euroa. Tulos on 2 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi lokakuun tulos. Ydinkaupungin tilikauden ylijäämä on samoin 15,3 milj. euroa. 3

4 Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 140,2 milj. euroa, mikä on 0,4 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Ennuste on parantunut 1,1 milj. euroa syyskuun ennusteesta. Toimintatuottoennuste on 7,4 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurin poikkeama talousarvioon nähden on konsernipalvelussa, missä toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan 1,1 milj. euroa talousarviota pienempinä. Toimintatuottojen alhaisempi toteutuma aiheutuu pääosin lomituspalvelussa, koska lomituspalvelun toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1 milj. euroa lomituspalvelujen arvioitua vähäisemmästä käytöstä. Terveydenhuollon palvelualueella toimintatuottojen arvioidaan puolestaan ylittyvän 1 milj. euroa lähinnä käyntimaksujen korotusten vuoksi ja hallintopalvelujen laskutuksesta isäntäkuntapalveluluista. Perusturvan palvelualueella toimintatuottojen arvioidaan ylittyvän 0,7 milj. euroa. Muiden palvelualueiden toimintatuottojen toteutumaennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 774,1 milj. euroon, mikä on 0,5 milj. euroa suurempi kuin syyskuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittyvät 5,7 milj. eurolla budjetoidusta. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 18,5 milj. euroa ja 2,5 %. Toimintakulujen kasvuprosenttia voidaan pitää korkeana yleinen kustannuskehitys huomioiden. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat perusturvan, terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 3,2 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Perusturvan palvelualueen ylitysennuste on 2,5 milj. euroa, ylitykset ovat henkilöstökuluissa ja palvelujen ostoissa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2 milj. euron ylitystä talousarvioon, mikä aiheutuu varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi. Vastaavasti konsernipalvelussa toimintakulujen ennustetaan olevan 1,1 milj. euroa talousarviota pienemmät, koska lomituspalvelussa myös toimintakulujen arvioidaan toteutuvan budjetoitua pienempinä. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän hallitus on hyväksynyt kuluvan vuoden toiminnan ja talouden sopeuttamistoimet. Sopeuttamistoimien taloudellinen tavoite on yhteensä 9 milj. euroa, tällöin kuntalaskutus pyritään pitämään budjetoidussa määrässä. Sairaanhoitopiirin tammi-elokuun osavuosikatsauksessa on todettu, että kesäkuussa aloitettua menojen sopeuttamisohjelmaa jatketaan edelleen koko loppuvuoden ajan. Valtuuston asettamissa sitovissa tavoitteissa pyritään pysymään. Terveydenhuollon palvelualueen raportin mukaan erikoissairaanhoidon kulut ylittyvät talousarviosta noin 3,7 milj. euroa, josta 0,6 milj. euron ylitysennuste koskee muuta erikoissairaanhoitoa. Sairaanhoitopiiristä saadun tiedon mukaan ylitystä olisi noin 3 milj. euroa, jossa on huomioitu kilpailukykyvaikutukset. Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on -633,9 milj. euroa, mikä on 5,3 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate-ennuste on parantunut 0,6 milj. euroa syyskuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 26,2 milj. euroa (4,3 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat talousarvioon ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 2,2 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen 2 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Verotuloennuste on 425,7 milj. euroa, sitä korotettiin 1 milj. eurolla syyskuun ennusteeseen. Valtionosuusennuste on 182,2 milj. euroa, sitäkin korotettiin syyskuun ennusteeseen 0,8 milj. euroa valtiovarainministeriön päätöksen perusteella. Vero- ja valtionosuusarvion perusteista sekä verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. 4

5 Korko- ja muiden rahoituskulujen arvioidaan toteutuvan 5,6 milj. euron suuruisina, 1 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko- ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti 18,1 milj. eurona. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan -3 milj. euroa, kun se talousarviossa on -7,4 milj. euroa. Vuosikate on parantunut 0,3 milj. euroa syyskuun ennusteesta. Suunnitelman mukaisten poistojen arvioidaan olevan 20,5 milj. euroa, 3 milj. euroa talousarviota enemmän. Satunnaisia tuottoja arvioidaan kertyvän 0,8 milj. euroa, kun talousarviossa niiden määrä on 3 milj. euroa. Satunnaisiin tuottoihin on budjetoitu velvoitepysäköintipaikoista saatavia tuloja. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan -22,8 milj. euroa, mikä on 0,8 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on pienentynyt 1 milj. euroa syyskuun ennusteesta. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi vain 0,6 milj. euroa, tulosennuste on 0,9 milj. euroa talousarviota heikompi. Heikennys talousarvioon nähden johtuu tilakeskuksen tulosennusteen heikennyttyä 1,1 milj. euroa 2,1 milj. euron lisäpoistojen takia. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on -22,2 milj. euroa, mikä on 1,8 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäennuste on parantunut 1 milj. eurolla syyskuun ennusteesta. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tilikausi oli alijäämäinen -13 milj. euroa. Vuoden 2016 talousarvion sopeutus Kaupunginhallitus on päättänyt, että talousarvion mukaisen toimintakatteen saavuttamiseksi palvelualueet ja vastaavat lautakunnat valmistelevat mennessä aikataulutetut ja seurattavissa olevat suunnitelmat, joilla ydinkaupunkitasoinen toimintakate saadaan talousarvion 2016 mukaiseksi (-628,6 milj. euroa). Suunnitelmiin sisällytetään toimenpiteiden vaikutusarviointi. Palvelualueet raportoivat tehtyjen suunnitelmien toteutumisesta sekä aikataulussa ja tavoitteissa pysymisestä kaupunginhallitukselle säännönmukaisen kuukausiraportoinnin yhteydessä. Palvelualueet valmistelivat mm. seuraavat sopeutustoimenpiteet kuluvalle vuodelle kaupunginhallituksen toimeksiannon pohjalta ja lokakuun ennusteissa niiden osalta todetaan seuraavaa: Kaupunkiympäristön palvelualue esitti, että jatketaan aktiivista ja monipuolista markkinointia myyntivoittojen ja vuokratuottojen saavuttamiseksi, tehostetaan markkinointia joukkoliikenteen lipputulojen lisäämiseksi ja käynnistetään Metso-kohteiden myyntimenettely muille mahdollisille ostajille. Kaupunkiympäristön lokakuun raportissa todetaan, että myyntivoittovajetta voidaan kompensoida maankäyttö- ja kehittämiskorvauksilla sekä maanvuokra- ja puunmyyntituloilla. Hyvinvoinnin edistämisen sekä kasvun ja oppimisen palvelualue esittivät jatkavansa aktiivisesti pysyvien toiminnallisten muutosten etsimistä ja läpivientiä tuottavuuden parantamiseksi. Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen toimintakatteen ennuste on parantunut noin edellisestä ennusteesta, toimintakate on nyt 0,160 milj. euroa talousarviota heikompi. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ylitysennuste on syyskuusta parantunut 0,7 milj. eurolla, koska lomapalkkavelkakirjauksen ennustetaan alentavan palvelualueen ylitysennustetta. Raporteissa ei esitetty uusia toiminnallisia muutoksia. Perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueilla esitettyjä toimenpiteitä olivat asiakkaiden ohjaaminen muihin palveluihin, henkilöstön sisäiset siirrot, määrärahojen uudelleen kohdentaminen palvelualueen sisällä ja lähetteiden määrän vähentäminen erikoissairaanhoitoon. Perusturvan palvelualueen toimintakate on parantunut 0,3 milj. euroa syyskuun ennusteesta, terveydenhuollon palvelualueen toimintakate-ennuste ei ole muuttunut syyskuun ennusteesta. Raporteista ei ilmene esitettyjen toimenpiteiden toteutuminen. Konsernipalvelussa on esitetty painatuskeskuksen toiminnan uudelleen järjestelyä ja yleistä säästäväisyyttä. Näiden osalta tilanne ei ole muuttunut syyskuun ennusteeseen nähden. 5

6 Väestönmuutokset - Tammi-lokakuu 2016 Tilastotiedote 15/2016 Kuopion väestökehitys viime vuotta parempaa Kuopion väestökehitys jatkui hieman edellisvuotta parempana. Väestönmuutos oli tammi-lokakuussa 911 henkeä, vuosi sitten 832. Väestönlisäyksestä 830 tuli kuntien välisestä muuttoliikkeestä ja siirtolaisuudesta. Luonnollinen väestönmuutos oli 80. Kuopion ennakkoväkiluku lokakuun lopulla oli Kuopion väkiluku 2015/2016 vaihteessa oli ja vuoden 2015 kasvu oli 828 henkeä. Kuopio on väkiluvultaan Suomen 9. suurin kaupunki. Väestönmuutokset tammi-lokakuussa 01-10/ /2016 Syntyneet Kuolleet Luonnoll. väestönmuutos Tulomuutto Lähtömuutto Muuttovoitto/-tappio Siirtolaisuus (netto) Muuttoliike yhteensä Väestönmuutos yhteensä Kuopion väestönmuutokset tammi-lokakuussa ja koko vuosi Syntyneiden enemm. Muuttovoitto/-tappio Siirtolaisuus (netto) VUOSI YHTEENSÄ Kuopio + Juankoski ennakkoväkiluku lokakuussa

7 Rakentaminen Tammi-lokakuu 2016 Uusia rakennuslupia ennätysmäärälle asuntoja Tammi-lokakuussa Kuopiossa myönnettiin rakennuslupia noin 1160 asunnolle, joista noin 920 on tulossa kerrostaloihin. Lupia on myönnetty jo nyt enemmän kuin koko vuonna 2015, jolloin lupia myönnettiin 900 asunnolle. Tammi-lokakuussa valmistui noin 800 asuntoa, joista 44 valmistui Wanhan Myllyn peruskorjauskohteeseen. Täydennysrakentamista on Puijonlaaksossa ja Pihlajalaaksossa. Pientalorakentamista on mm. Hiltulanlahden, Keilanrinteen ja Matkusniemen asuinalueilla. Koko vuonna 2015 Kuopiossa valmistui 926 asuntoa. Tälle viisivuotiskaudelle suunniteltu 800 asunnon vuositavoite toteutuu tänäkin vuonna / 01-10/ Muutos Rakentaminen Kuopiossa % Valmistuneet - Asuntoja kpl % uudet Kerrosala m % rakennukset Tilavuus m % Myönnetyt Asuntoja kpl % rakennusluvat - Kerrosala m % uudet rakennukset Tilavuus m % * 2016 valmistuneet asunnot sisältää Wanhan Myllyn saneerauskohteen 44 asuntoa. * 2015 valmistuneet asunnot sisältää Finnveran tiloihin valmistuneet 49 asuntoa. Lähde: Kuopion kuntarekisterit, rakennusvalvonta 7 Asuntoa Asuntorakentaminen Kuopiossa 2010 lokakuu 2016 Myönnetyt Valmistuneet mukana 68 Turon asuntoa, v Finnveran 49 ja 2016 Wanhaan myllyyn rakennetut 44 asuntoa. Lähde: Rakennusvalvonta. Maaninka mukana. 817 tammilokakuu

8 Työttömyys - Syyskuun lopulla 2016 Työttömien määrän kasvu on kääntynyt laskuun, pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Työttömyysasteet verrokkikaupungeissa syyskuu 2016 Syyskuun 2016 lopussa Kuopiossa työttömänä oli noin 6400 henkilöä ja työttömien osuus työvoimasta oli 12,0 %. Työttömien määrä ja työttömyysaste laskivat edellisen vuoden tilanteeseen verrattuna. Pitkäaikaistyöttömien (yli 12 kk:n työttömyys) määrä kasvoi edelleen. Pitkäaikaistyöttömistä yli 50-vuotiaita oli noin 58 %. Nuorisotyöttömien määrä väheni vuoden takaisesta. Koko maan työttömyysaste oli syyskuun lopussa 12,5 %. Kuopion työttömyysaste oli viidenneksi pienin vertailukaupunkien joukossa. Kuopion työttömyys Muutos Työttömyysaste 13,0 % 12,0 % -1 %-yks Työttömiä yht Miehet Naiset Nuorisotyöttömiä (alle 25-v.) vuotta täytt. työttömiä Pitkäaikaistyöttömiä Ulkomaalaiset työttömät Kuopion työttömyysaste (%) 2014, 2015, 01-09/2016 [ARVO] Lähde: Työ- ja elinkeinoministeriö 8 Kuopion kaupunki, talous- ja strategiapalvelu, tietopalvelu Päivitetty 10/2016

9 TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos-% Muutos-% TOT TOT Muutos-% TA:N TPE-16/ TA-16/ Tot-16/ Tot-% TP-15 TPE Tot-15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,5 49,9-0,7 % 0,9 % 40,6 40,7 0,2 % 82,3 % Maksutuotot 37,6 38,9 38,9 3,4 % 0,0 % 30,5 32,4 6,4 % 83,3 % Tuet ja avustukset 25,6 22,5 21,8-14,9 % -3,1 % 22,6 18,7-17,3 % 83,1 % Vuokratuotot 20,8 21,3 21,6 4,0 % 1,6 % 19,2 20,1 4,8 % 94,5 % Muut toimintatuotot 13,3 7,6 7,9-40,4 % 4,9 % 5,4 6,8 27,1 % 90,5 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,8 140,2-5,0 % 0,3 % 118,4 118,9 0,4 % 85,0 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -202,9-205,4-206,1 1,6 % 0,3 % -169,6-172,7 1,9 % 84,1 % Henkilösivukulut Eläkekulut -53,5-51,2-52,3-2,2 % 2,2 % -44,9-43,8-2,5 % 85,5 % Muut henkilösivukulut -11,7-13,7-13,8 18,0 % 1,4 % -9,8-11,6 17,8 % 84,8 % Henkilöstökulut yhteensä -268,1-270,3-272,2 1,5 % 0,7 % -224,3-228,1 1,7 % 84,4 % Palvelujen ostot - Asiakaspalvelujen ostot -225,1-223,6-228,8 1,6 % 2,3 % -183,5-187,8 2,3 % 84,0 % - Muiden palvelujen ostot -115,7-122,1-120,8 4,4 % -1,1 % -92,7-94,9 2,4 % 77,7 % Palvelujen ostot yhteensä -340,8-345,7-349,6 2,6 % 1,1 % -276,3-282,7 2,3 % 81,8 % Muut toimintakulut yhteensä -146,4-152,4-152,3 4,1 % -0,1 % -120,1-124,3 3,6 % 81,6 % TOIMINTAKULUT -755,3-768,4-774,1 2,5 % 0,7 % -620,6-635,2 2,3 % 82,7 % TOIMINTAKATE -607,7-628,6-633,9 4,3 % 0,8 % -502,3-516,3 2,8 % 82,1 % Verotulot 429,4 424,7 425,7-0,9 % 0,2 % 372,4 376,3 1,0 % 88,6 % Valtionosuudet 164,2 174,5 182,2 11,0 % 4,4 % 136,4 151,5 11,1 % 86,8 % Rahoitustuotot ja -kulut 6,4 3,9 4,9-23,0 % 25,1 % 5,0 4,5-10,3 % 115,5 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 15,1 15,1 0,0 % 83,3 % VUOSIKATE 10,3-7,4-3,0-129,2 % -59,3 % 26,6 31,1 16,9 % -418,4 % Suunn.mukaiset poistot -18,8-17,5-20,5 9,0 % 17,3 % -13,5-15,8 16,9 % 90,2 % Arvonalentumiset -5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 0,8 188,9 % -74,0 % 0,3 0,1 2,0 % TILIKAUDEN TULOS -13,4-21,9-22,8 69,7 % 3,8 % 13,3 15,3 15,0 % -70,0 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -13,4-21,9-22,8 70,1 % 3,8 % 13,3 15,3 15,0 % -70,0 % 9

10 KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 10 % 10 % / milj. milj. milj. milj Vetovoimaisuuden palvelualue B -4,6-4,1-3,4 75,5-3,6-3,7 Kaupunkiympäristön palvelualue B -2,4-2,5 1,7-68,2-2,7-162,3 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B -14,7-14,9-11,9 80,7-12,2-3,1 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N -9,2-9,2-7,7 83,2-7,6 0,5 Kansalaisopisto N -2,9-2,9-2,1 70,7-2,0 2,1 Kaupunginteatteri N -4,8-4,8-3,9 81,2-3,9-1,3 Musiikkitoimi N -3,1-3,1-2,5 79,3-2,6-5,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue B -179,8-181,9-150,6 83,8-145,7 3,4 Perusturvan palvelualue B -161,4-163,2-132,0 81,8-125,3 5,3 Terveydenhuollon palvelualue B -223,3-225,6-186,8 83,6-182,9 2,1 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 65,6-0,1-95,0 Tarkastustoimi B -0,3-0,3-0,2 75,7-0,2-8,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B -5,4-5,5-4,6 85,7-4,5 2,5 Lomituspalvelu N 0,0 0,1 0,1 #JAKO/0! 0,8-89,5 Yleishallinto B -16,6-16,0-12,4 74,7-9,7 28,3 KAUPUNKI YHTEENSÄ -628,6-633,9-516,3 82,1-502,3 2,8 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys TA/ TPE-lokakuu milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue -4,6-4,0-4,1-0,1 0,5 Kaupunkiympäristön palvelualue -2,4-2,4-2,5-0,1-0,1 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettositovia yksiköitä) -14,7-14,9-14,9 0,0-0,2 Liikuntapaikat -9,2-9,2-9,2 0,0 0,0 Kansalaisopisto -2,9-2,9-2,9 0,0 0,0 Kaupunginteatteri -4,8-4,8-4,8 0,0 0,0 Musiikkitoimi -3,1-3,2-3,1 0,0 0,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue -179,8-182,6-181,9 0,7-2,0 Perusturvan palvelualue -161,4-162,9-163,2-0,3-1,8 Terveydenhuollon palvelualue -223,3-225,6-225,6 0,0-2,2 Muu kaupunki -22,3-22,1-21,7 0,3 0,5 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi -0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) -5,4-5,5-5,5 0,0-0,1 Lomituspalvelu 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 Yleishallinto -16,6-16,3-16,0 0,2 0,6 KAUPUNKI YHTEENSÄ -628,6-634,5-633,9 0,6-5,3 10

11 HENKILÖTYÖVUOSIEN JA PALKKAKULUJEN SEURANTA Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 113,5 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista varhaiskasvatushenkilöstön (+36,5 htv), perusopetushenkilöstön (+9,7 htv) sekä vanhus- ja vammaispalveluiden (+69,1 htv) ja lapsiperhepalveluiden (+5,8 htv) henkilöstön lisäyksistä. Konsernipalvelun henkilötyövuosien alenema selittyy pääosin lomituspalveluhenkilöstön vähentymisellä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 2,7 htv ja taseyksiköissä 1,1 htv. 11

12 Palkkakulujen kasvu selittyy pääsääntöisesti henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä yleiskorotukset (lääkärit) ja (muut sopimusalat). Lääkäreiden yleiskorotus oli 0,3 % - 0,4 % ja muiden sopimusalojen yleiskorotukset vaihtelivat 16 eurosta 0,47 %:iin. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin lukien. Kaupungin sijaismaksajana hoitama vammaisten henkilöiden avustajien palkanmaksu ollaan kuluvan vuoden aikana eriyttämässä kaupungin palkkahallinnosta Eteralta ostettavaksi palveluksi. Sijaismaksajana maksettu palkkasumma on alentunut vaiheittain toteutetun eriyttämisen johdosta. 12

13 SAIRAUSPOISSAOLOJEN SEURANTA Palvelualue SAIRAUSPOISSAOLOT TAPATURMAPOISSAOLOT Muutos Muutos tammikuu-lokakuu kpv/htv kpv/htv kpv/htv kpv/htv kpv/htv kpv/htv Konsernipalvelu 23,8 23,5 0,3 3,6 4,7-1,1 Vetovoimaisuuden palvelualue 10,8 21,2-10,4 0,0 Kaupunkiympäristön palvelualue 10,4 9,6 0,8 0,1 0,4-0,3 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 9,6 12,5-2,9 0,2 0,2 0,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue 14,8 14,1 0,7 0,7 0,8-0,1 Perusturvan palvelualue 20,6 19,7 0,9 1,4 0,9 0,5 Terveydenhuollon palvelualue 19,3 17,2 2,1 0,3 0,4-0,1 Palvelualueet yhteensä 16,8 16,3 0,5 0,9 0,9 0,0 Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 14,5 13,6 0,9 0,1 0,1 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos 15,6 18,4-2,8 1,1 0,8 0,3 Kuopion Vesi 11,3 17,7-6,4 0,2-0,2 Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 15,1 12,9 2,2 1,6 2,3-0,7 Tilakeskus 16,9 10,3 6,6 0,0 Isäntäkuntapalvelut 23,0 19,8 3,2 0,5 0,5 Sairaus- ja tapaturmapoissaolot ovat kasvaneet ydinkaupungissa 0,5 kalenteripäivää/henkilötyövuosi verrattuna edellisen vuoden vastaavan ajankohtaan. Suurinta kasvu on ollut Tilakeskuksella, Tuusniemen Isäntäkuntapalveluissa, Pohjois-Savon pelastuslaitoksella sekä terveydenhuollon palvelualueilla. 13

14 Toimintakulut / asukas ok 2.8 ok ok TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 191, , , Perusturvan palvelualue 189, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81, , , Erikoissairaanhoito 151, , ,

15 Henkilöstömenot / asukas ok 2.8 ok ok TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 106, , , Perusturvan palvelualue 63, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44, , ,

16 Palvelujen ostot / asukas ok 2.8 ok ok TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6, , ,90 52 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31, , , Perusturvan palvelualue 76, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23, , , Erikoissairaanhoito 151, , ,

17 Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas ok ok ok TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66, , , Perusopetus- ja nuorisopalvelut 99, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17, , , Vanhus- ja vammaispalvelut 102, , , Lapsiperhepalvelut 27, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 51, , , Avohoidon palvelut 49, , , Sairaalapalvelut 22, , , Mielenterveys- ja päihdepalvelut 8, , ,

18 Henkilöstömenot / asukas ok ok ok TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37, , , Perusopetus- ja nuorisopalvelut 55, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11, , ,15 99 Vanhus- ja vammaispalvelut 43, , , Lapsiperhepalvelut 7, , ,50 75 Aikuissosiaalityönpalvelut 7, , ,93 70 Avohoidon palvelut 25, , , Sairaalapalvelut 13, , , Mielenterveys- ja päihdepalvelut 3, , ,

19 Palvelujen ostot / asukas ok ok ok TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7, , ,58 76 Perusopetus- ja nuorisopalvelut 16, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2, , ,32 21 Vanhus- ja vammaispalvelut 45, , , Lapsiperhepalvelut 18, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 12, , , Avohoidon palvelut 14, , , Sairaalapalvelut 5, , ,26 47 Mielenterveys- ja päihdepalvelut 3, , ,

20 Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä oli kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma oli 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi arvioitiin 424,7 milj. euroa, 4,7 milj. euroa vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle Verotulojen kertymä lokakuun lopussa oli 376,3 milj. euroa, kasvua viime vuoteen on 3,9 milj. euroa (1 %). Kunnallisveron tilitykset ovat 337 milj. euroa, kasvua 5,1 milj. euroa (1,5 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat 18 milj. euroa ja ne ovat vähentyneet 0,8 milj. euroa (4,5 %), kiinteistöveron kertymä on 21,3 euroa, vähennystä 0,4 milj. euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Suomen Kuntaliiton marraskuun alussa päivitetyssä koko maan kuntien ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna 22 mrd. euroa, vain hieman edellisvuotta enemmän, kasvua 1,1 %. Kunnallisverotuoton arvioidaan kasvavan 1,7 %, mutta yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan -6,8 %, johtuen kuntien jako-osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 2,9 %. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntasektorin ennusteen pohjalta laaditun kuntakohtaisen verotuloennusteen mukaan Kuopion verotulojen kertymä kuluvana vuonna olisi 428,2 milj. euroa, mikä on 3,5 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Ennusteessa kunnallisveron tuottoarvio 371,5 milj. euroa on 0,8 milj. euroa talousarviota suurempi. Sen sijaan yhteisöverotuoton 20,2 milj. euroa arvioidaan olevan 2,6 milj. euroa talousarviota suurempi. Kiinteistöverotuoton 36,5 milj. euroa arvioidaan olevan talousarvion mukainen. Ennusteen mukaan verotulokertymä on 1,2 milj. euroa (0,3 %) vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Verohallinnon ( ) julkaiseman alustavan arvion mukaan Kuopion kunnallisveron tilitykset kuluvana vuonna kasvavat 0,3 %, jolloin kunnallisverokertymä olisi 370,5 milj. euroa. Arvioitu kertymä on talousarvion mukainen. Koko maassa kasvu olisi 1,4 % edelliseen vuoteen verrattuna. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverotilastojen ( ) mukaan Kuopion kaupungin kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,3 milj. euroa (-0,3 %), mikä on lähes 1 milj. euroa talousarviota enemmän. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes 3 prosentilla noin miljoonaan euroon. Verotuloennuste on 425,7 milj. euroa, jota korotettiin 1 milj. eurolla syyskuun ennusteeseen Kuntaliiton ja verohallinnon ennusteisiin perustuen. 20

21 VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE Ero Milj. % Kunnallisvero 370,7 370,7 0,0 0,0 % Yhteisövero 17,6 18,6 1,0 5,7 % Kiinteistövero 36,4 36,4 0,0 0,0 % Yhteensä 424,7 425,7 1,0 0,2 % VEROTULOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 18,6-3,2-14,6 % Kiinteistövero 38,2 36,4-1,8-4,7 % Yhteensä 429,4 425,7-3,7-0,9 % VEROTILITYSTEN MUUTOS Tammi-lokakuu Muutos % Kunnallisvero 331,9 337,0 1,5 % Yhteisövero 18,9 18,0-4,5 % Kiinteistövero 21,6 21,3-1,7 % Yhteensä 372,4 376,3 1,0 % 21

22 Valtionosuudet 2016 Ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan Kuopion kaupungille maksetaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Syyskuun lopussa tehdyn päätöksen mukaan peruspalvelujen valtionosuus kasvaa 0,8 milj. euroa liittyen mm. omaishoidon ja perhehoidon kehittämiseen. Siten valtionosuudet ovat 7,8 milj. euroa budjetoitua suuremmat. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Valtionosuuspäätösten perusteella kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten 18 milj. euroa ja 11 % suuremmat kuin viime vuonna. Lokakuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 151,5 milj. euroa, mikä on 15,1 milj. euroa (11,1 %) edellisvuotta enemmän. Valtionosuusennuste on 182,2 milj. euroa, sitä korotettiin 0,8 milj. eurolla syyskuun ennusteeseen em. peruspalvelujen valtionosuuspäätöksen perusteella. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. 22

23 VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 189,0 5,9 3,2 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus- ja kulttuuritoimen vo -8,6-6,8 1,8-20,9 % Yhteensä 174,5 182,2 7,7 4,4 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 189,0 17,2 10,0 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus- ja kulttuuritoimen vo -7,6-6,8 0,8-10,5 % Yhteensä 164,2 182,2 18,0 11,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS Tammi-lokakuu Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 143,1 157,1 14,0 9,8 % siitä verotulotasaus 18,7 19,7 1,1 5,7 % Muut opetus- ja kulttuuritoimen vo -6,8-5,6 1,1-16,8 % Yhteensä 136,4 151,5 15,1 11,1 % 23

24 Pitkäaikaiset lainat 10 / 2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun 2015 lopussa oli 314,1 milj. euroa. Lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli euroa/asukas. Vuoden 2016 talousarviossa on varattu 61 milj. euroa pitkäaikaisten lainojen lisäykseen ja 36,2 milj. euroa pitkäaikaisten lainojen lyhennykseen. Talousarvion mukaan kaupungin velkamäärä kasvaisi vuoden aikana 24,8 milj. euroa, jolloin lainakanta olisi vuoden 2016 lopussa siten 338,9 milj. euroa. Asukasta kohden laskettuna velkaa olisi talousarvion mukaisella kasvulla vuoden lopussa euroa/asukas. Kaupunki on maksanut lokakuun loppuun mennessä lyhennyksiä 50,8 miljoonaa euroa. Tästä määrästä 23,4 milj. euroa on ylimääräisiä lyhennyksiä, jotka liittyvät useamman lainan yhdistelyyn ja korvaamiseen uudella 22 milj. euron suuruisella lainalla. Korkokustannukset lokakuun loppuun mennessä ovat olleet 4,1 milj. euroa. Ennusteen mukaan korkokustannukset tulevat olemaan noin 5,3 milj. euroa vuonna 2016, kun talousarviossa niiden määräksi arvioitiin 6,6 milj. euroa. Tämän hetken rahoitusennusteen mukaan kaupungin lainakanta ei tule vuoden 2016 aikana nettomääräisesti kasvamaan juurikaan. Lainoja lyhennettään edellä kuvattu lainojen uudelleen järjestely mukaan lukien vuoden aikana 57,7 milj. euroa ja uutta lainaa nostetaan 58 milj. euroa. Ennusteen mukainen lainakanta olisi vuoden lopussa 314,4 milj. euroa, joka olisi noin euroa/asukas. Lainakanta kasvaa ennusteen mukaan siis vain 0,3 milj. euroa vuoden 2016 aikana. Mikäli lainaa olisi vastoin odotuksia nostettava ennustettua enemmän, hoidetaan rahoitus laskemalla liikkeelle tarvittavan suuruinen kuntatodistus. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Lainakanta ,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 58,0 13,0 28,9 % Vähennys 42,5 57,7 15,2 35,9 % Lainakanta ,1 314,4 0,3 0,1 % /as /asukas ,6 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero Milj. % Lisäys 61,0 58,0-3,0-4,9 % Vähennys 36,2 57,7 21,5 59,4 % Lainakannan muutos 24,8 0,3-24,5-98,8 % 24

25 25

26 PALVELUALUEIDEN SEURANTA JA ENNUSTE Ydinkaupungin tilivelvolliset viranhaltijat: - kaupunginjohtaja - palvelualuejohtajat - asiakkuusjohtajat: o Konsernipalvelu:strategiajohtaja,henkilöstöjohtaja,yleiskaavajohtaja, kaupunginsihteeri, konserniohjausjohtaja, lomituspalvelujohtaja o Vetovoimaisuuden palvelualue: markkinointijohtaja, elinkeinojohtaja, ke hittämisjohtaja o Kaupunkiympäristön palvelualue: suunnittelujohtaja, kaupungininsinööri, ympäristöjohtaja,kiinteistöjohtaja o Kasvun ja oppimisen palvelualue: opetusjohtaja, varhaiskasvatusjohtaja, kasvun ja oppimisen tuen johtaja o Hyvinvoinnin edistämisenpalvelualue: hyvinvoinninjohtajat, tapahtuma palveluidenjohtaja o Perusturvan palvelualue: perusturvajohtaja, kuntoutusjohtaja o Terveydenhuollon palvelualue: terveysjohtaja, kuntoutusjohtaja 26

27 Vetovoimaisuuden palvelualue Toteuma: tammi-loka 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,1 Maksutuotot 0,0 0 0, ,0 0 0,0 Tuet ja avustukset , , , ,0 Muut tuotot , , , ,0 Muut toimintatuotot , , , ,0 Toimintatuotot , , , ,5 Palkat ja oikaisuerät , , , ,3 Muut henkilösivukulut , , , ,6 Eläkekulut , , , ,2 Henkilöstökulut , , , ,8 Asiakaspalvelujen ostot 0 0,0 0, ,0 0 0,0 Muiden palvelujen , , , ,9 ostot Palvelujen ostot , , , ,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , ,4 Avustukset , , , ,8 Muut vuokrakulut , , , ,5 Sisäiset vuokrakulut , , , ,3 Vuokrakulut , , , ,8 Muut kulut , , , ,9 Muut toimintakulut , , , ,9 Toimintakulut , , , ,0 Toimintakate , , , ,2 TOIMINTA JA TALOUS - TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Vetovoimaisuuden palvelualueen toimintatuottojen toteutumaennuste on reilut 0,2 milj. euroa, mikä ylittää budjetoidun vajaalla 0,2 milj. eurolla. Toimintatuottojen arvioitu ylitys aiheutuu markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelu-yksikön Convention Bureau -hankkeesta. Hankkeen toteutuminen ja rahoitus varmistuivat vasta talousarvion hyväksymisen jälkeen. Toimintakulujen toteutumaennuste on 4,3 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Yritys- ja elinkeinopalveluissa toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 0,4 milj. euroa sekä sidosryhmäpalveluissa vajaat 0,1 milj.euroa talousarviota pienempinä. Yritys- ja elinkeinopalveluissa suurin poikkeama on elinkeinopoliittisissa avustuksissa, niiden arvioidaan jäävän 0,4 milj. euroa talousarviota pienemmäksi. Sidosryhmäpalveluissa arvioidaan henkilöstökulujen alittuvan budjetoidusta. Markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelussa toimintakulujen ennustetaan puolestaan ylittyvän 0,2 milj. euroa talousarviosta palvelujen ostojen ja edellä mainitun Convention Bureau -hankkeen budjetoimattomien toimintakulujen vuoksi. Toimintakatteen toteutumaennuste on -4,1 milj. euroa, mikä on 0,5 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. TALOUSARVION PITÄVYYS - TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Talousarvion pitävyyteen liittyviä riskejä ei ole tiedossa. PALVELUJEN OSTOT - PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Henkilöstökulujen arvioidaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisesti, palvelujen ostojen arvioidaan ylittyvän talousarviosta 0,1 milj. euroa. 27

28 Kaupunkiympäristön palvelualue Toteuma: tammi-loka 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,0 Maksutuotot , , , ,5 Tuet ja avustukset , , , ,9 Vuokratuotot , , , ,6 Muut tuotot , , , ,4 Käyttöomaisuuden , , , ,3 myyntivoitot Muut toimintatuotot , , , ,3 Toimintatuotot , , , ,5 Palkat ja oikaisuerät , , , ,1 Muut henkilösivukulut , , , ,0 Eläkekulut , , , ,3 Henkilöstökulut , , , ,8 Asiakaspalvelujen ostot 0,0 0 0, ,0 0 0,0 Muiden palvelujen , , , ,7 ostot Palvelujen ostot , , , ,7 Aineet, tarvikkeet ja , , , ,9 tavarat Avustukset , , , ,3 Muut vuokrakulut , , , ,2 Sisäiset vuokrakulut , , , ,5 Vuokrakulut , , , ,0 Muut kulut , , , ,1 Käyttöomaisuuden , , , ,9 myyntitappiot Muut toimintakulut , , , ,6 Toimintakulut , , , ,0 Toimintakate , , , ,9 TOIMINTA JA TALOUS - TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Toimintakate näyttäisi toteutuvan lähes talousarvion mukaisena. Käyttösuunnitelmaan on tehty muutos myyntivoittojen, maankäyttö- ja kehittämiskorvausten, vuokratuottojen ja puunmyyntitulojen osalta. Tehty muutos ei ole muuttanut tulojen yhteissummaa. Joukkoliikenteen lipputulojen lisäämiseksi tehostetaan markkinointia. Tavoitteena on, että erotus pystytään kattamaan palvelualuetasolla mm. kulusäästöin. TALOUSARVION PITÄVYYS - TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Joukkoliikenteen liikennöintikorvaukset ovat ylittämässä arvioidun 0,9 milj. eurolla. Lipputulokertymän alitus on ennusteessa n. 1,3 M (alennusryhmätuotteet, ilmaismatkustajat). Elyn kanssa käydyissä neuvotteluissa on selvinnyt, että Metso-kohteiden myynti valtiolle ei toteudu ainakaan vuonna Myyntivoittovaje on voitu kompensoida maankäyttö- ja kehittämiskorvauksilla. PALVELUJEN OSTOT - PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostojen ennustetaan olevan talousarvion mukaiset. Ylitystä joukkoliikenteen liikennöintikorvauksissa ja vastaavasti säästöjä muissa kohteissa. Henkilötyövuosien kehittyminen noudattaa henkilöstösuunnitelmaa. 28

29 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Toteuma: tammi-loka 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,0 Maksutuotot , , , ,3 Tuet ja avustukset , , , ,0 Vuokratuotot , , , ,3 Muut tuotot , , , ,1 Muut toimintatuotot , , , ,1 Toimintatuotot , , , ,0 Palkat ja oikaisuerät , , , ,0 Muut henkilösivukulut , , , ,9 Eläkekulut , , , ,6 Henkilöstökulut , , , ,4 Asiakaspalvelujen ,0 0, , ,7 ostot Muiden palvelujen , , , ,1 ostot Palvelujen ostot , , , ,3 Aineet, tarvikkeet ja , , , ,7 tavarat Avustukset , , , ,8 Muut vuokrakulut , , , ,1 Sisäiset vuokrakulut , , , ,8 Vuokrakulut , , , ,6 Muut kulut , , , ,1 Muut toimintakulut , , , ,1 Toimintakulut , , , ,5 Toimintakate , , , ,3 TOIMINTA JA TALOUS - TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n ja toimintakulujen n alle talousarvion. Toimintakatteen ylitysennuste on n (100,5 %). Bruttositovien yksiköiden osalta kirjastopalveluissa ennustetaan tulotavoitteen alittumista n , joka saadaan katettua menoja karsimalla. Myös ulkoilu- ja virkistyspalvelujen sekä museon tulot ja menot alittuvat n Tapahtumapalvelujen ja tukipalvelujen ennusteet ovat talousarvion mukaisia. Kansalaistoiminnan aktivointiyksikön menojen osalta ylitysennuste on Ylitysennuste johtuu kuuden asukastupaohjaajien palkkaamisesta kaupungin uudelleen sijoitettavista työntekijöistä, joiden osalta hyvinvoinnin edistämisen lautakunta on jo esittänyt talousarviomuutoksen. Kaikkien nettositovien yksiköiden, eli liikuntapaikkapalvelujen, kansalaisopiston, musiikkikeskuksen ja teatterin ennusteet ovat talousarvion mukaisia. Teatteri ja musiikkikeskus ovat kolmivuotisessa budjetoinnissa ja mahdollinen yli- /alijäämä siirtyy seuraavalle vuodelle. TALOUSARVION PITÄVYYS - TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Musiikkikeskus on tehnyt useita talouden tasapainottamistoimenpiteitä: mm. orkesterin käyttökorvaus on poistettu, tehtäviä täytetty vain osan vuotta tai konserttikohtaisesti, menoja karsittu ja erilliskorvaukset korvataan vastaavasti vapaana, aina kun se on toiminnan kannalta mahdollista. Em. toimenpiteillä on menoja saatu karsittua ja tulotavoitteen budjetoitua suurempi toteutuminen mahdollistaa todennäköisesti nettoraamissa pysymisen. Teatterin kevätnäytäntökauden toimintatuotto- ja katsojatavoite saavutettiin ja näytäntökausi toteutui suunnitellusti. Vuoden 2016 pääsylipputavoitteen saavuttaminen on haasteellista ja on täysin riippuvainen syksyn ensi-iltojen onnistumisesta ja katsojien saavuttamisesta. PALVELUJEN OSTOT - PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen henkilötyövuosien määrä on kasvanut 1,9 htv edelliseen vuoteen verrattuna. Kasvua on ohjatun hyvinvoinnin (2,6 / asukastupaohjaajat) ja taidepalveluissa (1,1), vastaavasti vähennystä on tapahtunut omatoimisissa palveluissa (-1,5) ja tukipalveluissa (-0,4). 29

30 Kasvun ja oppimisen palvelualue Toteuma: tammi-loka 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,6 Maksutuotot , , , ,2 Tuet ja avustukset , , , ,7 Vuokratuotot , , , ,0 Muut tuotot , , , ,9 Muut toimintatuotot , , , ,9 Toimintatuotot , , , ,3 Palkat ja oikaisuerät , , , ,5 Muut henkilösivukulut , , , ,4 Eläkekulut , , , ,0 Henkilöstökulut , , , ,4 Asiakaspalvelujen , , , ,2 ostot Muiden palvelujen , , , ,1 ostot Palvelujen ostot , , , ,2 Aineet, tarvikkeet ja , , , ,2 tavarat Avustukset , , , ,0 Muut vuokrakulut , , , ,3 Sisäiset vuokrakulut , , , ,5 Vuokrakulut , , , ,5 Muut kulut , , , ,6 Muut toimintakulut , , , ,6 Toimintakulut , , , ,4 Toimintakate , , , ,4 TOIMINTA JA TALOUS - TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisina ja toimintakulujen n. -2 M talousarviota suurempana. Toimintakatteen ylitysennuste on n. -2 M (101,1 %). Lomapalkkavelkakirjauksen ennustetaan alentavan kasvun ja oppimisen palvelualueen -2,9 milj. euron ylitysennustetta 0,9 milj.eurolla. Kirjanpitolautakunnan kuntajaostosta tulleen lausunnon mukaan kilpailukykysopimuksessa sovitun lomarahaleikkauksen (30 %) vaikutus otetaan huomioon jo lomapalkkavelkakirjauksessa vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Lopullinen kirjauksen suuruus nähdään vasta tilinpäätösvaiheessa. TALOUSARVION PITÄVYYS - TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Toimintakulujen ylitysennuste koostuu varhaiskasvatuspalvelujen ylityksestä. Sekä kunnallisessa että yksityisessä päivähoidossa on hoidossa olevien lasten määrä vuoden alusta lähtien ollut merkittävästi suurempi, kuin mihin talousarviossa on varauduttu. Kunnallisessa päivähoidossa oli varauduttu 60 lapsen määrälliseen kasvuun puolen vuoden ajalle, kun kasvu oli ensimmäisen puolivuotiskauden aikana 150 lasta. Yksityisessä päivähoidossa kasvu on ollut 100 lasta, kun talousarviossa oli varauduttu 60 lapsen määrälliseen kasvuun. Syyskausi näyttää tässä vaiheessa käynnistyneen kunnallisessa päivähoidossa vähän pienemmällä lapsimäärällä kuin edellinen toimintavuosi, mutta joulukuussa ennustetaan jo lapsimäärän olevan n. 50 lasta edellistä vuotta enemmän, yksityisessä päivähoidossa lapsia on ollut n. 120 lasta enemmän kuin edellisvuonna. Toinen varhaiskasvatuspalvelujen talouden haaste on lakimuutosten vaikutus, jonka osalta talousarviossa huomioitiin 1 M sopeutus. Syyskauden toteutuman perusteella ennustetaan, että lakimuutos ei tuo toimintaan säästöjä. Perusopetuksen ennuste on tuloissa ja menoissa n talousarviota suurempi, joka johtuu tänä syksynä käynnistyvien hankkeiden vaikutuksesta talouteen. Isoverstaan osalta ennustetaan tulojen ja menojen alittumista 0,1 M. Lukiokoulutuksen, kasvun ja oppimisen tuen ja tukipalveluiden ennuste on talousarvion mukainen. Nuorisopalvelujen ennuste on hieman alle talousarvion, joka johtuu mm. varhe-maksun muutoksesta. 30