Kuopion kaupunki. Vuoden 2016 kuukausiseuranta (huhtikuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Transkriptio

1 Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (huhtikuu) ja koko vuoden toteumaennuste

2 Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste Henkilötyövuosien seuranta Palkkakulujen seuranta Sairaus ja työtapaturmapoissaolot Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys Rahoituksen seuranta Talouden seuranta ja ennuste palvelualueittain Vetovoimaisuuden palvelualue...27 Kaupunkiympäristön palvelualue...28 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Kasvun ja oppimisen palvelualue Perusturvan palvelualue Terveydenhuollon palvelualue Keskusvaalilautakunta Tarkastustoimi Konsernipalvelu Yleishallinto Koko kaupungin talousennuste... 42

3 Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 4/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Toimintatulot vuoden 2016 neljältä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 40,9 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 29,4 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,3 milj. euroa (0,8 %) vähemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Verohallinto on tammi huhtikuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 145,4 milj. euroa. Verokertymä on 0,9 milj. euroa ja 0,6 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 helmikuun toteutumaan sisältyi 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 6 milj. euroa ja 10,9 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 199 milj. euroa ja se on 6,9 milj. euroa (3,4 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin neljän ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 244,8 milj. euroa, toteutuma on 31,9 % talousarviosta. Menojen määrä on 2,1 milj. euroa ja 0,9 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 87,3 milj. euroa huhtikuun lopussa. Ne ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 3 milj. euroa ja 3,5 %. Palvelujen ostoihin on tammi huhtikuussa käytetty 108,5 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat pienentyneet edellisestä vuodesta, sillä ne ovat vähentyneet 1,3 milj. euroa ja 1,2 % viime vuoden huhtikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 203,9 milj. euroa huhtikuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 201,5 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 2,4 milj. euroa (1,2 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 32,4 %. 3

4 Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on huhtikuun lopussa 1,2 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 2,8 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 1,6 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 1,7 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 6 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate huhtikuulta on 9,2 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 5,3 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 6,3 milj. euroa, poistot ovat 0,9 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan, samoin oli viime vuonna vastaavana aikana. Ydinkaupungin tilikauden tulos huhtikuulta on 2,9 milj. euroa. Tulos on 3 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi huhtikuun tulos. Tulosparannus johtuu verorahoituksen suuremmasta kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Ydinkaupungin tilikauden ylijäämä on samoin 2,9 milj. euroa. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 138,6 milj. euroa, joka on samalla tasolla kuin maaliskuun ennusteessa, mutta 0,6 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Toimintatuottoennuste on 9 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurimmat poikkeamat talousarvioon nähden ovat konsernipalvelussa, missä toimintatuottojen arvioidaan alittuvan 1,2 milj. euroa talousarviosta. Toimintatuottojen alhaisempi toteutuma aiheutuu pääosin lomituspalvelussa, koska lomituspalvelun toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1,1 milj. euroa. Kaupunkiympäristön palvelualueen toimintatuottoennuste on 0,7 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa, kun joukkoliikenteen lipputulokertymän ennustetaan alittuvan talousarviosta. Kasvun ja oppimisen palvelualueella toimintatuottojen puolestaan arvioidaan ylittyvän 0,7 milj. euroa hanketoiminnan ja päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 773,5 milj. euroon, mikä on 1,5 milj. euroa enemmän kuin maaliskuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittävät 5,7 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 18,2 milj. euroa ja 2,4 %. Toimintakulujen kasvuprosentti nousee korkeaksi, koska vuoden 2015 tilinpäätös toteutui parempana kuin talousarvion laadintavaiheessa arvioitiin. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 3,9 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2,3 milj. euron ylitystä talousarvioon, mistä 1,7 milj. euroa on varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi, loppuosa 0,5 milj. euroa on hankkeiden vaikutusta. Vastaavasti konsernipalvelussa toimintakulujen ennustetaan olevan 1,2 milj. euroa talousarviota pienemmät, koska lomituspalvelussa myös toimintakulut alittuvat budjetoidusta. 4

5 Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 634,9 milj. euroa, mikä on 6,3 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate ennuste on heikentynyt 1,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 27,2 milj. euroa (4,5 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat talousarvioon ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 3,5 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen palvelualueen 1,5 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Palvelualueet ovat maaliskuussa laatineet toimintakatteesta sekä positiivisen että negatiivisen ennusteen. Positiivisen ennusteen mukainen toimintakate olisi 627,1 milj. euroa ja negatiivisen ennusteen 644,6 milj. euroa. Positiivinen ennuste 1,5 milj. euroa parempi kuin talousarviossa ja negatiivinen ennuste on puolestaan 16 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Käsittelyssä olevassa huhtikuun ennusteessa toimintakate ennuste on 7,8 milj. euroa heikompi kuin em. positiivinen ennuste, mutta 9,7 milj. euroa parempi kuin em. negatiivinen ennuste. Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen, 424,7 milj. euroa. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan 6,1 milj. euron suuruisina, 0,5 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin keväällä, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti 18,1 milj. eurona. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan 6,4 milj. euroa, kun se talousarviossa on 7,4 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen arvioidaan olevan 20,5 milj. euroa, kun talousarviossa poistojen määrä on 17,5 milj. euroa. Huhtikuun ennusteessa on arvioitu, että satunnaisia tuottoja ei kerry kuluvana vuonna, kun talousarviossa niiden määrä on 3 milj. euroa. Satunnaisiin tuottoihin on budjetoitu velvoitepysäköintipaikoista saatavia tuloja, joka ei toteutune. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 26,9 milj. euroa, joka on 5 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on suurentunut 4,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Palvelualueiden laatimassa positiivisessa ennusteessa lisättynä vastaava ennuste verotuloista ja valtionosuuksista sekä satunnaista tuotoista, tilikauden alijäämäksi tulee 13,4 milj. euroa. Negatiivisessa ennusteessa tilikauden alijäämäksi tulee 38,6 milj. euroa. 5

6 Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 1,8 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on 0,3 milj. euroa talousarviota parempi. Talousarviota parempi ylijäämä selittyy tilakeskuksen talousarviota paremmalla tulosennusteella. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on 25,1 milj. euroa, mikä on 4,7 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäennuste on heikentynyt 4,8 milj. eurolla maaliskuun ennusteesta. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tilikausi oli alijäämäinen 13 milj. euroa. 6

7 Toimintaympäristö Väestönmuutokset tammi- maaliskuu 2016 Vuoden 2016 maaliskuun lopussa Kuopion ennakkoväkiluku oli Tammi-maaliskuussa Kuopion väestömuutos oli plussalla (+41 henkeä), kun vuosi sitten tilanne oli negatiivinen. Kasvua oli kuntien välisessä muuttoliikkeessä ja siirtolaisuudessa. Lapsia syntyi 18 vähemmän kuin vuosi sitten. Kuopion seudun (Kuopio ja Siilinjärvi) ennakkoväkiluku maaliskuun lopulla oli Vuodenvaihteessa 2015/2016 Kuopion virallinen väkiluku oli Vuonna 2015 Kuopion väestömäärä kasvoi 828 hengellä (0,7 %). Kuopion väestö, tammi-maaliskuu 01-03/ /2016 Luonnollinen väestönmuutos Syntyneet Kuolleet Muuttoliike yht Kuntien välinen muutto yht Tulomuutto Lähtömuutto Siirtolaisuus netto 3 62 Väestönmuutos yhteensä Kuopion väestönmuutokset tammi-maaliskuussa ja koko vuonna Väestönmuutos tammi-maaliskuu VUOSIMUUTOS YHTEENSÄ Lähde: Tilastokeskuksen ennakkotiedot, Maaninka mukana vuodesta Lähde: Tilastokeskus Kuopion kaupunki, talous- ja strategiapalvelu, tieto- ja controller-palvelu 7 Päivitetty

8 Toimintaympäristö Rakentaminen jatkuu vireänä Tammi-huhtikuussa 2016 valmistui 201 asuntoa ja rakennuslupia oli myönnetty 728 asunnolle. Rakennusluvat oli myönnetty mm. Omasairaalalle sekä Jynkän koulurakennukselle. Lidl:n myymälätilan rakentaminen oli aloitettu. Lähde: Kuntarekisterit Rakentaminen Valmistuneet - uudet rakennukset Myönnetyt rakennusluvat - uudet rakennukset 01-04/ 01-04/ Muutos % Asuntoja kpl % Rakennusten lkm % Kerrosala 1000 m % Asuntoja kpl % Rakennusten lkm % Kerrosala 1000 m % * 2016 valmistuneet asunnot sisältää Wanhan Myllyn saneerauskohteen 44 asuntoa. Työttömyys maaliskuu 2016 Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Työttömien määrän kasvu pysähtyi Maaliskuun lopussa 2016 pitkäaikaistyöttömänä oli noin 2200 henkilöä. Tämä on noin 300 henkilöä enemmän kuin vuosi sitten. Kuopion maksama Kelan työmarkkinatuen kuntaosuus oli 10,8 miljoonaa euroa vuonna Maaliskuussa 2016 Kelan kuukausittainen maksu oli ensimmäistä kertaa yli miljoona euroa Kuopion osuus Kelan työmarkkinatukimaksuista Lähde: TEM 8

9 TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N TPE 16/ TA 16/ Tot 16/ Tot % TP 15 TPE Tot 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 47,4 5,6 % 3,9 % 15,8 15,5 1,9 % 31,5 % Maksutuotot 37,6 37,9 38,4 2,2 % 1,5 % 12,7 13,3 4,1 % 35,0 % Tuet ja avustukset 25,6 21,9 22,9 10,8 % 4,2 % 6,6 7,3 9,4 % 33,1 % Vuokratuotot 20,8 20,7 20,8 0,1 % 0,7 % 3,7 2,6 29,3 % 12,8 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 9,0 32,2 % 3,5 % 2,3 2,2 3,6 % 23,3 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,2 138,6 6,1 % 0,5 % 41,2 40,9 0,8 % 29,4 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 202,9 204,5 206,0 1,5 % 0,7 % 63,4 66,0 4,2 % 32,3 % Henkilösivukulut Eläkekulut 53,5 51,1 51,9 3,2 % 1,5 % 17,3 16,9 2,1 % 33,1 % Muut henkilösivukulut 11,7 13,6 13,9 18,1 % 1,9 % 3,7 4,4 19,5 % 32,5 % Henkilöstökulut yhteensä 268,1 269,1 271,7 1,3 % 0,9 % 84,3 87,3 3,5 % 32,4 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 225,1 223,5 227,1 0,8 % 1,6 % 74,0 71,7 3,1 % 32,1 % Muiden palvelujen ostot 115,7 122,0 122,3 5,8 % 0,3 % 35,8 36,8 2,7 % 30,2 % Palvelujen ostot yhteensä 340,8 345,5 349,4 2,5 % 1,1 % 109,8 108,5 1,2 % 31,4 % Muut toimintakulut yhteensä 146,4 153,2 152,4 4,1 % 0,5 % 48,5 48,9 0,8 % 31,9 % TOIMINTAKULUT 755,3 767,8 773,5 2,4 % 0,7 % 242,7 244,8 0,9 % 31,9 % TOIMINTAKATE 607,7 628,6 634,9 4,5 % 1,0 % 201,5 203,9 1,2 % 32,4 % Verotulot 429,4 424,7 424,7 1,1 % 0,0 % 144,5 145,4 0,6 % 34,2 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 54,5 60,5 10,9 % 34,7 % Rahoitustuotot ja kulut 6,4 3,9 4,4 31,0 % 12,1 % 1,7 1,2 28,7 % 30,8 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 6,0 6,0 0,0 % 33,3 % VUOSIKATE 10,3 7,4 6,4 161,4 % 14,5 % 5,3 9,2 75,0 % 124,4 % Suunn.mukaiset poistot 18,8 17,5 20,5 9,0 % 17,3 % 5,4 6,3 16,9 % 36,1 % Arvonalentumiset 5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 0,0 100,0 % 100,0 % 0,0 0,0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 13,4 21,9 26,9 100,4 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13,4 21,9 26,9 100,7 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % 9

10 KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 04 % 04 % / milj. milj. milj. milj Vetovoimaisuuden palvelualue B 4,6 4,1 1,5 32,0 1,6 6,6 Kaupunkiympäristön palvelualue B 2,4 3,2 4,4 181,4 4,9 9,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B 14,7 14,9 4,9 33,3 5,3 8,2 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N 9,2 9,2 2,9 31,3 3,0 2,8 Kansalaisopisto N 2,9 3,0 0,9 29,3 0,9 5,2 Kaupunginteatteri N 4,8 4,7 1,3 28,0 1,3 5,4 Musiikkitoimi N 3,1 3,2 0,9 29,0 1,0 8,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue B 179,7 181,2 57,8 32,2 55,6 4,1 Perusturvan palvelualue B 161,1 161,7 47,4 29,4 47,6 0,5 Terveydenhuollon palvelualue B 223,6 227,1 72,9 32,6 71,9 1,4 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 26,8 0,0 90,8 Tarkastustoimi B 0,3 0,3 0,1 30,4 0,1 3,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B 5,4 5,5 1,8 32,4 1,8 4,2 Lomituspalvelu N 0,0 0,0 0,4 #JAKO/0! 0,4 203,8 Yleishallinto B 16,7 16,8 6,8 40,5 6,9 2,1 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 634,9 203,9 32,4 201,5 1,2 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys TA/ TPE huhtikuu milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,6 4,2 4,1 0,0 0,4 Kaupunkiympäristön palvelualue 2,4 3,4 3,2 0,2 0,8 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettosito 14,7 14,9 14,9 0,0 0,2 Liikuntapaikat 9,2 9,2 9,2 0,0 0,0 Kansalaisopisto 2,9 3,0 3,0 0,0 0,0 Kaupunginteatteri 4,8 4,8 4,7 0,0 0,0 Musiikkitoimi 3,1 3,2 3,2 0,0 0,1 Kasvun ja oppimisen palvelualue 179,7 181,1 181,2 0,1 1,5 Perusturvan palvelualue 161,1 160,9 161,7 0,8 0,6 Terveydenhuollon palvelualue 223,6 226,2 227,1 0,9 3,5 Muu kaupunki 22,4 22,7 22,5 0,1 0,1 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) 5,4 5,6 5,5 0,0 0,1 Lomituspalvelu 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Yleishallinto 16,7 16,9 16,8 0,1 0,0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 633,5 634,9 1,5 6,3 10

11 HENKILÖTYÖVUOSIEN JA PALKKAKULUJEN SEURANTA HENKILÖSTÖSEURANTA HENKILÖTYÖVUOSINA Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu Palvelualue Muutos Muutos htv htv htv % Keskusvaalilautakunta 0,1-0,1 Tarkastustoimi 0,7 0,6 0,1 17 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 22,9 24,4-1,5-6 % Lomituspalvelu 66,2 76,4-10,2-13 % Yleishallinto 4,2 3,2 1,0 31 % Vetovoimaisuuden palvelualue 10,4 11,5-1,1-10 % Kaupunkiympäristön palvelualue 62,0 62,1-0,1 0 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 140,4 138,5 1,9 1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 778,2 751,0 27,2 4 % Perusturvan palvelualue 441,6 400,5 41,1 10 % Terveydenhuollon palvelualue 252,2 251,1 1,1 0 % Ydinkaupunki yhteensä 1778,8 1719,3 59,5 3 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 14,5 14,2 0,3 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 67,5 69,7-2,2-3 % Kuopion Vesi 27,1 27,1 0,0 0 % Liikelaitokset yhteensä 109,1 111,0-1,9-2 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 89,1 89,4-0,3 0 % Tilakeskus 14,0 15,0-1,0-7 % Isäntäkuntapalvelut 13,7 13,8-0,1-1 % Taseyksiköt yhteensä 116,8 118,2-1,4-1 % Yhteensä 2004,7 1948,5 56,2 3 % Yllä oleviin htv-kertymiin sisältyy: Työllistämisvaroin palkattujen htv 14,7 21,9-7,3-33 % Kesätyöntekijöiden htv 0,1 0,1 Oppisopimuskoulutus htv 0,8 1,4-0,7-45 % HTV = palkallinen työaika ilman tehtyä lisä- ja ylityötä Palkattomat keskeytykset vaikuttavat lukuihin htv:ia vähentävästi. Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 59,5 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista päivähoitohoitohenkilöstön sekä vanhus ja vammaispalvelu, lapsiperhe ja aikuissosiaalityön palveluiden henkilöstön lisäyksistä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 1,9 htv ja taseyksiköissä 1,4 htv. 11

12 PALKKAKULUJEN SEURANTA (ilman henkilösivukuluja) Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu Palvelualue Muutos Muutos % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua % Lomituspalvelu % Yleishallinto % Vetovoimaisuuden palvelualue % Kaupunkiympäristön palvelualue % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue % Kasvun ja oppimisen palvelualue % Perusturvan palvelualue % Terveydenhuollon palvelualue % Ydinkaupunki yhteensä % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos % Kuopion Vesi % Liikelaitokset yhteensä % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos % Tilakeskus % Isäntäkuntapalvelut % Taseyksiköt yhteensä % Yhteensä % Työllistämisvaroin palkatut % Kesätyöntekijät % Oppisopimuskoulutus % Sijaismaksajana maksetut palkat % Kuopion kaupunki yhteensä % Lukuihin ei sisälly luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot eikä aktivoidut ja jaksotetu palkat eikä palkkojen oikaisuerät (=sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset). Palkkakulujen kasvu selittyy henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä yleiskorotukset (lääkärit) ja (muut sopimusalat). Lääkäreiden yleiskorotus oli 0,3 % 0,4 % ja muiden sopimusalojen yleiskorotukset vaihtelivat 16 eurosta 0,47 %:iin. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin lukien. 12

13 SAIRAUS- JA TYÖTAPATURMAPOISSAOLOT Kal.pv/HTV Kal.pv/HTV MUUTOS MUUTOS 04/ / /2016 % Tarkastustoimi Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 13,2 15,4-2,2-15 % Lomituspalvelu 34,4 33,9 0,5 2 % Yleishallinto 4,6 24,5-20,0-81 % Vetovoimaisuuden palvelualue 13,7 24,9-11,2-45 % Kaupunkiympäristön palvelualue 12,2 14,2-2,0-14 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 11,4 15,2-3,8-25 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 19,1 17,5 1,6 9 % Perusturvan palvelualue 23,8 20,8 3,0 14 % Terveydenhuollon palvelualue 21,8 19,0 2,8 15 % YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ 20,2 18,9 1,3 7 % - ilman lomituspalvelua 19,7 18,3 1,4 8 % Kuopion Vesi 8,3 18,7-10,3-55 % Kuntatekniikkaliikelaitos 20,3 26,1-5,9-22 % Kallaveden Työterveys 18,5 28,5-10,0-35 % Isäntäkuntapalvelut 14,6 15,8-1,2-8 % Pohjois-Savon pelastuslaitos 18,2 17,4 0,7 4 % Kuopion Tilakeskus 25,4 10,3 15,1 146 % POISSAOLON SYYN MUKAAN ERITELTYNÄ YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ: - sairuspoissaolot 19,0 18,0 1,0 6 % - tapaturmapoissaolot 1,3 1,0 0,3 30 % - kuntoutukset 0,7 0,8-0,1-13 % Sairaus ja tapaturmapoissaolot ovat kasvaneet ydinkaupungissa 1,3 kalenteripäivää/henkilötyövuosi verrattuna edellisen vuoden vastaavan ajankohtaan. Suurinta kasvu on ollut tilakeskuksella sekä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueilla. 13

14 Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 191, , , Perusturvan palvelualue 189, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81, , , Erikoissairaanhoito 151, , ,

15 Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19, , , Kasvun ja oppimisen palvelualue 106, , , Perusturvan palvelualue 63, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44, , ,

16 Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6, , ,94 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31, , , Perusturvan palvelualue 76, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23, , , Erikoissairaanhoito 151, , ,

17 Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 99, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17, , , Vanhus ja vammaispalvelut 102, , , Lapsiperhepalvelut 27, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 51, , , Avohoidon palvelut 49, , , Sairaalapalvelut 22, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 8, , ,

18 Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 55, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11, , , Vanhus ja vammaispalvelut 43, , , Lapsiperhepalvelut 7, , ,28 74 Aikuissosiaalityönpalvelut 7, , ,70 69 Avohoidon palvelut 25, , , Sairaalapalvelut 13, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

19 Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7, , ,81 79 Perusopetus ja nuorisopalvelut 16, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2, , ,30 21 Vanhus ja vammaispalvelut 45, , , Lapsiperhepalvelut 18, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 12, , , Avohoidon palvelut 14, , , Sairaalapalvelut 5, , ,21 46 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

20 Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä on kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle Suomen Kuntaliitto on päivittänyt huhtikuun lopussa verotuloennusteen kuntasektorille. Se on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna hieman edellisvuotta vähemmän, vähennystä 0,2 %. Kunnallisverotilitysten kasvu tulee veroprosenttien korotuksista huolimatta olemaan vaatimatonta kuluvana vuonna. Koko vuoden kunnallisveron tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen on 1,1 % suurempi. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, 18,4 % ja lasku johtuu pääosin kuntien jako osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 2,9 %. Toukokuun alussa julkaistun kuntakohtainen veroennusteen mukaan Kuopion verotulojen kertymä kuluvana vuonna olisi 423,4 milj. euroa, mikä on 1,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa ja 6 milj. euroa (1,4 %) vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Kunnallisverotuotoksi on arvioitu 369,2 milj. euroa, kertymä olisi samansuuruinen kuin vuonna Yhteisöverotuotoksi 17,6 milj. euroa ( 19,2 %) ja kiinteistöverotuotoksi 36,6 milj. euroa ( 4,3 %). Ennusteen poikkeama talousarvioon nähden on kunnallisverojen tuottoarviossa, sen sijaan yhteisö ja kiinteistöverojen tuottoarviot ovat lähes talousarvion mukaisia. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes 3 prosentilla noin miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. 20

21 Verotulojen kertymä huhtikuun lopussa oli 145,4 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen 0,9 milj. euroa ja 0,6 %. Kunnallisveron tilitykset ovat 139,1 milj. euroa, kasvua 2,4 milj. euroa (1,8 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat olleet 6,3 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 0,4 milj. euroa (6,1 %) viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on vain euroa, kun ne vuotta aikaisemmin olivat 2 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Huhtikuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi. Tässä vaiheessa ei ole vielä riittävästi tietoa verotuloarvion tarkistamiseen. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 VEROTULOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6 4,2 19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4 1,8 4,7 % Yhteensä 429,4 424,7 4,7 1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS Tammi huhtikuu Muutos % Kunnallisvero 136,5 139,1 1,9 % Yhteisövero 5,9 6,3 6,1 % Kiinteistövero 2,0 0,0 98,8 % Yhteensä 144,5 145,4 0,6 % 21

22 Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Huhtikuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa, mikä on 6 milj. euroa (10,9 %) edellisvuotta suurempi. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. 22

23 VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 8,6 6,8 1,8 20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 188,2 16,4 9,6 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 7,6 6,8 0,8 10,5 % Yhteensä 164,2 181,4 17,2 10,5 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS Tammi huhtikuu Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 57,3 62,8 5,5 9,6 % siitä verotulotasaus 7,5 7,9 0,4 5,7 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 2,7 2,3 0,5 16,8 % Yhteensä 54,5 60,5 6,0 10,9 % 23

24 Pitkäaikaiset lainat 04/2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 314,1 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli euroa/asukas. Vuoden 2016 aikana ei ole toistaiseksi nostettu pitkäaikaista lainaa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 339,9 milj. euroa, joka on euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 25,8 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu huhtikuun loppuun mennessä 9,5 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 1,6 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Lainakanta ,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 61,0 16,0 35,6 % Vähennys 42,5 35,2 7,3 17,1 % Lainakanta ,1 339,9 25,8 8,2 % /as /asukas ,2 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero Milj. % Lisäys 61,0 61,0 0,0 0,0 % Vähennys 36,2 35,2 1,0 2,8 % Lainakannan muutos 24,8 25,8 1,0 4,0 % 24

25 25

26 PALVELUALUEIDEN SEURANTA JA ENNUSTE Ydinkaupungin tilivelvolliset viranhaltijat: - kaupunginjohtaja - palvelualuejohtajat - asiakkuusjohtajat: o Konsernipalvelu: strategiajohtaja, henkilöstöjohtaja, yleiskaavajohtaja, kaupunginsihteeri, konserniohjausjohtaja, lomituspalvelujohtaja o Vetovoimaisuuden palvelualue: markkinointijohtaja, elinkeinojohtaja, kehittämisjohtaja o Kaupunkiympäristön palvelualue: suunnittelujohtaja, kaupungininsinööri, ympäristöjohtaja, kiinteistöjohtaja o Kasvun ja oppimisen palvelualue: opetusjohtaja, varhaiskasvatusjohtaja, kasvun ja oppimisen tuen johtaja o Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue: hyvinvoinninjohtajat, tapahtumapalveluidenjohtaja o Perusturvan palvelualue: perusturvajohtaja, kuntoutusjohtaja o Terveydenhuollon palvelualue: terveysjohtaja, kuntoutusjohtaja 26

27 Vetovoimaisuuden palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,4 Tuet ja avustukset , , , ,8 Muut toimintatuotot , , , ,3 Toimintatuotot , , , ,8 Palkat ja oikaisuerät , , , ,1 Muut , , , ,5 henkilösivukulut Eläkekulut , , , ,1 Henkilöstökulut , , , ,7 Asiakaspalvelujen ostot , ,0 0 0,0 Muiden palvelujen , , , ,6 ostot Palvelujen ostot , , , ,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , ,4 Avustukset , , , ,7 Muut vuokrakulut , , , ,1 Sisäiset vuokrakulut , , , ,4 Vuokrakulut , , , ,8 Muut toimintakulut , , , ,6 Toimintakulut , , , ,4 Toimintakate , , , ,7 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Vetovoimaisuuden palvelualueen toimintatuottojen toteutumaennuste on euroa, mikä ylittää budjetoidun eurolla. Toimintatuottojen arvioitu ylitys aiheutuu pääosin markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelu yksikön Convention Bureau hankkeesta. Hankkeen toteutuminen ja rahoitus varmistuivat vasta talousarvion hyväksymisen jälkeen. Toimintakulujen toteutumaennuste on 4,3 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Yritysja elinkeinopalveluissa toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 0,4 milj. euroa sekä sidosryhmäpalveluissa 0,1 milj.euroa talousarviota pienempinä. Yritys ja elinkeinopalveluissa suurin poikkeama on elinkeinopoliittisissa avustuksissa, niiden arvioidaan jäävän 0,3 milj. euroa talousarviota pienemmäksi. Sidosryhmäpalveluissa arvioidaan henkilöstökulujen alittuvan budjetoidusta. Markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelussa toimintakulujen ennustetaan puolestaan ylittyvän 0,1 milj. euroa talousarviosta edellä mainitun Convention Bureau hankkeen budjetoimattomien toimintakulujen ja palvelujen ostojen vuoksi. Toimintakatteen toteutumaennuste on 4,1 milj. euroa, mikä on 0,4 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Talousarvion pitävyyteen liittyviä riskejä ei ole tiedossa. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Vetovoimaisuuden palvelualueen henkilöstökulujen arvioidaan alittuvan eurolla talousarviosta. Sen sijaan palvelujen ostojen arvioidaan ylittyvän talousarviosta euroa. 27

28 Kaupunkiympäristön palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,8 Maksutuotot , , , ,0 Tuet ja avustukset 0, , , ,7 Vuokratuotot , , , ,3 Muut tuotot , , , ,0 Käyttöomaisuuden m yyntivoitot , , , ,2 Muut toimintatuotot , , , ,8 Toimintatuotot , , , ,4 Palkat ja oikaisuerät , , , ,1 Muut , , , ,8 henkilösivukulut Eläkekulut , , , ,4 Henkilöstökulut , , , ,5 Asiakaspalvelujen ostot 0,0 0 0, ,0 0 0,0 Muiden palvelujen , , , ,2 ostot Palvelujen ostot , , , ,2 Aineet, tarvikkeet ja , , , ,6 tavarat Avustukset , , , ,2 Muut vuokrakulut , , , ,2 Sisäiset vuokrakulut , , , ,0 Vuokrakulut , , , ,9 Muut kulut , , , ,0 Käyttöomaisuuden , , , ,9 myyntitappiot Muut toimintakulut , , , ,1 Toimintakulut , , , ,5 Toimintakate , , , ,3 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Myyntivoittoihin liittyvää riskiä pienennetään aktiivisella ja monipuolisella markkinoinnilla. METSO kohteiden osalta lähestytään ELY keskusta kiirehtimiskirjeellä. Asia ratkennee elokuun aikana. Lipputulojen lisäämiseksi on tehostettava markkinointia ja harkittava muutoksia hinnoitteluun. Tavoitteena on, että osa erotuksesta pystytään kattamaan palvelualuetasolla mm. kulusäästöin. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Joukkoliikenteen liikennöintikorvaukset ovat ylittämässä arvioidun 0,9 milj. eurolla. Lipputulokertymän alitus on ennusteessa lähes samaa luokkaa (alennusryhmätuotteet, ilmaismatkustajat). PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostojen ennustetaan olevan joukkoliikenteen liikennöintikorvauksia lukuun ottamatta talousarvion mukaiset. Henkilötyövuosien kehittyminen noudattaa henkilöstösuunnitelmaa. 28

29 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,7 Maksutuotot , , , ,0 Tuet ja avustukset , , , ,5 Vuokratuotot , , , ,1 Muut toimintatuotot , , , ,2 Toimintatuotot , , , ,7 Palkat ja oikaisuerät , , , ,4 Muut , , , ,7 henkilösivukulut Eläkekulut , , , ,2 Henkilöstökulut , , , ,9 Asiakaspalvelujen ,4 0, , ,7 ostot Muiden palvelujen , , , ,4 ostot Palvelujen ostot , , , ,7 Aineet, tarvikkeet ja , , , ,9 tavarat Avustukset , , , ,5 Muut vuokrakulut , , , ,6 Sisäiset vuokrakulut , , , ,0 Vuokrakulut , , , ,9 Muut toimintakulut , , , ,5 Toimintakulut , , , ,8 Toimintakate , , , ,5 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n alle talousarvion ja toimintakulujen n yli talousarvion. Toimintakatteen ylitys n (100,7 %). Bruttositovien yksiköiden osalta kirjastopalveluissa ennustetaan tulotavoitteen alittumista n , joka saadaan katettua menoja karsimalla. Museon, ulkoilu ja virkistyspalvelujen, tapahtumapalvelujen ja tukipalvelujen ennusteet ovat talousarvion mukaisia. Kansalaistoiminnan aktivoinnin ennuste hankkeiden osalta ylittää tulojen ja menojen osalta , talousarviomuutos hankkeiden osalta on käsitelty huhtikuun lautakunnassa. Muiden kansalaistoiminnan aktivointiyksikön menojen osalta ylitysennuste on Ylitysennuste johtuu kuuden asukastupaohjaajien palkkaamisesta kaupungin uudelleen sijoitettavista työntekijöistä, joiden osalta hyvinvoinnin edistämisen lautakunta on jo esittänyt talousarviomuutoksen. Nettositovien yksiköiden osalta liikuntapaikkapalvelujen ennuste on talousarvion mukainen. Kansalaisopiston ennuste on n negatiivinen Kuel ja Varhe maksujen muutoksen vuoksi. Musiikkikeskuksen ennuste ylittää talousarvion n , joka johtuu siitä, etteivät talousarvioon tehdyt suuret talouden tasapainottamistoimenpiteet ole kaikilta osin toteutumassa. Teatterin ennuste on n positiivinen, josta n. puolet poistuu siinä vaiheessa, kun talousarviomuutoksena esitetty vuoden 2015 negatiivinen tulos vähennetään määrärahoista. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Musiikkikeskus on tehnyt useita talouden tasapainottamistoimenpiteitä: mm. orkesterin käyttökorvaus on poistettu, tehtäviä täytetään vain osan vuotta tai konserttikohtaisesti, menoja karsittu ja erilliskorvaukset korvataan vastaavasti vapaana aina kun se on toiminnan kannalta mahdollista. Eli kaikki toimenpiteet, mitä ilman irtisanomi 29

30 sia/lomauttamisia voiden tehdä, on tehty. Em. toimenpiteet ja budjetoitua parempi tuloennuste eivät kuitenkaan riitä kattamaan henkilöstömäärärahavajetta (n ), jonka vuoden 2016 talousarvio sisältää. Talousarviossa pysymiseksi pyritään lisäämään tuloja, joiden toteutuminen on erittäin haasteellista. Teatterin kevätnäytäntökausi on käynnistynyt hyvin. Tammi huhtikuun toimintatuotto ja katsojatavoite saavutettiin ja kevätnäytäntökauden toteutuma näyttää positiiviselta. Vuoden 2016 pääsylipputulotavoitteen saavuttaminen on haasteellista ja se on riippuvainen syksyn ensi iltojen onnistumisesta ja katsojien saavuttamisesta. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen henkilöstömäärä on kasvanut 1,8 henkilötyövuotta edelliseen vuoteen verrattuna. Kasvua on ohjatun hyvinvoinnin (2,1 / asukastupaohjaajat) ja taidepalveluissa (1), vastaavasti vähennystä on tapahtunut hieman omatoimisissa palveluissa ( 1,1) ja tukipalveluissa ( 0,2). 30

31 Kasvun ja oppimisen palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot , , , ,2 Maksutuotot , , , ,6 Tuet ja avustukset , , , ,0 Vuokratuotot , , , ,9 Muut toimintatuotot , , , ,6 Toimintatuotot , , , ,9 Palkat ja oikaisuerät , , , ,4 Muut , , , ,1 henkilösivukulut Eläkekulut , , , ,3 Henkilöstökulut , , , ,3 Asiakaspalvelujen ostot , , , ,1 Muiden palvelujen , , , ,5 ostot Palvelujen ostot , , , ,9 Aineet, tarvikkeet ja , , , ,3 tavarat Avustukset , , , ,6 Muut vuokrakulut , , , ,9 Sisäiset vuokrakulut , , , ,3 Vuokrakulut , , , ,4 Muut toimintakulut , , , ,4 Toimintakulut , , , ,1 Toimintakate , , , ,1 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n. 0,7 M ja toimintakulujen n. 2,2 M talousarviota suurempana. Toimintakatteen ylitysennuste on n. 1,5 M (100,8 %). Toimintatuotoissa ja kuluissa hanketoiminnan osalta ennustetaan ylitystä 0,5 M, hankkeilla ei ole vaikutusta toimintakatteeseen. Talousarviomuutos hankkeiden osalta käsiteltiin huhtikuun lautakunnassa. Loppuosa toimintatuottojen (0,2 M ) ylitysennusteessa perustuu alustavaan arvioon päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Lopullista päätöstä maksujen suuruudesta ei ole vielä olemassa. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Toimintakulujen ylitysennusteessa on myös hankkeiden vaikutusta, kuten oli tuloissa, 0,5 M ja loppuosa 1,7 M on varhaiskasvatuspalvelujen toimintakulujen ylitysennustetta. Vuoden 2016 talousarviossa kunnallisen päiväkotihoidon lapsimäärän kasvuksi huomioitiin 60 lasta puolelle vuodelle. Alkuvuoden toteutuman perusteella lapsimäärä on kasvanut n. 150 lasta/kk, jonka perusteella on palkattu lisähenkilökuntaa sekä perustettu kolme uutta ryhmää. Lapsimäärän kasvuksi ennustetaan n. 150 lasta/kk koko vuodelle ja sen perusteella ylitysennuste on 1,1 M. Yksityisen hoidon osalta lapsimäärä on kasvanut n. 90 lasta/kk ja talousarviossa huomioitiin 60 lapsen kasvu. Toinen varhaiskasvatuspalvelujen haaste on lakimuutosten vaikutus, jonka osalta talousarviossa huomioitiin 1 M sopeutus. Viimeisin ennuste on, että lakimuutoksista subjektiivisen päivähoidon rajaus toisi enimmillään n. 0,2 M säästön ja ryhmäkoon muutos saman verran, eli sopeutuksesta jäisi toteutumatta 0,6 M. 31