Kärkölän kunnan Kärkölän kunta puh. 040 308 6200 karkolan.kunta@karkola.fi Virkatie 1 16600 Järvelä www.karkola.fi

1(77) Kärkölän kunnan Kärkölän kunta puh. 040 308 6200 karkolan.kunta@karkola.fi Virkatie 1 16600 Järvelä www.karkola.fi

2(77) SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS... 3 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 3 1.1.1. Kunnanjohtajan katsaus... 3 1.1.2 Kunnan hallinto... 4 1.1.3. Yleinen taloudellinen kehitys kunnissa yleensä, Päijät-Hämeessä ja Kärkölässä... 7 1.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa... 9 1.1.5. Kunnan henkilöstö... 9 1.1.6. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista... 9 1.1.7. Ympäristötekijät... 10 1.2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä... 10 1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 12 1.4. Rahoitusasema ja sen muutokset... 14 1.4.1. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 14 1.4.2. Tase ja sen tunnusluvut... 15 1.5. Kokonaistulot ja menot... 17 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous... 18 1.6.1. Yhdistelmä kuntakonserniin kuuluvista yhteisöistä... 18 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus... 18 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 18 1.6.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä.... 19 1.6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 19 1.7. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet... 22 1.7.1. Tilikauden tuloksen käsittely... 22 1.7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet... 22 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 23 2.1. Tavoitteiden toteutuminen... 23 2.2 Käyttötalouden toteutuminen... 23 2.3. Tuloslaskelman toteutuminen... 53 2.4. Investointien toteutuminen... 55 2.5. Rahoitusosan toteutuminen... 58 2.6. Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 59 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 60 3.1. Tuloslaskelma... 60 3.2. Rahoituslaskelma... 61 3.3. Tase... 62 3.4. Konsernilaskelmat... 63 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 66 5. KUNNANHALLITUKSEN JA KUNNANJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET... 73 6. TILINTARKASTAJAN MERKINTÄ:... 77

3(77) 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Olennaiset tapahtumat kunnan toiminnassa ja taloudessa 1.1.1. Kunnanjohtajan katsaus Vuosi 2014 oli toiminnallisesti ja taloudellisesti poikkeuksellinen. Merkittävin asia oli Lahden kaupunkiseudun kuntajakoselvitys. Kuntajakoselvittäjät päätyivät ehdottamaan kuuden kunnan liitosta, joka kuitenkin kaatui Hollolan ja Iitin vastustettua ehdotusta. Kärkölän kunta olisi ollut valmis hyväksymään ehdotuksen. Tämän jälkeen alkoi jatkoselvitys toisaalta Lahden, Nastolan ja Kärkölän liitoksesta ja toisaalta Hollolan ja Hämeenkosken liitoksesta. Ensimmäisessä kolmen kunnan liitoksen johtoryhmän kokouksessa Nastolan kunnan edustajat ilmoittivat, että Nastola ei ole mukana sellaisessa kuntaliitoksessa, jossa Kärkölä on osallisena. Tämän jälkeen Kärkölän kunnanhallitus tiedusteli Hollolan ja Hämeenkosken kunnilta mahdollisuutta liittyä Hollola-Hämeenkoski liitokseen, mutta vastaus oli kielteinen. Kesällä 2014 oli ollut käynnissä vapaaehtoinen kolmen kunnan liitoksen esiselvitys Hollolan, Hämeenkosken ja Kärkölän kesken. Mainittu esiselvitys raukesi kuntien päädyttyä kahteen erilliseen liitosvaihtoehtoon. Kuntaliitoshankkeiden kariuduttua Kärkölän kunta linjasi, että se ryhtyy sellaisiin toimenpiteisiin, joilla kunnan toiminta itsenäisenä kuntana turvataan vähintään 2020-luvulle saakka. Vuoden 2014 talousarvio oli lisätalousarviomuutosten jälkeen 3,5 miljoonaa euroa alijäämäinen. Vuoden kuluessa kuitenkin useat asiat onnistuivat ennakoitua paremmin ja vuoden tulos muodostui 3,9 miljoonaa euroa ylijäämäiseksi. Harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta saatiin 0,6 miljoonaa euroa. Sosiaali- ja terveystoimen menot alittivat budjetin selvästi. Suurin yksittäinen vaikutus oli Lahden kaupungilta saadulla lastensuojelukustannusten korvauksella. Myös erikoissairaanhoidossa menokehitys oli ennakoitua maltillisempaa. Sivistystoimen talousarvio alittui myös. Kunnassa tehtiin sellaisia konsernitason omistusjärjestelyjä, jotka paransivat tulosta. Kunnan vuoden 2014 toiminnallinen ja taloudellinen tulos oli hyvä. Seppo Huldén kunnanjohtaja

4(77) 1.1.2 Kunnan hallinto Kunnanvaltuusto Kunnanvaltuusto ylimpänä päätösvallan käyttäjänä vastaa kunnan toiminnan ja talouden keskeisten tavoitteiden asettamisesta ja toiminnan järjestämisestä. Kunnanvaltuusto kokoontui kahdeksan kertaa. Kärkölän kunnanvaltuusto vuonna 2014 Nimi Torkkel Matti, puheenjohtaja Aslamaa Martti, I varapuheenjohtaja Airola Matti, II varapuheenjohtaja Aho Marjatta Eronen Jari Hietala Marko Jokela Katja Kinnari Sirpa Korpela Liisa Kulmala Tapio Laakso Soile Lindholm Raila Mäntylä Matti Nummela Tuija Nurminen Hannu Ollila Petri Orre Joni Päivärinta Reijo Raininko Teppo Rantala Jari Reiman Leena Salomaa Veikko Salonen Risto Tenhunen Kimmo Valjus Jorma Virolainen Kyösti Ylitalo Marja-Liisa Puolue KESK SDP KOK SDP VAS PS PS SDP KESK KOK SDP KESK PS KESK KOK KESK SDP SDP KOK SDP KESK KOK KOK KOK KESK KESK KESK

5(77) Kunnanvaltuusto jakaantui puolueittain seuraavasti: KESK 9 KOK 7 SDP 7 PS 3 VAS 1 Yhteensä 27 13-20 vuotiaat nuoret valitsevat 3-5 nuorisovaltuutettua. Heidän toimikautensa on kaksi vuotta. Kärkölän kunnan nuorisovaltuutetut vuonna 2014 Heiskanen Tomi 1.4.2014 asti Kohonen Henry Laine Emmi 1.7.2014 asti Matkalin Emmi Vaalio Kaisa Rauhamaa Nino Teräväinen Laura

Kärkölän kunnan organisaatiokaavio 6(77)

7(77) 1.1.2. Yleinen taloudellinen kehitys kunnissa. Kuntaliiton 11.2.2015 julkaiseman tiedotteen mukaan heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet menoja. Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %. Kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat yli 10 %. Kiinteistöverouudistus selittää ison osan kiinteistöverojen kasvusta. Maltillinen palkkaratkaisu, kuntien toimintojen tehostaminen ja ammattikorkeakoulujen yhtiöittäminen vaikuttivat siihen, että toimintamenot kasvoivat erittäin maltillisesti, alle puoli prosenttia. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus. Tällä vaalikaudella tehtyjen valtionosuusleikkausten yhteismäärä oli viime vuonna 1,2 mrd euroa. Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu tilikauden tulos oli 1,86 miljardia euroa. EU-direktiivistä johtuneen liikelaitosten yhtiöittämisen osuus tästä oli arviolta 1,4 mrd euroa, mikä on kirjanpidollista tuottoa eikä vaikuta kuntien rahoitusasemaan. - Kunnat toteuttivat omalta osaltaan julkisen talouden kestävyysvajeen umpeen kuromista. Henkilöstökuluja vähennettiin noin 400 miljoonalla eurolla ja veroprosenttien korotukset lisäsivät verotuloja noin 390 miljoonalla eurolla, sanoo Kuntaliiton toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki- Lohiluoma. - Toimintojen tehostaminen parantaa tulosta ja hillitsee hieman veronkorotuksia. Ikääntyminen lisää kuitenkin yhä palvelujen kysyntää, ja samalla lisätään kuntien vastuuta esimerkiksi pitkäaikaistyöttömistä. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,74 miljardia euroa, jossa oli kasvua 2 % edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa, kun edellisvuonna näitä kuntia oli 28. Vuosikate jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. Investoinnit lisäsivät velkaa Valtionosuusleikkauksista ja heikosta verotulokehityksestä johtuen kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointeja, mikä selittää lähes kokonaan kuntien velkaantumisen kasvun. Käyttötalousmenojen katteeksi velkaa ei juuri oteta. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen 7 %. Kunnilla on nyt lainaa 2733 euroa jokaista asukasta kohti. Kuntakokoluokittain asukaskohtainen velka jakaantuu tasaisesti.

8(77) - Talouskasvun ennustetaan elpyvän hitaasti, joten myös kuntien veropohja kehittyy jatkossakin hyvin vaatimattomasti. Kuitenkin kuntien toimintamenot kasvavat edelleen tasaisesti ikärakenteen muutoksen lisätessä palvelutarvetta sekä uusien tehtävien myötä. Kuntien tulorahoitus ei riitä kattamaan investointeja ja velkaantuminen jatkuu voimakkaana. Kunnallisveroon kohdistuu suuret korotuspaineet ja kuntien keskinäiset erot uhkaavat kasvaa entisestään, Mäki-Lohiluoma sanoo. Kuntien ja kuntayhtymien bruttoinvestoinnit olivat poikkeuksellisen suuret, noin 7,7 miljardia euroa. Kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuva osakkeiden ja osuuksien hankinta selittää tästä noin 2,5 mrd euroa. Investoinnit rakennuksiin, koneisiin ja verkostoihin laskivat edellisestä vuodesta 2 %, mutta ovat yhä korkealla tasolla. Tehtäviä vähennettävä ja veropohjaa laajennettava Valtion toimet kuntien tehtävien ja velvoitteiden keventämiseksi eivät vastaa rakennepoliittisen ohjelman tavoitteita, vaan ne ovat jäämässä alle kolmannekseen tavoitellusta yhdestä miljardista eurosta. Sen sijaan kunnat ylittävät niille asetetun yhden miljardin euron sopeutustavoitteen. - Kuntien on edelleen tehostettava toimintaansa. Myös rakenteellisia uudistuksia tarvitaan. Ilman kuntien tulopohjan laajentamista sekä tehtävien ja velvoitteiden vähentämistä kuntatalous ei ole kestävällä pohjalla, Mäki- Lohiluoma sanoo. (Kuntaliiton tiedote 11.2.2015) Työllisyyskatsaus Työttömyystilanne on huonontunut vuoden aikana entisestään. Päijät- Hämeessä työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 17,2 %, nousten edellisestä vuodesta 2,1 prosenttiyksikköä. Kärkölän työttömyysprosentti on maakunnan alhaisin, mutta myös Kärkölän tilanne on huonontunut vuoden takaisesta. Seuraavassa taulukossa on esitetty työttömyysprosentteja vuosina 2012-2014. Vuoden 2014 joulukuussa työttömiä työnhakijoita oli Kärkölässä 274, näistä alle 25 -vuotiaita oli 26 ja yli vuoden työttömänä olleita oli 70. Väestömuutokset 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 Koko maa 7,7 12,6 13,9 Päijät-Häme 13,4 15,1 17,2 Kärkölä 9,8 10,4 12,1 Kärkölän asukasluku Väestörekisterikeskuksen mukaan oli vuoden 2013 lopussa 4 752 ja vuoden 2014 lopussa asukkaita oli 4651. Asukasluku väheni 101:llä. Vähennys johtuu pääasiassa kunnasta muutosta.

9(77) Yritystoiminnan muutokset Kärkölässä perustettiin vuoden aikana 12 uutta yritystä ja 12 yritystä lakkautettiin. Yritysten määrä ei siten muuttunut vuoden aikana. 1.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Lahden kaupunkiseudun kuntajakoselvitys päättyi syksyllä 2014 Kärkölän kunnan osalta siihen, että muiden kuntien toimesta Kärkölä suljettiin jatkoselvitysten ulkopuolelle. Siten Kärkölän mahdollisuudeksi jäi itsenäisenä kuntana jatkaminen. Kärkölän lukion ensimmäisen ja toisen vuosikurssin oppilaat siirtyivät muihin lukioihin, koska lukion oppilasmäärä 20.9.2014 ei ylittänyt 50 oppilasta ja lukio siten lakkaa viimeisten abiturienttien suoriuduttua ylioppilaskirjoituksistaan. Kunnan taloudellinen tulos oli selvästi budjetoitua parempi eikä lainoja jouduttu ottamaan käyttötalouden menoihin. Lainat asukasta kohden ovat 3.050 euroa, missä on kasvua 465 euroa. Merkittävimmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon muutosten jälkeen olivat sote-menojen ja sivistysmenojen selkeä alittuminen ja uimahallin investointikustannuksen kasvaminen. Valtuusto on hyväksynyt kokouksessaan 16.3.2015 määrärahojen ylitykset. 1.1.5. Kunnan henkilöstö Kärkölän kunnalla oli vakituisia työntekijöitä vuoden 2014 lopussa 41 ja määräaikaisia viisi. Palkkoja ja palkkioita maksettiin yhteensä 1.518.497 euroa. Vuodelta 2014 laaditaan erillinen henkilöstökertomus. 1.1.6. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kunnan taloudellinen tilanne on tyydyttävä. Taseessa on alijäämää 0,3 miljoonaa euroa, joka on 64 euroa asukasta kohden. Vuoden 2015 talousarvion hyväksymisen yhteydessä on tehty myös suunnitelma alijäämien kattamisesta. Suunnitelma on toteuttamiskelpoinen.

10(77) Toiminnalliset riskit liittyvät suurilta osin sopimusten valvontaan ja seurantaan. Kunnan käyttömenoista oli vuonna 2014 lähes 90 % ostopalveluja, jolloin palvelujen hankkiminen, kilpailutus ja sopimusten valvonta on keskeistä toiminnan järjestämisessä. Suhdeluku muuttuu vuonna 2016, koska Hollolan kunta on irtisanonut sivistystoimen ostopalvelusopimuksen. Kunnalla on omaa henkilöstöä 41 henkeä. Organisaatio on ohut ja vastuut ovat laajoja ja eriytyneitä. Henkilöriskit ovat merkittäviä. Kunnan rahoitusriskit ovat pieniä, koska korkosidonnaisuudet on muodostettu tasapainoiksi ja suurin osa lainoista on korkosuojattu. Kunnan myöntämät omavelkaiset takaukset eivät muodosta riskiä, koska lainasaajien omaisuuden määrä on takausta suurempi. Kunnan vakuutukset ovat kunnossa, joten vahinkoriskit on minimoitu. Kunnalla on vireillä yksi oikeudenkäynti, jonka kuluriski on enintään 10.000 euroa. Kunnalla ei ole sellaisia taloudellisia rakentamiseen, vuokraamiseen tms. liittyviä sopimuksia, jotka sisältäisivät taloudellista riskiä. 1.1.7. Ympäristötekijät Jätevedenpuhdistamon ympäristöluvan lupamääräykset kiristyvät vuoden 2016 alusta lähtien. Tähän varaudutaan sillä, että alkuvuodesta 2015 tehdään päätös joko oman jätevedenpuhdistamon saneerauksesta taikka jätevesien johtamisesta siirtoviemärillä Ali-Juhakkalan puhdistamoon Lahteen. Hiidenmäen vedenottamon mangaanipitoisuus on nousussa. Asia on tarkkailussa ja se saattaa aiheuttaa toimia jatkossa. Muita mainittavia ympäristötekijöihin liittyviä riskejä ei ole tiedossa. 1.2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kunnanhallitus hyväksyi hankintaohjeet ja euromääräiset päätöksentekovaltuudet alkuvuodesta 2014. Esteellisyyden huomioimiseen asioiden käsittelyssä kiinnitetään erityistä huomiota ja tarvittaessa koulutetaan toimielinten iä. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt ohjeen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista.

11(77) Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen esitetään toimintakertomuksessa ja talousarvion toteutumisvertailussa. Erityisiä poikkeamia tavoitteiden toteutumisen osalta ja määrärahojen ylityksiä ei ole. Riskienhallinnan järjestäminen Kunnan tilivelvolliset viranhaltijat ovat tehneet kukin yksiköstään sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kartoituksen. Yksiköt käsittelevät kukin toimielimessään kartoituksen tulokset sekä asettavat keskeiset tavoitteet toiminnan kehittämiselle. Kartoitukset on tehty alkuvuonna 2014. Koko kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilan arviointi perustuu tähän kartoitukseen ja sen perusteella voidaan todeta, että kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on tyydyttävällä tasolla. Riskienhallinta on vastuutettu kullekin yksikölle ja vastuut ovat selkeät. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta ja sopimustoiminta Ei erityisiä huomioita. Sisäinen tarkastus Kunnassa ei ole sisäistä tarkastusta.

12(77) 1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan virallisella tuloslaskelmalla, johon ei sisällytetä sisäisten meno- ja tulomäärärahojen käyttöä. Tilikauden tulos oli lähes neljä miljoonaa euroa ylijäämäinen. Hyvään tulokseen vaikuttivat tulojen ennakoitua parempi kertymä ja menojen alittuminen sekä konsernitason omaisuusjärjestelyt. Toimintatuotot vuonna 2014 olivat 8,8 miljoonaa euroa. Summa sisältää käyttöomaisuuden myyntivoittoa 3,9 milj euroa. Kärkölän Veden myyntituotot kasvoivat 100.000 euroa. Maksutuotot puolestaan vähenivät 30.000 euroa. Peruskorjauksesta johtuen uimahalli suljettiin kevätkauden jälkeen. Toimintakulut, 27,7 milj. euroa olivat 1,8 milj. euroa eli 6,1 %:a pienemmät kuin vuonna 2013. Menojen supistuminen näin voimakkaasti on hyvin poikkeuksellista. Summasta n. 700.000 euroa on aikaisempiin vuosiin kohdistuvia korjauseriä sosiaali- ja terveystoimen menoihin. Säästöjä edelliseen vuoteen nähden saatiin kuitenkin myös kaikilta suuremmilta toimialoilta. Perusturvasta ja erikoissairaanhoidosta edellä mainittujen korjauserien lisäksi 694.000 euroa. Sivistystoimesta 400.000 euroa ja teknisestä toimesta 166.000 euroa. Menolajeittain tarkasteltuna menot supistuivat henkilöstömenojen, palvelujen ostojen ja aineiden ja tarvikkeiden ostojen ryhmissä. Verotulot toteutuivat talousarvioon nähden 99,9 %. Ne kasvoivat edellisvuodesta yhteensä vain n. 100.000 euroa eli 0,7 %:a. Kunnallisverojen tuotto jäi 68.000 euroa pienemmäksi kuin vuonna 2013 Yhteisöverojen tuotto kasvoi 62.000 euroa ja kiinteistöverojen tuotto verotusarvojen nostosta johtuen 102.000 euroa Kunnallisverojen tuoton väheneminen johtuu verotilityslain muutoksesta vuonna 2013. Jäännösverojen tilitys aikaistui tammikuulta 2014 joulukuulle 2013 lisäten verotulojen kertymää vuodelle 2013, koska vuodelle 2013 tuli siten kaksi jäännösverotilitystä. Kunnallisveron perusteena olevat verotettavat tulot kasvoivat 2,7 %:a. Valtionosuudet olivat 56.000 euroa pienemmät kuin edellisenä vuonna. Vähennys oli peruspalvelujen ja opetus- ja kulttuuritoimen muiden valtionosuuksien osalta 100.000 euroa, mutta erotusta pienensi vuoden 2014 45.000 euroa suurempi harkinnanvarainen valtionosuus.

13(77) Kunnan talouden tasapainoa mitataan tuloslaskelman tunnusluvuilla. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP TP 2013 2014 1000 1000 Toimintatuotot 8 756 4 952 Valmistus omaan käyttöön 0 0 Toimintakulut -27 709-29 511 Toimintakate -18 954-24 559 Verotulot 15 460 15 358 Valtionosuudet 8 877 8 933 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 13 17 Muut rahoitustuotot 11 30 Korkokulut -124-115 Muut rahoituskulut -63-84 Vuosikate 5 222-420 Poistot ja arvonalentumiset -1 268-1 226 Tilikauden tulos 3 953-1 646 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 953-1 646 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 31,6 16,8 Vuosikate/Poistot, % 411,7-34,3 Vuosikate /asukas 1 123-88 Asukasmäärä 4 651 4 752

14(77) 1.4. Rahoitusasema ja sen muutokset 1.4.1. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Lainamäärä kasvoi 1,9 milj. euroa ja lainat asukasta kohti ovat 3050 euroa. Lyhytaikaisten lainojen alhaisesta korkotasosta johtuen uutta pitkäaikaista lainaa ei nostettu. RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2014 TP 2013 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 222-420 Tulorahoituksen korjauserät -3 890-93 Investointien rahavirta Investointimenot -2 038-1 404 Rahoitusosuudet investointimenoihin 224 135 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 3 942 104 Toiminnan ja investointien rahavirta 3 460-1 678 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -3 700 0 Antolainasaamisten vähennykset 58 51 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 2 158 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -598-490 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 500 1 000 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset -2 761 174 Rahoituksen rahavirta -4 501 2 893 Rahavarojen muutos -1 041 1 215 Rahavarat 31.12. 752 1 793 Rahavarat 1.1. 1 793 578-1 041 1 215 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -697-7 602 Investointien tulorahoitus, % 287,91-33,09 Lainanhoitokate 7,40-0,50 Kassan riittävyys pv 8,01 20,71 Asukasmäärä 4 651 4 796

15(77) 1.4.2. Tase ja sen tunnusluvut Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. 2014 2013 VASTAAVAA 1 000 1 000 A PYSYVÄT VASTAAVAT 25 304 21 169 I Aineettomat hyödykkeet 816 881 Aineettomat oikeudet 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot 816 881 Ennakkomaksut II Aineelliset hyödykkeet 16 708 16 272 Maa- ja vesialueet 864 846 Rakennukset 7 257 7 695 Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 585 7 254 Koneet ja kalusto 75 61 Arvo- ja taide-esineet 1 1 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 926 416 III Sijoitukset 7 780 4 015 Osakkeet ja osuudet 3 276 3 153 Muut lainasaamiset 4 504 862 Muut saamiset 0 0 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 64 65 Valtion toimeksiannot 6 7 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 58 58 Muut toimeksiantojen varat 0 0 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 029 2 343 I Vaihto-omaisuus 0 0 Aineet ja tarvikkeet 0 0 Valmiit tuotteet 0 0 II Saamiset 1 277 550 Pitkäaikaiset saamiset 0 0 Muut saamiset 0 0 Lyhytaikaiset saamiset 1 277 550 Myyntisaamiset 297 325 Lainasaamiset 0 0 Muut saamiset 0 17 Siirtosaamiset 980 209 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 0 0 Osakkeet ja osuudet 0 0 Muut arvopaperit 0 0 IV Rahat ja pankkisaamiset 752 1 793 VASTAAVAA YHTEENSÄ 27 396 23 577

16(77) 2014 2013 VASTATTAVAA 1 000 1 000 A OMA PÄÄOMA 10 170 6 217 I Peruspääoma 10 469 10 469 II Arvonkorotusrahasto 0 0 III Muut omat rahastot 0 0 IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) -4 253-2 607 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 953-1 646 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0 0 Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 C PAKOLLISET VARAUKSET 0 0 Muut pakolliset varaukset 0 0 ARVOSTUSERÄT D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 623 657 Valtion toimeksiannot 6 7 Lahjoitusrahastojen pääomat 617 650 Muut toimeksiantojen pääomat 0 0 E VIERAS PÄÄOMA 16 604 16 703 I Pitkäaikainen 10 984 11 400 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 10 087 10 685 Lainat julkisyhteisöiltä 0 0 Saadut ennakot 8 10 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 715 592 Siirtovelat 174 113 II Lyhytaikainen 5 619 5 303 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 098 1 598 Lainat julkisyhteisöiltä 0 0 Saadut ennakot 0 6 Ostovelat 584 3 139 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 122 102 Siirtovelat 815 458 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 27 396 23 577 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 37,1 26,4 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 50,1 57,1 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000-299 -4 253 Kertynyt yli-/alijäämä /asukas -64-895 Lainat, /asukas 3 050 2 585 Lainakanta 31.12. 1000 14 185 12 283 Lainasaamiset 31.12. 1000 4 504 862 Asukasmäärä 4 651 4 752

17(77) 1.5. Kokonaistulot ja menot KÄRKÖLÄN KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT 2014 TULOT 1 000 Toiminta Toimintatuotot 8 756 24,4 % Verotulot 15 460 43,0 % Valtionosuudet 8 877 24,7 % Korkotuotot 13 0,0 % Muut rahoitustuotot 11 0,0 % Satunnaiset tuotot 0 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. luovutusvoitot -3 900-10,9 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 224 0,6 % Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 3 942 11,0 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennys 58 0,2 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 2 500 7,0 % Oman pääoman lisäykset 0 0,0 % Kokonaistulot yhteensä 35 942 100,0 % MENOT Toiminta Toimintakulut 27 709 81,0 % - Valmistus omaan käyttöön 0 Korkokulut 124 0,4 % Muut rahoituskulut 63 0,2 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. myyntitappiot -10 0,0 % Investoinnit Investointimenot 2 038 6,0 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 3 700 10,8 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 598 1,7 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0,0 % Kokonaismenot yhteensä 34 222 100,0 % Täsmäytys: 35 942 (tulot) 34 222 (menot) (rahavarojen muutos) +174 (muut maksuvalmiuden muutokset) = 0

18(77) 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous Kuntalain 68 a :n mukaan kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätöksen jatkuvuuden sekä kuntien ja kuntayhtymien välisen vertailtavuuden turvaamiseksi kunnan tai kuntayhtymän, joka on kuntayhtymässä tai liikelaitoskuntayhtymässä, on kuitenkin perusteltua laatia konsernitaseen ja sen liitetiedot käsittävä konsernitilinpäätös, vaikka sillä ei olisi tytäryhteisöjä. 1.6.1. Yhdistelmä kuntakonserniin kuuluvista yhteisöistä Kärkölän kuntakonserniin kuuluvat seuraavat yhteisöt, suluissa Kärkölän kunnan omistusosuus yhteisöstä: Kuntayhtymät: Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä (2,91 %) Päijät-Hämeen liitto (2,58 %) Päijät-Hämeen koulutuskonserni -kuntayhtymä(1,01 %) Hämeen Päihdehuollon kuntayhtymä (0,87 %) Eteva kuntayhtymä (0,40 %) Tytäryhtiöt: Kärkölän Kuntala Oy (100 %) Kärkölän Lämpö Oy (75,0 %) Osakkuusyhteisöt: As Oy Väinölänrinne (25,7 %) 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus Kärkölän kunnalla on edustajat kuntayhtymien hallinnossa sekä Kärkölän Kuntala Oy:n, Kärkölän Lämpö Oy:n ja As Oy Väinölänrinteen hallituksissa. 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Loppuvuodesta perustettiin konserniyhtiö Kärkölän Kuntala Oy, jota on tarkoitus käyttää jatkossa Kärkölän kunnan kiinteistöomistuksen sijoituspaikkana. Päijät-Hämeen koulutuskonsernissa tapahtui mittavia muutoksia. Ammattikorkeakoulu yhtiöitettiin eikä Kärkölän kunta ole suoraan osakkaana ammattikorkeakoulun osakeyhtiössä. Tuoterengas Oy siirtyi kokonaan Lahden kaupungin omistamaksi.

19(77) 1.6.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä. Kunnan konsernivalvonnasta vastaa konsernin johto, johon kuuluvat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Käytännössä konsernivalvonta toimii siten, että kunnanjohtaja perehtyy konserniyhtymien ja yhtiöiden esityslistoihin ja pöytäkirjoihin ja antaa tarvittaessa ohjeita kunnan kokousedustajille. Tarvittaessa kannanoton antaa kunnanhallitus. Yhtymien ja yhtiöiden esityslistat ja pöytäkirjat tulevat myös kunnanhallituksen tiedoksi, joten kunnanhallituksella on myös itsenäisesti mahdollisuus puuttua konserniyhteisöjen asioihin. 1.6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 1.000 eur TP 2014 TP 2013 1 000 1 000 Toimintatuotot 18 709 18 272 Toimintakulut -40 663-42 185 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 3 1 Toimintakate -21 952-23 912 Verotulot 15 460 15 358 Valtionosuudet 8 877 8 933 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 10 10 Muut rahoitustuotot 14 33 Korkokulut -154-147 Muut rahoituskulut -70-89 Vuosikate 2 185 186 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 815-1 773 Arvonalentumiset 0-1 Satunnaiset erät 7 0 Tilikauden tulos 377-1 588 Tilinpäätössiirrot 7 5 Vähemmistöosuudet -6 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 378-1 583 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 46,0 43,3 Vuosikate/Poistot, % 120,4 10,5 Vuosikate /asukas 470 39 Asukasmäärä 4 651 4 752

20(77) KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2014 TP 2013 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 185 186 Satunnaiset erät 7 3 Tulorahoituksen korjauserät -160-59 Investointien rahavirta Investointimenot -2 471-1 823 Rahoitusosuudet investointimenoihin 277 143 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 291 125 luovutusvoitot Toiminnan ja investointien rahavirta 129-1 425 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -1-1 Antolainasaamisten vähennykset 30 23 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 2 272 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -695-579 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 527 1 000 Oman pääoman muutokset 1 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien -35-53 muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 0 17 Saamisten muutos -475-22 Korottomien velkojen muutos -1 709 244 Rahoituksen rahavirta -348 2 900 Rahavarojen muutos -219 1 475 Rahavarat 31.12. 2 487 2 706 Rahavarat 01.01. 2 706 1 231 Rahavarojen muutos -219 1 475 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -5 050-5 179 4 vuodelta 1000 Investointien tulorahoitus, % 99,59 11,05 Lainanhoitokate 2,75 0,46 Kassan riittävyys pv 20,60 22,03

KONSERNITASE 31.12.2014 21(77) VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 23 215 22 934 OMA PÄÄOMA 6 967 6 603 Aineettomat hyödykkeet 904 962 Peruspääoma 10 469 10 469 Aineettomat oikeudet 78 69 Arvonkorotusrahasto 115 131 Muut pitkavaikutteiset menot 826 891 Muut omat rahastot 1 1 ennakkomaksut 0 1 Edellisten tilikausien alijäämä -3 996-2 417 Aineelliset hyödykkeet 21 087 20 693 Tilikauden ylijäämä 378-1 580 Maa- ja vesialueet 939 917 Rakennukset 10 226 10 828 VÄHEMMISTÖOSUUS 35 29 Kiinteät rakenteet ja laitteet 8 248 7 853 Koneet ja kalusto 567 575 POISTOERO JA VAPAAEHT. 175 182 VARAUKSET Muut aineelliset hyödykkeet 2 2 Poistoero 79 86 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 106 519 Vapaaehtoiset varaukset 96 96 Sijoitukset 1 224 1 279 PAKOLLISET VARAUKSET 262 183 Muut osakkeet ja osuudet 829 855 Muut pakolliset varaukset 262 183 Muut lainasaamiset 391 421 Muut sijoitukset 4 3 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 805 982 Valtion toimeksiannot 126 305 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 187 330 Lahjoitusrahastojen pääomat 650 650 Valtion toimeksiannot 126 272 Muut toimeksiantojen pääomat 29 27 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 61 58 Muut toimeksiantojen varat 0 0 VIERAS PÄÄOMA 20 276 20 145 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 117 4 861 Pitkäaikainen 12 180 12 783 Lainat rahoitus- ja 11 286 11 972 vakuutuslaitoksilta Vaihto-omaisuus 150 150 Lainat julkisyhteisöiltä 1 2 Aineet ja tarvikkeet 5 132 Saadut ennakot 8 10 Keskeneräiset tuotteet 21 15 Muut velat/liittymismaksut ja muut 715 689 velat Valmiit tuotteet 2 2 Siirtovelat 169 109 Muu vaihto-omaisuus 121 0 Lyhytaikainen 8 096 7 362 Ennakkomaksut 0 0 Lainat rahoitus- ja 4 201 1 694 vakuutuslaitoksilta Saamiset 2 480 2 006 Lainat julkisyhteisöiltä 21 1 Pitkäaikaiset saamiset 218 139 Lainat muille luotonantajille 0 0 Myyntisaamiset 218 139 Saadut ennakot 1 8 Lainasaamiset 0 0 Ostovelat 1 143 3 629 Muut saamiset 0 0 Muut velat/liittymismaksut ja muut 700 424 velat Siirtosaamiset 0 0 Siirtovelat 2 029 1 606 Lyhytaikaiset saamiset 2 263 1 867 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 28 520 28 125 Myyntisaamiset 1 015 1 363 Lainasaamiset 0 0 Siirtosaamiset 1 057 309 Omavaraisuusaste 25,0 % 24,1 % Muut saamiset 190 195 Suhteellinen velkaantuneisuus % 47,08 47,29 Rahoitusomaisuusarvopaperit 125 185 Kertynyt yli-/alijäämä 1000-3618 -3997 Sijoitukset rahamarkkina- 91 162 Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas -778-841 instrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset 31 20 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 15 510 13 670 Muut arvopaperit 3 3 Konsernin lainat, /asukas 3 335 2 877 Rahat ja pankkisaamiset 2 362 2 521 Lainasaamiset 31.12., 1000 391 421 VASTAAVAA YHTEENSÄ 28 520 28 125 Kunnan asukasmäärä 4651 4752

22(77) Valtuustotason konsernia koskevat tavoitteet: Kärkölän Lämpö Oy Kärkölän Lämpö Oy tuottaa edullisesti ja ympäristöystävällisesti lämpöenergiaa toiminta-alueellaan Järvelässä. Lähivuosien tavoitteena on liittää kaikki verkon lähialueella olevat suuremmat kiinteistöt kaukolämmön piiriin. Toteutuma: Vuoden aikana tehtiin kolme uutta sopimusta, minkä jälkeen mahdollisista liittyjistä lähes kaikki suurimmat ovat verkon piirissä. 1.7. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 1.7.1. Tilikauden tuloksen käsittely Vuoden 2014 tilikauden tulos on 3.953.352,06 ylijäämäinen. Hallitus esittää, että ylijäämä kirjataan yli/alijäämän tilille. Taseeseen on kirjattu aikaisemmilta vuosilta kertynyttä alijäämää 4.252.590,35 euroa. Kun yli/alijäämän tilille kirjataan vuoden 2014 ylijäämä, on kertyneen alijäämän määrä 299.238,29 euroa. 1.7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Vuoden 2014 tulos on 3.953.352,06 euroa ylijäämäinen. Tilinpäätöksessä taseen yli-/alijäämän tilillä on kuitenkin vielä kumulatiivista alijäämää 299.238,29 euroa. Jos kunnalla on taseessa alijäämää, kunnanhallituksella on velvollisuus toimintakertomuksessa esittää selonteko talouden tasapainotuksesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja erillisen toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Vuoden 2015 talousarvion hyväksymisen yhteydessä hyväksyttiin neljän vuoden mittainen talouden tasapainottamisohjelma. Tuolloin vuoden 2014 tilinpäätösennusteessa arvioitiin ylijäämäksi 2,4 milj. euroa. Kun tilinpäätös on 1,5 milj euroa ennustettua parempi, voidaan todeta että toimenpideohjelma on riittävä talouden tasapainottamiseksi.

23(77) 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kunnan toiminnassa ja taloudessa on noudatettava talousarviota. Toteutumisvertailussa seurattavia asioita ovat toiminnallisten tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Toteutumisvertailussa noudatetaan samaa rakennetta. Käyttötalousosan toteutumisvertailu laaditaan tulosyksikkö II-tasolla, jolla valtuusto on hyväksynyt tavoitteen, määrärahan tai tuloarvion kullekin kohteelle. Käyttötalouden määrärahojen sitovuustaso on toimielintaso. Tuloslaskelmassa toimintakatteen jälkeiset erät sitovat valtuustoon nähden aina tilikauden tulokseen saakka. Investointiosa sitoo valtuustoon nähden sillä tarkkuudella, jolla hankkeet on investointiohjelmassa esitetty, eli yksittäisinä hankkeina tai hankeryhminä. Rahoitusosassa sitovia määrärahoja ovat rahoitustoiminnan määrärahat. 2.1. Tavoitteiden toteutuminen Selvitys tavoitteiden toteutumisesta annetaan toimintakertomuksen toteutumisvertailuosassa kyseisen toiminnon tai hankkeen kohdalla. 2.2 Käyttötalouden toteutuminen KESKUSVAALILAUTAKUNTA Timo Ruohonen Sinikka Takamaa Anja Kärkkäinen Jukka Koponen Tuulikki Westerholm Anja Vitie pj. vpj. sihteeri Vaalit Keskusvaalilautakunta vastaa siitä, että vaalitoimitukset Kärkölän kunnassa suoritetaan oikeusministeriön antamien määräysten ja ohjeiden mukaisesti. Vuonna 2014 järjestettiin europarlamenttivaalit.

24(77) TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 0 7 200 0 7 200 7 446 246 103,4 TOIMINTAKULUT 0 7 370 0 7 370 3 114 4 256 42,3 TOIMINTAKATE 0-170 0-170 4 332 4 502-2 548,0 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS 0-170 0-170 4 332 4 502-2 548,0 TARKASTUSLAUTAKUNTA Jari Rantala Tapio Kulmala Marja-Liisa Ylitalo pj., vpj. Tarkastuslautakunta sekä tilintarkastaja valvovat kunnan hallintoa ja taloutta kuntalain ja tarkastussäännön mukaisesti. Tilintarkastajana toimii Oy BDO Audiator Ab, vastuullisena tilintarkastajana JHTT Ville Valkonen. TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TOIMINTAKULUT 11 566 9 850 0 9 850 10 076-226 102,3 TOIMINTAKATE -11 566-9 850 0-9 850-10 076 226 102,3 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -11 566-9 850 0-9 850-10 076-226 102,3 Kunnanvaltuusto on myöntänyt ylitysoikeuden tarkastuslautakunnan menoihin 16.3.2015.

25(77) KUNNANHALLITUS Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta sekä laillisuuden valvonnasta. Lisäksi kunnanhallitus valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa. Kunnanhallitus kokoontui 16 kertaa. Veikko Salomaa Sirpa Kinnari Petri Ollila Soile Laakso Matti Mäntylä Tuija Nummela Reijo Päivärinta Leena Reiman Risto Salonen pj. I vpj. II vpj. Lisäksi tilivelvollisia ovat kunnanjohtaja, esittelijä vs. kunnanjohtaja Erja Viitala 1.1.2014 30.9.2014 sekä kunnanjohtaja Seppo Huldén 1.10. 31.12.2014 sekä kunnansihteeri, kunnanhallituksen sihteeri Anja Vitie. Lisäksi kunnanhallituksen valitsemina toimivat elinkeinotoimikunta, kuntasuunnittelutoimikunta, sivistystoimikunta sekä uimahallin rakentamisja suunnittelutoimikunta. Elinkeinotoimikunta Tuula Hyyryläinen Soile Laakso Tuija Nummela Risto Salonen Mikko Seppälä Kimmo Tenhunen Seppo Huldén kunnanjohtaja, puheenjohtaja ja sihteeri 1.1. 30.9.2014 Erja Viitala vs.kunnanjohtaja, puheenjohtaja jasihteeri 1.10. 31.12.2014 Historiatoimikunta Petri Ollila Liisa Korpela Ari Mesivaara Sirpa Kinnari Martti Aslamaa Teea Valve puheenjohtaja vpj. sihteeri

26(77) Kuntasuunnittelutoimikunta Martti Aslamaa Liisa Korpela Jari Eronen Matti Mäntylä Risto Salonen Veikko Salomaa Matti Torkkel Seppo Huldén puheenjohtaja vpj. kunnanjohtaja, sihteeri Valtuustotason sitovat tavoitteet 1a)Kunnanhallitus valmistelee kuntajakoselvittäjän ehdotuksen niin, että valtuusto voi päättää siitä 30.9.2014 mennessä. Kunnanhallitus ja kunnanjohtaja vastaavat siitä, että selvityksestä järjestetään kuntalaisille tiedotus- ja keskustelutilaisuuksia vähintään yksi selvityksen aikana ja yksi selvityksen valmistuttua. 1b)Kukin tilivelvollinen informoi yksikköään selvityksestä vähintään kaksi kertaa selvityksen valmistelun aikana ja kerran selvityksen valmistuttua. Toteutuma: Kunnanvaltuusto päätti kuntajakoselvittäjän ehdotuksesta 29.9.2014. Kuntalaisille järjestettiin yleisötilaisuudet 15.2. ja 21.8. Tilivelvolliset ovat informoivat yksikköään selvityksestä. Lisäksi järjestettiin kaikille yhteinen tilaisuus 19.6.2014 2)Kärkölän kunnan ja Peruspalvelukeskus Oivan yhteisten uusien toimintatapojen löytäminen, jotta kustannusten nousu saadaan taittumaan erityisesti lastensuojelussa. Toteutuma: Perusturvalautakunta päätti 11.2.2014, että lastensuojelun sosiaalityöhön palkataan sosiaaliohjaaja ja ehkäisevään perhetyöhön ohjaaja 1.4.2014 alkaen. 3)Syrjäytymistä ehkäistään ja yhteisöllisyyttä lisätään siten, että kunta koordinoi ja kehittää kumppanuutta eri toimijoiden välillä. Toteutuma: Vuoden aikana on järjestettiin neljä yhdistysiltaa. Hyvinvointityön yhteistoimintaryhmä on kokoontui kaksi kertaa. Avustusten jakoperusteita muutettiin siten, että yhdistyksen ja kunnan välistä kumppanuutta korostetaan.

27(77) 4)Asukkaiden vaikuttamismahdollisuuksia palvelujen kehittämiseen lisätään asiakastyytyväisyyskyselyllä saatujen tulosten perusteella. Tähän liitetään yksilön ja perheen vastuun korostaminen omasta hyvinvoinnistaan. Toteutuma: Yksilön ja perheen vastuun lisäämistä on korostettu eri tilaisuuksien yhteydessä. Kärrypäivässä 30.8. järjestettiin liikuntakysely asukkaiden liikuntatoiveista ja pyydettiin arvioimaan kunnan järjestämiä liikuntapalveluja. Mannerheimin lastensuojeluliiton Kärkölän paikallisosasto teki kaikille avoimen kyselyn lapsiperheiden palveluista Kärkölässä. 5)Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen saadaan osaksi johtamisjärjestelmää ja kunnan toimintaa. Luottamushenkilöt ja työntekijät mieltävät hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen kunnan keskeiseksi tehtäväksi. Toteutuma: Johtoryhmässä on käsitelty asiaa ja sovittu hyvinvointityöryhmän istä. 6) Kunnanvaltuusto päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja toiminta saadaan osaksi kunnan strategista johtamista. Toteutuma: Kunnanvaltuusto on päättänyt kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. 7) Elinkeinostrategian päivitys valmistuu alkuvuonna 2014. Elinkeinotoimikunta totesi, että kuntaliitospäätösten vireillä ollessa ei ole tarkoituksenmukaista päivittää elinkeinostrategiaa vaan asiakirjasta päivitettiin elinkeinokatsaus 2014, joka lähetettiin valtuutetuille tiedoksi. Muu keskushallinto Keskushallinto tuottaa hallinto- ja toimistopalveluja. Se sisältää seuraavat kokonaisuudet: Tiedotus- ja markkinointi, keskustoimisto, henkilöstöhallinto, velkaneuvonta, pieneläinten talteenotto, työllistäminen, Kärkölän historian kirjoittaminen, ystävyyskuntatoiminta ja joukkoliikenne.

28(77) TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 46 456 36 550 0 36 550 34 349-2 201 94,0 TOIMINTAKULUT 932 232 961 410-6 000 955 410 947 819 7 591 99,2 TOIMINTAKATE -885 776-924 860-6 000-918 860-913 470 5 390 99,4 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -885 776-924 860 6 000-918 860-913 470 5 390 99,4 Elinkeinotoimi Kunnan oma elinkeinotoimi Kunnan asumis- ja matkailumarkkinointi hoidetaan yhteistyössä maakunnallisen markkinointiyhtiön kanssa. Muu markkinointi ja kunnan elinkeinotoimi hoidetaan omana työnä ja käyttäen ostopalveluja mm. mainostoimistoilta. Viime kädessä päätöksenteko toimenpiteistä on markkinointiyhtiötä lukuun ottamatta kunnan omalla organisaatiolla. TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 3 150 3 000 0 3 000 0-3 000 0,0 TOIMINTAKULUT 14 928 25 440 0 25 440 4 415 21 025 17,4 TOIMINTAKATE -11 778-22 440 0-22 440-4 415 18 025 19,7 POISTOT 7 544 6 660 0 6 660 6 035 625 90,6 TILIKAUDEN TULOS -19 322-29 100 0-29 100-10 451 18 649 35,9 Perusturvapalvelut Kärkölän kunnan asukkaiden perusturvapalvelut tuottaa Peruspalvelukeskus Oiva, joka toimii Hollolan kunnan taseyksikkönä. Palvelut tuotetaan yhdessä Asikkalan, Hollolan, Hämeenkosken ja Padasjoen kuntien kanssa. Hollolan perusturvalautakunnassa on kaksi kärköläläistä tä. Kärkölän edustajat Hollolan perusturvalautakunnassa v. 2014 olivat Martti Aslamaa ja Marja-Liisa Ylitalo.

29(77) TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAM A TOT-% TOIMINTATUOTO 278 962 170 000 0 170 000 295 829 125 829 174,0 T TOIMINTAKULUT 11 110 531 10 866 170 561 400 11 427 570 9 905 926 1 521 644 86,7 TOIMINTAKATE -10 831 569-10 696 170-561 400-11 257 570-9 610 097 1 647 473 85,4 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -10 831 569-10 696 170-561 400-11 257 570-9 610 097 1 647 473 85,4 Sosiaali- ja perusterveyden huollon menot alittuivat selkeästi. Menoihin kirjattiin hyvityksenä Lahden kaupungin maksama lastensuojelun korvaus 578.453,97 euroa. Lastensuojelun kustannukset ovat kääntyneet laskuun. Huomattavaa säästöä syntyi myös vanhustenhuollonmenoissa. Vähennystä perusturvapalveluissa yhteensä edelliseen vuoteen verrattuna oli ilman Lahden kaupungin korvausta lähes 400.000 euroa. Seuraavassa taulukossa on esitetty Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksen suoritemäärät vuosilta 2012-2014 Kärkölän osalta. HYVINVOINNIN JA TERVEYDEN EDISTÄMINEN SUORITTEET TP 2012 TP 2013 TP 2014 Lastensuojelun perhetyö 457 246 405 Sijaishuollossa olevat lapset 27 23 16 Perhehoitopäivät 823 991 863 Perhekotihoitopäivät 980 2146 1460 Laitoshoitopäivät 2760 2265 2500 Perhekeskus Viisikko, laitoshoitopäivät 1278 1144 1423 Perhekuntoutuspäivät 468 316 338 Tukiasuntopäivät 92 158 0 Perheneuvolasuoritteet 1098 979 903 Perheasianneuvottelukeskuskäynnit 21 70 29 Vahvistetut sopimukset lapsen huollosta, tapaamisoikeudesta ja 28 29 38 asumisesta Vahvistetut isyydet 21 26 18 Äitiysneuvola 938 915 732 Lastenneuvola 1442 1406 1334 Kouluterveydenhuolto 850 1007 947 Opiskelijaterveydenhuolto 49 24 12 Aikuisneuvonta 1915 2034 2170 Mammografia, seulontaan osallistuvat 331 319 261 Papa- seulonnat, seulontaan osallistuvat 218 213 179 Suolistosyöpäseulonnat, seulontaan osallistuvat 149 140 0 Ilmaishoitotarvikkeet, 43481 85595 85921 SUORITTEET SOSIAALIPALVELUT Toimeentulotuet 399433 491964 514397 SUORITTEET KOTI- JA ASUMISPALVELUT Kotihoitoavun käynnit 14438 18102 18049 Omaishoidon piirissä olevat 17 29 35 Tukipalvelut Tukipalveluja saavat 30 17 20 Palvelupäivä/päivätoiminta käynnit 171 105 107

30(77) TP 2012 TP 2013 TP 2014 Palveluasuminen/laitoshoito Tehostetut palveluasumispäivät 0 212 1755 Tuetut palveluasumispäivät 0 733 0 Ostetut tehostetut asumispäivät 13153 11632 11185 Vanhainkodin hoitopäivät 8605 6464 5359 Hoivakodin hoitopäivät 745 579 SUORITTEET TERVEYDEN- JA SAIRAANHOITO Yleisterveydenhuolto Avoterveydenhoito 217 182 151 Avosairaanhoito 11011 9440 8961 Fysioterapia 899 889 817 Mielenterveyshoito 337 332 337 Muistiterveydenhoito 48 58 67 Kuraattori 219 259 134 Psykologia 236 283 214 Puheterapia 230 208 180 Sosiaalityö 31 13 9 Toimintaterapia 230 199 138 Hammashuolto Hammaslääkäri 4062 3958 3640 Suuhygienisti/hammashoitaja 1219 1280 1273 Vuodeosastohoito Vuodeosastohoito 5126 3944 3478 Kärkölän kunnan osuus Peruspalvelukeskus Oiva liikelaitoksen menoista tehtäväalueittain: v. 2013 v. 2014 Muut. Muut.% Terveyden edistäminen 186 420 193 627 7 207 3,9 Lasten, nuorten ja perhepalvelut 258 464 303 209 44 745 17,3 Lastensuojelu ja lapsiperheiden erityispalvelut 1 865 771 1 135 061-730 710-39,2 Sosiaalityö 383 495 367 195-16 300-4,3 Työhönkuntoutuminen ja eläkeselvittely 209 560 289 545 79 985 38,2 Kotihoito 629 174 684 402 55 228 8,8 Tukipalvelut 59 978 50 729-9 248-15,4 Palveluasuminen (tuettu ja tehostettu) 1 279 249 1 201 896-77 353-6,0 Vanhainkodit 1 003 504 839 713-163 791-16,3 Hoivakoti 79 305 0-79 305-100,0 Palveluohjaus 152 178 178 513 26 335 17,3 Vammaispalvelut 1 015 301 1 029 556 14 255 1,4 Vastaanottopalvelut 934 936 925 060-9 876-1,1 Kuntoutus- ja psykososiaaliset palvelut 245 782 189 872-55 909-22,7 Suun ja terveydenhuolto 542 244 433 292-108 952-20,1 Vuodeosastot 692 755 800 702 107 947 15,6 Mielenterveys- ja päihdepalvelut 466 292 409 547-56 746-12,2 Kuntalaskutus yhteensä 10 004 408 9 031 919-972 489-9,7

31(77) Yhteistyössä kolmannen sektorin toimijoiden kanssa käynnistyi Turvaava hanke, jonka tarkoituksena on turvata ikäihmisten asuminen kotonaan mahdollisimman pitkään. Toiminnassa ovat mukana myös seurakunta ja vapaaehtoiset. Hanke työllistää myös pitkäaikaistyöttömiä Hankkeen kustannukset katettiin kunnan saamista vanhustenhuollon perintövaroista. Erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoidosta vastaa Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveysyhtymä. Erikoissairaanhoidon tilauksen v. 2014 teki Hollolan perusturvalautakunta, jossa myös kärköläläiset et toimivat. Oma toiminta Tp Tp Ta Tp Muut % 2012 2013 2014 2014 Avohoitokäynnit 7692 7614 7469 7730 1,5 Vuodeosasto -som. DRG-jaksot 869 840 807 792-5,7 -psykiatria, hoitopäivät 1066 1143 917 526-54,0 Ostopalvelut Avohoitokäynnit 809 972 951 794-18,3 Vuodeosasto -som. DRG-jaksot 60 56 51 45-19,6 -psykiatria, hoitopäivät 365 661 648 797 20,6 TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TOIMINTAKULUT 5 532 321 5 427 170 700 000 6 127 170 5 327 902 799 268 87,0 TOIMINTAKATE -5 532 321-5 427 170-700 000-6 127 170-5 327 902-799 268 87,0 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -5 532 321-5 427 170-700 000-6 127 170-5 327 902 799 268 87,0 Erikoissairaanhoidon menot jäivät 800.000 euroa alle arvion. Lisätalousarviossa varauduttiin budjetoitua suurempiin kustannuksiin. Menot pysyivät kuitenkin todellisuudessa samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Kirjanpitoon on kirjattu vuodelle 2014 hyvityksenä 119.000 euron oikaisu vuoden 2013 kalliin hoidon tasaukseen.

32(77) Ympäristöterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuollosta vastaa Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveysyhtymä. Ympäristöterveydenhuollon tilauksen v. 2014 teki Hollolan perusturvalautakunta, jossa myös kärköläläiset et toimivat. Ympäristöterveyskeskus Tp 2012 Tp 2013 Ta 2014 TP 2014 Tarkastukset 67 63 90 76 Päätökset 5 5 4 3 Puhelin- ja sähköpostikontaktit 90 118 105 89 Neuvonta- ja konsultaatiokäynnit 37 69 35 59 Lausunnot 14 16 16 14 yht 213 271 250 241 Eläinlääkintähuolto Eläinlääkärin käynnit tiloilla 495 435 430 473 Asiakkaan käynnit vastaanotolla 705 705 640 908 Muut tarkastukset 11 14 10 14 yht 1211 1154 1080 1395 TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TOIMINTAKULUT 116 353 117 400 0 117 400 131 187-13 787 111,7 TOIMINTAKATE -116 353-117 400 0-117 400-131 187 13 787 111,7 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -116 353-117 400 0-117 400-131 187-13 787 111,7 Maaseututoimi Maaseututoimi vastaa maataloushallintoon kuuluvista viranomaistehtävistä maaseutualueiden kehittämisestä, yksityistieasioista ja kunnan maa- ja metsätilojen hoitamisesta. Kärkölän kunnan strategisena tavoitteena on mm. seudullisen yhteistyön lisääminen. Kärkölän maataloushallinto kuuluu Päijät-Hämeen yhteistoimintaalueeseen. Yksikkö koostuu kymmenestä Päijät-Hämeen kunnasta ja sitä hallinnoi Asikkalan kunta.

33(77) Tehtävän perustiedot 2012 2013 2014 Tukitilat 162 160 158 Maksetut tuet, miljoona euroa 6,02 5,53 5,81 Maaseutusihteeri hoitaa yksityistieasioita Kärkölässä, Hollolassa ja Padasjoella. Tuettavia yksityisteitä Kärkölässä on 46 kpl ja tiestöä yhteensä 134,8 km. Kunta omistaa metsätalousmaata 153,7 ha. Viljelyskäytössä on 21,5 ha peltoa. TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 84 706 139 000 0 139 000 144 596 5 596 104,0 TOIMINTAKULUT 123 081 108 190 0 108 190 104 673 3 517 96,7 TOIMINTAKATE -38 375 30 810 0 30 810 39 922 9 112 129,6 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -38 375 30 810 0 30 810 39 922 9 112 129,6 Palo- ja pelastustoimi Palo- ja pelastustoimi, öljyntorjunta ja väestönsuojelun suunnittelu kuuluvat Päijät-Hämeen pelastuslaitoksen toiminta-alueeseen. Pelastuslaitoksen toimintaa ohjaa kunkin kunnan toiminta-aluetta koskeva palvelutasopäätös. Palonehkäisy Palotarkastuksia tehdään palo- ja onnettomuusvaaran ehkäisemiseksi ja henkilöturvallisuuden lisäämiseksi. Tarkastusten yhteydessä ja erikseen järjestetyissä tilaisuuksissa annetaan valistusta ja neuvontaa. Sammutus- ja pelastustoiminta Kärkölässä toimi valmiuspalokuntana Järvelän VPK, joka osallistuu kaikkiin alueensa hälytystehtäviin. Järvelän VPK on erikoistunut lisäksi ensivastetoimintaan.

34(77) Hälytykset 2012 2013 2014 Yhteistoimintatehtävä 0 0 0 Virka-aputehtävä 1 0 0 Avunantotehtävä 0 3 5 Vahingontorjuntatehtävä (raivaukset) 5 19 6 Eläimen pelastaminen 1 2 2 Ihmisen pelastaminen 0 1 1 Ensivastetehtävä 142 77 71 Palovaroittimen tarkastus- 0 2 1 /varmistustehtävä Muu tarkastus-/varmistustehtävä 2 10 12 Autom. paloilm. tarkastus- 18 26 12 /varmistustehtävä Sortuma/sortumavaara 0 0 0 Räjähdys/räjähdysvaara 0 0 0 Luonnononnettomuus 0 0 0 Vaarallisten aineiden onnettomuus 0 0 0 Öljyvahinko (pieni) 8 2 10 Liikenneonnettomuus 15 16 11 Muu tulipalo 6 5 4 Liikennevälinepalo 3 3 2 Maastopalo 2 4 5 Rakennuspalovaara 9 4 8 Rakennuspalo 3 3 5 Yhteensä 215 177 155 Öljyntorjunta Kärkölä tunnetaan vähävesistöisenä kuntana, minkä johdosta järvillä tapahtuva suurempi öljyonnettomuus on harvinainen. Kunnan alueella kulkevat Riihimäentie (54), Mäntsäläntie (295) ja Lahti-Riihimäki rautatie muodostavat omat riskikohteet, joista aiheutuu riskejä pohjaveteen, kun vaarallisten aineiden kuljetukset ovat päivittäisiä ja liikenne vilkasta. Kärkölän pohjavesivarat keskittyvät I Salpausselältä Kärkölään, Järvelän ja Marttilan kautta Mäntsälään, jolloin maa-alueilla tapahtuvat vaarallisten aineiden onnettomuudet saattavat muodostua pitkäaikaisiksi ja siten kustannuksiltaan korkeiksi.

35(77) Väestönsuojelu Kärkölä muodostaa oman suojelulohkon. Kunnan poikkeusolojen johtokeskus toimii kunnantalon väestönsuojassa. TP 2013 TA TA MUUT. TA YHT. TOTEUMA POIKKEAMA TOT-% TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TOIMINTAKULUT 396 451 403 890 0 403 890 402 632 1 258 99,7 TOIMINTAKATE -396 451-403 890 0-403 890-402 632 1 258 99,7 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -396 451-403 890 0-403 890-402 632 1 258 99,7 SIVISTYSTOIMI Kärkölän kunta järjestää varhaiskasvatuksen, yleissivistävän opetustoimen, kirjastotoimen ja nuorisotoimen palvelut yhdessä Hollolan kunnan kanssa. Yhteistoimintasopimuksen ulkopuolella ovat kulttuuri ja liikuntatoimi. Hollolan sivistyslautakunnassa on kolme kärköläläistä tä. Hollolan kunta irtisanoi sopimuksen 1.1.2016 alkaen. Kärkölän edustajat Hollolan sivistyslautakunnassa Petri Vahovuori Katja Uustalo Reijo Päivärinta Sivistystoimikunta Timo Naapuri Matti Airola Sirpa Kinnari Jari Eronen Katja Jokela Anja Vitie puheenjohtaja varapuheenjohtaja sihteeri Sivistystoimikunta kokoontui kertomusvuoden aikana neljä kertaa.