Kouvolan kaupunki. Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-7/2017

Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-7/2017

TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-7/2017 Kuukausiraportti 1-7/2017 Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma sisäiset erät eliminoituna, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain ja palveluketjuittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki Tuloslaskelma 1000 euroa TP 2016 TA 2017 TOT 7/2016 TOT 7/2017 Tot-% ta Muutos-% 2017/2016 Muutos, 2017/2016 TP-ennuste Toimintatuotot 75 405 69 247 40 587 36 721 53,0 % -9,5 % -3 866 69 515 Myyntituotot 17 392 15 843 8 546 8 995 56,8 % 5,3 % 449 16 500 Maksutuotot 29 154 29 004 16 710 16 599 57,2 % -0,7 % -112 29 000 Tuet ja avustukset 12 051 9 384 6 781 4 016 42,8 % -40,8 % -2 764 9 000 Muut toimintatuotot 16 808 15 015 8 551 7 111 47,4 % -16,8 % -1 439 15 015 Valmistevaraston muutos 26 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 3 169 1 833 1 373 659 36,0 % -52,0 % -713 1 833 Toimintakulut -577 447-564 419-339 564-328 592 58,2 % -3,2 % 10 973-560 150 Henkilöstökulut -268 990-267 769-163 991-152 467 56,9 % -7,0 % 11 525-254 000 Palkat ja palkkiot -203 485-208 659-124 188-118 751 56,9 % -4,4 % 5 437-197 700 Henkilösivukulut -65 504-59 110-39 804-33 716 57,0 % -15,3 % 6 088-56 300 Eläkekulut -51 666-48 866-31 160-27 871 57,0 % -10,6 % 3 289-46 500 Muut henkilösivukulut -13 838-10 244-8 643-5 845 57,1 % -32,4 % 2 799-9 800 Palvelujen ostot -212 575-207 615-121 526-125 835 60,6 % 3,5 % -4 310-216 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -35 241-35 787-19 831-19 221 53,7 % -3,1 % 609-35 500 Avustukset -49 067-42 194-27 924-24 776 58,7 % -11,3 % 3 148-43 500 Muut toimintakulut -11 574-11 054-6 293-6 293 56,9 % 0,0 % 0-11 150 Toimintakate -498 846-493 339-297 605-291 211 59,0 % -2,1 % 6 393-488 802 Verotulot 340 900 333 210 203 401 204 227 61,3 % 0,4 % 826 333 210 Valtionosuudet 175 852 169 000 101 843 98 816 58,5 % -3,0 % -3 027 169 000 Rahoitustuotot ja -kulut 6 720 5 783 6 675 6 943 120,1 % 268 6 600 Korkotuotot 2 051 1 885 1 016 909 48,2 % -107 1 800 Muut rahoitustuotot 8 232 7 572 7 231 7 250 95,8 % 20 7 700 Korkokulut -2 794-3 110-1 213-1 139 36,6 % 74-2 600 Muut rahoituskulut -769-564 -358-77 13,7 % 281-300 Vuosikate 24 626 14 654 14 315 18 774 128,1 % 4 459 20 008 Poistot ja arvonalentumiset -20 425-21 018-12 057-11 713 55,7 % 344-21 000 Satunnaiset erät 1 492 0 1 492 0-1 492 0 Tilikauden tulos 5 693-6 364 3 750 7 061 3 311-992 Poistoeron muutos 102 0 0 Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä 5 798-6 364 3 750 7 061 3 311-992 Kertynyt yli-/alijäämä 4 844-1 520 3 852 Toimintatuottoja on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä 36,7 milj. euroa eli -9,5 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myyntituottojen toteuma on 9,0 milj. euroa ja maksutuottojen 16,6 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on heinäkuun lopussa 4,0 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 7,1 milj. euroa. Tukien ja avustuksien vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen maksatuksen siirtyminen Kelalle (noin 5 milj. euroa vuositasolla). Toimintakulujen toteuma on 328,6 milj. euroa, joka on 11,0 milj. euroa (-3,2 %) vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat heinäkuun lopussa 152,5 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -7,0 %. Kilpailukykysopimukseen liittyen palkkojen sivukulut sekä lomarahat ovat alentuneet edellisvuodesta. Palvelujen ostot ovat 125,8 milj. euroa eli 3,5 % suuremmat kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat -3,1 % edellisvuotta pienemmät ja avustukset -11,3 % pienemmät kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Taloushallinnon järjestelmämuutos sekä laskutusosoitteen muutos on aiheuttanut viivettä ostolaskujen kierrossa. Vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen vaikutus (avustusmenot noin 8,6 milj. euroa/vuosi ja muut menot 0,6 milj. euroa/vuosi). Toimintakatteen, -250,1 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on -2,9 %. Perustoimeentulotuen maksatuksen Kela-siirron vaikutus toimintakatteeseen on vuositasolla noin 4 milj. euroa. Myös kilpailukykysopimuksen vaikutukset näkyvät toimintakatetta parantavasti. Heinäkuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 204,2 milj. euroa (203,4 milj. euroa 7/2016). Kouvolan verotulojen muutos edellisestä vuodesta on 0,4 prosenttia, kun koko maan vastaava luku on 1,6 %. Verotulojen matalassa kasvussa näkyy kilpailukykysopimuksen vaikutukset kunnallisveroihin. Valtionosuuksia on kertynyt 98,8 milj. euroa heinäkuun loppuun mennessä. Rahoitustuottojen ja kulujen kertymä on 6,9 milj. euroa. Korko- ja rahoitustuottojen toteutuma on noin 8,2 milj. euroa. Rahoituskulujen toteuma heinäkuun lopussa on noin 1,2 milj. euroa ja se muodostuu pääosin korkokuluista. 1

Vuosikate, 18,8 milj. euroa, on 4,5 milj. euroa edellistä vuotta parempi. Poistojen ja arvonalentumisten jälkeen tilikauden tulos on 7,1 milj. euroa. Vuoden 2017 tilikauden alijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 1,0 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä on heinäkuun loppuun mennessä 303,0 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 305,2 milj. euroa. Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä tammi-heinäkuulta on 190,0 milj. euroa, joka tarkoittaa -0,5 prosentin vähennystä edelliseen vuoteen nähden. Koko maan osalta vastaava luku on 0,1 %. Kunnallisverojen negatiiviseen kertymään vaikuttaa merkittävästi kilpailukykysopimus. Heinäkuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 12,4 milj. euroa (11,5 milj. e 7/2016), jolloin kumulatiivinen muutos on 21,2 % edelliseen vuoteen nähden (kaikki kunnat 20,7 %). Yhteisöverojen kertymäarvio vuodelle 2017 on Kouvolan osalta hieman parempi kuin vuoden 2016 toteutuma. Yhteisöverojen kertymään sisältyy toukokuussa tilitetty yksittäisen yrityksen maksama täydennysmaksu, jonka pysyvyyteen liittyy epävarmuutta. Kiinteistöveroja on kerty- 2

nyt tammi-heinäkuussa 0,7 milj. euroa. Muutoksena aiempiin vuosiin toisen maksuerän eräpäivää on aikaistettu marraskuulta lokakuulle. Muutoksen seurauksena pääosa toisen maksuerän kiinteistöveroista ehtii kuntien lokakuun tilityksiin ja tilitetään siten kuukautta viime vuotta aiemmin. Valtionosuuksia vuodelle 2017 arvioitiin talousarviossa 169 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 139,6 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 16,4 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,4 milj. euroa eli yhteensä 169,3 milj. euroa. Tätä summaa muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain ja palveluketjuittain Toimiala Palveluketju 1000 euroa TP 2016 Talousarvio Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tot ed. vuoden alusta Muutos% 2016/ 2017 Tpennuste 2017 Konsernipalvelut Toimintatuotot 72 476 67 276 38 591 28 684 57,4 % 42 224-8,6 % 66 676 Valm. omaan käyttöön 400 25 375 6,3 % 192-86,9 % 400 Toimintakulut -76 626-77 504-43 878-33 627 56,6 % -44 811-2,1 % -76 959 Tuukka Forsell Toimintakate -3 407-9 829-5 261-4 568 53,5 % -2 395 119,7 % -9 883 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot 81 674 53 538 28 820 24 719 53,8 % 46 460-38,0 % 52 853 Toimintakulut -567 874-524 483-306 860-217 622 58,5 % -334 550-8,3 % -529 477 Arja Kumpu Toimintakate -486 174-470 945-278 041-192 904 59,0 % -288 090-3,5 % -476 624 Hypa yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 5 770 6 508 3 182 3 326 48,9 % 3 299-3,5 % 6 508 Toimintakulut -5 770-6 508-3 835-2 674 58,9 % -3 300 16,2 % -6 508 Toimintakate 0 0-652 652-1 0 Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot 34 924 9 619 5 366 4 253 55,8 % 20 369-73,7 % 9 167 Valmistevaraston muuto 26 0 Toimintakulut -213 609-185 031-106 890-78 141 57,8 % -127 306-16,0 % -184 197 Ismo Korhonen Toimintakate -178 659-175 412-101 524-73 888 57,9 % -106 937-5,1 % -175 030 Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot 23 491 20 028 10 207 9 820 51,0 % 12 947-21,2 % 20 028 Toimintakulut -256 135-240 875-143 532-97 344 59,6 % -149 045-3,7 % -246 875 Vesa Toikka Toimintakate -232 644-220 848-133 324-87 524 60,4 % -136 098-2,0 % -226 847 Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot 17 489 17 383 10 064 7 319 57,9 % 9 845 2,2 % 17 150 Toimintakulut -92 360-92 068-52 604-39 464 57,1 % -54 899-4,2 % -91 897 Tuula Jaakkola Toimintakate -74 871-74 685-42 540-32 144 57,0 % -45 054-5,6 % -74 747 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot 61 423 46 156 25 390 20 767 55,0 % 34 915-27,3 % 46 156 Valm. omaan käyttöön 2 427 1 433 634 799 44,2 % 1 180-46,3 % 1 433 Toimintakulut -73 116-60 155-33 933-26 222 56,4 % -43 216-21,5 % -60 555 Hannu Tylli Toimintakate -9 266-12 566-7 909-4 656 62,9 % -7 120 11,1 % -12 966 Kaupunki yhteensä Toimintatuotot 215 573 166 970 92 800 74 169 55,6 % 123 600-24,9 % 165 685 Valmistevaraston muuto 26 0 0 0 0 0 0 0 Valm. omaan käyttöön 2 427 1 833 659 1 174 36,0 % 1 373-52,0 % 1 833 Toimintakulut -717 615-662 142-384 671-277 471 58,1 % -422 577-9,0 % -666 991 Toimintakate -498 846-493 339-291 211-202 128 59,0 % -297 605-2,1 % -499 473 Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on heinäkuun loppuun mennessä 46,7 %. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 49,3 % ja toimintakulujen 48,8 %. Vuoden 2017 toimintakatteen arvioidaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisesti. Työterveyshuollon menojen osalta seurataan talousarvion määrärahojen riittävyyttä ja ryhdyttävä tarvittaessa toimenpiteisiin kustannusten hillitsemiseksi. Elinkeinopalvelujen palvelu- ja yhteistyösopimusten mukaisten kehittämishankkeiden rahoituserien ensimmäiset rahoituserät Kouvola Innovation Oy:lle ja muille toimijoille on suoritettu. Maaseutupalveluiden osalta maksettavista avustuksista on toteutunut 43,3 % heinäkuun loppuun mennessä. Investointimenoista tulee siirtymään seuraavalle vuodelle aikataulumuutoksista johtuen noin 3 milj. euroa. Valkealan yhtenäiskoulun hankesuunnitelman sisällön muutoksesta johtuen työt pääsevät alkamaan vasta vuonna 2018 ja vuoden 2017 määrärahasta jää käyttämättä noin 2,0 milj. euroa. Utunmäen päiväkodin hankesuunnitelman muutoksen johdosta määrärahasta jää käyttämättä noin 0,8 milj. euroa, osa määrärahasta käytetään uudisrakennuksen suunnitteluun. Eli Suursuon päiväkoti ja Utunmäen päiväkoti yhdistetään uudisrakennukseksi ja Utunmäen päiväkodin peruskorjaus jätetään tekemättä. Yhteislyseon laajennus ja muutostyöt valmistuvat syyskuussa. Skeitti-/skoottipuiston urakkalaskenta on käynnissä ja toteutus on syksyllä. Saviston kodin työt on aloitettu. ICT-investoinnit digitalisaation ja säh- 3

köisten palveluiden osalta on käynnissä. ICT-investointien ennakoidaan toteutuvan noin 0,4 milj. euroa ennakoitua pienempinä. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä ovat toteutuneet 53,8 % mukaisesti (tasainen toteutuma 58,3 %). Myynti- ja maksutuotot ovat toteutuneet yhteensä noin 56 % mukaisesti. Tuet ja avustukset ovat toteutuneet 41,2 % ja muut toimintatuotot 51,5 % mukaisesti. Hyvinvointipalveluiden toimintatuotot yhteensä tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin 0,7 milj. euroa (-1,3 %) suunniteltua pienempinä. Hyvinvointipalveluiden toimintakulut yhteensä ovat toteutuneet 58,5 % mukaisesti. Toimintakulut kokonaisuudessaan tulevat toteutumaan koko vuoden osalta noin 5,0 milj. euroa suurempina (1,0 %). Toimintakulujen ylitys johtuu pääosin terveydenhoidon (ml. erikoissairaanhoidon osto kuntayhtymiltä) kohonneista palveluostoista. Kouvolan osalta erikoissairaanhoidon laskutus on kasvanut kuluvan toimintavuoden aikana (noin 7,0 % vuoden 2016 vastaavaan ajankohtaan verrattuna). Henkilöstökulujen toteuma tarkasteluajankohdalta on 57,3 %. Henkilöstökulujen odotetaan toteutuvan suunniteltua alhaisempina noin -1,4 milj. euroa (-0,6 %). Palveluiden ostot ovat toteutuneet 60,2 % mukaisesti. Palvelujen ostojen arvioidaan toteutuvan koko vuoden osalta noin 3,7 milj. euroa (+1,9 %) suunniteltua suurempina. Terveydenhuollon osaavan hoitohenkilöstön pysyvyys ja saatavuus on heikentynyt entisestään ja palvelujen turvaamiseksi, on jouduttu turvautumaan ostopalveluihin ja vuokratyövoiman käyttöön arvioitua enemmän. Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymältä ovat toteutuneet ajalla 1-7/2017 arvioitua korkeampana. Kokonaisuutena kuntayhtymältä ostettavan erikoissairaanhoidon kustannukset tulevat toteutumaan noin 7 milj. euroa suunniteltua korkeampina. Koko toimialan toimintakate on toteutunut 59,0 % mukaisesti. Koko vuoden osalta sen arvioidaan toteutuvan noin 5,7 milj. euroa (1,2 %) suunniteltua suurempana. Sote- ja maakuntauudistus tulee voimaan 1.1.2020. SOTE Kymenlaakso -projektin valmistelun eteneminen linjataan elokuun 2017 aikana huomioiden muuttunut aikataulu. Sosiaali- ja terveysministeriön kärkihankkeisiin liittyvät LAPE Kymenlaakso -hanke sekä Ikäopastin -hanke ovat edenneet hankesuunnitelmien mukaisesti. Kymenlaaksossa on valmisteltu yhteistyössä kuntien ja Carean kuntayhtymän edustajien kanssa hakemusta valtionavustuksen saamiseksi sosiaali- ja terveydenhuollon valinnanvapauspilotteihin. Hakemus on lähetetty sosiaali- ja terveysministeriöön kesällä 2017. Em. pilotit käynnistyvät, kun valinnanvapauteen liittyvä lainsäädäntö on voimassa. Carean kuntayhtymän edustajien kanssa on neuvoteltu liiketoimintakaupan toteuttamisesta Ratamokeskuksen suunnitelmien osalta ja investointien yhdistämisestä yhteiseen hankeorganisaatioon. Liiketoimintakauppa valmistellaan kaupunginhallituksen päätöksentekoon syyskuun aikana. Terveydenhuoltolaki muuttuu 1.1.2018 ja sen edellyttämien muutosten valmistelua jatketaan elokuussa yhteistyössä Carean kuntayhtymän edustajien kanssa. Päivystysleikkaukset ovat siirtyneet keskussairaalaan 1.6.2017 alkaen. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Tekniikka- ja ympäristöpalvelujen käyttötalous on toteutunut suunnitelmallisesti. Henkilöstökulut ovat toteutuneet 56,1 %. Palvelujen ostot ovat pysyneet suunnitelman mukaisina. Toimintatuloja on kertynyt 55 %, joka on alle arvion. Toimintakate ylittää tasaisen kertymän ennusteen ja on 62,9 %. Toimintakatteen ylitys ja tulojen alitus johtuu joidenkin tuloerien kertymisrytmistä. Elokuussa laskutetaan yhdyskuntatekniikan johtovuokrat, joiden vaikutus katteeseen on noin 1 milj. euroa. Kiinteistöpalvelujen heinäkuun laskutuksesta osa siirtyi elokuulle, jonka vuoksi koko kiinteistöpalvelut ovat epätasapainossa noin 0,4 milj. euroa. Puhtauspalvelut hyvittävät asiakkaita elokuun laskutuksessa kiinteistöjen kesäajan sulkemisista johtuen. Asuntomessualueen (Pioneeripuisto) infran rakentamista varten maa-aluetta on puhdistettu ja Pioneeriravintolan rakennus purettu kesän aikana. Purkamisen kustannukset ovat noin 145 000 euroa, mutta tähän tarkoitukseen ei ole varattu tämän vuoden talousarvioon määrärahaa. Lisäksi maanpuhdistushanke Pohjankorven alueella on aiesopimusvaiheessa, eikä talousarviossa ole tähän varattu rahoitusta. Mikäli mahdollinen ylimääräinen tulokertymä tai käyttötalouden säästöt eivät kata syntyviä lisäkustannuksia, tehdään lisämääräraha-anomus valtuustolle syyskuussa. Investointien toteutuma on noin 18,9 %. Oman rakentamisen laskuissa on ollut viivästymistä. Suuri osa hankkeista on käynnistynyt kesän aikana. Valmistuneita kohteita ovat Inkeroisten rantapuisto, Kauppalanaukio, Mielakan pieneläinhautausmaa, Pioneeripuiston Tallisillan saneeraus, Puutarhurinkatu, Jokelan matonpesupaikka, Viitakummun ja Manskin leikkipaikka, Teholan teollisuusraiteiden parantaminen sekä Valtatien ja Kirkkosuoran risteyksen parantaminen. Kouvolan Veden rakennuttama Koskenrannan asuinalueen infra on myös valmistunut tämän vuoden osalta (viimeistely ja päällystys 2018). 4

Katuhankkeista käynnissä ovat Koulutien ja Karhunpesäntien saneeraukset, Niskalan ja Pellervontien kevyen liikenteen väylät, Vesarontien viimeistelytyöt, Manskin katusaneerauksen toinen vaihe, Pioneeripuiston rakentaminen sekä Valtakadun, Ojapellontien, Vesitorninkadun, Hietamäentien ja Yhteiskouluntien saneeraukset. Muista infrahankkeista oli heinäkuussa käynnissä Ahlmanintien tukimuurien saneeraus sekä Keskuspuiston leikkipaikka. Siltasaneerausten (Sorsajoki, Inkeroinen) hankinta on päätetty. Uudelleenpäällystys, muut asfaltointikohteet sekä ajoratamerkinnät ja - maalaukset ovat myös käynnissä. Hitsaajantien ja Koriansuoran kiertoliittymä hankinta on aloitettu. Marjoniementien jatkeen rakennustyöt ajoitettaneen loppuvuoteen. Haanojan investointivaraus on kohdistettu katualueen esikuormitukseen ylipenkereellä. Antinnotkon viimeistelytöiden viivästyminen johtuu sopijaosapuoliriskin toteutumisesta. Niskalanrannan puistoraitin urakka pyritään kilpailuttamaan tämän vuoden aikana. Liikennevalojen ohjausjärjestelmän uusiminen on kytköksissä Matkakeskus -alueen sekä Marjoniementien rakentamiseen, jonka johdosta kustannusvaraus tulisi siirtää maakaapelointiin/katuvalosaneeraukseen Tekninen lautakunta on esittänyt talousarviomuutosta Pioneeripuiston hankkeeseen (investointiosa). Asia on käsitelty kaupunginhallituksessa elokuussa. Kärkihankkeiden talousarviomuutokset on käsitelty aiemmin. Investointien toteutuminen Kaupungin investointimenoja on toteutunut yhteensä 13,0 milj. euroa ja investointituloja 0,4 milj. euroa heinäkuun loppuun mennessä. Toteutuneista investointimenoista merkittävimmät ovat Valkealakoti (3,2 milj. euroa) ja Yhteislyseon laajennus (3,3 milj. euroa). ICT-investoinneista on edennyt digitalisaation edistäminen, Sharepointin sekä sähköisen asianhallinnan ja arkistoinnin (TOS ja TOJ) käyttöönotot ja selainpohjaisen RAI-soft.net järjestelmän käyttöönoton suunnitteluvaihe. Yhdyskuntatekniikan investointimenojen toteutuma on 18,9 %, suurin osa kohteista toteutetaan kesän aikana. Investointiohjelmaa tulee edelleen tarkastella kokonaisuudessaan kriittisesti. Etusijalle tulee asettaa ne investoinnit, jotka tukevat työllisyyttä ja joihin saadaan ulkopuolista rahoitusta. Tavoitteena pitkällä aikavälillä pitää olla toiminnan ja investointien rahoituksessa investointien rahoitus omarahoituksella eli rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirran tasapaino. Investoinnit sis. kärkihankkeet 1000 e TA 2017 Talousarviomuutos Muutettu TA 2017 TOT 7/2017 TP-ennuste 2017 Aineettomat hyödykkeet -2 718-2 718-60 -1 260 Aineelliset hyödykkeet -43 673 750-42 923-275 -40 707 Sijoitukset -200-200 -200 Keskeneräiset hankinnat -12 681 Investointimenot yhteensä -46 591 750-45 841-13 016-42 167 Rahoitusosuudet 1 823 1 823 1 823 Pysyvien vastaavien myynti 1 100 1 100 449 1 151 Investointitulot yhteensä 2 923 0 2 923 449 2 974 Nettoinvestoinnit yhteensä -43 668 750-42 918-12 567-39 193 Kärkihankkeet TA 2017 Talousarviomuutos Muutettu TA 2017 TOT 7/2017 Kokonaiskustannusarvio Keskustan kehittäminen/manski Menot -3 000-1 000-4 000-1 358 7 200 Keskustan kehittäminen/ Matkakeskus liikennejärjestelyt Menot -5 500 4 400-1 100-128 19 000 Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot -2 870-2 870-656 6 900 RR-terminaalin suunnittelu Menot -600-600 -79-2 050 Tulot 300 300 900 Yhteensä Netto -11 670 3 400-8 270-2 222 5

Investoinnit toimialoittain (1000 e) TA 2017 Ta-muutos Muutettu talousarvio Tot 7/2017 Poikkeama Tot-% Konsernipalvelut Investointitulot 1 523 0 1 523 52 1 471 3,4 Investointimenot -18 347-1 150-19 497-8 078-11 419 41,4 Nettoinvestoinnit -16 824-1 150-17 974-8 026-9 948 44,7 Hyvinvointipalvelut Investointitulot 0 0 0 0 0 0,0 Investointimenot -260 0 0 0-260 0,0 Nettoinvestoinnit -260 0-260 0-260 0,0 Tekniikka ja ympäristöpalvelu Investointitulot 1 400 0 1 400 397 1 003 28,3 Investointimenot -27 984 1 900-26 084-4 938-21 146 18,9 Nettoinvestoinnit -26 584 1 900-24 684-4 541-20 143 18,4 Kaupunki yhteensä Investointitulot 2 923 0 2 923 449 2 474 15,4 Investointimenot -46 591 750-45 841-13 016-32 825 28,4 Nettoinvestoinnit -43 668 750-42 918-12 567-30 351 29,3 6

Investointien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen, sitovuustaso valtuusto 1000 e TA 2017 TA-muutos Muutettu TA 2017 Toteutunut 1-7/2017 Kaupunginhallitus Osakkeet ja osuudet Menot -200-200 Tulot 27 Netto -200 0-200 27 Konsernipalvelut/aineettomat Menot -1 674-1 674-71 hyödykkeet Tulot 0 0 0 Netto -1 674 0-1 674-71 Rakennukset/uusinvestoinnit Menot -7 100-650 -7 750-3 480 Tulot 0 1 Netto -7 100-650 -7 750-3 479 Rakennukset/korvausinvestoinnit Menot -9 373-500 -9 873-4 527 Tulot 1 523 1 523 24 Netto -7 850-500 -8 350-4 503 Hyvinvointipalvelut Koneet ja kalusto Menot -260-260 0 Tulot 0 Netto -260 0-260 0 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Maa- ja vesialueet Menot -1 500-1 500-3 000-247 Tulot 1 100 1 100 397 Netto -400-1 500-1 900 150 Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot -7 190-7 190-502 uusinvestoinnit Tulot 0 0 Netto -7 190 0-7 190-502 Kiinteät rakenteet ja laitteet/ Menot -6 280-6 280-1 967 korvausinvestoinnit Tulot 0 0 Netto -6 280 0-6 280-1 967 Muut pitkävaik.menot/ Menot -1 044-1 044 0 uusinvestoinnit Tulot 0 Netto -1 044 0-1 044 0 Keskustan kehittäminen/ Menot -3 000-1 000-4 000-1 358 Kävelykatu Manski Tulot Netto -3 000-1 000-4 000-1 358 Pioneeripuisto/Asuntomessut Menot -2 870-2 870-656 Tulot Netto -2 870 0-2 870-656 RR-terminaalin suunnittelu Menot -600-600 -79 Tulot 300 300 Netto -300 0-300 -79 Keskustan kehittäminen/ Menot -5 500 4 400-1 100-128 Matkakeskus liikennejärjestelyt Tulot Netto -5 500 4 400-1 100-128 YHTEENSÄ Menot -46 591 750-45 841-13 016 Tulot 2 923 0 2 923 449 Netto -43 668 750-42 918-12 567 7

Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 5,9 milj. euroa ylijäämäisenä. Pitkäaikaista lainaa on nostettu 0,9 milj. euroa, lyhennyksiä on toteutunut 14,2 milj. euroa. Antolainauksen lisäyksissä talousarvion osalta on huomioitu Kymi Ringille myönnettävä pääomalaina 2,0 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen heinäkuun lopussa on 0,6 milj. euroa negatiivinen. Vuoden 2016 tilinpäätöksen vertailutietoa on korjattu lyhytaikaisten lainojen muutoksen osalta (konsernitilin käsittely). Rahoituslaskelma 1000 e TP 2016 TA 2017 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Muutettu TA 2017 Tot. 7/2017 TP-ennuste 2017 Vuosikate 24 626 14 654 14 654 18 774 20 008 Satunnaiset erät 1 492 Tulorahoituksen korjauserät -6 252-995 -995-336 -995 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -29 194-46 591-45 841-13 016-42 167 Rahoitusosuudet 2 620 1 823 1 823 1 823 Pysyvien vastaavien myynti 7 875 1 100 1 100 449 1 151 Toiminta ja investoinnit, netto 1 165-30 009-29 259 5 871-20 180 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -128-2 200-2 200-63 -2 200 Antolainasaamisten vähennykset 1 852 2 000 2 000 842 2 000 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 658 54 000 54 000 855 45 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -23 854-24 000-24 000-14 186-24 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos 13 301 6 699 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -13 663 0-683 Vaikutus maksuvalmiuteen -19 668-209 541-665 620 Lainakanta 182 451 242 513 242 513 175 819 203 451 Lainakanta e/as 2 141 2 841 2 841 2 073 2 405 Asukasluku vuoden lopussa 85 231 85 356 85 356 84 798 84 600 8

Henkilöstö Kouvolan kaupungin palveluksessa oli heinäkuun 2017 lopussa yhteensä 5 911 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 683. Kaupungilla oli henkilöstöä hieman vähemmän kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 117,51 htv:llä eli 2,1 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 71,64:lla ja määräaikaisten osalta 60,53:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 14,65:lla. Heinäkuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 109 viranhaltijaa/työntekijää. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 22 eli 20 prosenttia. Lisäksi osatyökyvyttömyyseläkkeelle on siirtynyt 7 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 152,5 milj. euroa (56,9 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet viime vuodesta 7 prosentilla. Tähän vaikuttaa sekä henkilöstömäärän väheneminen että kilpailukykysopimuksen seurauksena alentuneet lomarahat ja palkkojen sivukulut. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana yhteensä 134 000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) eli 15,3 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut heinäkuun loppuun mennessä keskimäärin 11,6 kalenteripv/htv, mikä on 0,4 kalenteripv/htv enemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstömäärä 31.7.2017 Kouvolan kaupungin palveluksessa oli heinäkuun lopussa yhteensä 5 911 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 683, määräaikaisia 1 114 (sis. yhteensä 6 oppisopimussuhteista ja 99 kesätyöntekijää/koululaista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 114. Henkilöstön kokonaismäärä on 158 eli 2,6 % vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö 31.7.17 Henkilöstö 31.7.16 Muutos lkm Muutos- % Konsernipalvelut 216 18 1 235 247-12 -4,9 Hyvinvointipalvelut 3 785 928 72 4 785 4 939-154 -3,1 Tekn.- ja ymp.palvelut 682 168 41 891 883 8 0,9 Yhteensä 4 683 1 114 114 5 911 6 069-158 -2,6 Henkilöstö 31.12.2016 4 749 1 042 95 5 886 Henkilöstö 31.12.2015 4 788 1 141 73 6 002 Henkilöstö 31.12.2014 4 819 1 237 92 6 148 Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 108 vakinaista ja 6 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut jonkin verran vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 9

Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka-/työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Tot. 1-7/17 Tot. 1-7/16 Muutos (htv) Muutos- % Tot. 2016 Ennuste 2017 Konsernipalvelut 166,23 33,41 0,75 200,40 212,71-12,31-5,8 212,81 200,50 Hyvinvointipalvelut 3 231,79 1 071,75 81,41 4 384,95 4 481,81-96,86-2,2 4 454,11 4 357,85 Tekn.- ja ymp.palvelut 608,52 142,30 29,30 780,12 788,47-8,35-1,1 783,24 774,95 Yhteensä 4 006,54 1 247,47 111,46 5 365,47 5 482,99-117,51-2,1 5 450,16 5 333,29 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 117,51:llä eli 2,1 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 71,64:lla ja määräaikaisten osalta 60,53:lla sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 14,65:lla. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 59,26 htv, lasten ja nuorten palvelut 2 144,37 htv, aikuisväestön palvelut 1 093,06 htv ja ikääntyneiden palvelut 1 088,26 htv. Eläkkeelle siirtyneet 1.1. 31.7.2017 Heinäkuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 109 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 87 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 22 henkilöä. Työkyvyttömyyseläkkeitä on ollut alkuvuonna suhteellisen paljon. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 22 eli 20 prosenttia. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle on jäänyt 7 henkilöä. Mahdollisuus jäädä osa-aikaeläkkeelle on poistunut vuonna 2017 toteutetun eläkeuudistuksen myötä. Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla 1.1. 31.7.2017 yhteensä 6 812 kalenteripäivää (v. 2016: 6 245 kalenteripäivää), mikä on hieman edellisvuotta enemmän. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Toimiala Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osa-aikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Konsernipalvelut 4 1 0 0 3 60 % Hyvinvointipalvelut 68 19 0 5 14 16 % Tekn.- ja ympäristöpalvelut 15 2 0 2 5 29 % Yhteensä 87 22 0 7 22 20 % Vuonna 2016 167 22 42 34 37 20 % Vuonna 2015 145 28 14 29 50 29 % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on heinäkuun lopussa 152,5 milj. euroa (56,9 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet huomattavasti viime vuodesta (- 7 %). Palkat ja palkkiot ovat vähentyneet 4,4 prosentilla. Tähän vaikuttaa kilpailukykysopimuksen mukainen 30 %:n lomarahaleikkaus. Kilpailukykysopimuksen johdosta erityisesti palkkojen sivukulut ovat alentuneet verrattuna viime vuoteen (- 15,3 %). Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Henkilöstömenot 1000 e TP 2016 TA 2017 TOT 7/2016 TOT 7/2017 MUUTOS% 2016/2017 TOT% TA 2017 Konsernipalvelut 12 335 12 995 7 418 6 858-7,5% 52,8% Hyvinvointipalvelut 223 351 221 705 136 290 127 045-6,8% 57,3% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut 33 303 33 070 20 283 18 563-8,5% 56,1% Kaupunki yhteensä 268 990 267 769 163 991 152 467-7,0% 56,9% 10

1 000 Kuukausiraportti 1-7/2017 Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa: 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 2015 2016 2017 5 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2015 16 003 16 079 16 893 16 649 17 043 25 803 16 707 15 703 16 112 16 545 15 889 16 971 2016 15 487 16 638 16 296 17 089 16 437 25 494 16 747 15 883 16 096 16 241 16 345 14 733 2017 15 466 15 750 15 787 16 467 16 384 22 973 15 924 Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Heinäkuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu yhteensä 134 000 euroa (sis. sos.kustannukset) eli 15,3 % edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö 11 Yhteensä 1-7/2017 sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-7/2016 sis. henkilösivukulut Muutos% 2016/2017 Konsernipalvelut 1 076 353 15 559 8 318 23 877 29 111 34 935 43 187-32,6 Hyvinvointipalvelut 4 853 13 140 98 542 312 387 410 928 501 008 474 212 586 221-14,5 Tekn.- ja ymp.palvelut 1 428 5 742 17 863 154 310 172 174 209 916 197 926 244 676-14,2 Yhteensä 7 357 19 235 131 964 475 015 606 979 740 035 707 073 874 084-15,3 Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla 1.1. 31.7.2017 yhteensä 62 375 kalenteripäivää (v. 2016: 61 153 kalenteripäivää). Sairauspoissaolopäivien kokonaismäärä on suurempi kuin vuosi aiemmin. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä 8 224 kalenteripäivää eli 13 % (v. 2016: 14,0 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 11,6 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, joten tunnusluku on 0,4 kpv suurempi kuin vuotta aiemmin (v. 2016: 11,2 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat vähentyneet konsernipalveluissa ja pysyneet edellisvuoden tasolla hyvinvointipalveluissa sekä kasvaneet merkittävästi tekniikka- ja ympäristöpalveluissa. Henkisistä syistä johtuvia sairauspoissaoloja on ollut huomattavasti viime vuotta enemmän. Tuki- ja liikuntaelin- sekä hengityselinsairauksista johtuvat sairauspoissaolot ovat sen sijaan vähentyneet edellisvuodesta. Vuonna 2016 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,7 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Kouvolan kaupungilla on jatkettu määrätietoista työtä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta seurataan Ainon terveysjohtamisen järjestelmällä. Vuonna 2017 käynnistyi Uusille urille -pilottihanke, jossa etsitään valmennuksen avulla ratkaisuja tukea työntekijöiden työhön paluuta pitkältä sairauslomalta ja työssä jatkamista. Lisäksi on jatkettu Hyvä Työ Go - työturvallisuusvalmennuksia. Henkilöstöpalvelut ja työterveyshuolto järjestivät touko-kesäkuussa kaikkien palveluketjujen johdon kanssa yhteistyöpalaverit, joissa käsiteltiin kyseisen palveluketjun sairauspoissaoloja ja keskusteltiin toi-

menpiteistä niiden vähentämiseksi ja työhyvinvoinnin edistämiseksi. Työterveyshuollolta on myös pyydetty elokuun yhteistyöpalaverissa toimenpide-ehdotuksia sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Toimiala Sairauspoissaolot 1.1. - 31.7.2017 HTV Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. 2017 kalpv/ htv v. 2016 kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut 200,40 1 698 677 48 2 423 12,1 13,6-1,5-11,1 Hyvinvointipalvelut 4 384,95 37 770 7 707 4 208 49 685 11,3 11,3 0,0 0,3 Tekn.- ja ymp.palvelut 780,12 7 974 1 712 581 10 267 13,2 9,8 3,4 34,4 Yhteensä 5 365,47 47 442 10 096 4 837 62 375 11,6 11,2 0,4 3,8 1-7/2016 5 482,99 46 109 9 721 5 323 61 153 11,2 1-7/2015 5 553,27 47 774 10 064 4 866 62 704 11,3 1-7/2014 5 655 51 915 9 957 5 169 67 041 11,9 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 8,1 kpv/htv (v. 2016:7,4 kpv/htv). 12