Kunnanhallitus 331 19.10.2016 Kunnanhallitus 381 21.11.2016 MUHOKSEN KUNNAN TALOUSARVIO VUODELLE 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA 2018-2019 421/2/20/200/2016 Khall 19.10.2016 331 Valtuusto hyväksyi vuoden 2017 talousarvion raamin elokuussa 2016. Raamissa määriteltiin vuosikatteeksi sama kuin poistojen määrä vuoden 2017 talousarviossa. Talousarvion pohjana ovat lautakuntien esitykset seuraavasti: Kunnanhallitus (hallintopalvelut) Sosiaali- ja terveyslautakunta Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta Vapaa-aikalautakunta Tekninen lautakunta Lautakuntien esitysten jälkeen Muhoksen kunnan alijäämä vuodelle 2017 olisi -1.624,700 euroa. Vuosikate on +1.428,598 euroa ja näin ollen on alle valtuuston asettaman raamin alle (vuoden 2017 poistot 3.053,398 miljoonaa euroa). Talousarvioasiakirjan yhteydessä on esitetty hankekohtainen investointiohjelma, joka käsittää lautakuntien toiveet. Lautakuntien investointitoiveet ovat yhteensä 5.0 miljoonaa euroa (bruttoinvestoinnit) ja nettoinvestoinnit ovat 5.0 miljoonaa euroa. Talousarvioasiakirjaan ei ole otettu ensimmäisen kierroksen osalta huomioon vyörytyksiä, strategian tuloskortteja 2017 eikä henkilöstömääriä. Talousarvio on myös käsiteltävä YTY-ryhmässä ennen seuraavaa päätöksentekoa. Talousarvion laadinnassa on käytetty viimeisintä (lokakuu 2016) Kuntaliiton laatimaa veropohjaa. Kunnanhallituksen kokoukseen on kutsuttu paikalle päävastuualueiden johtajat selostamaan oman päävastuualueensa tilannetta ja lautakuntien pohjaesityksiä. Ulkoisten käyttötaloustulojen kasvutavoitteeksi on asetettu 5 %. Sisäisten käyttötaloustulojen kasvuennuste maksimissaan. 1 %. Sisäiset erät voivat poiketa esitetystä perustellusta syystä. Vuoden 2017 talousarvion palkkamenoihin varataan enintään 0,67 % korotus syksyn 2016 palkkatasoon nähden. Vuoden 2017 lomarahoista leikataan
valtakunnallisen kiky-sopimuksen mukaisesti 30 %, joka vähentää palkkakustannuksia sivukuluineen hieman yli 400.000. Sijaisten ja määräaikaisten määrää tullaan edelleen tarkastelemaan erityisen tarkasti laadittaessa vuoden 2017 talousarviota. Käyttömenojen kasvu on kokonaisuudessaan 0,0 %, huomioiden kuitenkin yleisesti ottaen hintojen korotuksen 0,5-1,5%. Erikoissairaanhoito tarkastellaan erikseen kuntakohtaisten neuvottelujen pohjalta. Pitkäaikaisten lainojen korkotaso (muuttuvat korot, vanhat lainat) tarkistetaan vastaamaan ennustettua korkotasoa vuodelle 2017. Mikäli verotuloissa ja valtionosuuksissa tapahtuu olennaisia muutoksia, voidaan käyttömenojen, palkkojen ja tulojen prosentteja pienentää / korottaa siten, että vuosikate kuitenkin säilyy em. mukaisesti. Velkamäärä strategian mukaisesti. Suunnitellut investoinnit vuodelle 2017 tarkistetaan hankekohtaisesti. Lisäksi laaditaan investointisuunnitelma vuosille 2018-2020. Tulevien vuosien investointiohjelmaa tullaan tarkastelemaan erittäin kriittisesti. KJ:N ESITYS: Kunnanhallitus merkitsee kokouksessa saatavat päävastuualueiden selostukset tiedoksi sekä päättää jatkovalmistelusta. KÄSITTELY: Asian käsittelyn osalta puheenjohtaja ilmoitti, että aluksi asiaa selostaa kunnanjohtaja ja tämän jälkeen kuullaan päävastuualueittaiset selostukset ja että mahdolliset kysymykset esitetään kunkin selostuksen aikana. Kunnanhallitukselle asiaa selostivat: * koko kunta: kunnanjohtaja Jukka Syvävirta * vapaa-aikapalvelut: vapaa-aikatoimenjohtaja Juha Pesonen Merkittiin pöytäkirjaan, että Juha Pesosen selostuksen aikana kokoukseen saapui teknisten palvelujen päävastuualueen johtaja, tekninen johtaja Mikko Kari klo 17.39. Merkittiin pöytäkirjaan, että Juha Pesosen selostuksen ja käydyn keskustelun jälkeen kunnanhallituksen kokous keskeytettiin tauon ajaksi - tauko klo 17.48-18.06 - ja että Juha Pesonen poistui kokouksesta tauon alettua. * hallintopalvelut: hallinto- ja talousjohtaja Rauno Maaninka * opetus- ja varhaiskasvatuspalvelut: opetuspalvelujohtaja Juha Valta
Merkittiin pöytäkirjaan, että Juha Vallan selostuksen aikana klo 19.09 valtuuston toinen varapuheenjohtaja Paula Juka poistui kokouksesta. * sosiaali- ja terveyspalvelut: sosiaali- ja terveysjohtaja Merja Honkanen * tekniset palvelut ja investoinnit: tekninen johtaja Mikko Kari. PÄÄTÖS: Selostusten ja niistä käytyjen keskustelun päätyttyä kunnanjohtaja täydensi esitystään asian jatkovalmistelusta siten, että - talousarvioesitykset käydään läpi päävastuualueiden edustajien kanssa ja että - asia tuodaan kunnanjohtajan esityksenä uudelleen kunnanhallituksen käsittelyyn marraskuun aikana. PÄÄTÖS: Kunnanhallitus hyväksyi kunnanjohtajan täydennetyn esityksen. Khall 21.11.2016 381 Kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti kunnanjohtaja ja hallinto- ja talousjohtaja ovat käyneet talousarvion 2017 hallintokuntien kanssa läpi. Hallintokuntien esittämiä määrärahoja on karsittu sekä tarkennettu. Valtuusto on 31.10.2016 hyväksymät kiinteistöveroprosentit :ssä 75 sekä tuloveroprosentin :ssä 76. Kyseiset veroprosentit on huomioitu talousarvion laadinnan yhteydessä. Talousarvio 2017 on laadittu Kuntaliiton talousarvion laadintaohjeiden mukaisesti. Erityisesti TS2019 osalta on käytetty olemassa olevaa tietoa, joka pohjautuu vuoden 2018 tietojen pohjalle (sote-irtaantuminen). Talousarvioon on myös valmisteltu konsernitavoitteet sekä taloussuunnitelma vuosille 2018-2019 (tuloslaskelma ja rahoituslaskelma). Talousarvion laadinnan yhteydessä on laadittu myös vyörytyseristä (laskennalliset erät). Tavoitteena on vuoden 2017 talousseurannan yhteydessä seurata myös vyörytyseriä. Kunnanjohtajan talousarvioesityksen vuosikate vuodelle 2017 on 3.057.981 euroa. Poistot ovat 2017 talousarviovuodelle 3.050.785 euroa. Valtuuston asettaman raamin mukaan vuosikate tulisi vastata vähintään investointien suuruutta. Tätä tavoitetta ei olla saavuttamassa. Talousarvioesityksen 2017 ylijäämä on 7.196 euroa. Huomioitavaa on, että tiukasta taloustilanteesta huolimatta hallintokunnat esittävät vuodelle 2017 perustettavaksi uusia palvelus-ja virkasuhteita.
Talousarviovuoden 2017 nettoinvestoinnit ovat 4.996.000 euroa. Suurimmat investoinnit ovat: 1) kunnanviraston peruskorjaus sekä 2) Päivärinteen päiväkoti ja Hyrkin koulu. Investointien nettomäärä, talousarviovuoden vuosikate ja aikaisempien vuosien pitkäaikaisten ja lyhytaikaisten lainojen lyhennykset aiheuttavat sen, että Muhoksen kunnan velkamäärä kasvaa rajusti talousarviovuodelle 2017 että suunnitelma vuosille 2018-2019. YTY-ryhmä on käsitellyt talousarviota syyskuun kokouksessa, että marraskuun kokouksessa (17.11.2017) yhteistoimintalain edellyttämällä tavalla (myös henkilöstövaikutukset huomioiden). Valmistelija: Hallinto-ja talousjohtaja Rauno Maaninka, puhelin 044 497 0002. KJ:N ESITYS: Esitellään kokouksessa. KÄSITTELY: Asian käsittelyn osalta puheenjohtaja ilmoitti, että aluksi asiaa selostaa kunnanjohtaja ja tämän jälkeen kuullaan päävastuualueittaiset selostukset ja että selostusten aikana on mahdollista esittää kysymyksiä. Tämän jälkeen asiaa selostivat: * koko kunta: kunnanjohtaja Jukka Syvävirta Merkittiin pöytäkirjaan, että teknisen päävastuualueen johtaja, tekninen johtaja Mikko Kari saapui kokoukseen kunnanjohtajan selostuksen aikana klo 17.08. * hallintopalvelut: hallinto- ja talousjohtaja Rauno Maaninka Maaninka ilmoitti, että asiakirjan tekstiosan sisältöä täydennetään teknisenä korjauksena. * opetus- ja varhaiskasvatuspalvelut: opetuspalvelujohtaja Juha Valta Merkittiin pöytäkirjaan, että Vallan selostuksen jälkeen kunnanhallituksen kokous keskeytettiin tauon ajaksi - tauko klo 18.22-18.40. * vapaa-aikapalvelut: vapaa-aikatoimenjohtajan Juha Pesosen esteen vuoksi asiaa selosti kunnanjohtaja
* sosiaali- ja terveyspalvelut: sosiaali- ja terveysjohtaja Merja Honkanen * tekniset palvelut ja investoinnit: tekninen johtaja Mikko Kari Kari ilmoitti, että asiakirjan tekstiosan sisältöä täydennetään teknisenä korjauksena. Merkittiin pöytäkirjaan, että investointiosan käsittelyn alkaessa kunnanhallituksen ensimmäinen varapuheenjohtaja Jarmo Markkanen ja valtuuston ensimmäinen varapuheenjohtaja Eija Jurvanen ilmoittivat olevansa esteellisiä asian kohdalla ja poistuivat kokouksesta asian käsittelyn ajaksi. Esteellisyysperusteena Markkasella Oulu-Koillismaan pelastusliikelaitoksen johtokunnan jäsenyys ja varapuheenjohtajuus ja Jurvasella pelastusliikelaitoksen johtokunnan varajäsenyys. Merkittiin pöytäkirjaan, että selostusten päätyttyä kokouksesta poistuivat klo 20.52 valtuuston toinen varapuheenjohtaja Paula Juka sekä viranhaltijoista Honkanen, Kari, Maaninka ja Valta ja kokoukseen paikoilleen palasivat esteellisinä kokouksesta poistuneet Markkanen ja Jurvanen. Kunnanjohtajan esitys kokouksessa: Kunnanhallitus esittää valtuustolle hyväksyttäväksi vuoden 2017 talousarvion sekä taloussuunnitelman 2018-2019. Lisäksi kunnanhallitus oikeuttaa viranhaltijat tekemään asiakirjaan teknisiä tarkistuksia/korjauksia tekstiosaan ennen valtuuston käsittelyä. Puheenjohtaja esitti, että asiakirja käsitellään muutoin luvuittain, mutta käyttötalousosa (luku 4) käsitellään päävastuualueittain. Mahdolliset muutosesitykset on tehtävä tämän käsittelyn aikana ja samalla suoritetaan mahdolliset äänestykset. Kunnanhallitus hyväksyi kunnanhallituksen puheenjohtajan esityksen käsittelytavasta. Luvut 1, 2 ja 3 - ei muutosesityksiä. Luvut 4.1, 4.2, 4.3, 4.4 ja 4.5 - - ei muutosesityksiä. Luku 5 - ei muutosesityksiä. Luku 6 Luvun käsittelyn alkaessa kunnanhallituksen ensimmäinen varapuheenjohtaja
Jarmo Markkanen ja valtuuston ensimmäinen varapuheenjohtaja Eija Jurvanen ilmoittivat olevansa esteellisiä asian kohdalla. Markkanen poistui kokouksesta luvun käsittelyn ajaksi ja Jurvanen poistui kokouksesta sen loppuajaksi klo 21.35. Esteellisyysperusteena Markkasella Oulu-Koillismaan pelastusliikelaitoksen johtokunnan jäsenyys ja varapuheenjohtajuus ja Jurvasella pelastusliikelaitoksen johtokunnan varajäsenyys. Kunnanjohtaja esitti muutoksena, että vuodelle 2018 esitetty paloaseman muutosja laajennusmääräraha 556 000 euroa jaetaan kahdelle vuodelle seuraavasti: vuodelle 2017 20 000 euroa ja vuodelle 2018 536 000 euroa. Puheenjohtaja totesi kunnanhallituksen hyväksyneen luvun kunnanjohtajan muutetun esityksen mukaisena. Merkittiin pöytäkirjaan, että luvun käsittelyn jälkeen kokoukseen paikalleen palasi esteellisinä kokouksesta poistunut Markkanen. Luvut 7, 8, 9, 10 ja 11 - ei muutosesityksiä. Kunnanjohtaja totesi, että luku 7 muuttuu investointiohjelman muutoksen johdosta. PÄÄTÖS: Asian käsittelyn lopuksi puheenjohtaja totesi, että kunnanhallitus esittää valtuustolle hyväksyttäväksi vuoden 2017 talousarvion sekä taloussuunnitelman 2018-2019 kokouksessa tehdyin muutoksin. Lisäksi puheenjohtaja totesi, että kunnanhallitus oikeuttaa oikeuttaa viranhaltijat tekemään asiakirjaan teknisiä tarkistuksia/korjauksia tekstiosaan ennen valtuuston käsittelyä.