Yleishallinnon talousarvion 2014 toteutuminen
2 (24) Sisällysluettelo Kaupunginhallitus... 3 Yleishallinto... 3 Vaalit... 5 Luottamushenkilöhallinto... 6 Hallintopalvelut... 8 Maaseutupalvelut... 10 Henkilöstöpalvelut... 13 Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut... 16 Elinkeinoelämän kehittäminen... 18 Talouspalvelut... 21 Rahoituserät... 23
3 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Yleishallinnon tulosalueen organisaatiota uudistettiin vuonna 2014. Yhteiskuntasuhdejohtajan ja erityisasiantuntijan virat lakkautettiin ja kehitysjohtajan virka muutettiin henkilöstöpäällikön viraksi. Toimistohenkilöstön määrää vähennettiin 3 vakinaisella henkilöllä. Yhteensä vakinaisen henkilöstön määrä väheni viidellä, mikä on suhteellisen paljon. Henkilöstöhallinto ja muut kaupunginjohtajan esikuntaan kuuluneet alueet siirrettiin kaupunginjohtajan alaisuudesta hallintojohtajan alaisuuteen. Toimintakulut vähenivät yli 1,4 miljoonaa euroa ja toimintatuotot noin 70 000 euroa edellisvuodesta. Yleishallinnon kustannukset vuonna 2014 pienenivät kaikissa tiliryhmissä vuodesta 2013. Henkilöstökulut olivat lähes 390 000 euroa eli 17 prosenttia pienemmät kuin vuonna 2013 ja palveluiden ostot noin 380 000 euroa eli 14 prosenttia pienemmät. Avustukset vähenivät edellisvuodesta 620 000 euroa. Tästä 600 000 euroa selittyy sillä, että vuonna 2014 ei maksettu avustusta Kesälahden vuokrataloille. Yleishallinnon toimintakate toteutui noin 414 000 euroa pienempänä eli parempana kuin talousarviossa arvioitiin. Vuoteen 2013 verrattuna toimintakate parani peräti 1,4 miljoonaa euroa. Kun otetaan huomioon Kesälahden vuokrataloille maksettu 600 000 euron avustus, toimintakate parani 800 000 euroa vuodesta 2013. Yleishallinnon tulosalueen toimintatuotot vuonna 2014 jäivät 200 000 euroa talousarviossa arvioitua pienemmiksi. Tämä on luonnollista, koska yleishallinnon myyntituotoista huomattava osa on sisäisiä myyntituottoja talous- ja henkilöstöpalveluiden myynnistä muille toimialoilla. Koska talous- ja henkilöstöpalveluiden kustannukset toteutuivat huomattavasti arvioitua pienempinä, jäivät myös myyntituotot pienemmiksi. Tuet ja avustukset kertyivät arvioitua suurempina, koska Kelan korvaus työterveyshuollosta myös vuoden 2013 osalta (noin 170 000 euroa) saatiin vasta vuonna 2014. Yleishallinnon tulosalueella toimintakulut vuonna 2014 olivat noin 600 000 euroa pienemmät kuin talousarviossa arvioitiin. Henkilöstökulut toteutuivat lähes 400 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Palveluiden ostot jäivät yli 240 000 euroa talousarviossa arvioitua pienemmiksi. Muita toimintakuluja lukuun ottamatta menot toteutuivat kaikissa tiliryhmissä talousarviossa arvioitua pienempinä. Muiden toimintakulujen ylitys johtuu koulujen myynnin aiheuttamasta 104 765 euron myyntitappiosta. Vastaavaa myyntitappiota ei vuonna 2013 ollut. Myyntivoittoja saatiin 162 000 euroa, 38 000 euroa talousarviossa arvioitua vähemmän. Vuonna 2013 myyntivoitot olivat lähes 250 000 euroa. Toimintakulut vähenivät edellisvuoteen verrattuna eniten hallintopalveluiden tulosyksikössä (-520 000 euroa), kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden tulosyksikössä (-420 000 euroa), talouspalveluiden tulosyksikössä (-200 000 euroa), henkilöstöpalveluiden tulosyksikössä (-160 000 euroa). Kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden tulosyksikölle oli vuonna 2013 kirjattu yksi Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy:n osakassopimuksen mukainen 95 000 euron lasku, vaikka se olisi pitänyt kirjata elinkeinoelämän kehittämisen tulosyksikölle. Tämä huomioiden kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden toimintakulut vähenivät todellisuudessa noin 325 000 euroa edellisvuodesta. Toimintakulut kasvoivat ainoastaan vaalien (11 000 euroa) ja elinkeinoelämän kehittämisen tulosyksikössä (60 000 euroa). Vaalien kustannusten kasvu johtuu siitä, että vuonna 2013 ei järjestetty lainkaan vaaleja. Elinkeinoelämän tulosyksikön toimintakulujen kasvu selittyy sillä, että vuonna 2013 yksi elinkeinoelämän tulosyksikköön sisältyvä Keski-Karjalan Kehitysyhtiön 95 000 euron lasku oli kirjattu kehittämis- ja omistajaohjauspalveluihin. Jos lasku olisi kirjattu vuonna 2013 elinkeinoelämän tulosyksikölle, olisivat toimintakulut vähentyneet noin 35 000 euroa. Yhteensä kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden sekä elinkeinoelämän kehittämisen toimintakulut vähenivät noin 360 000 euroa vuodesta 2013.
4 (24) Yleishallinto yhteensä TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 2 627 382 3 209 468-474 914 2 734 554 2 555 160 93 Myyntituotot 2 228 035 2 255 387 0 2 255 387 1 884 250 84 Maksutuotot 658 1 000 0 1 000 1 402 140 Tuet ja avustukset 103 579 651 649-474 914 176 735 484 512 274 Muut toimintatuotot 295 110 301 432 0 301 432 184 995 61 Toimintakulut -7 266 532-7 681 927 1 253 747-6 428 180-5 834 561 91 Henkilöstökulut -2 350 300-3 350 326 994 480-2 355 846-1 960 995 83 Palkat ja palkkiot -1 632 312-2 373 428 812 559-1 560 869-1 361 731 87 Henkilösivukulut -717 988-976 898 181 921-794 977-599 265 75 Eläkekulut -626 872-839 610 136 596-703 014-531 928 76 Muut henkilösivukulut -91 116-137 288 45 326-91 962-67 337 73 Palvelujen ostot -2 748 760-2 803 522 192 379-2 611 143-2 369 449 91 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -110 748-93 564 0-93 564-83 545 89 Avustukset -841 748-297 184 51 388-245 796-222 860 91 Muut toimintakulut -1 214 977-1 137 331 15 500-1 121 831-1 197 711 107 Toimintakate -4 639 151-4 472 459 778 833-3 693 626-3 279 401 89 Poistot ja arvonalentumiset -14 836-14 836 0-14 836-8 337 56 Suunnitelman muk. poistot -14 836-14 836 0-14 836-8 337 56 Tilikauden tulos 64 588 553 65 748 370 778 833 66 527 203 71 581 171 108
5 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Vaalit Tilivelvolliset: hallintojohtaja Toiminta-ajatus Keskusvaalilautakunnan tehtävänä on hoitaa ylimpänä vaaliviranomaisena vaalilaissa sille määrätyt tehtävät. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Toukokuussa järjestettiin europarlamenttivaalit. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Valtion korvaus vaaleista toteutui talousarvion mukaisena. Henkilöstökulut toteutuivat huomattavasti arvioitua pienempinä ja valtion korvaus riitti kattamaan vaaleista aiheutuneet kustannukset. Toimintakulut kasvoivat edellisvuodesta, koska vuonna 2013 ei järjestetty mitään vaaleja. TALOUS Vaalit TP 2013 TA 2014 TA - muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 0 18 000 0 18 000 18 318 102 Myyntituotot 0 18 000 0 18 000 18 318 102 Toimintakulut -833-23 781-724 -24 505-12 179 50 Henkilöstökulut -570-20 569-409 -20 978-7 845 37 Palkat ja palkkiot -490-19 190-334 -19 524-7 014 36 Henkilösivukulut -80-1 379-75 -1 454-831 57 Eläkekulut -59-1 015-56 -1 071-624 58 Muut henkilösivukulut -21-364 -19-383 -207 54 Palvelujen ostot -245-3 212-315 -3 527-3 793 108 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 0 0 0-500 ***** Muut toimintakulut 0 0 0 0-42 ***** Toimintakate -833-5 781-724 -6 505 6 139-94 Tilikauden tulos -833-5 781-724 -6 505 6 139-94
6 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Luottamushenkilöhallinto Tilivelvolliset: hallintojohtaja Toiminta-ajatus Luottamushenkilöhallinnon järjestäminen kaupunginvaltuuston ja -hallituksen, aluejohtokunnan sekä mahdollisten toimikuntien osalta pyrkien kokonaisvaltaiseen päätöksentekoon. Edistää demokraattisesti kaikilla toimillaan kaupungin ja sen asukkaiden hyvinvointia valtuuston hyväksymien tavoitteiden ja arvojen (yhteistyökykyisyys, kestävä kehitys, vastuu tulevaisuudesta ja oikeudenmukaisuus) mukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Luottamushenkilöhallinto sisältää kaupunginvaltuuston ja hallituksen, aluejohtokunnan sekä mahdollisten toimikuntien kokouksiin ja muuhun toimintaan tarvittavat määrärahat. Vuonna 2013 aluejohtokunnan talousarvioon on sisältynyt yhteiskuntasuhdejohtajan palkkakustannuksista 20 %. Vuonna 2014 esittelijänä toimi hallintojohtaja, jonka palkkakustannuksista 10 % kohdistettiin aluejohtokunnalle käyttösuunnitelmassa. Talousarviossa todetaan, että Kesälahden kunnan ja Kiteen kaupungin yhdistymissopimuksen strategisena tavoitteena oleva uuden kunnan toteutumisen arviointi toteutetaan kevään 2014 aikana. Kuntalaiskysely toteutettiin maalis-huhtikuussa ja nykyisten päättäjien sekä kuntaliitoksen seurantaryhmän arviointikysely toteutettiin elokuussa. Kuntaliitoksen arviointiin liittyvä kuntalaistilaisuus järjestettiin Kiteellä 2.10.2014. Kuntaliitoksen seurantaryhmä kutsutaan koolle vuonna 2015. Kuntalain edellyttämä talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014 2018 hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 23.6.2014. Toimenpiteitä kohdistettiin myös vuodelle 2014 ja vuoden 2014 talouden tasapainottamistoimenpiteiden edellyttämät talousarviomuutokset hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 29.9.2014. Luottamushenkilöhallinnon henkilöstökulut ylittyivät hieman, koska kokouspalkkioihin varattu määräraha oli liian pieni. Myös kokouksiin liittyvät matkakorvaukset ylittyivät, mikä näkyy palveluiden ostojen ylittymisenä. Luottamushenkilöhallintoon oli varattu atk-palveluiden ostoon 200 000 euron ylimääräinen määräraha, koska talousarvion laadinnan loppuvaiheessa havaittiin, että koko kaupungin tasolla talousarvioon varattu määräraha on riittämätön. Kaupunginvaltuusto teki 23.02.2015 talousarviomuutoksen, jossa luottamushenkilöhallinnon atk-palveluiden ostoon varattu määräraha jaettiin eri toimialoille ja kustannuspaikoille atk-palveluiden toteutumisen mukaisessa suhteessa. Vuoteen 2013 verrattuna toimintakate parani noin 25 000 euroa. Tunnusluvut Toiminnan tunnusluvut TP 2013 TA 2014 TP 2014 Kaupunginvaltuuston kokousten lukumäärä 8 10 9 Kaupunginvaltuuston iltakoulujen lukumäärä Kaupunginhallituksen kokousten lukumäärä Aluejohtokunnan kokousten lukumäärä 5-4 19 24 21 8 7 6
7 (24) TALOUS Luottamushenkilöhallinto TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 24 267 0 0 0 1 919 ***** Myyntituotot 0 0 0 0 229 ***** Maksutuotot 0 0 0 0 218 ***** Muut toimintatuotot 24 267 0 0 0 1 472 ***** Toimintakulut -380 638-508 553 198 675-309 878-333 491 108 Henkilöstökulut -118 618-83 134 13 612-69 522-93 148 134 Palkat ja palkkiot -111 706-79 233 11 085-68 148-87 963 129 Henkilösivukulut -6 912-3 901 2 527-1 374-5 185 377 Eläkekulut -5 370-2 870 1 857-1 013-4 308 425 Muut henkilösivukulut -1 542-1 031 670-361 -877 243 Palvelujen ostot -114 171-293 508 198 675-94 833-102 755 108 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 240-4 000 0-4 000-13 914 348 Avustukset -75 237-84 966-13 612-98 578-79 544 81 Muut toimintakulut -55 371-42 945 0-42 945-44 131 103 Toimintakate -356 371-508 553 198 675-309 878-331 573 107 Poistot ja arvonalentumiset -902-902 0-902 -692 77 Suunnitelman muk. poistot -902-902 0-902 -692 77 Tilikauden tulos -357 272-509 455 198 675-310 780-332 264 107
8 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Hallintopalvelut Tilivelvolliset: hallintojohtaja Toiminta-ajatus Hallintopalvelut vastaavat kaupunginvaltuuston ja -hallituksen sekä aluejohtokunnan kokous- ja asiakirjahallinnosta. Lisäksi hallintopalvelut vastaavat Kiteen kaupungin palveluneuvonnasta ja yhteispalvelupisteen palveluista sekä muista kaupungin keskushallinnon tehtävistä. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Suunnitelmakaudella kokouskäytänteissä hyödynnetään olemassa olevaa teknologiaa. Hallintopalvelujen tehtäviä organisoidaan tarvittaessa uudelleen. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Kaupunginvaltuusto hyväksyi uuden hallintosäännön helmikuussa. Hallintosääntö tuli voimaan 1.6.2014. Hallintojohtajan virkaa ei täytetty ja yhteiskuntasuhdejohtajan virka lakkautettiin. Kaikki talouden tasapainottamissuunnitelmassa ja toimenpideohjelmassa vuodelle 2014 suunnitellut säästöt toteutuivat ja toimintakate oli noin 40 000 euroa muutettua talousarviota parempi. Henkilöstökulut olivat noin 17 000 euroa pienemmät kuin muutetussa talousarviossa. Yksi työntekijä siirtyi vuoden aikana sivistyskeskukseen. Avustusmäärärahoja oli varattu veteraanikuntoutukseen sekä kylien ja yhdistysten avustamiseen. Kylien ja yhdistyksen avustukset olivat keväällä 2014 haettavina ja ne maksettiin määrärahojen puitteissa. Veteraanikuntoutukseen varattu avustus toteutui arvioitua pienempänä. Vuoteen 2013 nähden toimintakate oli vuonna 2014 noin 518 000 euroa pienempi eli parempi. Suurin osa tästä selittyy sillä, että vuonna 2013 Kesälahden vuokrataloille maksettiin 600 000 euron avustus. Vuonna 2014 tätä avustusta ei maksettu. Hallintopalveluiden henkilöstökulut kasvoivat vuodesta 2013 noin 60 000 euroa ja palveluiden ostot noin 13 000 euroa. Hallintopalveluiden henkilöstökulujen kasvu johtuu osittain siitä, että yhden talouspalveluiden tulosyksikön henkilön vuorotteluvapaan sijainen oli hallintopalveluissa. Aluejohtokunnan esittelijänä toimivan hallintojohtajan palkasta kohdistui hallintopalveluihin aikaisempaa suurempi osuus. Vuonna 2013 viestintäsihteerin palkkakustannukset kohdistettiin kokonaan kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden tulosyksikköön. Vuoden 2013 lopussa viestintäsihteeri siirtyi hallintosihteerin virkaan ja palkkakustannuksista kohdistettiin kehittämis- ja omistajaohjauspalveluihin vain 20 prosenttia. 80 prosenttia kohdistettiin hallintopalveluihin. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Talouden seurantajärjestelmän uudistaminen johtamista tukevaksi Kuukausittainen raportointi Käytössä viimeistään helmikuussa Raportointi kuukausittain kaupunginhallitukselle ja lautakunnille on toteutunut helmikuusta 2014 saakka.
9 (24) TALOUS Hallintopalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 23 225 27 200 0 27 200 18 639 69 Myyntituotot 14 481 27 200 0 27 200 18 639 69 Maksutuotot 45 0 0 0 0 0 Tuet ja avustukset 8 699 0 0 0 0 0 Toimintakulut -1 170 882-730 451 34 959-695 492-649 185 93 Henkilöstökulut -412 899-493 853 4 079-489 774-472 108 96 Palkat ja palkkiot -291 105-360 124 3 364-356 760-346 167 97 Henkilösivukulut -121 793-133 729 715-133 014-125 940 95 Eläkekulut -103 531-112 291 578-111 713-107 735 96 Muut henkilösivukulut -18 262-21 438 138-21 300-18 205 86 Palvelujen ostot -70 345-93 624-4 120-97 744-83 728 86 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 848-3 700 0-3 700-4 065 110 Avustukset -629 478-73 550 35 000-38 550-33 096 86 Muut toimintakulut -53 313-65 724 0-65 724-56 189 86 Toimintakate -1 147 657-703 251 34 959-668 292-630 547 94 Poistot ja arvonalentumiset -1 858-1 858 0-1 858-1 359 73 Suunnitelman muk. poistot -1 858-1 858 0-1 858-1 359 73 Tilikauden tulos -1 149 514-705 109 34 959-670 150-631 905 94
10 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Maaseutupalvelut Tilivelvolliset: maaseutupäällikkö Toiminta-ajatus Vastaa Keski-Karjalan maaseutuelinkeinoviranomaistehtävistä ja maaseutuelinkeinojen kehittämisestä. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Yhteistoiminta Keski-Karjalan maaseutupalveluissa on aloitettu 1.1.2012. Maaseutuviraston kanssa tehtävä sopimus eräiden maksajavirastotehtävien siirrosta (maataloustukien käsittely ja maksatus) Kiteen kaupungille astui voimaan 1.1.2013. Uusi ohjelmakausi 2014 2020 tuo toimintaan muutosta tukijärjestelmien ja sovellusmuutosten osalta. Toimialueelle mahdollisesti tuleva tilusjärjestely tuo lisätehtäviä yksikköön. TALOUSARVIO 2014 Maaseutupalveluiden tulot koostuvat sopijakuntien maksuosuuksista. Tulosyksikkö jakaantuu kustannuspaikoiksi tukihallinto, maaseudun kehittäminen ja maaseutupalveluiden projektit. Tukihallinto vie suurimman osan kuluista. Maaseutupalveluissa täytyy pystyä toimimaan maksajavirastosopimuksessa määritettyjen toimintaohjeiden puitteissa. Hankerahoitukset alittuivat vuonna 2014, koska ohjelmakauden lopussa uusia hankkeita ei käynnistynyt. Kehittämisen varaukset jäivät käyttämättä. Henkilöstökuluissa säästettiin kun toimittiin neljän henkilön voimin viiden sijasta. Yksi henkilö siirtyi perusturvakeskukseen ja tehtävät jaettiin. Tilusjärjestely ei vielä aiheuttanut lisätyötä maaseutupalveluissa. Maaseutupalveluiden henkilöstökulut toteutuivat lähes 50 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja 44 000 euroa edellisvuotta pienempinä. Palveluiden ostot jäivät 40 000 euroa talousarviossa arvioitua pienemmiksi ja pysyivät lähes edellisvuoden tasolla. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Maaseudun elinvoimaisena säilyttäminen. Palvelut järjestetään tuloksellisesti teknologiaa hyödyntäen: mm. sähköistä asiointia ja sähköpostia. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuminen Viljelyssä olevan peltoalan säilyttäminen. Sähköisen asioinnin lisääminen. sähköisiä hakemuksia % kaikista hakemuksista peltoa koko alueella ha 23 800 Viljelyssä oleva peltoala lisääntyi 85 hehtaarilla 23 881 hehtaariin. 75 % Sähköinen tukihaku lisääntyi alueella 67,2 %:sta 69,2 %:iin.
11 (24) Tunnusluvut Toiminnan tunnusluvut TP 2013 TA 2014 TP 2014 Maaseututoimen kautta maksetut tuet, milj. eur Eu-tukea hakeneet tilat, kpl 20,3 21,4 20,97 624 600 603 Hankerahoitukset /tila 26 57 24 Tuloksellisuustavoitteet ja -toimenpiteet Sähköisen asioinnin edistäminen tukihallinnossa ei toteutunut tavoitteen mukaisesti. Kiteellä sähköisen tukihaun prosentti oli 76 %, Rääkkylässä 69 % ja Tohmajärvellä 55 %. Tulosalueen tuloksellisuusmittarit Tuloksellisuusmittari: Sähköiset tukihakemukset Tuloksellisuustavoite Tavoitetaso Toteuma Sähköiset tukihakemukset lisääntyvät 75 % 69,2 %
12 (24) Talous Maaseutupalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 250 195 309 851 0 309 851 202 680 65 Myyntituotot 249 580 308 851 0 308 851 201 496 65 Maksutuotot 613 1 000 0 1 000 1 184 118 Muut toimintatuotot 2 0 0 0 0 0 Toimintakulut -250 195-309 502 14 998-294 504-202 680 69 Henkilöstökulut -204 628-225 240 16 000-209 240-160 232 77 Palkat ja palkkiot -167 243-183 465 13 068-170 397-131 213 77 Henkilösivukulut -37 385-41 775 2 932-38 843-29 019 75 Eläkekulut -27 535-30 731 2 202-28 529-22 234 78 Muut henkilösivukulut -9 850-11 044 730-10 314-6 785 66 Palvelujen ostot -43 453-79 862-1 002-80 864-40 446 50 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 208-3 400 0-3 400-895 26 Muut toimintakulut -906-1 000 0-1 000-1 108 111 Toimintakate 0 349 14 998 15 347 0 0 Tilikauden tulos 0 349 14 998 15 347 0 0
13 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Henkilöstöpalvelut Tilivelvolliset: henkilöstöpäällikkö Toiminta-ajatus Henkilöstöpalvelut tarjoavat palveluja, jotka tukevat Kiteen kaupungin esimiehiä ja henkilöstöä. Keskeisiä henkilöstöpalveluita ovat henkilöstöhallinto- ja suunnittelu, palkka- ja palvelussuhdehallinto, henkilöstön osaamisen ja työhyvinvoinnin edistämiseen liittyvät toimenpiteet sekä kaupungin työllistämispolitiikan koordinaatio ja toimeenpano. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Henkilöstöpalveluiden toimintaan vuonna 2014 vaikuttivat lisäksi työ- ja virkalainsäädännön muutokset sekä työ- ja virkaehtosopimusten uusiminen. Myös kaupungin organisaatiossa tapahtuneet muutokset vaikuttivat henkilöstöpalveluiden toimintaan. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Hallinnon tehostamiseksi kehitysjohtajan virka muutettiin 1.2.2014 henkilöstöpäällikön viraksi. Vakinainen viranhaltija oli vuorotteluvapaalla heinäkuun loppupuolelle saakka. Viransijainen hoiti hänen tehtäviään kevääseen saakka, minkä jälkeen tehtävät jaettiin muiden henkilöiden kesken. Henkilöstöpäällikkö irtisanoutui virastaan 1.10.2014 alkaen ja uusi henkilöstöpäällikkö aloitti tehtävässään 26.1.2015. Toimintatuotot toteutuivat 140 000 euroa talousarviossa arvioitua suurempina. Toimintatuotot kasvoivat yli 260 000 euroa vuodesta 2013. Tämä selittyy sillä, että noin 170 000 euron suuruinen, vuodelle 2013 kohdistuva Kelan korvaus työterveyshuollosta kirjattiin vuodelle 2014. Vuonna 2014 Kelan korvausta saatiin saman verran. Toimintakulut toteutuivat lähes 200 000 euroa pienempinä kuin muutetussa talousarviossa 2014. Suurin osa selittyy henkilöstökuluilla, jotka toteutuivat noin 155 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Palveluiden ostot toteutuivat 37 000 euroa arvioitua pienempinä. Vuoteen 2013 verrattuna toimintakulut olivat lähes 160 000 euroa pienemmät. Henkilöstökulut vähenivät yli 100 000 euroa edellisvuodesta. Henkilöstökulujen vähentymisestä noin 45 000 euroa selittyy lomapalkkavarauksen purkamisella, kun vuonna 2014 pidettiin paljon vuonna 2013 pitämättä jääneitä lomia. Kulujen vähenemisen vuoksi myös myyntituotot vähenivät, koska suuri osa henkilöstöpalveluiden kustannuksista vyörytetään edelleen muille toimialoille toteutuneiden kustannusten mukaisesti. Toimintakate toteutui lähes 350 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempänä eli parempana ja 420 000 euroa parempana kuin vuonna 2013.
14 (24) Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Henkilöstö: henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Jäsentyneet henkilöstöpalveluiden prosessit sisäisten sidosryhmien (henkilöstö, johto, esimiehet, luottamusmiehet, työsuojeluvaltuutetut, työterveyshuolto) näkökulmasta Työllisyyden hoitoon jäsentynyt toimintamalli Reimari-hanke onnistuu asiakastyössä löytämään asiakkaille polkuja työelämään tai koulutukseen Henkilöstöpalveluiden vuosikello ja palvelupaletti Henkilöstöpalveluiden prosesseihin liittyvä palaute ja seurantatiedot Kiteen kaupungin työllisyyspoliittinen ohjelma Valmis 31.12.2014 Yleishallinnon arviointijärjestelmä valmis ja henkilöstöpalveluita koskeva lähtötasomittaus tehty 31.12.2014 Valmis 31.12.2014 Ei toteutunut Ei toteutunut Työllisyysohjelma valmisteltiin alkuvuodesta 2015 ja hyväksyttiin kaupunginhallituksessa 2.3.2015 Toteutui. Henkilöstön perehdyttämisohjeiston uusiminen Ohjeistus valmis 30.6.2014 Koko henkilöstö perehdytetty ohjeistuksen käyttöön 31.12.2014 mennessä. Ohjeistus otettiin käyttöön. Perehdytys jatkuu intranetin avulla. Tuloksellisuustavoitteet ja -toimenpiteet Tulosyksikön tuloksellisuusmittarit Tuloksellisuusmittari: Sairauspoissaolot (vakinainen henkilöstö) / kalenteripv Tuloksellisuustavoite Toteuma 2013 Tavoitetaso 2014 Toteuma 2014 Sairauspoissaolojen vähentäminen 6 %:lla vuoden 2013 tasosta 13,7 pv/hlö koko hlöstö 16,4 pv/hlö vakinaiset 13,1 pv/hlö koko hlöstö 13,9 pv/hlö koko hlöstö 16,2 pv/hlö vakinaiset Sairauspoissaolojen kehitystä on analysoitu tarkemmin henkilöstökertomuksessa.
15 (24) TALOUS Henkilöstöpalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 1 130 513 1 747 919-496 295 1 251 624 1 393 595 111 Myyntituotot 1 053 192 1 096 270 0 1 096 270 916 663 84 Tuet ja avustukset 69 258 651 649-496 295 155 354 463 132 298 Muut toimintatuotot 8 064 0 0 0 13 800 ***** Toimintakulut -1 751 349-2 814 180 1 014 299-1 799 881-1 594 413 89 Henkilöstökulut -895 362-1 935 349 990 415-944 934-789 464 84 Palkat ja palkkiot -517 273-1 360 405 809 263-551 142-459 525 83 Henkilösivukulut -378 089-574 944 181 152-393 792-329 939 84 Eläkekulut -348 189-493 868 136 022-357 846-305 516 85 Muut henkilösivukulut -29 900-81 076 45 130-35 946-24 422 68 Palvelujen ostot -690 326-669 378-6 116-675 494-637 954 94 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -15 130-10 754 0-10 754-10 526 98 Avustukset -79 296-138 668 30 000-108 668-110 220 101 Muut toimintakulut -71 235-60 031 0-60 031-46 249 77 Toimintakate -620 836-1 066 261 518 004-548 257-200 817 37 Tilikauden tulos -620 841-1 066 261 518 004-548 257-200 817 37
16 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut Tilivelvolliset: kaupunginjohtaja Toiminta-ajatus Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut tukevat kaupungin ja sen konsernin kehittämistä, strategista johtamista ja demokraattista päätöksentekoa sekä kaupunkiviestintää ja -markkinointia. Myönteistä kaupunkimielikuvaa rakennetaan yhteistyössä kumppaneiden eli yhteisöjen, yritysten ja julkisten organisaatioiden kanssa. Kaupunkimarkkinoinnin raja- ja yhdyspintoja seutu- ja maakuntamarkkinointiin ja työnjakoa niiden kanssa tarkennetaan ja tarkistetaan säännöllisesti. Kokonaisuuteen kuuluu lisäksi päivittäinen, ennakoiva ja aktiivinen tiedottaminen. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kiteen kaupungin tytäryhtiöt ovat: Kiteen Kotitalot Oy Kiteen Lämpö Oy Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot Keski-Karjalan kehitysyhtiö Oy TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön sisältyy konsernihallinnon tehtävien lisäksi kaupunkiviestintä ja -markkinointi. Myös Suomen kuntaliiton ja työmarkkinalaitoksen jäsenmaksut, Pohjois-Karjalan maakuntaliiton kuntayhtymäosuus sekä osuudet verotuskustannuksista sisältyvät kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön. Kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden toimintakulut toteutuivat vuonna 2014 noin 90 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja peräti 420 000 euroa edellisvuotta pienempinä. Henkilöstökulut toteutuivat noin 18 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Edellisvuoteen verrattuna henkilöstökulut pienenivät yli 100 000 euroa. Suurin osa tästä selittyy yhteiskuntasuhdejohtajan eläkkeelle siirtymisellä. Vuonna 2013 myös kehitysjohtajan palkkakustannuksista osa kohdistettiin kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön. Vuonna 2014 kehitysjohtajan virka muutettiin henkilöstöpäällikön viraksi ja palkkakustannukset kohdistettiin vain henkilöstöhallintoon. Vuonna 2013 viestintäsihteerin palkkakustannukset kohdistettiin kokonaisuudessaan kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön, mutta vuonna 2014 ainoastaan 20 prosenttia, koska viestintäsihteeri siirtyi loppuvuodesta 2013 hallintosihteerin tehtävään hallintopalveluiden tulosalueelle. Palveluiden ostot toteutuivat 56 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Vähennys koostuu atk-palveluiden, painatusten ja ilmoitusten sekä matkustus- ja koulutuspalveluiden arvioitua pienemmästä käytöstä. Merkittävää on, että palveluiden ostot vähenivät yli 300 000 euroa edellisvuodesta. Vuonna 2014 ei järjestetty laajoja Tartu ruoriin - muuta kurssi -hankkeen kaltaisia koko henkilöstöä koskevia valmennuksia, joten kehittämis- ja omistajaohjausyksikön koulutuspalvelukustannukset pienenivät 80 000 euroa edellisvuodesta. Muiden palveluiden (atk-palvelut, matkustuspalvelut, painatukset ja ilmoitukset, majoitus- ja ravitsemuspalvelut) pienenivät kautta linjan yhteensä noin 100 000 euroa edellisvuodesta.
17 (24) Kokonaisuutena kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden toimintakate toteutui 88 000 euroa talousarviossa arvioitua parempana ja 412 000 euroa edellisvuotta parempana. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Demokratia ja johtaminen: Uuden kunnan yhteisöllisyyttä ja vuorovaikutusta sekä paikallista identiteettiä tuetaan. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Omistajaohjauksen vahvistaminen Konserniohjeiden uusiminen vuoden 2014 aikana Uudet konserniohjeet laadittu vuoden 2014 loppuun mennessä. Ti toteutunut. Laaditaan vuonna 2015. Sisäistä ja ulkoista viestintää kehitetään Intranetin uudistaminen. Sähköisen uutiskirjeen käyttöönoton selvittäminen. Viestintäsuunnitelman laatiminen Uusi Intranet käytössä 2014 loppuun mennessä. Viestintäsuunnitelma valmistuu 2014 loppuun mennessä. Uusi Intranet otettiin käyttöön. Sisältöä täydennetään. Ei toteutunut. TALOUS Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 8 020 0 0 0 19 ***** Myyntituotot 8 020 0 0 0 19 ***** Toimintakulut -1 142 684-825 820 14 694-811 126-723 066 89 Henkilöstökulut -106 032-21 675 0-21 675-3 231 15 Palkat ja palkkiot -88 017-17 656 0-17 656-2 744 16 Henkilösivukulut -18 015-4 019 0-4 019-487 12 Eläkekulut -13 367-2 957 0-2 957-814 28 Muut henkilösivukulut -4 648-1 062 0-1 062 327-31 Palvelujen ostot -969 273-723 117-806 -723 923-668 141 92 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 278-5 210 0-5 210-1 098 21 Avustukset -200 0 0 0 0 0 Muut toimintakulut -64 900-75 818 15 500-60 318-50 596 84 Toimintakate -1 134 664-825 820 14 694-811 126-723 047 89 Tilikauden tulos -1 134 664-825 820 14 694-811 126-723 047 89
18 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Elinkeinoelämän kehittäminen Tilivelvolliset: kaupunginjohtaja Toiminta-ajatus Elinkeinoelämän kehittämisen toiminta-ajatuksena on kaupungin elinkeinoelämän kehittäminen kaupungin ja Keski-Karjalan kehitysyhtiö Keti Oy:n kanssa yhdessä käytössä olevilla toimenpiteillä yhteistyössä muiden alueellisten toimijoiden kanssa. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kiteen väkiluku väheni 201 henkilöllä vuonna 2014. Kiteen kaupungin ja koko Keski-Karjalan alueen työllisyys on heikentynyt viime vuosina. Vuoden 2014 lopussa Keski-Karjalassa oli työttömänä 1 588 henkilöä, mikä on 131 henkilöä (9,0 %) enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Seutukunnan työttömyysaste oli 20,4 prosenttia. Työttömyys lisääntyi sekä Kiteellä, Tohmajärvellä että Rääkkylässä. Kiteen työttömyysaste oli vuoden 2014 lopussa 20,6 prosenttia, kun se vuotta aikaisemmin oli 17,4 prosenttia. Tohmajärven työttömyysaste kasvoi 19,9 prosentista 20,3 prosenttiin ja Rääkkylän 19,1 prosentista 19,9 prosenttiin. Kiteellä työttömiä työnhakijoita oli vuoden 2014 lopussa yhteensä 977 henkilöä, 132 henkilöä enemmän kuin vuotta aikaisemmin. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Tulosyksikkö sisältää kustannuspaikat 1. Yritystoiminnan edistäminen 2. Lomituspalvelut 3. Yritystoiminnan projektit Kaupungin ja Keti Oy:n toimintaa ohjaa Keski-Karjalan elinkeinostrategia 2013-2017. Yritystoiminnan edistämiseen sisältyvät osakassopimuksen mukainen Keti Oy:n Kiteen kuntaosuus on 379 995 euroa vuonna 2014. Lisäksi kaupungin osuus Keti Oy:n hallinnoimaan hankkeeseen Puhoksen teollisen rakentamisen liiketoiminnan kehittäminen (36 000 euroa) sekä Jetina Ry:n Kiteen osuus 86 000 euroa vuonna 2014. Talouden tasapainottamissuunnitelmassa ja toimenpideohjelmassa vuosille 2014 2018 Ketin maksuosuuteen kohdistettiin 8200 euron leikkaus vuodelle 2014. Osa-aikainen erityisasiantuntija siirtyi eläkkeelle marraskuussa 2014. Erityisasiantuntijan tehtävää ei täytetty, vaan tehtävät jaettiin kaupunginjohtajan ja teknisen johtajan kesken. Elinkeinoelämän kehittämisen tulosyksikön henkilöstömenot toteutuivat eläkekulujen osalta noin 100 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Vastaavasti muut toimintatuotot toteutuivat saman verran pienempinä. Sekä eläkemenot että niiden edelleenlaskutuksesta saatavat tulot oli varattu talousarvioon aiheettomasti, koska lomatoimesta vastaa nykyisin Tohmajärven kunta. Toimintakatteeseen tällä ei ollut vaikutusta. Henkilöstömenot vähenivät noin 50 000 euroa vuodesta 2013. Palveluiden ostot toteutuivat noin 30 000 euroa talousarviossa arviotua pienempinä. Palveluiden ostot näyttävät kasvoivat noin 60 000 euroa vuodesta 2013.
Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Elinkeinot ja elinvoima: Uuden kunnan yritys- ja elinkeinoelämän toimintaedellytyksiä vahvistetaan kärkialoilla. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Elinkeinorakenteen säilyttäminen monipuolisena erilaisten toimien avulla Pitkäaikaistyöttömien ja vaikeasti työllistettävien työttömyyden vähentäminen Teollisten työpaikkojen määrän vähentymisen pysäyttäminen ja palvelualan työpaikkojen lisääminen Teollisten työpaikkojen määrä pysyy vähintään vuoden 2013 lopun tasolla (927 kpl) Kuntaosuuden pysyminen ennallaan Keski-Karjalan kehitysyhtiö Oy:lle asetettujen tavoitteiden toteutuminen: 19 (24) Ennakkotiedon mukaan teollisia työpaikkoja vuonna 2014 oli 874 kpl eli -53 kpl vähemmän kuin vuonna 2013. Tammi-elokuun kuntaosuuden toteuma oli 282 269 euroa. Vuotta aiemmin se oli 259 466 euroa vastaavana aikana. Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Uudet perustetut 50 Uusien yritysten määrä yritykset Keski- Karjalassa * Toteutuma Keski-Karjalassa perustettu 43 (KETI), 63 (kaupparekisteri). Lakannut 46 (kaupparekisteri). Uudet perustetut yritykset Kiteellä * 31 Kiteellä perustettu 27 (KETI), 35 (kaupparekisteri). Lakannut 29 (kaupparekisteri). Teollisten työpaikkojen lisääminen / Teollisten työpaikkojen määrän kasvu * 25-38 Uudet työpaikat * Uudet työpaikat * 140 75 Asiakkaiden tyytyväisyys yhtiön toimintaan Arvoasteikolla (1-5) 4 4,3 (tehtiin tammikuussa 2015) Talous Kumulatiivinen taloudellinen tulos positiivinen tai nolla * kumulatiivinen ylijäämä 67797 TALOUS *) Tavoitteet asetettu KETI Oy:n toimitusjohtajan tuloskeskustelussa 10.2.2014
20 (24) Elinkeinoelämän kehittäminen TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 9 875 101 432 0 101 432 8 147 8 Myyntituotot 0 0 0 0 8 147 ***** Tuet ja avustukset 6 856 0 0 0 0 0 Muut toimintatuotot 3 019 101 432 0 101 432 0 0 Toimintakulut -673 971-773 237 7 742-765 495-630 419 82 Henkilöstökulut -81 553-133 650 0-133 650-30 280 23 Palkat ja palkkiot -52 710-25 740 0-25 740-22 614 88 Henkilösivukulut -28 843-107 910 0-107 910-7 666 7 Eläkekulut -25 721-106 360 0-106 360-6 545 6 Muut henkilösivukulut -3 122-1 550 0-1 550-1 121 72 Palvelujen ostot -524 624-625 316 7 742-617 574-585 756 95 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -201 0 0 0-94 ***** Avustukset -57 537 0 0 0 0 0 Muut toimintakulut -10 057-14 271 0-14 271-14 290 100 Toimintakate -664 096-671 805 7 742-664 063-622 273 94 Poistot ja arvonalentumiset 0-2 647 0-2 647 0 0 Suunnitelman muk. poistot 0-2 647 0-2 647 0 0 Tilikauden tulos -664 096-674 452 7 742-666 710-622 273 93
21 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Talouspalvelut Tilivelvolliset: talousjohtaja Toiminta-ajatus Talouspalveluyksikön toiminta-ajatuksena on huolehtia Kiteen kaupungin tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen laatimisesta, talouden suunnittelun ja seurannan prosesseista sekä taloushallinnon muista keskitetyistä perustehtävistä. Sisäisenä tulosyksikkönä talouspalveluyksikkö tukee ja ohjaa kaupungin toimialoja talous-, hankinta- ja atk-asioissa sekä käyttöomaisuuden ostoista ja myynneistä sekä käytöstä poistetuista kiinteistöistä. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Käytöstä poistetut kiinteistöt ovat taloushallinnon merkittävin menoerä noin 847 000 euroa. Käytöstä poistettujen kiinteistöjen myynneillä saadaan tarpeettomiin kiinteistöihin kohdistuvat käyttökustannukset poistettua, mutta myynneistä saatetaan joutua kirjaamaan myyntitappiota. Ruppovaaran ja Purujärven koulukiinteistöt myytiin vuonna 2014. Vuonna 2013 käytöstä poistettujen kiinteistöjen kustannukset olivat 920 000 euroa, eli vuonna 2014 kustannukset pienenivät 73 000 euroa edellisvuodesta. Talouspalveluiden toimintakulut olivat noin 40 000 euroa pienemmät kuin talousarviossa. Edellisvuoteen verrattuna talouspalveluiden toimintakulut vähenivät yli 200 000 euroa. Henkilöstökustannukset toteutuivat noin 60 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja vähenivät edellisvuodesta noin 126 000 euroa. Palveluiden ostot toteutuivat 70 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja lähes 90 000 pienempinä kuin vuonna 2013. Erityisesti toimisto,- pankki- ja asiantuntijapalveluiden ostot vähenivät. Muut toimintakulut ylittyivät koulujen myynnistä aiheutuneen myyntitappion vuoksi. Koulujen myynnistä aiheutunut käyttöomaisuuden myyntitappio oli 104 765 euroa. Edellisvuonna myyntitappioita ei tullut. Muut toimintakulut kasvoivat tästä huolimatta vain 25 000 euroa vuodesta 2013. Myyntivoittoja vuonna 2014 saatiin 162 000 euroa, 38 000 euroa talousarviossa arvioitua vähemmän. Vuonna 2013 myyntivoitot olivat lähes 250 000 euroa. Tuloslaskelmassa myyntivoitot näkyvät muut toimintatuotot rivillä. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Yleishallinnon palveluprosessit ovat kunnossa ulkoiset ja sisäiset asiakkuudet huomioiden. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Toiminnan tehostaminen prosesseja kehittämällä vuosikellon aikataulutus Pysytään aikataulussa Aikatauluissa on pysytty Toimivat ja kustannustehokkaat tukipalvelut Tietotekniikan hyödyntäminen Ohjelmistojen mahdollisuudet hyötykäyttöön Tällä hetkellä ei merkittäviä projekteja suunnitelmissa Tasalaatuiset tukipalvelut kaikille hallintokunnille. Asiakaspalaute Hallintokunnat tyytyväisiä talouspalveluihin Erillistä kyselyä ei toteutettu.
22 (24) Tulosalueen strateginen tavoite: Kaupungin omistamista tuottamattomista kiinteistöistä on luovuttu. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Kaupungin omistamia tuottamattomia kiinteistöjä markkinoidaan aktiivisesti Tuottamattomien kiinteistöjen kustannusten pieneneminen Tuottamattomien kiinteistöjen kustannukset ovat 100 000 euroa pienemmät kuin vuonna 2013 Ruppovaaran koulu myyty maaliskuussa ja Purujärven koulu huhtikuussa. Kustannukset vähenivät 73 000 euroa. TALOUS Talouspalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 1 181 286 1 005 066 21 380 1 026 446 911 843 89 Myyntituotot 902 762 805 066 0 805 066 720 739 90 Tuet ja avustukset 18 766 0 21 380 21 380 21 380 100 Muut toimintatuotot 259 758 200 000 0 200 000 169 723 85 Toimintakulut -1 893 886-1 696 403-30 894-1 727 297-1 689 729 98 Henkilöstökulut -530 637-436 856-29 217-466 073-404 688 87 Palkat ja palkkiot -403 766-327 615-23 886-351 501-304 491 87 Henkilösivukulut -126 870-109 241-5 331-114 572-100 198 88 Eläkekulut -103 100-89 518-4 007-93 525-84 151 90 Muut henkilösivukulut -23 770-19 723-1 324-21 047-16 046 76 Palvelujen ostot -334 231-315 505-1 678-317 183-247 478 78 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -69 826-66 500 0-66 500-52 453 79 Muut toimintakulut -959 192-877 542 0-877 542-985 109 112 Toimintakate -712 600-691 337-9 514-700 851-777 886 111 Poistot ja arvonalentumiset -12 077-9 429 0-9 429-6 287 67 Suunnitelman muk. poistot -12 077-9 429 0-9 429-6 287 67 Tilikauden tulos -724 663-700 766-9 514-710 280-784 173 110
23 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Rahoituserät Tilivelvolliset: talousjohtaja Toiminta-ajatus Rahoituserät sisältävät Kiteen kaupungin rahan lähteet ja käytön. TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kuntien ja kaupunkien verotulot koostuvat kunnallisverosta, yhteisöverosta ja kiinteistöverosta. Kiteen kaupunginvaltuusto on määrännyt vuoden 2014 kunnallisveroprosentiksi 22,5. Vuonna 2013 se oli 21,5 prosenttia. Yleiseksi kiinteistöveroprosentiksi määrättiin 1,00 prosenttia, vakituisen asunnon kiinteistöveroprosentiksi 0,60 prosenttia, muun asunnon kiinteistöveroprosentiksi 1,10 prosenttia. Yleishyödyllisten yhteisöt on vapautettu kiinteistöverosta. Vuonna 2014 verotuloja kertyi noin 36,8 miljoonaa euroa, lähes kaksi miljoonaa euroa enemmän kuin talousarviossa arvioitiin. Verotulot kasvoivat 2,6 miljoonaa euroa eli 7,5 prosenttia vuodesta 2013. Noin puolet verotulojen kasvusta johtuu tuloveroprosentin nostosta ja puolet selittyy verotulojen yleisellä kasvulla. Valtionosuuksia saatiin 2,3 miljoonaa euroa talousarviossa arvioitua enemmän. Harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta saatiin 1,47 miljoonaa euroa. Valtionosuudet kasvoivat edellisvuodesta lähes kolme miljoonaa euroa eli 8,5 prosenttia. Korkotuotot toteutuivat noin 30 000 euroa talousarviossa arvioitua suurempina ja pysyivät suunnilleen edellisvuoden tasolla. Korkokulut sen sijaan toteutuivat 345 000 euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Uutta pitkäaikaista lainaa nostettiin vähemmän kuin talousarviossa arvioitiin ja korkotaso pysyi edellisvuoden tapaan erittäin alhaisena. Korkokulut vähenivät noin 70 000 euroa edellisvuodesta. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Talous ja tuottavuus: Uusi kunta on taloudellisesti vahva ja riittävän kilpailukykyinen kohtaamaan tulevaisuuden haasteet toimintaympäristössä. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Uuden kunnan talous on tasapainossa 2018 loppuun mennessä Kumulatiivisten alijäämän määrä pienenee vuosittain Alijäämä pienenee 2 448 769 euroa vuonna 2014 Alijäämä pieneni 8 737 794,68 euroa.
24 (24) TALOUS Rahoituserät TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0 Muut toimintatuotot 0 0 0 0 0 0 Toimintakulut -2 094 0 0 0 602 ***** Palvelujen ostot -2 091 0 0 0 602 ***** Muut toimintakulut -2 0 0 0 0 0 Toimintakate -2 094 0 0 0 602 ***** Verotulot 34 253 725 34 867 000 0 34 867 000 36 823 505 105,6 Valtionosuudet 34 926 153 35 635 790 0 35 635 790 37 915 667 106,4 Rahoitustuotot ja -kulut 62 652-267 125 0-267 125 129 737-48,6 Korkotuotot 40 361 6 225 0 6 225 39 800 639,4 Muut rahoitustuotot 510 777 485 000 0 485 000 505 625 104,3 Korkokulut -466 414-740 000 0-740 000-395 305 53,4 Muut rahoituskulut -22 071-18 350 0-18 350-20 383 111,1 Vuosikate 69 240 437 70 235 665 0 70 235 665 74 869 512 106,6 Tilikauden tulos 69 240 437 70 235 665 0 70 235 665 74 869 512 106,6 Poistoeron muutos 96 209 0 0 0 263 842 ***** Rahastojen muutos 843 0 0 0 1 166 ***** Tilikauden ylijäämä (alij.) 69 337 488 70 235 665 0 70 235 665 75 134 519 107