Oulunkaaren taloustiedote Lokakuu 2013

Oulunkaaren taloustiedote Lokakuu 2013 Julkaistu 21.11.2013 1

Tasainen toteuma (%) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 8,3 % 16,7 % 25,0 % 33,3 % 41,7 % 50,0 % 58,3 % 66,7 % 75,0 % 83,3 % 91,7 % 100,0 % Oulunkaaren tuloslaskelma 10/2013 TP Tot 1-10/2012 TA Tot 1-10/2013 Muutos 12 13 Ulkoinen + sisäinen 2012 % 2013 % % Tuotot Myyntituotot 100 424 000 81 292 000 80,9 102 930 000 85 851 000 83,4 4 559 000 5,6 Maksutuotot 8 135 000 6 667 000 81,9 8 141 000 6 815 000 83,7 148 000 2,2 Tuet ja avustukset 2 680 000 1 534 000 57,2 2 744 000 1 704 000 62,1 169 000 11,0 Muut toimintatuotot 684 000 535 000 78,2 734 000 493 000 67,1-43 000-8,0 Tuotot 111 924 000 90 028 000 80,4 114 549 000 94 862 000 82,8 4 834 000 5,4 Kulut Henkilöstökulut -40 409 000-33 356 000 82,5-44 170 000-35 969 000 81,4 2 612 000 7,8 Palvelujen ostot -57 135 000-46 464 000 81,3-55 633 000-47 672 000 85,7 1 208 000 2,6 Aineet, tarvikkeet -3 239 000-2 551 000 78,8-3 195 000-2 781 000 87,0 230 000 9,0 Avustukset -5 913 000-4 920 000 83,2-6 209 000-5 133 000 82,7 212 000 4,3 Muut toimintakulut -4 920 000-3 996 000 81,2-5 221 000-4 543 000 87,0 548 000 13,7 Kulut -111 617 000-91 288 000 81,8-114 429 000-96 097 000 84,0 4 809 000 5,3 Kate 307 000 119 000 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 388,7 0 2 000-2 000 Poistot ja arvonalent. -185 000-154 000 83,5-119 000-99 000 83,1-55 000-35,7 Yli-/alijäämä 122 000 0 Tuottojen kertymä on lokakuussa 82,8 %, joka on n. 5,4 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa korkeampi. Tulokertymään vaikuttaa mm. Pudasjärven pakolaistulojen sekä hankelaskutuksen jaksottuminen. Sote-palveluissa tuotot eivät tyypillisesti kerry ns. tasaisen toteuman mukaisesti johtuen mm. laskutusjaksoista. Kustannusten toteuma (oma toiminta ja esh) lokakuun lopussa on yhteensä 84,0 %. Erityisesti Oulunkaaren oman toiminnan kustannuskehitys on ollut maltillinen soten valtakunnallinen kehitys huomioiden. Lokakuussa oman toiminnan kustannukset (sote) ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (82,7 %). Henkilöstökuluissa alitusta ns. tasaiseen vauhtiin verrattuna on n. 840 000 (81,4 %). Tuloslaskelmaa tarkastellessa on tarpeen huomioida, että loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä. Samoin vuoden 2013 järjestelyvaraerä on maksettu takautuvasti alkuvuodelta syyskuussa ja tämä vaikuttaa myös loppuvuoden palkkakehitykseen. Palvelujen ostoissa ylitystä puolestaan on n. 1,3 M (85,7 %). Palvelujen ostojen kehitystä selittää käytännössä kokonaan erikoissairaanhoito, jossa ylitystä on lokakuun ns. tasaiseen vauhtiin n. 1,4 M (87,5 %). Oman toiminnan osalta (sote) palvelujen ostojen toteuma on maltillinen erityisesti perhepalveluissa (palvelualat yht. 82,5 %). Aineissa ja tarvikkeissa (87,0 %) ylitystä tavoitetoteumaan on n. 119 000. Asiaan vaikuttavat mm. lääkkeiden ja hoitotarvikkeiden kallistuminen, diabeetikkojen määrän kasvu (ilmaisjakelutarvikkeiden tarpeen lisääntyminen) sekä alkuvuoteen painottuvat kertahankinnat. Aineet ja tarvikkeet muodostavat Oulunkaaren budjetista n. 3 %. Avustukset (82,7 %) alittavat budjetoidun n. 40 000. Avustukset pitävät sisällään mm. toimeentulotukimenot. 2

Kulujen kehitys ja toteuma% 10/2013 Toteuma% (tav. 83,3 %) Vihreät palkit = v. 2012 Siniset palkit = v. 2013 Kuvassa olevat eurotiedot = TA 2013 Lokakuussa oman toiminnan kustannukset ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (82,7 % ja alitusta ns. tasaiseen vauhtiin n. 470 000 ). Henkilöstökulut alittavat lokakuun ns. tasaisen vauhdin n. 840 000 (81,4 %). Verrattaessa henkilöstökuluja edellisen vuoteen on tarpeen huomioida mm. seuraavaa: Työvuolistojen maksuunpanon jaksottuminen (esim. erilliskorvaukset) Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Vuoden 2013 järjestelyvaraerä maksetaan takautuvasti elokuussa Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana, ei enää ostopalveluna Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi vaikuttaa henkilöstökuluihin (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen vaikuttaa henkilöstökulujen ja ostopalveluiden suhteeseen Yllä mainittu huomioiden henkilöstökulujen nousu edelliseen vuoteen verrattuna on käytännössä n. 2,5 %. Palvelujen ostojen toteuma (sis. esh) on 85,7 % ja ylittää siten lokkuun ns. tasaisen vauhdin 1,3 M. Ylitys aiheutuu käytännössä kokonaan esh:n menokehityksestä (esh:n nettototeuma 87,5 %, oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma 82,5 %). Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteuma on 109,7 % (ylitystä n. 307 000 ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna n. 0,7 M. Ensihoitoon on budjetoitu vuodelle 2013 n. 1,16 M. Oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma alittaa lokakuun tavoitteen n. 160 000 (82,5 %). Menokehitys on Sitovat ollut erityisesti tasot perhepalveluissa 10/2013 EI maltillinen TÄSMÄÄ (76,2 %). Verrattaessa vuotta 2013 edelliseen vuoteen on huomioitava, että ensihoito on siirtynyt oman toiminnan palvelujen ostoista erikoissairaanhoidon kustannuksiin. 3

Sitovat tasot, 10/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Hallinto Tuotot 1 698 000 1 331 000 1 671 000 1 296 000 77,6-35 000-2,6 Kulut -1 359 000-1 071 000-1 464 000-1 135 000 77,5 64 000 6,0 Kate 338 000 260 000 207 000 161 000 99 000 Elinkeinojen kehittäminen Tuotot 462 000 91 000 554 000 340 000 61,4 249 000 275,2 Kulut -658 000-427 000-760 000-491 000 64,5 63 000 14,9 Kate -196 000-337 000-207 000-151 000-186 000 Kuntapalvelutoimisto Tuotot 3 141 000 2 537 000 2 933 000 2 434 000 83,0-103 000-4,1 Kulut -3 153 000-2 554 000-2 925 000-2 416 000 82,6-138 000-5,4 Kate -12 000-17 000 8 000 18 000-35 000 Järjestämiskeskus Tuotot 92 472 000 74 918 000 94 079 000 78 218 000 83,1 3 300 000 4,4 Kulut -870 000-699 000-1 091 000-868 000 79,6 169 000 24,2 Kate 91 602 000 74 219 000 92 988 000 77 350 000-3 131 000 Sote-palvelutuotanto Tuotot 14 152 000 11 151 000 15 312 000 12 562 000 82,0 1 412 000 12,7 Kulut -105 576 000-86 536 000-108 188 000-91 119 000 84,2 4 584 000 5,3 Kate -91 425 000-75 385 000-92 877 000-78 557 000 3 172 000 4,2 Oulunkaaren kuntayhtymä Tuotot 111 924 000 90 028 000 114 549 000 94 862 000 82,8 4 834 000 5,4 Kulut -111 617 000-91 288 000-114 429 000-96 097 000 84,0 4 809 000 5,3 Kate 307 000-1 260 000 119 000-1 235 000-25 000 Sitovat tasot, kulujen toteuma% 10/2013 4

Soten tuloslaskelma 10/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Perhepalvelut Tuotot 2 767 000 2 238 000 3 384 000 2 666 000 78,8 428 000 19,1 Kulut -21 660 000-17 958 000-23 729 000-18 584 000 78,3 626 000 3,5 Kate -18 894 000-15 720 000-20 345 000-15 918 000 78,2 198 000 1,3 Henkilöstömenot -6 605 000-5 496 000-7 875 000-6 161 000 78,2 665 000 12,1 Palvelut -9 405 000-7 751 000-9 973 000-7 600 000 76,2-151 000-2,0 Terveyspalvelut Tuotot 4 405 000 3 133 000 4 602 000 3 789 000 82,3 656 000 20,9 Kulut -24 105 000-19 432 000-24 067 000-20 403 000 84,8 970 000 5,0 Kate -19 701 000-16 299 000-19 465 000-16 613 000 85,3 314 000 1,9 Henkilöstömenot -14 151 000-11 591 000-15 006 000-12 413 000 82,7 822 000 7,1 Palvelut -6 476 000-5 054 000-5 507 000-4 876 000 88,5-178 000-3,5 Palveluista ensihoitoa -740 000-589 000 Kate ilman ensihoitoa -18 960 000-15 710 000-19 465 000-16 613 000 85,3 903 000 5,7 Vanhuspalvelut Tuotot 6 239 000 5 182 000 6 584 000 5 437 000 82,6 255 000 4,9 Kulut -26 520 000-21 782 000-26 590 000-22 536 000 84,8 754 000 3,5 Kate -20 282 000-16 599 000-20 006 000-17 098 000 85,5 499 000 3,0 Henkilöstömenot -16 138 000-13 384 000-17 298 000-14 342 000 82,9 958 000 7,2 Palvelut -6 226 000-5 051 000-4 833 000-4 292 000 88,8-759 000-15,0 Oma toiminta yht. Tuotot 13 410 000 10 553 000 14 570 000 11 893 000 81,6 1 339 000 12,7 Kulut -72 285 000-59 172 000-74 386 000-61 522 000 82,7 2 351 000 4,0 Kate -58 876 000-48 618 000-59 816 000-49 630 000 83,0 1 011 000 2,1 Henkilöstömenot -36 895 000-30 471 000-40 178 000-32 916 000 81,9 2 445 000 8,0 Palvelut -22 107 000-17 856 000-20 313 000-16 768 000 82,5-1 088 000-6,1 Palveluista ensihoitoa -740 000-589 000 Kate ilman ensihoitoa -58 135 000-48 029 000-59 816 000-49 630 000 83,0 1 601 000 3,3 Esh Tuotot 275 000 193 000 232 000 245 000 105,7 51 000 26,5 Kulut -32 824 000-27 001 000-33 292 000-29 163 000 87,6 2 162 000 8,0 Kate -32 549 000-26 808 000-33 061 000-28 918 000 87,5 2 110 000 7,9 Ensihoito -740 000-589 000-1 164 000-1 277 000 109,7 687 000 116,6 Kate sis. ensihoidon -33 289 000-27 397 000-33 061 000-28 918 000 87,5 1 521 000 5,6 Yhteensä Tuotot 13 685 000 10 747 000 14 802 000 12 137 000 82,0 1 391 000 12,9 Kulut -105 109 000-86 173 000-107 678 000-90 685 000 84,2 4 512 000 5,2 Kate -91 425 000-75 426 000-92 877 000-78 548 000 84,6 3 122 000 4,1 Poistot ja arvonalent. -177 000-147 000-111 000-93 000 83,3-54 000-36,9 Soten hankkeet -169 000-141 000-262 000-218 000 83,3 78 000 55,3 Yhteensä -91 770 000-75 714 000-93 250 000-78 859 000 84,6 3 145 000 4,2 Perhepalveluiden kulujen toteuma (78,3 %) alittaa tavoitetoteuman n. 1,2 M. Terveyspalveluiden kulut (84,8 %) ylittävät tavoitetoteuman n. 350 000. Vanhuspalveluiden kulujen toteuma (84,8 %) ylittää tasaisen vauhdin n. 380 000. Katteen osalta on tarpeen huomioida tuottojen kertymä mm. asiakasmaksujen jaksottumiseen liittyen. Oman toiminnan kulujen toteuma (82,7 %) alittaa tasaisen vauhdin n. 470 000. Erikoissairaanhoidon katteessa (87,5 %) ylitystä lokakuun tavoitetoteumaan on n. 1,4 M, josta ensihoidon ylityksen osuus on n. 307 000. 5

Kuntapalvelutoimisto 10/2013 TP Tot TA Tot 1-10/2013 Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 % % Henkilöstöpalvelut Tuotot 723 000 544 000 692 000 540 000 78,1-4 000-0,7 Kulut -723 000-571 000-692 000-550 000 79,4-21 000-3,7 Kate 0-27 000 0-9 000 Talouspalvelut Tuotot 847 000 675 000 807 000 649 000 80,4-26 000-3,9 Kulut -847 000-697 000-807 000-686 000 85,0-11 000-1,6 Kate 0-22 000 0-37 000 Tietopalvelut Tuotot 1 335 000 1 071 000 1 404 000 1 244 000 88,6 174 000 16,2 Kulut -1 327 000-1 061 000-1 396 000-1 158 000 82,9 97 000 9,1 Kate 8 000 10 000 8 000 87 000 Kuntapalvelutoimisto yht.: Tuotot 83,0 % Kulut 82,6 % Erikoissairaanhoito 10/2013, kate Kuvassa olevat eurotiedot = TA 2013 Erikoissairaanhoitoon on Oulunkaarella budjetoitu tälle vuodelle n. 33 M. Lokakuun menokehitys (kate 87,5 %) ylittää tavoitetoteuman n. 1,4 M. Pudasjärven erikoissairaanhoidon kustannuksia rasittaa vuodelle 2013 kohdentuva lasku vuodelta 2012. Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteumaprosentti on 109,7 % (ylitystä n. 307 000 ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna n. 0,7 M. Ensihoidon menokehitys ylittää talousarvion kaikissa kunnissa Simoa ja Vaalaa lukuun ottamatta. Ensihoitoon on budjetoitu Oulunkaarella vuodelle 2013 n. 1,16 M. Kunnittain tarkasteltuna erikoissairaanhoito alittaa budjetoidun Iissä (80,1 %) ja Vaalassa (77,5 %). Toteumia tarkastellessa on huomioitava myös erikoissairaanhoitoon kohdentuvan talousarvion suuruus sekä budjetoinnin jälkeen tarkentuneet ensihoidon kustannukset. Erikoissairaanhoidon kuukausi- ja vuosivaihtelut ovat Oulunkaaren kunnissa huomattavia. 6

Sote: kunnittain ja palvelualoittain, käyttö% (kulut) 10/2013 Lokakuun menojen käyttöprosentti alittuu tai on tavoitteen mukainen (= siniset palkit): Iissä koko kunnassa lukuun ottamatta terveyspalveluita ja omaa toimintaa yhteensä Pudasjärven perhepalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Simon perhepalveluissa Utajärven perhe- ja terveyspalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Vaalassa koko kunnassa lukuun ottamatta vanhuspalveluita 7

Soten henkilöstömenot 10/2013, toteuma% Oman toiminnan henkilöstömenot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 33 %, terveyspalveluissa 62 % ja vanhuspalveluissa 65 %. Henkilöstömenot ovat budjetin mukaiset tai alittavat sen Iissä kaikilla palvelualoilla, Pudasjärven perhepalveluissa, Simon perhepalveluissa, Utajärven perhe- ja terveyspalveluissa sekä Vaalassa kaikilla palvelualoilla. Soten palvelujen ostot 10/2013, toteuma%, ei sisällä erikoissairaanhoitoa Oman toiminnan palvelujen ostot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 42 %, terveyspalveluissa 23 % ja vanhuspalveluissa 18 %. Iissä terveyspalvelujen ostoja korottaa mm. iiläisten sijoittaminen muiden kuntien vuodeosastoille. Pudasjärven vanhuspalveluissa on jouduttu hankkimaan asiakaspaikkoja ostopalveluna budjetissa arvioitua enemmän. Simon terveyspalveluissa kustannuksia ovat tuoneet mm. alkuvuoden ostolääkäripalvelut sekä laboratoriopalveluiden hinnan korotukset. Simon vanhuspalveluiden ostopalveluihin vaikuttaa kunnan ulkopuolinen ostopalvelupaikka. Utajärven vanhuspalveluissa toteumaprosenttia nostavat arvioitua suuremmat ateria- ja kuljetuspalvelukustannukset. Vaalan vanhuspalveluissa kustannuksiin ovat vaikuttaneet mm. ostopalveluiden sopimuksenmukainen lisäys sekä kotihoidon arvioitua suuremmat ateriapalvelukustannukset. kehitys 2010 Kuukausittainen 2013 8

Kuukausittainen kehitys 2010 2013 Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) 2010 12 833 000 2011 15 335 000 2012 16 839 000 2013 18 356 000 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Huomioita: Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana vuonna 2013 Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) 2010 2 550 000 2011 2 720 000 2012 3 116 000 2013 3 249 000 9

Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) 2010 14 125 000 2011 18 052 000 2012 17 856 000 2013 16 769 000 Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) 2010 47 280 000 2011 56 072 000 2012 59 172 000 2013 61 522 000 10

Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) 2010 22 822 000 2011 25 990 000 2012 27 001 000 2013 29 163 000 Huomioita: Ensihoito on siirtynyt oman toiminnan (terveyspalvelut) palvelujen ostoista erikoissairaanhoitoon (budjetoitu n. 1,16 M vuodelle 2013) Erikoissairaanhoitoa vuonna 2013 rasittaa Pudasjärvelle kohdentuva lisälasku vuodelta 2012 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) 2010 70 102 000 2011 82 062 000 2012 86 173 000 2013 90 685 000 11

In kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Iin perhepalvelut Tuotot 706 000 543 000 677 000 557 000 82,4 14 000 2,6 Kulut -6 158 000-5 093 000-6 634 000-5 511 000 83,1 418 000 8,2 Kate -5 452 000-4 550 000-5 958 000-4 953 000 83,1 404 000 8,9 Henkilöstömenot -1 838 000-1 528 000-2 254 000-1 796 000 79,7 268 000 17,5 Palvelut -2 852 000-2 333 000-2 924 000-2 362 000 80,8 29 000 1,3 Iin terveyspalvelut Tuotot 978 000 620 000 1 161 000 999 000 86,1 380 000 61,2 Kulut -6 572 000-5 276 000-6 464 000-5 722 000 88,5 447 000 8,5 Kate -5 594 000-4 656 000-5 303 000-4 723 000 89,1 67 000 1,4 Henkilöstömenot -3 788 000-3 133 000-4 039 000-3 362 000 83,2 229 000 7,3 Palvelut -1 993 000-1 540 000-1 644 000-1 655 000 100,7 115 000 7,5 Palveluista ensihoitoa -183 000-140 000 Kate ilman ensihoitoa -5 411 000-4 516 000-5 303 000-4 723 000 89,1 207 000 4,6 Iin vanhuspalvelut Tuotot 1 574 000 1 308 000 1 709 000 1 405 000 82,2 97 000 7,4 Kulut -6 805 000-5 584 000-7 039 000-5 744 000 81,6 160 000 2,9 Kate -5 231 000-4 276 000-5 329 000-4 339 000 81,4 63 000 1,5 Henkilöstömenot -4 140 000-3 437 000-4 312 000-3 410 000 79,1-28 000-0,8 Palvelut -1 755 000-1 431 000-1 755 000-1 492 000 85,0 61 000 4,3 Oma toiminta yhteensä Tuotot 3 258 000 2 471 000 3 547 000 2 962 000 83,5 491 000 19,9 Kulut -19 535 000-15 953 000-20 137 000-16 977 000 84,3 1 025 000 6,4 Kate -16 277 000-13 482 000-16 590 000-14 016 000 84,5 533 000 4,0 Henkilöstömenot -9 767 000-8 099 000-10 605 000-8 568 000 80,8 469 000 5,8 Palvelut -6 600 000-5 304 000-6 323 000-5 510 000 87,1 205 000 3,9 Palveluista ensihoitoa -183 000-140 000 Kate ilman ensihoitoa -16 094 000-13 342 000-16 590 000-14 016 000 84,5 674 000 5,1 Esh Tuotot 4 000 3 000-3 000-100,0 Kulut -9 927 000-8 472 000-10 640 000-8 528 000 80,1 56 000 0,7 Kate -9 923 000-8 469 000-10 640 000-8 528 000 80,1 59 000 0,7 Ensihoito -183 000-140 000-340 000-341 000 100,4 201 000 143,2 Kate sis. ensihoidon -10 106 000-8 609 000-10 640 000-8 528 000 80,1-81 000-0,9 Yhteensä Tuotot 3 262 000 2 474 000 3 547 000 2 962 000 83,5 488 000 19,7 Kulut -29 461 000-24 424 000-30 777 000-25 505 000 82,9 1 081 000 4,4 Kate -26 199 000-21 951 000-27 230 000-22 543 000 82,8 592 000 2,7 Poistot ja arvonalent. -15 000-13 000-26 000-22 000 83,3 9 000 73,3 Soten hankkeet -60 000-50 000-90 000-75 000 83,6 25 000 50,0 Yhteensä -26 275 000-22 014 000-27 346 000-22 640 000 82,8 627 000 2,8 Kulut Oma toiminta 84,3 % ESH 80,1 % Kunta yht. 82,9 % Kate Oma toiminta 84,5 % ESH 80,1 % Kunta yht. 82,8 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta +196 000 ESH -339 000 Kunta yht. -143 000 12

Pudasjärven kaupunki, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Pudasjärven perhepalvelut Tuotot 1 337 000 1 081 000 1 950 000 1 496 000 76,7 415 000 38,4 Kulut -8 264 000-6 818 000-9 192 000-7 034 000 76,5 216 000 3,2 Kate -6 927 000-5 737 000-7 242 000-5 538 000 76,5-199 000-3,5 Henkilöstömenot -2 537 000-2 111 000-3 179 000-2 515 000 79,1 404 000 19,1 Palvelut -3 131 000-2 548 000-3 255 000-2 512 000 77,2-35 000-1,4 Pudasjärven terveyspalvelut Tuotot 1 411 000 986 000 1 570 000 1 326 000 84,4 339 000 34,4 Kulut -7 812 000-6 301 000-7 814 000-6 614 000 84,6 313 000 5,0 Kate -6 401 000-5 315 000-6 244 000-5 288 000 84,7-26 000-0,5 Henkilöstömenot -4 505 000-3 670 000-4 799 000-4 058 000 84,6 388 000 10,6 Palvelut -1 989 000-1 559 000-1 675 000-1 436 000 85,7-123 000-7,9 Palveluista ensihoitoa -231 000-178 000 Kate ilman ensihoitoa -6 170 000-5 137 000-6 244 000-5 288 000 84,7 151 000 2,9 Pudasjärven vanhuspalvelut Tuotot 2 431 000 2 045 000 2 460 000 2 091 000 85,0 46 000 2,3 Kulut -10 616 000-8 722 000-10 671 000-9 094 000 85,2 372 000 4,3 Kate -8 185 000-6 677 000-8 211 000-7 003 000 85,3 326 000 4,9 Henkilöstömenot -5 775 000-4 775 000-6 785 000-5 710 000 84,2 935 000 19,6 Palvelut -2 603 000-2 133 000-1 430 000-1 291 000 90,3-842 000-39,5 Oma toiminta yhteensä Tuotot 5 179 000 4 112 000 5 980 000 4 913 000 82,2 801 000 19,5 Kulut -26 692 000-21 842 000-27 677 000-22 743 000 82,2 901 000 4,1 Kate -21 513 000-17 730 000-21 697 000-17 830 000 82,2 100 000 0,6 Henkilöstömenot -12 818 000-10 556 000-14 763 000-12 282 000 83,2 1 727 000 16,4 Palvelut -7 723 000-6 239 000-6 359 000-5 239 000 82,4-1 000 000-16,0 Palveluista ensihoitoa -231 000-178 000 Kate ilman ensihoitoa -21 282 000-17 552 000-21 697 000-17 830 000 82,2 278 000 1,6 Esh Tuotot 271 000 190 000 232 000 245 000 105,7 54 000 28,5 Kulut -10 993 000-8 873 000-10 899 000-9 961 000 91,4 1 089 000 12,3 Kate -10 722 000-8 682 000-10 668 000-9 717 000 91,1 1 034 000 11,9 Ensihoito -231 000-178 000-219 000-454 000 207,6 276 000 155,1 Kate sis. ensihoidon -10 952 000-8 860 000-10 668 000-9 717 000 91,1 857 000 9,7 Yhteensä Tuotot 5 450 000 4 302 000 6 212 000 5 158 000 83,0 855 000 19,9 Kulut -37 684 000-30 714 000-38 576 000-32 704 000 84,8 1 990 000 6,5 Kate -32 235 000-26 412 000-32 364 000-27 546 000 85,1 1 135 000 4,3 Poistot ja arvonalent. -48 000-40 000-24 000-20 000 83,3-20 000-50,0 Soten hankkeet -55 000-46 000-82 000-68 000 83,1 23 000 49,1 Yhteensä -32 338 000-26 498 000-32 470 000-27 635 000 85,1 1 137 000 4,3 Kulut Oma toiminta 82,2 % ESH 91,4 % Kaupunki yht. 84,8 % Kate Oma toiminta 82,2 % ESH 91,1 % Kaupunki yht. 85,1 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -321 000 ESH +879 000 Kaupunki yht. +557 000 13

Simon kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Simon perhepalvelut Tuotot 89 000 74 000 92 000 68 000 73,5-7 000-9,0 Kulut -1 662 000-1 387 000-1 830 000-1 487 000 81,3 101 000 7,3 Kate -1 573 000-1 313 000-1 738 000-1 420 000 81,7 107 000 8,2 Henkilöstömenot -453 000-374 000-480 000-399 000 83,1 25 000 6,7 Palvelut -864 000-736 000-1 009 000-692 000 68,6-44 000-6,0 Simon terveyspalvelut Tuotot 543 000 382 000 497 000 431 000 86,6 49 000 12,9 Kulut -3 464 000-2 788 000-3 384 000-2 961 000 87,5 173 000 6,2 Kate -2 921 000-2 406 000-2 886 000-2 530 000 87,7 124 000 5,2 Henkilöstömenot -2 178 000-1 791 000-2 216 000-1 856 000 83,7 65 000 3,6 Palvelut -973 000-740 000-758 000-759 000 100,2 20 000 2,7 Palveluista ensihoitoa -141 000-116 000 Kate ilman ensihoitoa -2 780 000-2 290 000-2 886 000-2 530 000 87,7 240 000 10,5 Simon vanhuspalvelut Tuotot 561 000 422 000 551 000 473 000 85,9 51 000 12,1 Kulut -2 679 000-2 184 000-2 536 000-2 237 000 88,2 53 000 2,4 Kate -2 118 000-1 762 000-1 985 000-1 764 000 88,8 2 000 0,1 Henkilöstömenot -2 030 000-1 681 000-1 885 000-1 648 000 87,4-33 000-2,0 Palvelut -417 000-316 000-394 000-354 000 89,8 38 000 12,1 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 193 000 878 000 1 141 000 972 000 85,2 94 000 10,7 Kulut -7 805 000-6 359 000-7 750 000-6 685 000 86,3 327 000 5,1 Kate -6 612 000-5 481 000-6 609 000-5 714 000 86,5 233 000 4,3 Henkilöstömenot -4 661 000-3 845 000-4 581 000-3 902 000 85,2 56 000 1,5 Palvelut -2 255 000-1 792 000-2 161 000-1 806 000 83,6 14 000 0,8 Palveluista ensihoitoa -141 000-116 000 Kate ilman ensihoitoa -6 471 000-5 364 000-6 609 000-5 714 000 86,5 349 000 6,5 Esh Tuotot Kulut -4 170 000-3 414 000-4 053 000-3 780 000 93,3 366 000 10,7 Kate -4 170 000-3 414 000-4 053 000-3 780 000 93,3 366 000 10,7 Ensihoito -141 000-116 000-285 000-167 000 58,6 51 000 43,5 Kate sis. ensihoidon -4 311 000-3 298 000-4 053 000-3 780 000 93,3 483 000 14,6 Yhteensä Tuotot 1 193 000 878 000 1 141 000 972 000 85,2 94 000 10,7 Kulut -11 975 000-9 773 000-11 803 000-10 466 000 88,7 693 000 7,1 Kate -10 782 000-8 895 000-10 662 000-9 494 000 89,0 599 000 6,7 Poistot ja arvonalent. -58 000-48 000-44 000-37 000 83,3-12 000-24,1 Soten hankkeet -14 000-12 000-31 000-26 000 83,9 14 000 121,4 Yhteensä -10 854 000-8 955 000-10 737 000-9 556 000 89,0 602 000 6,7 Kulut Oma toiminta 86,3 % ESH 93,3 % Kunta yht. 88,7 % Kate Oma toiminta 86,5 % ESH 93,3 % Kunta yht. 89,0 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta +227 000 ESH +403 000 Kunta yht. +630 000 14

Utajärven kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Utajärven perhepalvelut Tuotot 255 000 222 000 295 000 235 000 79,5 13 000 5,9 Kulut -2 574 000-2 162 000-2 871 000-2 091 000 72,8-71 000-3,3 Kate -2 319 000-1 940 000-2 576 000-1 856 000 72,1-84 000-4,3 Henkilöstömenot -995 000-836 000-1 089 000-811 000 74,5-24 000-2,9 Palvelut -1 082 000-907 000-1 203 000-825 000 68,6-81 000-9,0 Utajärven terveyspalvelut Tuotot 762 000 590 000 660 000 506 000 76,7-83 000-14,1 Kulut -2 895 000-2 369 000-2 929 000-2 361 000 80,6-9 000-0,4 Kate -2 133 000-1 779 000-2 268 000-1 854 000 81,7 75 000 4,2 Henkilöstömenot -1 739 000-1 432 000-1 854 000-1 461 000 78,8 28 000 2,0 Palvelut -710 000-579 000-629 000-495 000 78,7-83 000-14,4 Palveluista ensihoitoa -99 394-85 000 Kate ilman ensihoitoa -2 033 606-1 694 000-2 268 000-1 854 000 81,7 160 000 9,4 Utajärven vanhuspalvelut Tuotot 766 000 659 000 870 000 663 000 76,3 5 000 0,7 Kulut -3 050 000-2 526 000-3 006 000-2 614 000 86,9 88 000 3,5 Kate -2 284 000-1 867 000-2 136 000-1 950 000 91,3 83 000 4,4 Henkilöstömenot -2 129 000-1 780 000-2 106 000-1 796 000 85,3 15 000 0,9 Palvelut -598 000-484 000-573 000-510 000 89,0 26 000 5,4 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 784 000 1 470 000 1 825 000 1 404 000 76,9-66 000-4,5 Kulut -8 519 000-7 058 000-8 806 000-7 065 000 80,2 7 000 0,1 Kate -6 736 000-5 588 000-6 981 000-5 661 000 81,1 73 000 1,3 Henkilöstömenot -4 863 000-4 049 000-5 049 000-4 068 000 80,6 19 000 0,5 Palvelut -2 391 000-1 969 000-2 406 000-1 830 000 76,1-138 000-7,0 Palveluista ensihoitoa -99 000-85 000 Kate ilman ensihoitoa -6 636 000-5 503 000-6 981 000-5 661 000 81,1 158 000 2,9 Esh Tuotot 357 Kulut -2 975 000-2 363 000-3 100 000-3 328 000 107,3 965 000 40,8 Kate -2 975 000-2 363 000-3 100 000-3 328 000 107,3 965 000 40,8 Ensihoito -99 000-85 000-120 000-152 000 126,6 67 000 78,2 Kate sis. ensihoidon -3 074 000-2 277 000-3 100 000-3 328 000 107,3 1 050 000 46,1 Yhteensä Toimintatuotot 1 784 000 1 470 000 1 825 000 1 404 000 76,9-66 000-4,5 Toimintakulut -11 494 000-9 421 000-11 906 000-10 393 000 87,3 972 000 10,3 Toimintakate -9 710 000-7 950 000-10 081 000-8 989 000 89,2 1 038 000 13,1 Poistot ja arvonalent. -21 000-18 000-8 000-7 000 83,3-11 000-61,9 Soten hankkeet -19 000-16 000-28 000-23 000 83,6 8 000 47,4 Yhteensä -9 750 000-7 984 000-10 117 000-9 019 000 89,1 1 035 000 13,0 Kulut Oma toiminta 80,2 % ESH 107,3 % Kunta yht. 87,3 % Kate Oma toiminta 81,1 % ESH 107,3 % Kunta yht. 89,2 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -273 000 ESH +745 000 Kunta yht. +471 000 15

Vaalan kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-10/2012 2013 1-10/2013 % % Vaalan perhepalvelut Tuotot 380 000 318 000 371 000 310 000 83,7-8 000-2,5 Kulut -3 002 000-2 498 000-3 202 000-2 460 000 76,8-38 000-1,5 Kate -2 622 000-2 180 000-2 831 000-2 150 000 75,9-30 000-1,4 Henkilöstömenot -782 000-646 000-873 000-640 000 73,3-7 000-1,1 Palvelut -1 476 000-1 227 000-1 582 000-1 208 000 76,3-20 000-1,6 Vaalan terveyspalvelut Tuotot 710 000 556 000 713 000 527 000 74,0-29 000-5,1 Kulut -3 363 000-2 698 000-3 477 000-2 745 000 78,9 46 000 1,7 Kate -2 653 000-2 142 000-2 764 000-2 217 000 80,2 75 000 3,5 Henkilöstömenot -1 941 000-1 565 000-2 098 000-1 677 000 80,0 112 000 7,2 Palvelut -810 000-638 000-801 000-531 000 66,2-107 000-16,8 Palveluista ensihoitoa -86 634-70 000 Kate ilman ensihoitoa -2 566 366-2 073 000-2 764 000-2 217 000 80,2 144 000 7,0 Vaalan vanhuspalvelut Tuotot 906 000 749 000 994 000 804 000 80,9 55 000 7,4 Kulut -3 371 000-2 765 000-3 339 000-2 847 000 85,3 82 000 3,0 Kate -2 465 000-2 016 000-2 345 000-2 042 000 87,1 27 000 1,3 Henkilöstömenot -2 063 000-1 710 000-2 210 000-1 779 000 80,5 68 000 4,0 Palvelut -853 000-687 000-681 000-645 000 94,7-42 000-6,1 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 996 000 1 623 000 2 077 000 1 642 000 79,0 19 000 1,2 Kulut -9 735 000-7 961 000-10 017 000-8 051 000 80,4 91 000 1,1 Kate -7 739 000-6 338 000-7 940 000-6 410 000 80,7 72 000 1,1 Henkilöstömenot -4 786 000-3 922 000-5 181 000-4 095 000 79,0 174 000 4,4 Palvelut -3 138 000-2 552 000-3 063 000-2 383 000 77,8-169 000-6,6 Palveluista ensihoitoa -87 000-70 000 Kate ilman ensihoitoa -7 652 000-6 268 000-7 940 000-6 410 000 80,7 141 000 2,3 Esh Tuotot Kulut -4 759 000-3 880 000-4 600 000-3 566 000 77,5-314 000-8,1 Kate -4 759 000-3 880 000-4 600 000-3 566 000 77,5-314 000-8,1 Ensihoito -87 000-70 000-200 000-163 000 81,4 93 000 134,2 Kate sis. ensihoidon -4 846 000-3 950 000-4 600 000-3 566 000 77,5-384 000-9,7 Yhteensä Tuotot 1 996 000 1 623 000 2 077 000 1 642 000 79,0 19 000 1,2 Kulut -14 494 000-11 841 000-14 617 000-11 617 000 79,5-224 000-1,9 Kate -12 498 000-10 218 000-12 540 000-9 976 000 79,6-243 000-2,4 Poistot ja arvonalent. -35 000-29 000-9 000-8 000 83,3-22 000-74,3 Soten hankkeet -21 000-18 000-31 000-26 000 82,5 8 000 47,6 Yhteensä -12 554 000-10 265 000-12 580 000-10 009 000 79,6-256 000-2,5 Kulut Oma toiminta 80,4 % ESH 77,5 % Kunta yht. 79,5 % Kate Oma toiminta 80,7 % ESH 77,5 % Kunta yht. 79,6 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -297 000 ESH -267 000 Kunta yht. -564 000 16