Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 4: Talousohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 1
Talousohjelman tausta ja lähtökohdat Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 2
1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 Talousohjelman tausta ja lähtökohdat Lainakanta 31.12, /asukas 0 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 Järvenpää Koko maa Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 3
Talousohjelman tausta ja lähtökohdat Verotulot Verotulot Milj. 2008 2007 Muutos % Kunnallisvero 124,1 114,3 9,8 8,6 Yhteisövero 4,8 4,9-0,1-1,4 Kiinteistövero 5,5 5,1 0,4 8,1 Koiravero 0,1 0,1 0,0-5,2 Yhteensä 134,4 124,3 10,1 8,2 1000 euroa 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Verotulot kuukausittain 2004-2008 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Kuukaudet 2004 2005 2006 2007 2008 Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 4
Talousohjelman tausta ja lähtökohdat Strategiset päämäärät Järvenpään talous on vakaa ja turvaa toiminnan jatkuvuuden. Kriittiset menestystekijät Talous on tasapainossa ja sopeutettu muuttuvaan toimintaympäristöön. Palvelut ovat tuloksellisia ja tuotteistettuja. Verkostojen hallinta on taitavaa ja omistajapolitiikka on onnistunutta. Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 5
Talousohjelman yleiset periaatteet Talousohjelman keskeisenä päämääränä on, että toimintaa ja taloutta ennakoidaan, ne saadaan hallintaan ja sopeutetaan muuttuvaan toimintaympäristöön. Käyttötalouden osalta tämä merkitsee aikaisempiin vuosiin verrattuna toimintakatteen kasvun merkittävää hillitsemistä nollakasvun tuntumaan. Pitkän aikavälin tavoitteena on investointien tulorahoitusasteen nostaminen 100 % tasolle sallien kuitenkin sen tietoisen ja hallitun tilapäisen heikkenemisen. Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 6
Tavoite Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Seurantatapa Vastuut Oman toiminnan kustannustietoisuutta kehitetään ja päätöksenteon valmistelua parannetaan kaupungin organisaation kaikilla tasoilla. Laaditaan laskentaohje, joka ohjaa toimialojen päätösten valmistelua. Palvelutuotanto tuotteistetaan 2010 loppuun mennessä Laskentaohje laadittu Tuotteistettujen palveluiden osuus kokonaismenoista > 90% - Laskentaohje, talousjohtaja yhteisten ohjeiden mukaisesti Toimintamenojen kasvua hillitään toiminnan tuottavuutta parantamalla (parantamistavoite vuositasolla 2 %) Toimialat määrittävät noin 4-5 keskeisintä tuottavuushanketta ja niille mittarit, joilla tuottavuuden kehitystä seurataan. Tuottavuuden vuosimuutos % Verkostojen hallintaa ja verkostojohtamista kehitetään kaikilla toimialoilla. Toimialat kartoittavat keskeisimmät sidosryhmänsä (ulkoiset ja sisäiset) ja nimeävät niille vastuuhenkilöt, jotka vaikuttavat verkostoissa aktiivisesti ja edistävät kaupungin strategian mukaista toimintaa. Lista sidosryhmistä ja niille nimetyistä vastuuhenkilöistä. Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 7 * toimialalla tarkoitetaan myös keskushallintoa
Tavoite Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Seurantatapa Vastuut Kaupunkikonsernin tavoitteiden saavuttamisen ja kokonaisuuden hallinnan parantamiseksi laaditaan omistajaohjeisto, jossa määritetään: -omistajapolitiikka -sijoitus ja rahoitustoiminnan periaatteet -konserniohjeet Laaditaan omistajapolitiikka, jossa määritetään miten ja millä ehdoin palvelutuotannon edellyttämä omaisuuden omistaminen ja hallinta toteutetaan. Laaditaan sijoitus- ja rahoitustoiminnan periaatteet: miten kaupunki sijoittaa pääomaa ja kassavaroja omistajapolitiikan toteuttamisen vaihtoehtoihin. Laaditaan konserniohjeet. Ohjeissa määritetään ne periaatteet ja toimintatavat, joita kaupunki ja kaupunkikonserniin kuuluvat yhteisöt ja niissä toimivat edustajat noudattavat johtamisessa ja hallinnossa. * toimialalla tarkoitetaan myös keskushallintoa Kirjallinen ajantasainen omistajapolitiikka Sijoitus- ja rahoitustoiminnan periaatteet Kirjalliset konserniohjeet - Talousjohtaja - Talousjohtaja - Talousjohtaja Huom! Kaikkien em. ohjeiden noudattamisesta vastaavat toimialajohtajat ja asianosaiset kaupunkikonsernin työntekijät Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 8
Tavoite Toiminnan ja talouden seuranta saatetaan toimivaksi organisaation kaikilla tasoilla. Seurantavastuu lähtee yksikkötason esimiehestä. Seurannalla varmistetaan riittävä ennakointi ja reagointi muuttuvaan toimintaympäristöön. Taloutta ja toimintaa raportoidaan rinnakkain, ei toisistaan erillisinä kokonaisuuksina. Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Toiminnan ja talouden seurannan tavoitetila kuvataan ja määritetään. Toimialat järjestävät seurannan ohjeistuksen mukaiseksi. * toimialalla tarkoitetaan myös keskushallintoa Seurantatapa Kuukausittaisen toiminnan ja talouden seurannan suorittaneiden budjettivastuullisten esimiesten % osuus. Vastuut - Talousjohtaja -Toimialajohtaja - Toimialan talouspäällikkö Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 9
Tavoite Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Seurantatapa Vastuut Hyödynnetään tehokkaasti naapurikuntien ja koko kuntakentän hyvät käytännöt (Best Practice) Toimialat kartoittavat ja arvioivat aktiivisesti naapurikuntien ja kuntakentän hyviä käytäntöjä ja hyödyntävät niitä omassa palvelutuotannossaan kaupungin ohjeet ja säännökset huomioiden. Suojaudutaan toiminnallisia ja taloudellisia riskejä vastaan saattamalla ostopalvelut sopimusten piiriin. Toimialat kartoittavat palvelutuottajat, jotka eivät ole sopimusten piirissä. Kilpailutukset suoritetaan kaupungin hankintaohjeet huomioiden määrärahojen puitteissa. Ennen kilpailutusta tulee arvioida hankinnan tarpeellisuus ja kustannus omaan palvelutuotantoon verrattuna. Kilpailutuksessa huomioidaan Kuumayhteistyön mahdollisuudet. Sopimuksen piirissä olevien palveluntuottajien %-osuus kaikista palveluntuottajista. * toimialalla tarkoitetaan myös keskushallintoa Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 10
Tavoite Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Seurantatapa Vastuut Suurimpien investointien osalta tehostettu hankesuunnittelua ja seurantaa. Suurimmista investoinneista tehdään hankesuunnitelma aikatauluineen ja vastuineen. Suunnitelmasta on käytävä ilmi hankkeen arvioidut käyttötalous- ja investointikustannukset. Investoinnin toteutumista seurataan säännöllisesti asianomaisessa toimielimessä. Kirjallinen hankesuunnitelma - Tekninen toimiala yhteistyössä asianomaisen investoinnin käyttäjätoimialan kanssa Palvelujen priorisointi ja tarvittaessa hallittu palvelutason/palvelutarjonnan lasku toimintaympäristön muutokset huomioiden. Toimialat priorisoivat palvelunsa ja kohdistavat resurssinsa sen mukaisesti. Priorisoinnin tulee olla säännöllistä ja perustua toimintaympäristön muutosten analysointiin. Toimialojen palvelupriorisointi toimii kaupunkitason priorisoinnin tukena. Palvelujen priorisointiluettelo Kaupungin tulokehityksestä huolehtiminen. Asiakasmaksujen nostaminen lain ja asetuksen sallimaan enimmäismäärään huomioiden seutukunnallinen taso. Täyskustannuskorvaukset tarkistetaan vastaamaan kustannustason kehitystä. Vuosittain tarkistettujen asiakasmaksujen osuus Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 11 * toimialalla tarkoitetaan myös keskushallintoa
Tavoite. Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Seurantatapa Vastuut Asiakasmaksut Kuntaliiton suosituksen mukaan bruttoperusteisiksi, jolloin asiakasmaksut perii kunta. Tämä vaikuttaa mm. kuntien valtionosuuksiin kustannustenjaon tarkistuksen yhteydessä. Kartoitetaan ne asiakasmaksut, joita ei nykykäytännössä peritä bruttoperusteisesti. Selvitetään toimenpiteet joilla laskutus muutetaan bruttoperusteiseksi. Muutetaan laskutus jos mahdollista. Bruttoperusteisten asiakasmaksujen %- osuus asiakasmaksuista * toimialalla tarkoitetaan myös keskushallintoa Järvenpään kaupunki TALOUSOHJELMA 12