Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 2 / 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Verohallinto on tammi- ja helmikuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 77,5 milj. euroa. Verokertymä on 1,1 milj. euroa ja 1,4 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 helmikuun toteutumaan sisältyi 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 30,3 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 3 milj. euroa ja 11 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 107,8 milj. euroa ja se on 4,1 milj. euroa (4 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Toimintatulot vuoden 2016 kahdelta ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 21,7 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 15,6 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,3 milj. euroa enemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin kahden ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 114,9 milj. euroa, toteutuma on 15 % talousarviosta. Menojen määrä on 2,4 milj. euroa ja 2,1 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 43,1 milj. euroa. Ne ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 1,3 milj. euroa ja 2,9 %. Palvelujen ostoihin on tammi-helmikuussa käytetty 49 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat lähes edellisvuoden tasolla, kasvua vain 0,3 milj. euroa ja 0,4 % viime helmikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on -93,2 milj. euroa helmikuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli -91,1 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 2,1 milj. euroa (2,2 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 14,8 %.
Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on helmikuun lopussa 0,6 milj. euroa kun korko- ja muita rahoitustuloja on kirjattu noin 1,4 milj. euroa ja korko- ja muita rahoituskuluja noin 0,8 milj. euroa. Vuosikate helmikuulta on 18,2 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 15,8 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 3,2 milj. euroa, poistot ovat 0,5 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan. Ydinkaupungin tilikauden tulos helmikuulta on 15,1 milj. euroa. Tulos on 2 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi helmikuun tulos. Tulosparannus johtuu verorahoituksen suuremmasta kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 137,7 milj. euroa joka on 1,5 milj. euroa pienempi kuin talousarviossa. Toimintatuottoennuste on 10 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v. 2015 tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Ennusteiden suurimmat poikkeamat talousarvioon nähden ovat lomituspalvelussa, missä toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1,1 milj. euroa ja kaupunkiympäristön palvelualueella 0,9 milj. euroa, kun joukkoliikenteen lipputulokertymän ennustetaan alittuvan talousarviosta. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 769,1 milj. euroon ja sen mukaan toimintamenot ylittävät 1,3 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan menot kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 13,8 milj. euroa ja 1,8 %. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat kasvun ja oppimisen palvelualueella sekä lomituspalvelussa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella varhaiskasvatuspalveluissa ennustetaan 1,8 milj. euron ylitystä talousarvioon kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi. Lomituspalvelussa puolestaan toimintakulujen arvioidaan alittuvan 1,1 milj. euroa palvelujen kysynnän supistuessa. Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on -631,4 milj. euroa, mikä on 2,8 milj. euroa huonompi kuin talousarviossa. Toimintakate kasvaisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 23,8 milj. euroa (3,9 %). Toimintakatteen kasvuprosentti nousee korkeaksi, koska vuoden 2015 tilinpäätös toteutui parempana kuin talousarvion laadintavaiheessa arvioitiin. Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat ovat kasvun ja oppimisen palvelualueen sekä kaupunkiympäristön palvelualueen toimintakatteissa. Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintakatteen arvioidaan heikentyvän 1,5 milj. eurolla talousarvion nähden, ylitys on varhaiskasvatuspalveluissa. Kaupunkiympäristön palvelualueen toimintakatteen arvioidaan olevan 1,3 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa, joka selittyy joukkoliikenteen kustannusten kasvulla ja tuottojen vähenemisellä talousarvioon nähden.
Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero- ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko- ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisina ja 6,6 milj. euron suuruisina. Korko- ja muita rahoitustuloja arvioidaan myös tässä vaiheessa kertyvän talousarvion mukaan 10,6 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan keväällä, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Ydinkaupungin tilikauden 2016 tulokseksi muodostuu ennusteen mukaan -20,9 milj. euroa, joka on 1,1 milj. euroa parempi tulos kuin talousarviossa. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 1,6 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on talousarvion mukainen, sillä se on vain 0,1 milj. euroa suurempi kuin talousarviossa. Ylijäämäennusteet ovat kaikilla lähes talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 alijäämäksi on 19,3 milj. euroa, kun talousarvion mukainen alijäämä oli -20,5 milj. euroa.
TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos-% Muutos-% TOT TOT Muutos-% TA:N 2015 2016 2016 TPE-16/ TA-16/ 2015 2016 Tot-16/ Tot-% TP-15 TPE-16 02 02 Tot-15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 47,3-5,9 % -4,3 % 7,3 7,4 0,4 % 14,9 % Maksutuotot 37,6 37,9 38,1 1,2 % 0,5 % 6,5 6,8 4,4 % 17,9 % Tuet ja avustukset 25,6 21,9 22,3-13,1 % 1,7 % 4,9 5,0 2,8 % 22,8 % Vuokratuotot 20,8 20,7 20,8 0,0 % 0,8 % 1,1 1,3 12,3 % 6,1 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 9,2-30,6 % -1,3 % 1,6 1,3-17,2 % 13,9 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,2 137,7-6,7 % -1,1 % 21,4 21,7 1,5 % 15,6 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -202,9-204,5-205,0 1,1 % 0,3 % -31,4-32,5 3,3 % 15,9 % Henkilösivukulut Eläkekulut -53,5-51,1-49,5-7,6 % -3,2 % -8,6-8,4-2,3 % 16,4 % Muut henkilösivukulut -11,7-13,6-13,9 18,1 % 1,9 % -1,8-2,2 19,8 % 16,2 % Henkilöstökulut yhteensä -268,1-269,1-268,3 0,1 % -0,3 % -41,8-43,1 2,9 % 16,0 % Palvelujen ostot - Asiakaspalvelujen ostot -225,1-223,5-223,6-0,7 % 0,1 % -32,5-33,0 1,4 % 14,7 % - Muiden palvelujen ostot -115,7-122,0-124,7 7,8 % 2,2 % -16,2-16,0-1,4 % 13,1 % Palvelujen ostot yhteensä -340,8-345,5-348,4 2,2 % 0,8 % -48,7-49,0 0,4 % 14,2 % Muut toimintakulut yhteensä -146,4-153,2-152,4 4,1 % -0,5 % -22,0-22,9 4,2 % 14,9 % TOIMINTAKULUT -755,3-767,8-769,1 1,8 % 0,2 % -112,5-114,9 2,1 % 15,0 % TOIMINTAKATE -607,7-628,6-631,4 3,9 % 0,4 % -91,1-93,2 2,2 % 14,8 % Verotulot 429,4 424,7 424,7-1,1 % 0,0 % 76,4 77,5 1,4 % 18,3 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 27,3 30,3 11,0 % 17,3 % Rahoitustuotot ja -kulut 6,4 3,9 3,9-38,5 % 0,0 % 0,3 0,6 125,7 % 14,8 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 3,0 3,0 0,0 % 16,7 % VUOSIKATE 10,3-7,4-3,3-132,3 % -55,0 % 15,8 18,2 15,2 % -245,5 % Suunn.mukaiset poistot -18,8-17,5-20,5 9,0 % 17,3 % -2,7-3,2 16,9 % 18,0 % Arvonalentumiset -5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 3,0 1011,1 % 0,0 % 0,0 0,0 #JAKO/0! 0,0 % TILIKAUDEN TULOS -13,4-21,9-20,9 55,5 % -4,8 % 13,1 15,1 14,8 % -68,8 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -13,4-21,9-20,9 55,8 % -4,8 % 13,1 15,1 14,8 % -68,8 %
KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot 02 % Toteuma 02 Muutos % 2016 2016 2016 2015 02.2015/ milj. milj. milj. milj. 02.2016 Vetovoimaisuuden palvelualue B -4,6-4,1-0,9 20,6-0,8 15,2 Kaupunkiympäristön palvelualue B -2,4-3,7-1,3 53,1-1,8-27,4 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B -14,7-14,9-1,8 12,3-2,5-28,7 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N -9,2-9,2-1,5 16,2-1,4 4,9 Kansalaisopisto N -2,9-3,0-0,1 3,5-0,2-36,4 Kaupunginteatteri N -4,8-4,8-0,6 12,1-0,5 5,9 Musiikkitoimi N -3,1-3,2-0,4 13,0-0,5-21,7 Kasvun ja oppimisen palvelualue B -179,7-181,2-27,4 15,3-25,4 8,1 Perusturvan palvelualue B -160,9-160,9-20,6 12,8-20,3 1,7 Terveydenhuollon palvelualue B -223,8-223,8-34,4 15,4-33,6 2,2 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 6,0 0,0-20,5 Tarkastustoimi B -0,3-0,3 0,0 12,3 0,0 14,3 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B -5,4-5,5-0,9 15,9-0,9-6,3 Lomituspalvelu N 0,0 0,0-0,3 #JAKO/0! 0,2-237,7 Yleishallinto B -16,7-16,8-2,9 17,5-3,4-12,5 KAUPUNKI YHTEENSÄ -628,6-631,4-93,2 14,8-91,1 2,2
Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47,97 428 49,56 442 49,89 445 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44,90 400 45,04 401 45,23 403 Kasvun ja oppimisen palvelualue 191,21 1 705 193,05 1 721 194,85 1 737 Perusturvan palvelualue 189,02 1 686 194,33 1 732 194,49 1 734 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81,77 729 83,60 745 83,70 746 Erikoissairaanhoito 151,43 1 350 153,44 1 368 153,44 1 368
Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11,18 100 11,91 106 11,66 104 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19,16 171 19,04 170 19,31 172 Kasvun ja oppimisen palvelualue 106,50 950 105,29 939 107,59 959 Perusturvan palvelualue 63,96 570 64,14 572 61,71 550 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44,15 394 46,42 414 46,52 415
Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31,30 279 32,78 292 33,36 297 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6,04 54 5,97 53 5,95 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31,66 282 34,10 304 34,07 304 Perusturvan palvelualue 76,81 685 75,82 676 78,40 699 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23,32 208 22,30 199 22,30 199 Erikoissairaanhoito 151,42 1 350 153,44 1 368 153,44 1 368
Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66,29 591 66,53 593 68,33 609 Perusopetus- ja nuorisopalvelut 99,07 883 100,44 895 100,44 895 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17,13 153 16,85 150 16,85 150 Vanhus- ja vammaispalvelut 102,68 916 102,08 910 102,08 910 Lapsiperhepalvelut 27,39 244 27,43 244 27,59 246 Aikuissosiaalityönpalvelut 51,98 464 55,97 499 55,97 499 Avohoidon palvelut 49,64 443 50,48 450 50,55 451 Sairaalapalvelut 22,45 200 22,10 197 22,12 197 Mielenterveys- ja päihdepalvelut 8,14 73 9,10 81 9,11 81
Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37,22 332 35,85 320 37,97 338 Perusopetus- ja nuorisopalvelut 55,02 491 54,98 490 55,14 491 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11,28 101 11,12 99 11,12 99 Vanhus- ja vammaispalvelut 43,13 385 41,68 372 41,83 373 Lapsiperhepalvelut 7,85 70 8,50 76 8,06 72 Aikuissosiaalityönpalvelut 7,47 67 8,09 72 8,08 72 Avohoidon palvelut 25,34 226 27,77 248 27,84 248 Sairaalapalvelut 13,43 120 13,15 117 13,18 118 Mielenterveys- ja päihdepalvelut 3,89 35 3,88 35 3,89 35
Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7,42 66 8,50 76 8,71 78 Perusopetus- ja nuorisopalvelut 16,98 151 18,05 161 17,84 159 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2,13 19 2,27 20 2,27 20 Vanhus- ja vammaispalvelut 45,15 403 41,60 371 41,46 370 Lapsiperhepalvelut 18,18 162 17,51 156 18,12 161 Aikuissosiaalityönpalvelut 12,52 112 14,25 127 14,26 127 Avohoidon palvelut 14,70 131 12,59 112 12,59 112 Sairaalapalvelut 5,32 47 5,22 47 5,22 47 Mielenterveys- ja päihdepalvelut 3,28 29 4,21 38 4,21 38
Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä on kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen 2014. Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta 2014. Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle 2016. Suomen Kuntaliitto on julkaissut helmikuun puolivälissä verotuloennusteen kuntasektorille. Se on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kunnallisverotilitysten kasvu tulee veroprosenttien korotuksista huolimatta olemaan vaatimatonta kuluvana vuonna. Koko vuoden tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen nähden on suurempi noin 1,2 %. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, -19 % ja lasku johtuu pääosin kuntien jako-osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 3,5 %. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna hieman edellisvuotta vähemmän, vähennystä 0,2 %. Ensimmäinen kuntakohtainen veroennuste julkaistaan toukokuussa. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuun alussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes prosentilla 1 678 miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. Verotulojen kertymä helmikuun lopussa oli 77,5 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen 1,1 milj. euroa ja 1,4 %. Kunnallisverojen tilitykset ovat 73,6 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 2,1 milj. euroa (3 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat olleet 3,7 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 0,3 milj. euroa kahden ensimmäisen kuukauden aikana viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on 0,2 milj. euroa, kun ne vuotta aikaisemmin olivat 1,6 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen.
Helmikuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi. Tässä vaiheessa ei ole vielä riittävästi tietoa verotuloarvion tarkistamiseen. Myöhemmin keväällä saadaan tarkempaa tietoa, kun kuntakohtaiset tulokehitystiedot vuodelta 2015 ovat käytettävissä ja kansantalouden palkkasumman alkuvuoden kehitysluvut ovat selvillä. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE 2016 2016 Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 VEROTULOJEN MUUTOS 2015-2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6-4,2-19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4-1,8-4,7 % Yhteensä 429,4 424,7-4,7-1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS 2015-2016 Tammi-helmikuu 2015 2016 Muutos % Kunnallisvero 71,5 73,6 3,0 % Yhteisövero 3,4 3,7 9,2 % Kiinteistövero 1,6 0,2-85,3 % Yhteensä 76,4 77,5 1,4 %
Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v. 2016 ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus- ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Helmikuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 30,3 milj. euroa, mikä on 3 milj. euroa (11 %) edellisvuotta suuremmat.
Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus- ja kulttuuritoimen vo -8,6-6,8 1,8-20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015-2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 188,2 16,4 9,6 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus- ja kulttuuritoimen vo -7,6-6,8 0,8-10,5 % Yhteensä 164,2 181,4 17,2 10,5 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015-2016 Tammi-helmikuu 2015 2016 Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 28,6 31,4 2,8 9,7 % siitä verotulotasaus 3,7 3,9 0,2 5,7 % Muut opetus- ja kulttuuritoimen vo -1,4-1,1 0,2-16,8 % Yhteensä 27,3 30,3 3,0 11,0 %
Pitkäaikaiset lainat 02/2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 314,1 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli 2.801 euroa/asukas. Vuoden 2016 aikana ei ole toistaiseksi nostettu pitkäaikaista lainaa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 339,9 milj. euroa, joka on 3.030 euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 25,8 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu helmikuun loppuun mennessä 2,5 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 0,7 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2015-2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Lainakanta 1.1. 311,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 61,0 16,0 35,6 % Vähennys 42,5 35,2-7,3-17,1 % Lainakanta 31.12. 314,1 339,9 25,8 8,2 % /as /asukas 2 801 3 030 229 8,2 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Lisäys 61,0 61,0 0,0 0,0 % Vähennys 36,2 35,2-1,0-2,8 % Lainakannan muutos 24,8 25,8 1,0 4,0 %