Kunnanhallitus 144 23.06.2014 Kunnanhallitus 209 07.10.2014 Vuoden 2014 talousarvion muutokset KHALL 144 Hallintojohtaja Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 23.12.2013 130 talousarvion vuodelle 2014. Talousarvion hyväksymisen jälkeen kunnassa on käyty läpi YT-neuvottelut keväällä 2014 ja neuvottelujen tuloksena on löydetty toimenpiteitä, joilla saadaan aikaan menojen vähennyksiä. Vaikutukset konkretisoituvat pääsääntöisesti syksystä 2014 eteenpäin. Muun muassa nämä YT-neuvottelujen tuloksena syntyneet menojen vähennykset sisältyvät alla mainittuihin talousarviomuutoksiin. Käyttötalous: Käyttötalousosan menojen vähennykset ovat yhteensä -399.500. Tulojen lisäyksiä ei ole tässä vaiheessa. Palvelualueiden esittämät muutokset ovat seuraavat: Hallintopalvelut Menojen vähennys - 21.000 Tulojen lisäys 0 Nettomuutos - 21.000 Tekniset palvelut Menojen vähennys - 145.500 Tulojen lisäys 0 Nettomuutos - 145.500 Sivistyspalvelut Menojen vähennys - 243.000 Menojen lisäys + 10.000 Tulojen lisäys 0 Nettomuutos - 233.000 YHTEENSÄ - 399.500 Palvelualueiden tarkemmat talousarviomuutokset ovat eriteltyinä oheisissa liitteissä. Seuraavat sivukuluprosentit on arvioitu talousarviossa liian pieniksi vuodeksi 2014:
TA 2014 Todellinen Muutos-% palkasta peritty % -KuEL-eläkevakuutusmaksu 16,75 % 16,85 % 0,10 % -VaEL-eläkevakuutusmaksu 20,40 % 22,33 % 1,93 % Määrärahamuutokset palvelualueittain, lisäys eläkevakuutusmaksujen määrärahavarauksiin: Hallintopalvelut -KuEL-eläkevakuutusmaksut: palkat 2.554.145,14 x 0,1 % = 2.554,14 Tekniset palvelut -KuEL-eläkevakuutusmaksut: palkat 3.157.764,89 x 0,1 % = 3.157,76 Sivistyspalvelut -VaEL-eläkevakuutusmaksut: palkat 3.441.747,17 x 1,93 % = 66.425,72 -KuEL-eläkevakuutusmaksut: palkat 8.834.364,31 x 0,1 % = 8.834,36 Yhteensä -VaEL-eläkevakuutusmaksut (411000) +66.425,72 -KuEL-eläkevakuutusmaksut (410000) +14.546,26 YHTEENSÄ +80.971,98 Sivukulukertoimen osalta tehdään tekninen korjaus. Henkilösivukulujen osalta talousarviomuutoksena henkilösivukuluja lisätään yhteensä 80.971,98, mikä näkyy tuloslaskelmassa. Talousarvion hyväksymisen jälkeen keskeiset tuloarviot ovat tarkentuneet. Toukokuun veroennustekehikon perusteella kunnallisveron tuottoa lisätään alkuperäiseen talousarvioon verrattuna 599.000 euroa, yhteisöveron tuottoa vähennetään 11.000 euroa ja kiinteistöveron tuottoa vähennetään 37.000 euroa. Yhteensä verotuloja lisätään 551.000 jolloin niiden kokonaiskertymäksi tulee 38,051 milj. euroa. Alkuperäisessä talousarviossa verotulojen kertymäksi on merkitty 37,5 milj.. euroa. Muutosten jälkeen tuloslaskelman toimintakate on 63.705.884, vuosikate -468 806 ja alijäämä poistoeron muutos (206.715 ) huomioon ottaen -1.868.305. Tämän pykälän liitteenä oleva rahoituslaskelma on korjattu vastaamaan tehtyjä päätöksiä ns. Vapo-kaupan osalta seuraavilla muutoksilla: -Toiminnan rahavirran satunnaisista eristä vähennetään 1.050.000, jolloin satunnaisiin eriin jää muutoksen jälkeen 1.050.000 -Tulorahoituksen korjauseriin lisätään vähennyksenä - 1.050.000, jolloin tulorahoituksen korjauseriin jää muutoksen jälkeen - 1.350.000
-Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloihin lisätään 2.460.000, jolloin pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloihin jää muutoksen jälkeen 2.760.000. Rahoituslaskelmassa vuosikatteen ja muiden muutosten jälkeen rahavarojen muutokseksi muodostuu 418.954. Investoinnit: Tekniset palvelut Julkinen käyttöomaisuus/liikenneväylät Erilliskohteet Määrärahan siirto kohteelta toiselle: Kohteelta 1772130 Liikenneturvallisuuden parantaminen 20.000 kohteelle 1772602 kaavateiden valaistus, tulosyksikkö 1783100000 Perustelut määrärahan siirrolle: Katinkullantien katuvalot (42 kpl) on rakennettu vuonna 1990. Valaisimien muovirungot ovat haurastuneet niin, että valaisimista tippuu muoviosia kadulle. Valaisintyyppi on muutoinkin elinkaarensa päässä, koska tämän tyyppistä valaisinta ei enää valmisteta. Valaistuksen uusimisen kustannukset ovat n. 35.000 (alv 0). Katuvalaistuksen rakentamiseen on varattu kuluvan vuoden talousarviossa 20.000. Määrärahan siirrolla kohteelta toiselle ei ole vaikutusta investointien kokonaismäärään. Bruttoinvestointien määrä on hyväksytyssä talousarviossa 3.835.000 ja nettoinvestointien määrä 3.100.000. Investointien talousarviomuutokset esitetään elokuun ensimmäisessä kunnanhallituksen kokouksessa. Näin ollen sekä tässä esitetyt käyttötalouden talousarviomuutokset että elokuussa esitettävät investointien talousarviomuutokset tulevat kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi yhtä aikaa elokuun kunnanvaltuuston kokouksessa. Investointien osalta ei ole tarkoituksenmukaisesta vielä tässä vaiheessa esitellä muutoksia, koska esimerkiksi Vuokatin liikuntahallin osalta tarkemmat lopulliset kustannukset ja mahdollisten talousarviomuutosten tarve ovat tiedossa kesän jälkeen. Tavoitteena on, että Vuokatin liikuntahalliin liittyvä rakentaminen on valmis 31.07.2014 mennessä. Ohessa liitteenä muutettu tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja palvelualueiden talousarviomuutoslaskelmat.
Kunnanjohtaja Ehdotus Kunnanhallitus Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi esittelytekstin ja oheisten liitteiden mukaiset määrärahojen muutokset ja siirrot sekä oheiset tulos- ja rahoituslaskelmat. Käydyn keskustelun kuluessa Ari Korhonen ehdotti, että asia jätetään pöydälle. Irene Toppinen kannatti Ari Korhosen ehdotusta. Timo Hyvönen ehdotti, että asian käsittelyä jatketaan. Helmi Kemppainen kannatti Timo Hyvösen ehdotusta. Koska oli tehty kaksi poikkeavaa kannatettua ehdotusta, puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi äänestyksen. Äänestystavaksi hyväksyttiin kädennostoäänestys. Äänestysmenettelyksi hyväksyttiin, että ne, jotka kannattavat Timo Hyvösen ehdotusta äänestävät JAA, ja ne jotka kannattavat Ari Korhosen ehdotusta äänestävät EI. Suoritetussa äänestyksessä Timo Hyvösen ehdotus sai kuusi (6) ääntä (Pekka Heikkinen Timo Hyvönen, Helmi Kemppainen, Marja-Leena Korhonen, Juho Lukkari ja Vesa-Pekka Sarparanta) ja Ari Korhosen ehdotus sai neljä (4) ääntä (Reija Heikkinen, Ari Korhonen, Airi Mäkinen ja Irene Toppinen), lisäksi annettiin yksi (1) tyhjä ääni (Osmo Polvinen). Puheenjohtaja totesi Timo Hyvösen ehdotuksen tulleen päätökseksi, joten asian käsittelyä jatkettiin. Käydyn keskustelun kuluessa Ari Korhonen ehdotti, että hallintopalvelujen osalta taloushenkilön palkkauksesta ei vähennetä 11.000. Reija Heikkinen kannatti Ari Korhosen ehdotusta. Timo Hyvönen kannatti kunnanjohtajan ehdotusta. Koska oli tehty kunnanjohtajan ehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi äänestyksen. Äänestystavaksi hyväksyttiin kädennostoäänestys. Äänestysmenettelyksi hyväksyttiin, että ne, jotka kannattavat kunnanjohtajan ehdotusta äänestävät JAA, ja ne, jotka kannattavat Ari Korhosen ehdotusta äänestävät EI. Suoritetussa äänestyksessä kunnanjohtajan ehdotus sai kuusi (6) ääntä (Pekka Heikkinen, Timo Hyvönen, Helmi Kemppainen, Marja-Leena Korhonen, Juho Lukkari ja Vesa-Pekka Sarparanta) ja Ari Korhosen ehdotus sai viisi (5) ääntä (Reija Heikkinen, Ari Korhonen, Airi Mäkinen, Osmo Polvinen ja Irene Toppinen).
Puheenjohtaja totesi kunnanjohtajan ehdotuksen tulleen päätökseksi. Käydyn keskustelun kuluessa Irene Toppinen ehdotti, että tuloslaskelmasta poistetaan satunnaiset tulot 1.050.000 euroa, koska tulo on epärealistinen valituksen takia. On otettava huomioon talousarvion laadinnassa varovaisuusperiaate. Rahoituslaskelmasta poistetaan satunnainen erä 1.050.000 euroa ja tulorahoituksen korjauserä tulon epävarmuuden takia, rahoituslaskelmaan ei lisätä pysyvien vastaavien hyödykkeiden lisätuloa 2.450.000 euroa ja merkitään maksuvalmiuden turvaamiseksi vuoden 2013 kaltaisten laskujen viivästyskorkomenojen (v. 2013 25.937,58, v. 2012 1.908,55 ) välttämiseksi sekä limiitin käytön vähentämiseksi talousarviolainan ottoa lisää 2 milj. euroa. Ari Korhonen kannatti Irene Toppisen ehdotusta. Timo Hyvönen kannatti kunnanjohtajan ehdotusta. Koska oli tehty kunnanjohtajan ehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi äänestyksen. Äänestystavaksi hyväksyttiin kädennostoäänestys. Äänestysmenettelyksi hyväksyttiin, että ne, jotka kannattavat kunnanjohtajan ehdotusta äänestävät JAA, ja ne, jotka kannattavat Irene Toppisen ehdotusta äänestävät EI. Suoritetussa äänestyksessä kunnanjohtajan ehdotus sai kuusi (6) ääntä (Pekka Heikkinen, Timo Hyvönen, Helmi Kemppainen, Marja-Leena Korhonen, Juho Lukkari ja Vesa-Pekka Sarparanta) ja Irene Toppisen ehdotus sai viisi (5) ääntä (Reija Heikkinen, Ari Korhonen, Airi Mäkinen, Osmo Polvinen ja Irene Toppinen). Puheenjohtaja totesi kunnanjohtajan ehdotuksen tulleen päätökseksi. Kunnanhallitus Päätös Käydyn keskustelun ja äänestysten jälkeen kunnanhallitus totesi suoritettujen äänestysten tulosten tulleen päätöksiksi ja hyväksyi kunnanjohtajan ehdotuksen. Merkittiin, että hallintojohtaja Paula Halonen esitteli talousarviomuutokset. Otteet Hallintojohtaja Paula Halonen Taloustoimisto
KHALL 209 Hallintojohtaja Kunnanhallitus on kokouksessaan 23.06.2014 144 päättänyt esittää kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi silloisen esittelytekstin ja liitteiden mukaiset määrärahojen muutokset ja siirrot sekä liitteiden mukaiset tulos- ja rahoituslaskelmat. Kunnanhallituksessa 23.06.2014 käsitellyt ja nyt 07.10.2014 kunnanhallituksen kokouksessa esiteltävät talousarviomuutokset käsitellään 28.10.2014 kunnanvaltuuston kokouksessa. Talousarvion hyväksymisen jälkeen keskeiset tuloarviot ovat tarkentuneet. Tuloihin lisätään valtionosuuksiin 150.000 perustuen valtiovarainministeriön laskelmaan ja valtionosuuksien kuukausittaiseen tasaiseen kertymään. Muutosten jälkeen tuloslaskelman toimintakate on 63.705.884, vuosikate -318.806 ja alijäämä poistoeron muutos (206.715 ) huomioon ottaen -1.511.590. Muutokset sisältävät sekä 23.06.2014 että 07.10.2014 kunnanhallituksen kokouksissa käsitellyt/käsiteltävät talousarviomuutokset sekä investointien määrärahojen muutokset ja siirrot. Tämän pykälän liitteenä olevaan rahoituslaskelmaan Investointien rahavirta -kohdassa Käyttöomaisuusinvestointeihin on lisätty esitetty määrärahan lisäys 30.000 Vuokatin koulun liikuntasalin hankkeelle. Rahoituslaskelmassa vuosikatteen ja muiden muutosten jälkeen rahavarojen muutokseksi muodostuu 538.954. Muutokset sisältävät sekä 23.06.2014 että 07.10.2014 kunnanhallituksen kokouksissa käsitellyt/käsiteltävät talousarvion määrärahojen muutokset ja siirrot. Investoinnit Hallintopalvelut Irtaimisto 1784100000 Hallinto-osasto Tablettien hankinta luottamusmiehille -20.000 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali +20.000
Sivistys- ja tekniset palvelut 1784160000 Sivistysosasto Vuokatin koulun liikuntasalin irtokalusteet -17.500 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali + 7.500 siirretään Päiväkoti Satuvakan irtaimisto +10.000 1782150000 Talonrakennus Kiinteistöjen korjaus -20.080 siirretään Tiilikankaan päiväkoti +20.080 Tenetin kotitalousluokan kunnostus -5.000 Vuokatin koulun liikuntasali +5.000 Uimahallin suodatinsäiliöiden kunnostus -15.000 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali +15.000 1783120000 Liikenneväylät Liikenneturvallisuuden parantaminen -27.300 siirretään kaavateiden päällystäminen +23.300 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali +4.000 1783110000 Puistot ja leikkipaikat Leikkikentille kalusteita -10.000 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali +10.000 1787100000 Vesihuoltolaitos Talojohtojen rakentaminen -53.000 siirretään Suvikkaantien rakentaminen +5.000 siirretään kaavateiden valaistus +7.600 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali +40.400 Luonnonvesiasemien rakentaminen sammustusvedelle -20.000 siirretään Golf-puiston rakentaminen +6.600 siirretään Vuokatin koulun liikuntasali +13.400 Ohessa liitteenä taulukko, jossa esitetty investointien vuoden 2014 talousarviomuutokset. Yllä mainituilla määrärahojen siirroilla kohteelta kohteelle ei ole vaikutusta investointien kokonaismäärään. Bruttoinvestointien määrä hyväksytyssä talousarviossa 3.835.000 ja nettoinvestointien määrä 3.100.000. Lisäksi Vuokatin koulun liikuntasali -hankkeelle esitetään lisämäärärahaa
30.000. Rahoituslaskelmaan muutos, menojen osalta lisäystä 30.000. (vaikutus rahoituslaskelmaan selostettu yllä esittelytekstissä) Ohessa liitteenä muutettu tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja palvelualueiden talousarviomuutokset (investointien määrärahojen siirrot ja muutokset). Kunnanjohtaja Ehdotus Kunnanhallitus Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi esittelytekstin ja oheisten liitteiden mukaiset talousarviomuutokset sekä oheiset tulos- ja rahoituslaskelmat. Käydyn keskustelun kuluessa Irene Toppinen ehdotti, että talousarviota muutetaan seuraavasti: Hallintopalvelut: - kahdeksan kuukauden toteutuman perusteella myyntivoittoja eli tuloja vähennetään 150.000, määrärahaksi jää 150.000 - kahdeksan kuukauden toteutuman perusteella työmarkkinatuen kuntaosuuteen lisätään 82.000, menomäärärahaksi tulee 290.000 euroa Tekninen palvelualue - kunnallistekniset palvelut, talousarviokohta 17501, satunnainen erä 1.050.000 euroa poistetaan talousarviosta, koska tulo on epärealistinen. Tuloslaskelma: - poistetaan satunnaiset tulot 1.050.000 euroa, koska tulo on epärealistinen valituksen takia. On otettava huomioon talousarvion laadinnassa varovaisuusperiaate. Rahoituslaskelma: - poistetaan satunnainen erä 1.050.000 euroa ja saman suuruinen tulorahoituksen korjauserä tulon epävarmuuden takia - rahoitusosuuksien määräksi merkitään 375.000 euroa - pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntituloksi merkitään 360.000 euroa. Vapon myyntitulo poistetaan. - todellisen rahoitustarpeen, maksuvalmiuden turvaamisen ja viivästyskorkojen välttämisen vuoksi merkitään talousarviolainan ottoa lisää 2 milj. euroa. Ari Korhonen kannatti Irene Toppisen ehdotusta. Koska oli tehty kunnanjohtajan ehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi äänestyksen. Äänestystavaksi
hyväksyttiin kädennostoäänestys. Äänestysmenettelyksi hyväksyttiin, että ne, jotka kannattavat kunnanjohtajan ehdotusta, äänestävät JAA, ja ne, jotka kannattavat Irene Toppisen ehdotusta, äänestävät EI. Suoritetussa äänestyksessä kunnanjohtajan ehdotus sai kuusi (6) ääntä (Pekka Heikkinen, Jarmo Huttunen, Timo Hyvönen, Helmi Kemppainen, Marja-Leena Korhonen ja Vesa-Pekka Sarparanta) ja Irene Toppisen ehdotus sai neljä (4) ääntä (Reija Heikkinen, Ari Korhonen, Airi Mäkinen ja Irene Toppinen) sekä annettiin yksi (1) tyhjä ääni (Osmo Polvinen). Puheenjohtaja totesi kunnanjohtajan ehdotuksen tulleen päätökseksi. Kunnanhallitus Päätös Käydyn keskustelun ja äänestyksen jälkeen kunnanhallitus hyväksyi kunnanjohtajan ehdotuksen. Lisäksi kunnanhallitus päätti, että tarkistetaan 12.000 euron kirjausero tuloslaskelman henkilöstömenoissa. Otteet Hallintojohtaja Paula Halonen Taloustoimisto