Kaupungin talous
Kuntalaki ja kunnan talous Kuntalain 65 Valtuuston on hyväksyttävä kunnalle talousarvio ja taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi Talousarviossa hyväksytään toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus).
Toimintakate ja vuosikate Toimintakate: Toimintakate osoittaa, kuinka paljon toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Vuosikate: Vuosikate osoittaa sen tulorahoituksen, joka juoksevien menojen maksamisen jälkeen jää jäljelle käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. (Tilastokeskus)
Rovaniemen kaupungin talousarvio 2013 Tuloslaskelmaosa Toimintatulot + Toimintamenot - TOIMINTAKATE 312 Verotulot + 223 Valtionosuudet + 91 Rahoitustulot + 3 VUOSIKATE + 5 Poistot - 13 TILIK. TULOS - 8 Rahoitusosa Vuosikate 5 TULORAHOITUS + 5 Investoinnit 28 Rahavirta - 23 Lainojen lisäys 31 Lainojen lyhenny. 8 Lainakannan muutos + 23 Investointiosa Investointimenot - 31 Investointitulot + 3 INVESTOINNIT 28
Rahoitustuotot
Menot lajeittain
Määrärahat Yhteensä 328,28 milj.
Talouden suunnittelun lähtökohtia
Kriteerit Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit 1. Negatiivinen vuosikate 2. tuloveroprosentti yli 0,5 prosenttiyksikköä kuin keskimäärin muissa kunnissa 3. lainaa asukasta kohden on vähintään puolet enemmän kuin kunnilla keskimäärin. 4. omaa pääomaa on alle puolet kunnan koko varoista. 5. kunnan suhteellinen velkaantuneisuus on vähintään 50 prosenttia. 6. kunnan taseessa on kertynyttä alijäämää
Väestökehitysnäkymä vuoteen 2040 tilastokeskuksen ennusteen mukaan 80000 Tilastokeskus 70000 60000 50000 59848 19066 as. 62345 67245 69245 28415 as. 40000 30000 20000 40830 40782 40694 39393 24479 30000? 25800? 27000? Minkälainen työpaikkakehitys tarvitaan turvaamaan palvelujen rahoituksen? Väestömäärä Työikäiset Työpaikat 10000 0 2009 2015 2030 2040
Talouden tavoitteet nykyisessä kaupunkistrategiassa Kaupungin talouden tasapainoisuus Toimintakatteen eli nettomenojen kasvu alittaa vuosittain euromääräisesti verorahoituksen kasvun Palvelutuotannon tuottavuus kasvaa Kaupunkikonsernin tuloskehitys on positiivinen
VEROTULOT Maksuunpantujen kunnallisverojen muutos % vuosittain
TP TA TA Muutos% VEROTULOT 2012 2012 2013 2011/2012 5000 Kunnallisvero 178 653 266 179 644 000 191 200 000 3,4 % 5100 Kiinteistövero 22 462 367 23 059 000 23 900 000 2,2 % 5200 Yhteisövero 6 998 388 8 902 000 8 100 000-27,4 % VEROTULOT 208 114 021 211 605 000 223 200 000 1,8 %
VALTIONOSUUDET Hallitusohjelman ja kehysriihen vaikutus kaupungin valtionosuuteen Kuntien valtionosuuksia leikataan, jonka vaikutuksesta kunnilta jää valtionosuuksia saamatta vuosina 2012-2015 yhteensä 3,4 miljardia euroa = 633 /asukas. Rovaniemen kaupungilta jää saamatta valtionosuuksia vuosina 2012 2015 yhteensä n. 38 miljoonaa euroa.
Valtionosuuksien ja kunnan omien verotulojen kasvu ei yllä nykyisten toimintamenojen kasvuun Toimintakatteen eli nettomenojen kehitys ja verorahoituksen kehitys Verorahoituksen kasvuksi arvioitu keskimäärin 3,1 %/vuosi vuosina 2012-2016 Nettomenojen kasvuoletus vuodelle 2012 + 8 % ja siitä eteenpäin + 5 % Kehityksen jatkuessa menojen kasvu ylittää verorahoituksen kasvun n. 30 M :lla
SOPIMUSOHJAUSJÄRJESTELMÄ HALLINTO-ORGANISAATIO PALVELUORGANISAATIO PALVELUJEN SISÄLTÖ -strategiat ja palvelujen järjestämisen yleiset periaatteet -toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet -määrärahat tehtäväalueittain kaupunginhallitukselle ja lautakunnille Kaupungin valtuusto Talousarvio ja suunnitelma Kaupunginhallitus Täytäntöönpano Sosiaali- ja terveyspalvelujen taseyksikkö, LV 90 M Sivistyspalvelujen Taseyksikkö LV108 M PALVELUJEN RAHOITUS - verotus, valtionosuudet PALVELUJEN JÄRJESTÄMINEN -Järjestämisvastuu - palvelujen määrän, hinnan ja laadun määrittäminen -palvelujen hankkiminen -viranomaistehtävät -arviointi ja seuranta -kuntalaisnäkökulma Lauta-kunnat 5 kpl + aluelautakunnat Elinkeinojaosto Palvelusopimukset (määrä, laatu, hinta) n. 230 M v. 2013 Oma tuotanto n. 80 M ulkopuolelle Teknisten palvelujen Taseyksikkö, LV 30 M -Tekniset palvelut - Napapiirin Vesi -liikelaitos PALVELUT -tuottaminen -tulorahoitteisuus -raportointi ja asiakaspalautteen keruu -tulostavoitteet Liikelaitokset -Tilaliikelaitos -Työterveysliikelaitos
TILAAJA-TUOTTAJA -toimintatapa TILAAJA ROVANIEMEN KPKI JÄRJESTÄMISVASTUU Lautakunnat SOPIMUS Johtokunnat TUOTTAJA ROVANIEMEN KPKI TUOTE/ PALVELU ASIAKAS PALVELUN KÄYTTÄJÄ TUOTTAJA YKSITYINEN TUOTTAJA 3. SEKTORI
Kuntalain 75 :n mukaan tilivelvollisia ovat kunnan toimielimen jäsen ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtava viranhaltija. Lautakunta määrärahat Tuotanto hinnalla katettavat menot Henkilöstökulut Palveluostot Tuotannontekijä markkinat Palvelusopimus Tarvikkeet Lautakunta Tuotetut palvelut Johtokunta Tuotanto-osasto Palvelukeskus Vuokrat
Kustannusten kohdentaminen Välittömät tuotantokustannukset palkat, ostot, yms. Omakustannushinta Välilliset tuotantokustannukset talous- ja henkilöstöhallinto, siivous, ruokahuolto, kiinteistöhuolto, yms. Pääomakustannukset poistot, vuokrat (sis. lainat), korot Tuote esim. Koulupäivä, Hoitopäivä, Vastaanottokäynti, esitys, Näyttely, Yms. Sopimus
Tilaajan tavoitteena vaikuttavuus Palvelun tilaaja järjestämisvastuu arvovalinta MITÄ! Palvelusopimus * kpl + laatu Palvelun tuottaja tuottamisvastuu ei arvovalintaa MITEN! HYVINVOINTI- TUOTTAVUUS laadukkaat peruspalvelut elinvoimaisuus TALOUS Rahoitusvastuu TUOTTAVUUS TALOUS Tulosvastuu Veli-Matti Keloneva 20
Konsernin kokonaistalous Yhtiöt Tulos + Liikelaitokset Tulos + Taseyksiköt Tulos > 0 Hallinto/tilaajat Määräraha < 100 %
Kaupungin tilikauden kumulatiivisen tuloksen (yli/alijäämä) käsittely 2006-2011 Sosiaali- ja terveyspalvelujen taseyksikkö 1 438 374 Sivistyspalveluiden taseyksikkö -1 591 681 Teknisen tuotannon taseyksikkö 1 785 712 Kaupunginhallitus 11 522 152 Napapiirin Vesi 4 343 017 Työterveysliikelaitos 364 491 Tilaliikelaitos -1 543 076 Yhteensä 16 318 989