Perhon kunta OSAVUOSIKATSAUS II

1 Perhon kunta OSAVUOSIKATSAUS II

2 1.1. 31.8.2013 PERHON KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-31.8.2013 Sisällysluettelo 2 Yleistä 3 Tulos- ja rahoituslaskelma 5-6 Tulo- ja menolajien vertailua 7-10 Henkilöstöraportti, poissaolot 11-12 Konsernin osavuosikatsaus 13-14 Käyttötalouden osavuosikatsaukset hallintokunnittain Yleishallinto 15-31 Sosiaali- ja terveystoimi 32-65 Kasvatus- ja opetuslautakunta 66-79 Kirjasto ja vapaa-aikatoimi 80-85 Tekninen toimi 86-96 Ympäristötoimi 97-101 Yhteenveto käyttötalouden meno- ja tuloarvioista 102-3 Investoinnit 104-9 Tilinpäätösennuste 110

3 Vuosikate Vuosikate on positiivinen elokuun lopulla 0,247 milj. euroa. Vuosikatteella rahoitetaan investointeja ja lainoja. Investointeihin on kulunut alkuvuodesta 2,6 milj. euroa ja aikaisempina vuosina otettuja lainoja on lyhennetty 343.133 euroa. Vuosikate ei riitä kattamaan poistoja (-797.078 euroa) => tilikauden tulos on negatiivinen -0,550 milj. euroa. Lainat Elokuun lopussa kunnan lainakanta on 8,497 milj., 2.905 /asukas. Tilinpäätöksessä 2012 kunnalla oli lainaa 6,440 milj. euroa; asukasta kohden 2.202 euroa. Elokuun lopussa kunnalla oli lyhytaikaista kuntatodistuslainaa 7,4 milj. (korko 0,12 %), joten koko lainakanta on 2,057 milj. euroa suurempi kuin tilinpäätöksessä 2012. Sijoitukset SALKKURAPORTTI EVLI 31.8.2013 osakkeet rahastot shekkitili Salkun hankintah. 31.8.13 968 992 1 511 713 5 756 2 486 461 ha.hinta Salkun ma.arvo 31.8.13 1 084 745 1 570 586 5 756 2 661 087 ma.arvo Salkun kp.arvo 31.12.11 217 178 1 846 126 191 873 2 255 176 kp.arvo Elokuun lopussa markkina-arvo kirjanpitoa suurempi 174 626 Tilinpäätös 2012: markkina-arvo kirjanpitoa suurempi 171 026 Määräaikaistalletus Perhon Osuuspankissa - 5.12.2013 1 400 000 Sijoitussalkku + talletus yht. 4 061 087 Verotulot ja valtionosuudet Tuloveroprosentti on 20,50. Verotuloja on saatu elokuun loppuun mennessä 87.500 enemmän verrattuna ed. vuoden vastaavaan aikaan; kunnallisveron tuotto on 61.300 enemmän ja yhteisöveron tuotto 16.200 enemmän. Marraskuussa oikaistaan vuoden 2012 verotulot ja vuoden 2013 ennakot vuodelta 2012 valmistuvan verotuksen mukaiseksi. Verotulokohta tullee jäämään alle arvioidun jopa 0,370 milj.. Valtionosuuksia on saatu 192.800 enemmän verrattuna ed. vuoteen.

4 Toimintakate Käyttötalouden ulkoiset menot ovat 1.310.307 suuremmat ja tulot 201.440 suuremmat ed. vuoteen verrattuna; toimintakate on 1.1 milj. ed. vuotta huonompi. Palveluiden ostot ovat 0,688 milj. suuremmat ed. vuoteen verrattuna ja henkilöstökulut 0,331 milj. suuremmat ed. vuoteen verrattuna. Lisämäärärahan tarve palveluiden ostoihin on noin 0,4 milj.. Henkilöstökulut Henkilöstökulut ovat kasvaneet edellisvuoden vastaavaan aikaan verrattuna 331.000 eurolla lähinnä yleisen palkkakehityksen vuoksi. Kunnan työntekijämäärä oli elokuussa 239 (ed. vuoden elokuu 232). Loppuvuodesta henkilöstömenoja kasvattaa lomapalkkavarauksen määrä; pitämättömät vuosilomat ja kertyneet säästövapaat otetaan mukaan lomapalkkavaraukseen. YLEINEN KEHITYS Lähde: Keski-Pohjanmaan tilastot Työttömyys Perhon työttömyysaste oli heinäkuun lopussa 10,2 %, mikä on Keski-Pohjanmaan toiseksi huonoin. Koko maan työttömyysaste oli 12,2 %. Pitkäaikaistyöttömien määrä on vähentynyt vuoden alusta 26:sta 20:een.

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18 KONSERNIYHTIÖT OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.06.2013 TAVOITTEET KONSERNIYHTEISÖILLE Kuntakonserniin kuuluu seuraavat tytäryhteisöt: Perhon Kehitysyhtiö 100 %, Kiinteistö Oy Perhon Kartano 100 %, As Oy Perhonjokiranta 100 %, Perhon Opiskelija-asunnot Oy 60 % ja As Oy Rivihiekka 63,9 % sekä kuntayhtymät Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä, Keski-Pohjanmaan Koulutuskuntayhtymä ja Keski-Pohjanmaan liitto. Tavoitteet: konserniyhteisöjen toiminnan on tuettava koko kunnan tavoitteiden toteutumista ja tuotava kunnalle lisäarvoa toiminnallaan konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien on toimittava taloudellisesti ja kannattavasti kunnan tytäryhteisöiltä edellytetään tappiotonta toimintaa Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt: asuntokannan kuntotason ylläpitämiseksi on laadittava yhteisöjen kaikkien asuntojen osalta asiantuntijan kuntokartoituksen pohjalta suunnitelma tarvittavista peruskorjaustoimista vuoden 2013 loppuun mennessä asuntokannan kuntotason ylläpitäminen on toteutettava vuotuisin peruskorjaustoimin Kuntakonserniin kuuluvat tyttäret raportoivat taloudestaan puolivuosittain; ensimmäisen vuosipuoliskon katsaus on elokuun osavuosikatsauksen yhteydessä. TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2013 PERHON KEHITYSYHTIÖ OY tilikauden tulos on 30.06.2013 tappiollinen 10.299,25 euroa. maksuvalmius on hyvä ja taseessa ei ole saamisia. KIINTEISTÖ OY PERHON KARTANO tilikauden tulos on 30.06.2013 positiivinen + 20.006,51 (konserni). hallitus valmistelee yhdessä teknisen toimen kanssa seuraavaan yhtiökokoukseen Eeronkujan kiinteistöjen viisivuotiskorjaussuunnitelman.

19 Kiinteistön kaukolämpöön siirtyminen budjetoidaan kunnan vuoden 2014 talousarvioon. PERHON OPISKELIJA-ASUNNOT OY tilikauden tulos on 30.06.2013 positiivinen + 3.720,82 euroa. kesä- heinäkuun aikana osa huoneistoista oli tyhjillään. lähitulevaisuudessa kiinteistön maalämpöpumppu joudutaan uusimaan. maksuvalmius on huonohko. ASUNTO OY RIVIHIEKKA tilikauden tulos on 30.06.2013 negatiivinen 4,76 euroa. kiinteistössä aloitettiin keväällä viisivuotiskorjaussuunnitelman toteuttaminen ja rakennusten kunnossapitoon on kirjattu 8.142,21 euroa. korjauskustannukset katetaan yhtiövastiketta korottamalla. yhtiövastiketta peritään ajalla 01.06.2103.-31.05.2014 neljä euroa/m2./kk. maksuvalmius on ollut hyvä. ASUNTO OY PERHONJOKIRANTA Asunto Oy Perhonjokirannan osakehuoneistot valmistuivat kesäkuussa. Asuntorivitalo käsittää 5 kpl 65m2 suuruisia osakehuoneistoja Kokonaiskustannukset ovat 30.08.2013 mennessä 760.712,38 euroa. Piha-alueiden istutukset toteutetaan kesällä 2014. Osakkeista on heinäkuussa 2013 myyty 2 kpl, toinen Sisko ja Pauli Flinkille ja toinen Perhon Kauppatalo Oy:lle. Yhtiövastiketta peritään 01.08.2013 alkaen 2 /m2/kk. Kiinteistössä on kaukolämpö ja huoneistokohtaiset vesimittarit. Myymättömiä osakehuoneistoja markkinoidaan.

20 MENESTYSTEKIJÄT Elinvoimainen ja tasapainoinen elinkeino-rakenne Ravintopalvelut Siivouspalvelut Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö TOIMENPITEET YLEINEN HALLINTO Yritysneuvonta Maatalouden elinvoimaisuus Riittävä asunto- ja teollisuustonttitarjonta Riittävä vuokra-asuntojen määrä Täysipainoinen laadukas lähiruoka Käyttäjien tarpeiden mukainen siivous Koulutustarvekartoitus Onnistunut rekrytointi Täydennyskoulutus Varhaisen tuen malli Työnohjaus MITTARIT Pk-yritysten lukumäärä/kaikki yritykset Uusien yritysten määrä Työpaikat kpl/sektoreittain Spv:t /vuosi Aktiivitilojen lukumäärä Työttömyysprosentti Vapaiden tonttien määrä Vapaat vuokra-asunnot Ajantasainen omavalvonta Kokonaistaloudellisuus Elintarvikkeiden kotimaisuusaste % Siivottavat neliöt pv Siivottavat neliöt/työntekijä /m2 Käydyt kehityskeskustelut Kelpoisuuden täyttävien työntekijöiden ja viranhaltijoiden määrä Koulutuspäiviä 3/ työntekijä Sairauspoissaolojen määrä/ työntekijä

21 OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-31.8.2013 YLEINEN HALLINTO Toimielin Tarkastuslautakunta Tehtävä Sen lisäksi, mitä kuntalain 71 ja 75 :ssä säädetään, lautakunnan on: seurattava tilintarkastajan tarkastussuunnitelman toteutumista kunnassa ja kuntakonsernissa sekä muutoinkin seurattava tilintarkastajan tehtävien suorittamista ja tehtävä tarpeen mukaan esityksiä tilintarkastuksen kehittämiseksi huolehdittava siitä, että tilintarkastusta varten on tarpeelliset voimavarat, jotka mahdollistavat tarkastuksen suorittamisen hyvän tilintarkastustavan edellyttämässä laajuudessa tehtävä aloitteita ja esityksiä lautakunnan, tilintarkastajan ja sisäisen valvonnan tehtävien yhteensovittamisesta mahdollisimman tarkoituksenmukaisella tavalla valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet arvioida tulevia tavoitteita ja sitä onko taloussuunnitelma toteuttamiskelpoinen konsernitarkastuksen tuomat uudet tehtävät. Vuoden 2012 tilinpäätöksen tarkasti tilintarkastusyhteisö Audiator Oy:n, vastuunalaisena JHTT-tilintarkastajana Jarmo Jäspi. Kunnanvaltuusto päättää tarkastuslautakunnan ehdotuksesta tilintarkastusyhteisön talousarviovuodelle 2013 ja suunnitelmakaudelle. Kunnanvaltuusto on kokouksessaan 03.12.2012 71 valinnut tilintarkastusyhteisöksi BDO Audiator Oy:n (entinen Oy Audiator Ab) tarkastusvuosille 2013 ja 2014. Sopimus on allekirjoitettu 09.09.2013 ja sopimuksen kohteena on kuntalain mukainen lakisääteinen tilintarkastus ja erityistehtävät kuten EU-hankkeiden tilintarkastus. BDO Audiator Oy:n määräämänä kuntalain 72 :n mukaisena vastuunalaisena tilintarkastajana toimii JHTT Asko Vanhatupa. Asetetut tavoitteet Tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja valmistelevat työskentelyään varten vuosittain tarkastussuunnitelman tehtävänsä toteuttamista varten. Voimavarat Tarkastuslautakunta, 5 jäsentä Tilintarkastusostopalvelut Sihteerinä toimii kanslisti Kaarina Vainionpää 10 päivää Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Tarkastuslautakunta on kokoontunut 6 kertaa ja käsitellyt 35.

22 Lautakunta jätti vuoden 2012 arviointikertomuksen kunnanvaltuustolle 27.05.2013. Talous TULOSLASKELMA Tehtävä Tarkastuslautakunta Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Toimintamenot Henkilöstömenot -3 001-2 793-4 190-1 920 Palvelujen ostot -6 211-6 158-12 100-3 805 Aineet, tarvikkeet, tavarat -63-182 -100-50 Muut kulut -334-379 -350-119 Toimintakulut yhteensä -9 609-9 512-16 740-5 894 35,2 TOIMINTAKATE -9 609-9 512-16 740-5 894 35,2 Mittarit: Nettomenot /asukas -3,30-3,25-5,72 Toimielin Kunnanvaltuusto Tehtävä Valtuusto vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Kunnanvaltuusto päättää kunnan toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista ja suuntalinjoista. Asetetut tavoitteet Kunnan tarjoamien palveluiden järjestäminen taloudellisesti ja tehokkaasti. Kunnanvaltuusto nimeää kunnanhallituksen ja hallintosäännön mukaiset muut toimielimet vastuualueille. Voimavarat Kunnanvaltuusto 21 valtuutettua Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Kunnanvaltuusto on kokoontunut 5 kertaa ja käsitellyt 57 asiaa. Lisäksi keväällä pidettiin valtuustoseminaari, jossa käsiteltiin taloutta 2013 ja Hyvinvointikeskuksen suunnitelmia. Tammikuun ensimmäisessä kokouksessa valittiin valtuuston puheenjohtajisto, kunnanhallitus ja lautakunnat. Kunnanvaltuusto antoi Valtiovarainministeriölle lausunnon kuntarakennelakiluonnoksesta ja siihen liittyvistä eritellyistä kysymyksistä. Kesäkuun kokouksessa kunnanvaltuusto hyväksyi 2012 tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden tilivelvollisille. Kesäkuun kokouksessa valtuusto päätti vesi-, jätevesi- ja kaukolämpömaksujen korottamisesta. Kesäkuussa päätettiin, että Möttösen vanhan koulun v. 1913 peruskorjaus toteutetaan uudisrakennushankkeen yhteydessä.

23 Talous TULOSLASKELMA Tehtävä Kunnanvaltuusto Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintamenot Henkilöstömenot -10 734-15 080-16 500-8 947 Palvelujen ostot -4 414-2 636-7 100-3 108 Aineet, tarvikkeet, tavarat -1 720-1 577-2 350-699 Muut kulut -1 052-758 -2 400-1 431 Toimintakulut yhteensä -17 920-20 051-28 350-14 185 50,0 TOIMINTAKATE -17 920-20 051-28 350-14 185 50,0 Nettomenot /asukas -6,16-6,86-9,69 Toimielin Kunnanhallitus ja tilapäiset toimikunnat Tehtävä Kunnanhallituksen tehtävänä on kunnanvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti huolehtia kunnan toiminnan tarkoituksenmukaisuudesta ja tuloksellisesta hoitamisesta kuntastrategian mukaisesti. Asetetut tavoitteet vastata kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä vastata valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa, käyttää puhevaltaa sekä antaa tarvittaessa ohjeita tehtävät hoidetaan lain, hyvän talouden ja hallinnon sekä valtuuston asettamien periaatteiden mukaisesti v. 2013 - palvelujen ostossa on varattu 5.000 koulutukseen avustuksissa on 25.000 : 15.000 palveluseteliin 10.000 kunnanhallituksen käyttövaroihin Voimavarat Kunnanhallitus 9 jäsentä Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Kunnanhallitus on kokoontunut 16 kertaa ja käsitellyt 275 asiaa. Kunnanhallitus allekirjoitti vuoden 2012 tilinpäätöksen 25.3.2013, tilikauden tulos oli + 9.882,94. Hallintojohtaja Seija Kinnunen irtisanoitui hallintojohtajan virasta 1.82013 lukien. Perusturvajohtaja Hannele Koski irtisanoutui perusturvajohtajan virasta 11.8.2013 lukien. Perusturvajohtajana aloittaa lokakuussa hallintotieteiden maisteri Nina Wikström.

24 Talous TULOSLASKELMA Tehtävä Kunnanhallitus ja tilapäiset toimikunnat Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot, myyntivoitot 51 695 34 628 0 0 0 Toimintamenot Henkilöstömenot -48 506-33 973-32 820-22 072 Palvelujen ostot -38 685-33 902-34 500-18 440 Aineet, tarvikkeet, tavarat -4 888-6 136-5 300-751 Avustukset -30 023-23 277-25 000-10 476 Muut kulut -7 156-18 622-9 000-5 858 Toimintakulut yhteensä -129 258-115 910-106 620-57 597 54,0 TOIMINTAKATE -77 563-81 282-106 620-57 597 54,0 Nettomenot /asukas -26,65-27,79-36,45 Toimielin Hallintopalvelut (ent. Hallinto- ja talouspalvelut -2011) Tehtävä - Kunnanjohtaja toimii viraston päällikkönä, hallintojohtaja on yleisen osaston osastopäällikkö ja palkka-asiamies tehtävänä on järjestää kunnan päätöksenteko luotettavasti, varmasti ja taloudellisesti vastaa kunnan asioiden tiedottamisesta vastaa yhteistoiminnasta ja virka- ja työehtosopimusten mukaisista neuvotteluista työntekijäjärjestöjen kanssa tuottaa kunnan tarvitsemat toimisto-, talous- ja atk-palvelut tuottaa kunnan tarvitsemat ruoka- ja siivouspalvelut järjestää ja koordinoi asuntotointa, elinkeinotoimen palveluja sekä metsänhoitoa ja myyntiä hallintopalvelut sisältää myös yhteistoimintaosuudet (Kuntaliitto, K-P:n liitto ym.) Tehtäväalue palvelee kunnanhallitusta, -valtuustoa, kuntalaisia, hallintokuntia, viranhaltijoita, työntekijöitä sekä kaikkia kunnan yhteistyötahoja. Muutos 2011 -> 2012: Yleisen osaston sisällä on SISÄISET PALVELUT, joka käsittää koko kunnan Henkilöstöhallinnon, Toimisto-, talous- ja atk-palvelut, Ruokapalvelut ja Siivouspalvelut. Sisäiset palvelut vyörytetään kokonaisuudessaan palveluja käyttäville yksiköille.

25 Asetetut tavoitteet Johtaa kunnan hallinnon ja palvelujen kehittämistä kuntastrategian mukaisesti. Hyvinvointikertomuksen liittäminen osaksi kunnan kehittämistoimintaa ja palvelutuotannon arviointia. Koulutuksen järjestäminen uusille luottamushenkilöille. Henkilöstö Tp 2011 Tp 2012 Ta 2013 Kunnanjohtaja 1 1 1 Hallintojohtaja 1 1 1 Toimistosihteeri 1 Kanslisti-arkistonhoitaja 1 Kanslisti 1 Toimistovirkailija 0,5 Taloussihteeri 1 Palkanlaskija 1 Viranhaltijoita ja työntekijöitä yht. 7,5 2 2 Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Hallintojohtaja Seija Kinnunen irtisanoitui hallintojohtajan virasta 1.82013 lukien. Kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti hallintojohtajan tehtävien tilapäinen hoitaminen toimii niin, että kunnanjohtaja toimii yleisen osaston esimiehenä ja kunnanhallituksen ja kunnanvaltuuston esityslistojen /pöytäkirjojen teko, tiedottaminen ja hallintojohtajan viranhaltijapäätökset jaetaan eri henkilöille. Käyttöprosentti on yli keskimääräisen kulutuksen, koska yhteistoimintaosuudet maksetaan etupainotteisesti. Talous TULOSLASKELMA Tehtävä Hallintopalvelut Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Myyntituotot 7 835 2 158 Muut tuotot 4 045 529 2 000 212 Toimintatuotot yhteensä 11 880 2 687 2 000 212 10,6 Toimintamenot Henkilöstömenot -380 016-190 037-188 480-126 809 Palvelujen ostot -20 479-89 718-81 500-64 431 Aineet, tarvikkeet, tavarat -10 077-6 898-3 300-1 662 Muut kulut -1 994-240 -2 500-129 Sisäiset menot -1 174-22 630-15 569 Toimintakulut yhteensä -413 740-286 893-298 410-208 600 69,9 TOIMINTAKATE -401 860-284 206-296 410-208 388 70,3 Suunnitelmapoistot -7 700-9 773-7 350-5 462

26 TILIKAUDEN TULOS -409 560-293 979-303 760 Nettomenot /asukas -138,10-97,16-101,34 Toimielin Muu yleishallinto Tehtävä Muuhun yleishallintoon kuuluvat kunnallisverotus sekä Metsänhoito- ja myynti. Osuus verotuskustannuksiin on 66.000 euroa. Talousarvioon sisältyy metsänmyyntiä 200 000 ja myyntivoittoja 100.000. Asetetut tavoitteet V. 2012 tehdyn metsänkaupan toteutumisen seuranta. Kiinteistöjen myynnin valmistelu (lomarantatontit). Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Metsän hoito ja myynti kohtaan on budjetoitu metsänmyyntituloja 200.000 euroa, joista on saatu 123.099 euroa. Uusia metsäkauppa on tehty kesäkuussa UPM Kymmenen kanssa, arvioidut metsänmyyntitulot kertyvät tältä vuodelta. Metsän uudistamiseen varattu määräraha (25.000 euroa) tullee ylittymään. Talous Tehtävä TULOSLASKELMA Muu yleishallinto ( kunnallisverotus, metsän hoito ja myynti) Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Myyntituotot 122 893 185 870 200 000 123 099 Tuet ja avustukset 34 182 0 0 1 110 Muut toimintatuotot 241 4 188 100 000 0 Toimintatuotot yhteensä 157 316 190 058 300 000 124 209 41,4 Toimintamenot Henkilöstömenot -41 786-6 704 Palvelujen ostot -282 280-92 784-90 000-60 552 Aineet, tarvikkeet, tavarat -9 859-1 650-511 Avustukset -23 234 0 Muut kulut -13 258-1 264-100 -504 Toimintakulut yhteensä -370 417-95 698-90 100-68 271 75,8 TOIMINTAKATE -213 101 94 360 209 900 55 937 26,6 Nettomenot /asukas -73,23 32,26 71,76

27 Toimintakatteet: Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Kunnallisverotus -64 924-65 579-66 000 Metsän hoito ja myynti 97 567 160 372 275 900 Yhteensä 32 643 94 793 209 900 Toimielin Sisäiset palvelut/ Henkilöstöhallinto ja yhteistyöryhmä Tehtävä Tehtäväalue hoitaa koko kunnan henkilöstön työterveyshuollon, yhteisen koulutuksen ja tyky-toiminnan. Henkilöstön kouluttamiseen on varattu 24.000 euroa. Kaikki kustannukset vyörytetään tilinpäätöksessä hallintokunnille henkilöstömäärän suhteessa. Asetetut tavoitteet Henkilöstöjohtaminen, esimieskoulutusta jatketaan vuoden 2013 aikana. Työhyvinvointi, työterveyshuollon toimintasuunnitelmaan liittyvä varhaisen tuen malli vastuualueiden esimiesten käytössä työhyvinvoinnin lisäämiseksi ja parantamiseksi Henkilöstösuunnittelu ja raportointi, henkilöstötilinpäätöksen kehittäminen vuoden 2013 aikana henkilöstösuunnittelun tueksi Sairauspoissaoloja seurataan kuukausiraporttien yhteydessä. Eläköitymiseen varaudutaan ennakoivalla henkilöstösuunnittelulla. Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Työterveyshuollon tilitys v. 2012 on tehty ajoissa ja Kelan korvaus on tulossa. Vuonna 2013 työterveyshuollon kulut ovat 86 % budjetoidusta. Henkilöstön ja luottamushenkilöiden koulutusta on jatkettu, koulutuspalvelut on ostettu Keski-Pohjanmaan aikuisopistolta. Tehtävä TULOSLASKELMA Sisäiset palvelut/ Henkilöstöhallinto ja yhteistyöryhmä Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Tuet ja avustukset 34 182 33 361 37 000 0 Muut tuotot 864 821 0 566 Sisäiset tuotot 0 0 49 160 63 841 Toimintatuotot yhteensä 35 046 34 182 86 160 64 407 74,8 Toimintamenot Henkilöstömenot 913-1 060-570 Vakuutukset -4 403-5 273-6 500-6 382 Terveyspalvelut -61 182-82 342-50 000-43 109 Koulutus 0-11 848-12 000-9 019

28 Aineet, tarvikkeet -8 219-9 184-5 100-2 030 Tyky-toiminta ym. -10 805-14 427-11 500-3 297 Toimintakulut yhteensä -83 696-123 074-86 160-64 407 74,8 TOIMINTAKATE -48 650-88 892 0 0 Nettomenot /asukas -16,72-30,39 0,00 Henkilöstöhallinnon kustannukset kirjataan sisäisinä menoina eri hallintokunnille henkilöstömäärien suhteessa. Toimielin Sisäiset palvelut/ Toimisto-, talous- ja atk-palvelut Tehtävä Tehtäväalue hoitaa koko kunnan palkanlaskennan, kirjanpidon, raha- ja maksuliikenteen, osto- ja myyntilaskutuksen, toimisto- ja atk-palvelut. Asetetut tavoitteet Henkilöstö Tehtäväalue palvelee kunnanhallitusta, -valtuustoa, kuntalaisia, hallintokuntia, viranhaltijoita, työntekijöitä sekä kaikkia kunnan yhteistyötahoja. Tehtäväalueen tuottamia isännöinti- ja/tai kirjanpitopalveluja käyttävät myös kuntakonserniin kuuluvat Kiinteistö Oy Perhon Kartano, Perhon Opiskelija -asunnot Oy, As Oy Rivihiekka ja Perhon Kehitysyhtiö Oy sekä As Oy Perhonjokiranta. Perhon seudun Vanhustenkotiyhdistys ry jää pois tilinpäätöksen 2012 valmistumisen jälkeen. Yleishallinnon tulee suorittaa sille kuuluvat toimisto-, talous- ja henkilöstöhallinto- sekä tukipalvelutehtävät mahdollisimman tehokkaasti ja taloudellisesti sekä hyvän asiakaspalveluperiaatteen mukaisesti. Toimistotiimin koulutusta jatketaan v. 2013. Palvelut tuotetaan toimistotiiminä ja tehtävänimikkeitä muutetaan vastaamaan toimenkuvaa. Kustannukset vyörytetään aiheuttamisperiaatteen mukaan eri hallintokunnille. Tp 2011 Ta 2013 Toimistosihteeri 1 1 Kanslisti-arkistonhoitaja 1 - Kanslisti 1 1 Toimistovirkailija 0,5 - Taloussihteeri 1 1 Palkanlaskija 1 1 Atk-vastaava 1 1 Toimistonhoitaja (ennen Sote) 1 1 Kanslisti (ennen Sote) 1 1 Sosiaalipalveluohjaaja (ennen Sote) 0,35 -

29 Toimistosihteeri (ennen Tekla) 1 0,5 Kanslisti (ennen Tekla) 1 1 Kanslisti 2 (ennen Kasvatus- opetus) 2 1 Toimistotyöntekijä 2 Viranhaltijoita ja työntekijöitä yht. 12,85 11,5 Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Alkuvuodesta pitkäaikainen työntekijä Ritva Järvelä jäi vuosilomalle ja sitten eläkkeelle. Tiimikoulutus päättyi elokuussa, lähikoulutuspäiviä oli 12 kertaa ajalla reilun vuoden aikana. Koulutuksen tavoitteena oli tavoitteellinen tiimin toiminta ja työyhteisö. Atk:n palvelumaksut on maksettu etupainotteisesti. Tehtävä TULOSLASKELMA Sisäiset palvelut/ Toimisto-, talous- ja atk-palvelut Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot *) **) Sisäiset toimistopalv. 256 373 568 620 383 438 Toimintatuotot yhteensä 256 373 568 620 383 438 67,4 Toimintamenot Henkilöstömenot -519 031-473 350-322 209 Palvelujen ostot -99 913-81 500-50 475 Aineet, tarvikkeet -9 728-9 700-5 335 Muut kulut -291-4 070-5 419 Toimintakulut yhteensä -628 963-568 620-383 437 67,4 TOIMINTAKATE 0-372 590 0 0 Nettomenot /asukas 0,00-127,38 0,00 *) Sisäiset toimistopalvelut = muilta hallintokunnilta siirtyvät henkilöstökulut tiimiin ta 2012. **) Sisäiset toimistopalvelut kirjataan menoksi hallintokunnille. Toimielin Sisäiset palvelut/ Ruokapalvelut Koulujen keittiöt ja Jalmiinakodin keittiö Tehtävä Ruokapalvelut kattaa ateriapalvelut kunnan kaikissa toimipisteissä. Palvelut koskevat kaikkia ikäryhmiä. Koko kunnan ruokahuolto on keskitetysti yhden työnjohdon alaisuudessa. Valmistuskeittiöitä on kolme: Keskuskoulu, Möttösen koulu ja Jalmiinakoti.

30 Asetetut tavoitteet Keskuskoulun keittiössä tehdään koulukeskuksen, Oksakosken koulun, Päiväkodin ja ryhmäperhepäivähoidon ateriat. Möttösen koulu valmistaa ruoan omaan käyttöönsä. Jalmiinan keittiössä valmistetaan palvelukeskuksen tarvitsemat ateriat, Asuntola Aamuruskon ja Toimintakeskuksen ateriat sekä kotiin kuljetettavat ateriat. Ruokapalvelut valmistaa päivittäin lounaat ja välipalat oppilaille ja päiväkotiin ja lisäksi aamupalat, päiväkahvit, päivälliset ja iltapalat palvelukeskukseen. Terveydellisistä tai muista syistä erikoisruokavalio valmistetaan, mikäli oppilaalla on erityisruokavaliotarpeesta asianmukainen todistus. Ateriat suunnitellaan ja toteutetaan asetettujen vaatimusten mukaisesti. Elintarvikehinnat kilpailutetaan kahden vuoden välein kaikkien kunnan keittiöiden osalta. Seuraavalle kaksivuotiskaudelle kilpailutus suoritetaan kevään 2013 aikana. Hankinnat tehdään taloudellisesti, elintarvikkeiden laatutekijät huomioon ottaen. Kilpailutuksessa pyritään mahdollisuuksien mukaan huomioon ottamaan lähialueen palvelutuottajat. Talous- ja kustannusseurantaa varten on kaksi tulosyksikköä. Yksiköiden menot kirjataan sisäisinä menoina palveluja käyttäneille hallintokunnille. Kustannuslaskentaa ja hinnoittelua kehitetään sisäisen laskutuksen perustaksi. Ruokahuoltoon on varattu määräraha yhden henkilön palkkaamiseen työllistämistuella, lisäksi tarjotaan kuntouttavan työtoiminnan paikkoja. Henkilöstö Yhteensä 11,5 henkilöä Ravitsemuspäällikkö, 1 Vastaava ravitsemistyöntekijä, 2 (Jalmiina ja Möttösen koulu) Ravitsemistyöntekijä, 8,5 (Jalmiina 4, koulut 4, päiväkoti 0,5) Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Elintarvikkeiden kilpailutus vuosille 2013 2015 toteutettiin keväällä. Elintarvikkeiden hankinnan kokonaisarvo ylitti EU-kynnysarvon, joten hankinnasta ilmoitettiin HILMA-ilmoituskanavan www-sivulla. Kunnanhallitus päätti 3.6.2013 elintarvikehankinnasta vv. 2013 2015 tuoteryhmittäin. Möttösen koulun keittiö aloitti elokuussa uusissa tiloissa. TULOSLASKELMA Koulujen ruokahuolto Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot

31 Maksutuotot 15 794 15 000 9 307 Tuet ja avustukset 6 394 3 000 5 118 Sisäiset tuotot 340 568 369 040 226 090 Toimintatuotot yhteensä 362 756 387 040 240 515 62,1 Henkilöstömenot -227 897-243 440-156 748 Palvelujen ostot -9 896-5 200-1 273 Aineet, tarvikkeet -124 733-123 900-71 411 Sisäiset menot -230-14 500-11 083 Toimintakulut yhteensä -362 756-387 040-240 515 62,1 TOIMINTAKATE 0 0 0 0 TULOSLASKELMA Ravintopalvelut Jalmiinakoti Talous TA 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Myyntituotot 15 000 13 793 15 000 10 698 Maksutuotot 155 300 1 157 0 2 093 Tuet ja avustukset 10 000 10 511 10 000 6 722 Sisäiset tuotot 70 000 416 704 386 080 285 186 Toimintatuotot yhteensä 250 300 442 165 411 080 304 699 74,1 Henkilöstömenot -216 550-251 248-241 460-169 061 70,0 Palvelujen ostot -4 700-10 052-5 450-5 631 Aineet, tarvikkeet -113 200-125 750-116 200-86 543 Muut kulut -500-418 -500-415 Sisäiset menot -34 700-49 100-47 470-39 318 Toimintakulut yhteensä -369 650-436 568-411 080-300 968 73,2 TOIMINTAKATE -119 350 5 597 0 3 731 Poistot -5 597-3 731 Toimielin Sisäiset palvelut/ Siivouspalvelut Tehtävä Siivottavat alueet ovat Jalmiinakoti, terveyskeskus, koulut, virastot, vuokra-asuntojen yhteiset tilat ym. alueet. Siivoustiheys on mitoituksen mukainen.

32 Asetetut tavoitteet Rakennusten siivouksessa huomioidaan käyttäjien tarpeet ja yleinen vaatimustaso sekä mahdollistetaan rakennusten ja rakennusmateriaalien pitkä taloudellinen käyttöikä. Siivoustoimeen on varattu määräraha yhden henkilön palkkaamiseen työllistämistuella, lisäksi tarjotaan kuntouttavan työtoiminnan paikkoja. Pesulapalvelut ovat siirtyneet toiminnallisesti yleishallintoon v. 2012 alusta ja v. 2013 alusta myös talousarviomäärärahan osalta. Pesulaan ostetaan työpalvelua erillisellä sopimuksella, joka mahdollistaa vuosilomien, muiden vapaiden (myös viikonloput) ja arkipyhäviikkojen palveluiden turvaamisen asiakkaille, jolloin hoitohenkilökunta voi keskittyä hoivatyön perustehtävään. Henkilöstö Tp2011 Tp2012 Ta2013 Siivoustyönohjaaja 0,5 0,5 0,5 Laitosapulaisia ja siivoojia 10,5 10,5 10,5 Vaatehuoltaja 1 Toteutuminen 1.1.-31.8.2013 Jalmiinan pesulapalveluihin ostetaan lisäapua yksityiseltä, sopimus on voimassa 31.12.2013 saakka. Möttösen koululle hankittiin lattianhoitokone. Talous TULOSLASKELMA Siivoustoimi Talous TA 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Tuet ja avustukset 10 000 14 158 5 000 8 419 Sisäiset tuotot 379 680 369 299 392 630 278 715 Toimintatuotot yhteensä 389 680 383 457 397 630 287 134 72,2 Henkilöstömenot -350 180-350 275-349 790-244 379 Palvelujen ostot -7 300-4 089-6 100-3 367 Aineet, tarvikkeet -32 200-27 751-37 200-33 662 Sisäiset menot 0 0-4 540-4 832 Toimintakulut yhteensä -389 680-382 115-397 630-286 241 72,0 TOIMINTAKATE 0 1 342 0 893 Poistot 1 342-893 TULOSLASKELMA Siivoustoimi

33 Talous TA 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintatuotot Tuet ja avustukset 10 000 14 158 5 000 8 419 Sisäiset tuotot 379 680 369 299 392 630 278 715 Toimintatuotot yhteensä 389 680 383 457 397 630 287 134 72,2 Henkilöstömenot -350 180-350 275-349 790-244 379 Palvelujen ostot -7 300-4 089-6 100-3 367 Aineet, tarvikkeet -32 200-27 751-37 200-33 662 Sisäiset menot 0 0-4 540-4 832 Toimintakulut yhteensä -389 680-382 115-397 630-286 241 72,0 TOIMINTAKATE 0 1 342 0 893 Poistot 1 342-893 Maaseututoimi ja elinkeinotoimi Tehtävä Tavoitteet Maaseutuelinkeinot Tilivelvollinen: Toimistonhoitaja Seija Klemola Kaustisen seutukunnan kunnat Halsua, Kaustinen, Lestijärvi, Perho, Toholampi ja Veteli sekä Kannuksen kaupunki ovat tehneet yhteistoimintasopimuksen maaseutuhallinnon järjestämisestä. Sopimuksessa on sovittu kuntien järjestettäväksi säädettyjen lakisääteisten maaseutuhallinnon tehtävien hoitamisesta sekä yhteistyöstä maaseudun kehittämistehtävissä. Sopimuksen perusteella maaseutuhallinnon palvelut on annettu Lestijärven kunnan (Kaustisen seutukunnan) hoidettavaksi 1.1.2013 alkaen. Perhon kunta ostaa yhteistoimintasopimuksen mukaiset palvelut Lestijärven kunnalta. Lisäksi Perhon kunnan talousarviossa on varattu maatilojen kehittämistä varten 10.500 :n määräraha. Määräraha käytetään erilaisten maatalousyritysten kehittämistä edistävien laskelmien ja suunnitelmien laatimiseen, maatalousyrittäjille järjestettäviin koulutuksiin sekä maksullisen lomittaja-avun ostamiseen. Lisäksi Perhon kunnan talousarviossa on 3.000 :n suuruinen määräraha, joka käytetään maatalouden kehittämistyöryhmän toimintaan. Henkilöstö Tp 2011 Tp 2012 Ta 2013 Maaseutuasiamies 1 1 Ostopalveluna x Toteutuminen 1.1.-31.8.2013

34 Talous Vuoden alusta aloitti Maaseutuhallinnon palveluyksikkö KaseKa, johon kuuluu Halsuan, Kaustisen, Lestijärven, Perhon, Toholammin ja Vetelin kunnat sekä Kannuksen kaupunki. KaseKaa hallinnoi Lestijärven kunnan alainen Maaseutulautakunta, johon Perhon kunnanvaltuusto on valinnut varsinaiseksi jäseneksi Helena Porasen ja hänen henkilökohtaiseksi varajäsenekseen Jussi Humalajoen. Perhon kunnan maaseutuasiamies siirtyi 1.1.2013 alkaen Maaseutuyksikkö KaseKa:n työntekijäksi Lestijärven kunnan palvelukseen. Perhon kunnan talousarviossa on varattu 13.500 eurona määräraha maatalouden kehittämiseen ja avustamiseen, määrärahan käytöstä päätetään Perhossa. TULOSLASKELMA Tehtävä Maaseutuelinkeinot ja lautakunta Talous Tp 2011 Tp 2012 TA 2013 Tot 1-8 Käyttö- % Toimintamenot Henkilöstömenot -48 569-54 708-6 170-18 789 Palvelujen ostot -2 024-1 783-58 790-41 053 Aineet, tarvikkeet, tavarat -1 361-2 369 0 0 Avustukset -15 280-12 604-10 500-5 396 Muut kulut -322-462 -5 740-2 077 Toimintakulut yhteensä -67 556-71 926-81 200-67 314 82,9 TOIMINTAKATE -67 556-71 926-81 200-67 314 82,9 Nettomenot /asukas -23,22-24,59-27,76 Tunnusluvut ja mittarit: Tp 2011 Tp 2012 Ta 2013 Aktiivitiloja, lkm 133 130 128 Peltoa viljelyksessä, ha 5 795 5 812 5 900 Aktiivitiloilla peltoa keskim.ha 43,6 44,7 46,0 Aktiivitilojen maitokiintiö, keskimäärin ltr 219 166 221 776 230 000 Maidontuottajien keskimääräinan lehmälkm 30 31 31 Maksetut tuet, milj. 5,5 5,7 5,5 Sopimukset: Eläinten hyvinvoinnin tukitiloja kpl 27 35 36 Lietelannan sijoittaminen peltoon 669 850 950 Turvepeltojen pitkäaikainen nurmiviljely, ha 186 186 190