TARKASTUSVIRASTO. Johtoryhmä TARKASTUSLAUTAKUNNAN JA -VIRASTON TULOSBUDJETTI Tarkastuslautakunnan ja -viraston tavoitteet

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "TARKASTUSVIRASTO. Johtoryhmä TARKASTUSLAUTAKUNNAN JA -VIRASTON TULOSBUDJETTI Tarkastuslautakunnan ja -viraston tavoitteet"

Jalmari Mäkelä
6 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 TULOSBUDJETTI 217 1(5) Johtoryhmä TARKASTUSLAUTAKUNNAN JA -VIRASTON TULOSBUDJETTI 217 Tarkastuslautakunnan ja -viraston tavoitteet Valtuusto on asettanut tarkastuslautakunnan hallinnon ja talouden tarkastuksen sekä arvioinnin järjestämistä varten. Tarkastuslautakunta arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko kuntalain 6 :n tarkoittamalla tavalla määritelty kunnan toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Lautakunta valmistelee valtuustolle sen päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat ja huolehtii kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Kuntavaaleista johtuen lautakunta vaihtuu kesäkuussa ja sen uudeksi tehtäväksi tulee sidonnaisuusilmoituksia koskeva valvonta ja raportointi kaupunginvaltuustolle. Tarkastuslautakunta palvelee kaupunginvaltuuston strategisia ohjaustarpeita tuottamalla valtuustolle kuntalaissa tarkoitettua oleellista ja hyödyllistä arviointitietoa arviointikertomuksen muodossa. Arviointi toteutetaan suunnitelmallisesti ja se kohdennetaan kaupungin strategian kaikkiin pääkohtiin. Arviointitoiminnan tavoitteena on tuottaa kaupunginvaltuuston strategisia ohjaustarpeita varten tietoa valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta ja toiminnan tuloksellisesta ja tarkoituksenmukaisesta järjestämisestä. Arvioinnin tulokset kuvaavat demokraattisen päätöksenteon vaikuttavuutta. Tilintarkastuksen osalta tavoitteena on järjestää Helsingin kaupunkikonsernin tilintarkastus niin, että se suoritetaan kustannustehokkaasti ja laadukkaasti tilintarkastusta koskevien säädösten ja määräysten sekä hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Tarkastusvirasto arvioi lautakunnan apuna valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumista ja toiminnan tuloksellista ja tarkoituksenmukaista järjestämistä. Virasto huolehtii lautakunnan apuna sidonnaisuusilmoituksia koskevasta valvonnasta, hoitaa osan lakisääteisestä tilintarkastuksesta tilintarkastajan kanssa sovitulla tavalla ja valmistelee lautakunnalle sen toimivaltaan kuuluvat asiat. Tarkastusvirasto toteuttaa kaupungin strategioita huolehtimalla omien tarkastus- ja arviointipalvelujensa laadusta, tuottavuudesta ja vaikuttavuudesta. Henkilöstön osaamista vahvistetaan riittävällä koulutuksella, osaamisen jakamisella, henkilövaihdoilla VTV:n kanssa sekä huolehtimalla henkilöstön työhyvinvoinnista. Maakunta- ja soteuudistukseen valmistaudutaan yhteistyöllä HUS:n ja PKS-kaupunkien ulkoisten tarkastustoimien kanssa. PL Helsinki

2 TULOSBUDJETTI 217 2(5) Johtoryhmä Tarkastuslautakunnan ja -viraston sitova toiminnan Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelmaan sisältyvistä vuosittain vaihtuvista aiheista vähintään 6 prosenttia liittyy kaupungin strategiaohjelmassa asetettujen linjausten, tavoitteiden tai toimenpiteiden arviointiin. Muut toiminnan tavoitteet Arviointikertomus ja tilintarkastuskertomus valmistuvat mennessä. Kuntalaista (41/215) johtuvat tarkastuslautakunnan laajenevat tehtävät hoidetaan talousarvion puitteissa ammattitaitoisesti ja henkilöresursseja kasvattamatta. Kaupungin lakisääteinen tilintarkastus suoritetaan laadukkaasti ja kustannustehokkaasti sovitussa 9 tarkastuspäivän laajuudessa. Energiansäästö on kaksitoista prosenttia vuoden 21 kokonaisenergiankulutuksesta mukaan lukien aiempien vuosien säästötavoitteet. Tavoitteeseen sisältyvät sähkön ja kaukolämmön kulutus. PL Helsinki

217 Visio : Kuntasektorin arvostetuin toiminnan tuloksellisuuden edistäjä ja laillisuuden varmentaja 216 217 2 5 4,47 2 4,5 5, 4,71 4,92 4 4,5 4,8 4,7 4,8,7,65,69,68,64,8,71 lomaketta muutettu 216

3 TULOSBUDJETTI 217 (5) Johtoryhmä Visio : Kuntasektorin arvostetuin toiminnan tuloksellisuuden edistäjä ja laillisuuden varmentaja ,47 2 4,5 5, 4,71 4,92 4 4,5 4,8 4,7 4,8,7,65,69,68,64,8,71 lomaketta muutettu Arviointisuunnitelman toteutumisaste 1 % 95 1 % Tilintarkastussuunnitelman toteutumisaste 1 % 95 1 % valmistui mennessä valmistui mennessä Ammattitaito arvioinnissa asiakaskyselyllä (1 täysin eri mieltä 5 täysin samaa mieltä) Pääkohdittain: palvelukyky ammattitaito muistioiden laatu työn laatu arviointikertomuksen laatu aikataulussa pysyminen toiminnan tehokkuus johtaminen Ammattitaito tilintarkastuksessa tilintarkastajan tarkastajakohtainen arviointi (1 suoritus ei hyväksyttävissä 5 suoritus ylittää jatkuvasti ja selvästi tavoitteet) Pääkohdittain: asiakasyhteistyö tehokkuus tarkastusprosessi yhteistyö yleisominaisuudet Prosessien läpimenoaika: Arviointikertomuksen valmistuminen Tilintarkastuskertomuksen valmistuminen PL Helsinki

217 216 217 Koulutuspäivät/henkilö Ammattitaito arvioinnissa itsearviointi 4, 4,,7,6,8,8 217 (1 täysin eri mieltä 5 täysin samaa mieltä) Ammattitaito tilintarkastuksessa

4 TULOSBUDJETTI 217 4(5) Johtoryhmä Koulutuspäivät/henkilö Ammattitaito arvioinnissa itsearviointi 4, 4,,7,6,8,8 217 (1 täysin eri mieltä 5 täysin samaa mieltä) Ammattitaito tilintarkastuksessa itsearviointi (1 suoritus ei hyväksyttävissä 5 suoritus ylittää jatkuvasti ja selvästi tavoitteet) Ammattitaito tukipalveluissa arviointi: johtoryhmä, tiiminvetäjät ja arviointivastaavat (1 suoritus ei hyväksyttävissä 5 suoritus ylittää jatkuvasti ja selvästi tavoitteet) Tarkastustoimen menot euroa/asukas Tilintarkastuspäivän hinta euroa/päivä Arviointipäivän hinta euroa/päivä PL Helsinki ,1 /asukas, /päivä enintään /päivä enintään 6 217

5 TULOSBUDJETTI 217 5(5) Johtoryhmä TUNNUSLUVUT Arviointi- ja tarkastusmuistiot, kpl Tavoite Arviointi- ja tarkastusmuistiot/tarkastaja Henkilömäärä Koko viraston toteutuneet työpäivät, kpl Kustannukset /toteutunut työpäivä (viraston toimintamenot/koko viraston toteutuneet työpäivät) Tarkastajien toteutuneet työpäivät, kpl Tarkastajien työpäivät/arviointi- ja tilintarkastusmuistio Koulutuspäivät/henkilö Sairauspoissaoloprosentti 1,6 2,1 2,* 2, 1, 99,4,9 14, 7, % 74,1 % 7,8 % 7 % TP 215 TP 216 TUBU 217 Tuottavuusindeksi (214=1) Tilintarkastukseen ja arviointiin käytetyt työpäivät / tarkastusviraston toteutuneet työpäivät Tarkastuslautakunnan ja -viraston tulot ja menot (1 ) KÄYTTÖTALOUS TP Henkilösivukulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE Poistot TILIKAUDEN TULOS Tuet ja avustukset (216: KELA-korvaus/Työterveys) Muut toimintatuotot (216: Taj:n auton myynti) TULOT YHTEENSÄ Palkat ja palkkiot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrakulut Muut toimintakulut MENOT YHTEENSÄ Investoinnit TA 8 9 Irtaimen omaisuuden perushankinta INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ PL Helsinki

Samankaltaiset tiedostot

TARKASTUSVIRASTO Johtoryhmä TARKASTUSLAUTAKUNNAN JA -VIRASTON TULOSBUDJETTI Tarkastuslautakunnan ja -viraston tavoitteet

TARKASTUSVIRASTO Johtoryhmä TARKASTUSLAUTAKUNNAN JA -VIRASTON TULOSBUDJETTI Tarkastuslautakunnan ja -viraston tavoitteet 1(5) TARKASTUSLAUTAKUNNAN JA -VIRASTON Tarkastuslautakunnan ja -viraston tavoitteet Tarkastuslautakunta palvelee kaupunginvaltuuston strategisia ohjaustarpeita tuottamalla valtuustolle kuntalaissa tarkoitettua