241 RAHASTOT 2012-2015 Rahastot osa käsittää ne rahastot, jotka ovat kirjanpidossa eriytetty erillisiksi taseyksiköiksi. Näitä ovat Vantaan kaupungin Asuntolainarahasto, Marja-Vantaan ja keskusten kehittämisrahasto, Sosiaalisen luototuksen rahasto ja Vahinkorahasto.
242 ASUNTOLAINARAHASTO Vantaan kaupungin asuntolainarahaston tarkoituksena on edistää asunto- ja elinkeinopoliittisesti tarkoituksenmukaista asumista Vantaalla. Asumisen edistämiseen voidaan rahastosta myöntää lainoja ja avustuksia. Asuntojen lisäksi rahastosta voidaan lainoittaa asuinrakennuksiin kaupungin tarpeita varten toteutettavien palvelutilojen rakentamista ja hankkimista. Laina- ja avustuslajittaiset enimmäiskiintiöt sisältävän rahaston vuosittaisen käyttösuunnitelman vahvistaa kaupunkisuunnittelulautakunta. Vuokratalolainat Kaupungin osuus vuokra-asuntotuotannon rahoituksesta tapahtuu asuntolainarahaston kautta. Kiintiötä käytetään VAV Asunnot Oy:n vuokratalotuotannon lainoitukseen. Korjaus- ja perusparannuslainat Lainoja voidaan myöntää yhtiöille, joissa kaupunki on osakkaana. As. oy korjauslainat Lainoja voidaan myöntää asunto-osakeyhtiöiden korjaustoimintaan. Erityislainat Erityislainoja voidaan myöntää kaupungin korkotukikohteiden erääntyvien pääomalainojen hoitamiseen. Hissiavustukset Hissien rakentamiseen ja suunnitteluun myönnetään rahastosta avustuksia. Palvelurakentaminen Palvelutilan hankkijalle tai rakentajille asuinrakennusten yhteyteen tulevien palvelutilojen toteuttamiseen kaupungin tarpeisiin. Kiintiöimätön osuus Kiintiöimätöntä osuutta voidaan käyttää vastuullisen lautakunnan päätösten perusteella lisätarpeen mukaan eri kiintiöihin sekä luottotappioiden kattamiseen ja ko. lautakunnan erillispäätösten perusteella myös kaupungin asunto- ja elinkeinopolitiikan kannalta tarkoituksen mukaisiin asuntotuotantohankkeisiin. Asuntolainarahaston ohjeellinen käyttösuunnitelma vv. 2011-2016 1000 TA 2011 TA 2012 TS 2013 TS 2014 TS 2015 TS 2016 Vuokratalolainat/VAV 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 Korjaus- ja perusparannuslainat 400 400 400 400 400 400 Korjauslainat asunto-osakeyhtiöille 300 300 300 300 300 300 Hissiavustukset 60 60 60 60 60 60 Palvelurakentaminen Yhteensä 2 560 2 560 2 560 2 560 2 560 2 560 siirtyy edelliseltä vuodelta kiintiöimätön osuus 35 640 540 540 540 540 Yhteensä 2 595 3 200 3 100 3 100 3 100 3 100 Käytettävissä ovat rahastoon palautuvat korot ja lyhennykset 2668 3200 3100 3100 3100 3100
243 Tuloslaskelma Liikevaihto 1 0 0 0 0 0 Liiketoiminnan muut tulot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut -102-60 -60-60 -60-60 Liikeylijäämä -101-60 -60-60 -60-60 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 1 596 2 000 1 700 1 700 1 700 1 700 Muut rahoitustuotot 5 35 108 108 108 108 Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -11 0 0 0 0 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 488 1 975 1 748 1 748 1 748 1 748 Rahoituslaskelma Liikeylijäämä (-alijäämä) -101-60 -60-60 -60-60 Rahoitustuotot ja -kulut 1 589 2 035 1 808 1 808 1 808 1 808 Toiminnan rahavirta 1 488 1 975 1 748 1 748 1 748 1 748 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 488 1 975 1 748 1 748 1 748 1 748 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 597-2 168-2 600-2 600-2 600-2 600 Antolainasaamisten lisäykset muilta -2 668-3 100-3 100-3 100-3 100 Antolainasaamisten vähennykset muilta 597 500 500 500 500 500 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -2 116 0 852 852 852 852 Vaihto-omaisuuden muutos 0 0 0 0 0 Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -2 177 852 852 852 852 Saamisten muutos muilta 16 0 0 0 0 0 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta 46 0 0 0 0 0 Rahoituksen rahavirta -1 518-2 168-1 748-1 748-1 748-1 748 Rahavarojen muutos -30-193 0 0 0 0
244 MARJA-VANTAAN JA KESKUSTEN KEHITTÄMISRAHASTO Toiminnan kuvaus Marja-Vantaan rakentaminen on lähivuosikymmenien suurimpia haasteita. Marja-Vantaan osayleiskaava vahvistui kesällä 2008 ja työ on jatkunut alueen yksityiskohtaisemmalla suunnittelulla. Maankäytön ja ympäristön toimialan apulaiskaupunginjohtaja on 17.1.2007 5 päättänyt perustaa kaupungin tasapainotetun strategian vuoden 2007 sitovan tavoitteen nro 3 mukaisesti Marja-Vantaa projektiorganisaation. Kaupunginvaltuusto päätti 5.3.2007 13 perustaa Marja-Vantaan alueen kehittämistä varten Marja-Vantaarahaston. Rahaston kautta rahoitetaan Marja-Vantaa kaupunginosan asemakaavoitusta sekä kunnallistekniikan ja keskeisten palvelutilojen suunnittelua ja toteuttamista. Kaupunginvaltuusto päätti 23.5.2011 10 muuttaa Marja-Vantaa -rahaston nimi Marja-Vantaan ja keskusten kehittämisrahastoksi sekä hyväksyi rahaston muutetut säännöt. Samalla korotettiin rahaston peruspääomaa 20 milj. eurolla ja vahvistettiin rahaston peruspääomaksi 23,9 milj. euroa. Toiminnalliset tavoitteet ja keskeiset päämäärät Maankäytön ja ympäristön toimialan maankäytön linjausten 2012-2015 ja vuoden 2012 sitovien tavoitteiden mukaisesti Marja-Vantaa-projektin toiminnan tavoitteet ja keskeiset päämäärät ovat seuraavat: Kehäradan varteen rakennetaan Marja-Vantaan asuntoalueet, työpaikka-alueet ja seututason kaupallinen keskus. Kehäradan Kivistön aseman käyttöönotto luo edellytykset laajamittaisen asuntotuotannon aloittamiselle Marja-Vantaalla. Marja-Vantaan ensimmäisen uuden alueen Keimolanmäen asuntojen rakentaminen käynnistyy vuonna 2013. Keväällä 2011 Osuuskunta Suomen Asuntomessut hyväksyi kaupungin hakemuksen asuntomessujen järjestämiseksi Marja-Vantaalla vuonna 2015. Asuntomessuorganisaation rakentaminen on alkanut vuonna 2011, työryhmät nimetään vuosina 2012-2013. Asuntomessualueen asemakaavaehdotus valmistuu vuodenvaihteessa 2011-2012, jonka jälkeen alkaa yksityiskohtainen julkisten tilojen toteutussuunnittelu ja tontinluovutusten valmistelu. Asuntomessualueen rakentaminen alkaa vuonna 2013. Kaupunginhallitus hyväksyi keskustaalueen asemakaava- ja asemakaavamuutosluonnoksen huhtikuussa 2011. Aloituskortteleiden asemakaavaehdotusten laadinta käynnistyy syksyllä 2011 valittavien kumppanien kanssa niin, että asuntojen rakentaminen on mahdollista aloittaa vuonna 2013. Marja-Vantaa kauppakeskuksen asemakaavaehdotus tuodaan hallinnolliseen käsittelyyn loppuvuodesta 2011, ehdotus laaditaan kesällä 2010 valittujen kumppanien laatiman toiminnallisen ehdotuksen pohjalta. Vehkalan yritysalue käynnistyy ja sieltä varataan sijoittumisedellytykset myös pk-yrityksille merkitsee Vehkalan työpaikka-alueen asemakaavoituksen käynnistymistä ja alueen markkinoinnin aloittamista. Yleissuunnitelma valmistuu vuonna 2012, jonka jälkeen laaditaan asemakaavaehdotuksia alueen rakentumisen myötä. Marja-Vantaan asuntomessualueen asemakaavan laadinnassa arvioidaan kasvihuonekaasupäästöt tarkoittaa, että asuntomessualueella sovelletaan ympäristökeskuksen johdolla uutta laskentamallia kasvihuonekaasujen laskennassa. Toiminnan keskeiset muutokset ja palvelujen kehittäminen vuonna 2012 Asuntomessuorganisaation toiminnan käynnistyminen on merkittävin toiminnallinen muutos Marja-Vantaan suunnitteluorganisaatiossa. Taloussuunnitelmassa on varattu resursseja myös uuden alueen suunnittelussa välttämättömiin asiantuntijapalveluihin. Marja-Vantaan keskusta-alueen ja Vehkalan työpaikka-alueen suunnitteluun sekä Marja-Vantaan kokonaisuuteen kuuluviin muihin asiantuntijapalveluihin ja tarvittaviin selvityksiin kuluu määrärahasta noin 41 prosenttia. Projekti työllistää suoraan vuoden 2012 aikana kaikkiaan noin kymmenen henkilöä. Suorien henkilöstökustannusten osuus on noin 38 prosenttia määrärahasta. Asuntomessuorganisaatioon tulee noin 5 työntekijää.
245 Määrärahaa varataan myös asiantuntijaorganisaatiossa tarvittavaan koulutus-, seminaari- ja matkakuluihin, materiaalien hankintaan sekä sisäisiin vuokriin. Henkilöstösuunnitelma 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Henkilöstön kokonaismäärä 9 12 12 15 17 17 Tunnusluvut Hyväksytyt asemakaavat, ke-m² TP 2009 TP 2010 TA 2011 TA 2012 TS 2013 TS 2014 TS 2015 asuntorakentaminen 129 300 0 30 000 30 000 150 000 150 000 150 000 kaup. ja julk. palvelut 7 700 0 8 000 0 10 000 120 000 20 000 tuotanto/toimitilat 39 000 0 20 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Investoinnit 1000 euroa TA 2011 LTK 2012 TA 2012 TS 2013 TS 2014 TS 2015 TS 2016 MENOT 0 0-8 000-8 000-1 500-1 500 0 Marja-Vantaa, julkinen käyttöomaisuus 0 0-1 000-2 500-1 500-1 500 0 Marja-Vantaa, osakkeiden osto 0 0-7 000-5 500 0 0 0 Perustelut Keskusta-alueiden kehittäminen ja uudistaminen on kaupungin strateginen tavoite, joka myös tähtää kilpailukyvyn parantamiseen. Vantaan kilpailukyvyn kannalta keskeinen tekijä on keskustojen ja erityisesti asemakeskusten elinvoimaisuus asumisen sekä liike-elämän kannalta. Keskukset ovat pysyneet pääsääntöisesti muuttumattomina rakentamisensa jälkeen (mm. Tikkurila, Koivukylä, Korso, Hakunila, Myyrmäki). Tämän vuoksi ne ovat menettäneet suuren osan vetovoimastaan. Kaikissa Vantaan keskustoissa on meneillään merkittäviä eri vaiheissa olevia kehittämishankkeita, joissa tarvitaan myös kaupungin panostusta. Tyypillisesti tällaisia hankkeita ovat pysäköinnin järjestäminen sekä julkisten sisä- ja ulkotilojen kohentaminen nykyvaatimusten mukaisiksi. Keskustojen kehittämisen ensimmäisenä hankkeena tulee olemaan Tikkurilan keskustan pysäköintijärjestelyt. Rahaston investoinnit Määrärahasta maksetaan Tikkurilan, Korson, Hakunilan ja Myyrmäen keskusten kunnallistekniikan rakentamiskuluja. Rahaston osakkeet Määrärahaa käytetään Tikkurilan keskuksen maanalaisen ja maanpäällisen pysäköintilaitoksen osakkeiden ostoihin.
246 Tuloslaskelma Liikevaihto 3 0 0 0 0 0 Liiketoiminnan muut tulot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -25-23 -19-20 -20-20 Palvelujen ostot -516-691 -641-654 -667-681 Henkilöstökulut -504-727 -815-831 -848-865 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -100-217 -350-450 Liiketoiminnan muut kulut -52-55 -48-53 -54-55 Liikeylijäämä -1 094-1 496-1 624-1 775-1 940-2 072 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 094-1 496-1 624-1 775-1 940-2 072 Rahoituslaskelma Liikeylijäämä (-alijäämä) -1 094-1 496-1 624-1 775-1 940-2 072 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 100 217 350 450 Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan rahavirta -1 094-1 496-1 524-1 559-1 590-1 622 Investointimenot -8 000-8 000-1 500-1 500 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta 0 0-8 000-8 000-1 500-1 500 Toiminnan ja investointien rahavirta -1 094-1 496-9 524-9 559-3 090-3 122 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muilta Antolainasaamisten vähennykset muilta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 1 094 0 9 524 9 559 3 090 3 122 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä Saamisten muutos muilta 1 054 9 524 9 559 3 090 3 122 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta 4 Rahoituksen rahavirta 1 094 0 9 524 9 559 3 090 3 122 Rahavarojen muutos 0-1 496 0 0 0 0
247 SOSIAALINEN LUOTOTUS Vantaan sosiaalisen luototuksen rahastosta myönnetään sosiaalista luottoa osana kunnan sosiaalihuoltoa. Sosiaalisen luototuksen tarkoituksena on ehkäistä taloudellista syrjäytymistä ja ylivelkaantumista sekä edistää henkilön ja perheen itsenäistä suoriutumista. Rahaston varoista voidaan myöntää lainoja sosiaalisesta luototuksesta annetun lain (1133/2002) sekä sosiaali- ja terveyslautakunnan päättämien periaatteiden ja ohjeiden mukaan. Tuloslaskelma Liikevaihto Liiketoiminnan muut tulot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 14 25 25 30 30 35 Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -12 0 0 0 1 2 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 25 25 30 30 35 Rahoituslaskelma Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut 1 25 25 30 30 35 Toiminnan rahavirta 1 25 25 30 30 35 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 25 25 30 30 35 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muilta Antolainasaamisten vähennykset muilta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 18 0 0 0 0 0 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -6 Saamisten muutos muilta 79 0 0 0 0 0 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta 18 0 0 0 0 0 Rahavarojen muutos 20 25 25 30 30 35
248 VAHINKORAHASTO Vahinkorahaston tarkoituksena on kaupungin vakuuttamattoman tai osittain vakuutetun omaisuuden sekä vahingonvaaran muuntaminen tasaiseksi vuosikustannukseksi sekä kaupungin korvausvastuun kattaminen siltä osin kuin kaupungin vakuutukset eivät siitä vastaa. Rahaston pääomaa kartutetaan tai alennetaan kaupungin erikseen päättämillä varoilla. Rahastoa kartutetaan myös kaupungin toimialoilta perittävillä laskennallisilla vakuutusmaksuilla, joiden määrän vahvistaa kaupungin konsernijaosto. Rahaston varoista korvataan sen korvauspiiriin kuuluvat vahingot noudattaen soveltuvin osin vakuutustoiminnassa yleisesti noudatettavia korvausperiaatteita. Rahastosta suoritetaan keskitetysti kaupungin ottamien vakuutusten vuosimaksut lukuun ottamatta lakisääteistä tapaturmavakuutusta ja pakollista liikennevakuutusta. Tuloslaskelma Liikevaihto 58 0 0 0 0 0 Liiketoiminnan muut tulot 610 530 425 425 425 425 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -21-38 -25-25 -25-25 Palvelujen ostot -1 107-1 298-1 235-1 263-1 263-1 263 Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut 2-25 0 0 0 0 Liikeylijäämä -459-831 -836-863 -863-863 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -459-831 -836-863 -863-863
249 Rahoituslaskelma Liikeylijäämä (-alijäämä) -459-831 -836-863 -863-863 Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan rahavirta -459-831 -836-863 -863-863 Toiminnan ja investointien rahavirta -459-831 -836-863 -863-863 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muilta Antolainasaamisten vähennykset muilta Oman pääoman muutokset 7 00 Muut maksuvalmiuden muutokset -6 541 836 863 863 863 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -6 524 0 836 863 863 863 Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta -17 0 0 0 0 0 Rahoituksen rahavirta 459 0 836 863 863 863 Rahavarojen muutos 0-831 0 0 0 0
250 RAHASTOJEN YHDISTETTY TULOSLASKELMA Liikevaihto 61 0 0 0 0 0 Liiketoiminnan muut tulot 610 530 425 425 425 425 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -46-61 -45-45 -45-46 Palvelujen ostot -1 623-1 989-1 877-1 917-1 930-1 944 Henkilöstökulut -504-727 -815-831 -848-865 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 0 0-100 -217-350 -450 Liiketoiminnan muut kulut -152-139 -108-113 -114-115 Liikeylijäämä -1 654-2 387-2 519-2 699-2 863-2 995 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 1 610 2 025 1 725 1 730 1 730 1 735 Muut rahoitustuotot 5 35 108 108 108 108 Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -24 0 0 0 1 2 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -63-327 -686-861 -1 025-1 152 RAHASTOJEN YHDISTETTY RAHOITUSLASKELMA Liikeylijäämä (-alijäämä) -1 654-2 387-2 519-2 699-2 863-2 995 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 100 217 350 450 Rahoitustuotot ja -kulut 1 591 2 060 1 833 1 838 1 838 1 843 Toiminnan rahavirta -63-327 -586-644 -675-702 Investointimenot 0 0-8 000-8 000-1 500-1 500 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta 0 0-8 000-8 000-1 500-1 500 Toiminnan ja investointien rahavirta -63-327 -8 586-8 644-2 175-2 202 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 597-2 168-2 600-2 600-2 600-2 600 Antolainasaamisten lisäykset muilta 0-2 668-3 100-3 100-3 100-3 100 Antolainasaamisten vähennykset muilta 597 500 500 500 500 500 Oman pääoman muutokset 7 00 Muut maksuvalmiuden muutokset -7 544 0 11 212 11 274 4 805 4 837 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -7 708 0 11 212 11 274 4 805 4 837 Saamisten muutos muilta 95 0 0 0 0 0 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta 69 0 0 0 0 0 Rahoituksen rahavirta 53-2 168 8 612 8 674 2 205 2 237 Rahavarojen muutos -11-2 495 26 30 30 35