ESPOON SEURAKUNTAYHTYMÄN VUODEN 2015 TALOUSARVIOEHDOTUS JA EHDOTUS VUOSIEN 2015-2017 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAKSI

ESPOON SEURAKUNTAYHTYMÄN VUODEN 2015 TALOUSARVIOEHDOTUS JA EHDOTUS VUOSIEN 2015-2017 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAKSI Yhteiselle kirkkovaltuustolle 10.12.2014 1

SISÄLLYS 1 JOHDANTO... 2 1.1 YLEISPERUSTELUT... 3 1.2 TULOSLASKELMA-ARVIO... 7 1.3 RAHOITUSLASKELMA-ARVIO... 8 1.4 KÄYTTÖTALOUDEN TULOT JA MENOT (ulkoiset)... 9 2 KÄYTTÖTALOUSOSA... 10 2.1 YLEISHALLINTO... 10 2.1.1 MÄÄRÄRAHAT... 10 2.1.2 PERUSTELUT... 13 2.2 PAIKALLISSEURAKUNNISSA TEHTÄVÄ SEURAKUNTATYÖ... 22 2.2.1 MÄÄRÄRAHAT... 22 2.2.2 PERUSTELUT... 23 2.3 YHTEINEN SEURAKUNTATYÖ... 41 2.3.1 MÄÄRÄRAHAT... 41 2.3.2 PERUSTELUT... 43 2.4 HAUTAUSTOIMI... 49 2.4.1 MÄÄRÄRAHAT... 49 2.4.2 PERUSTELUT... 50 2.5 KIINTEISTÖTOIMI... 55 2.5.1 MÄÄRÄRAHAT... 55 2.5.2 PERUSTELUT... 59 3 TULOSLASKELMAOSA (ulkoinen ja sisäinen)... 63 4 RAHOITUSOSA... 68 5 INVESTOINTIOSA... 69 5.1 RAKENTAMISOHJELMA SUUNNITTELUKAUDELLA 2015-2022... 69 5.2 INVESTOINTIOHJELMA... 72 6 LIITTEET... 78 6.1 HENKILÖKUNTA... 78 6.2 HAUTAINHOITORAHASTON TALOUSARVIO JA TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 94 2

1 JOHDANTO 1.1 YLEISPERUSTELUT Säädöstaustaa Kirkkojärjestyksen määräyksen mukaan (KJ 15:1) jokaista varainhoitovuotta varten on seurakuntayhtymälle viimeistään edellisen vuoden joulukuussa hyväksyttävä talousarvio. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kirkkovaltuuston on hyväksyttävä myös vähintään kolmea vuotta koskeva toiminta- ja taloussuunnitelma. Talousarviossa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään seurakuntien toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Kirkkojärjestyksessä säädetään, että talousarvioon on otettava toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Talousarvioissa on osoitettava myös taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä seurakunnan rahoitustarpeen kattamiskeinot. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa talousarvioon brutto- tai nettomääräisenä. Espoon seurakuntayhtymän talousarvio on laadittu bruttoperiaatteen mukaan. Talousarvioon sisältyy tuloslaskelma-, rahoituslaskelmasekä investointiosa. Espoon seurakuntien toiminta-ajatus ja strategia Espoon seurakuntien toiminnan tarkoituksena on tukea elämää ja luoda mahdollisuuksia kristillisen uskon ja rakkauden toteutumiselle. Toiminta-ajatus on edelleen ajankohtainen ja merkityksellinen. Espoon seurakuntien strategia vuosille 2010 2015 määrittelee talouteen, henkilöstöön, kiinteistöihin ja seurakuntarakenteeseen liittyvien resurssien käytön strategiset linjaukset. Vuoden 2015 talousarvioehdotus ja ehdotus vuosien 2016 2017 toiminta- ja taloussuunnitelmaksi joudutaan tekemään osittain strategiasta poikkeavaksi. Vuosikate ei enää kata poistoja. Strategian päivitystyö aloitetaan syksyn 2014 seurakuntavaalien jälkeen vuoden 2015 alussa perustettavan talous- ja strategiatoimikunnan järjestäydyttyä. Onnistuneella strategialla ja strategisilla valinnoilla voidaan hidastaa taloudellisen tilanteen heikkenemistä siten, että kyetään turvaamaan seurakuntien perustehtävien hoitaminen myös tulevaisuudessa. Arvio talouden yleisestä kehityksestä ja toiminnan edellytyksistä suunnittelukaudella Yleinen talouden kehitys ja kirkon talous Suomen kansantalous on virallisten määrittelyiden mukaan edelleen taantumassa, eivätkä talouden ennusteet tulevalle vuodelle ole lupaamassa merkittävästi parempia näkymiä. Kirkkohallituksen keräämien ennustetietojen keskiarvojen perusteella voidaan arvioida bruttokansantuotteen kasvun oleva alle 1 % tasoa (0,8 % vuodelle 2015). Inflaation odotetaan asettuvan keskimäärin 1,2 % tuntumaan. Vuoden 2016 osalta Suomen Pankin ennusteessa arvioidaan kansantuotteen kasvavan 1,5 % ja inflaation olevan 1,5 % luokkaa. Kuluvan vuoden toteutuneet kasvuluvut ovat käytännössä negatiivisia, joten tulevien vuosien talouden ennusteisiin on perusteltua suhtautua tässä vaiheessa hyvin varauksellisesti. Ansiotasoindeksin nousuennuste on noin 1,6-1,7 prosenttia, mutta kuluttajahintojen nousun vuoksi reaaliansiotason nousu on selkeästi alle prosentin. Työttömyysasteen arvioidaan nousevan noin 8,6 prosenttiin. 3

Elokuun 2014 lopulla Espoossa oli työttömiä yhteensä 12 838 ja työttömyysaste oli 9,5 %. Espoossa oli työttömiä 19,9 % (2132 henkeä) enemmän ja työttömyysaste oli 1,5 prosenttiyksikköä korkeampi kuin vuotta aiemmin. Koko maassa työttömien määrä kasvoi ko. tarkasteluvälillä 10,1 % vuodentakaisesta. Espoon väkiluku oli vuodenvaihteessa 260 753 asukasta. Vuoden 2013 väestönkasvu oli 3929 henkeä, mikä merkitsi 1,5 % kasvua. Sekä määrällinen että suhteellinen väestönkasvu jäi edellisvuotta pienemmäksi. Espoolaisten vieraskielisten määrä oli 31 949 eli 12,2 % espoolaisista. Kaupungin väkiluvun ennustetaan kasvavan noin 3 700 henkilöllä vuosittain. Tästä puolet on syntyneiden enemmyyttä kuolleisiin nähden ja toinen puoli muuttovoittoa siten, että muuttovoitosta maahanmuuttoa on noin ¾ ja ¼ muuttovoittoa muista kunnista. Espoon seurakuntayhtymän talous Suunnittelukaudella rakentamisohjelman toteuttamisessa on ehdottoman tärkeää hankkeiden tarkoituksenmukainen priorisointi sekä kustannusten hallinta. Rahoituksen näkökulmasta on varauduttava arvioimaan kunkin investointikohteen toteutuksen laajuutta ja kustannusarviota kriittisesti, sillä seurakuntayhtymän kertyneestä rahoitusomaisuudesta joudutaan alkavalla suunnittelukaudella käyttämään valtaosa investointien rahoittamiseen vuotuisen tulorahoituksen ollessa riittämätöntä. Painetta säästöjen löytämiseksi käyttötalouden puolelta lisäävät merkittävästi myös kirkkohallituksen neuvotteleman uskonnollisten yhteisöjen yhteiskunnallisista tehtävistä aiheutuvien kustannusten korvaamiseen liittyvän ja vuoden 2016 alusta lukien voimaan tulevan lakimuutoksen mukanaan tuoma tulojen alenema sekä oletettavasti tulossa olevat kirkollisveron määrään perustuvan eläkemaksun (vuonna 2014 1,2 %) korotukset 2016 (2 %) ja 2017 (3 %). Tulojen alenemaa kompensoi hieman oletettavasti toteutuva verotuskulujen aleneminen ja tulevien keskusrahastomaksujen tarkistaminen. Edellä kuvattujen muutosten tulorahoitusta vähentävä vaikutus on vuositasolla kuitenkin noin 3 milj. euroa vuodesta 2016 alkaen. Kirkon yhteinen palvelukeskus Kipa hoitaa keskitetysti seurakuntien palkka- ja taloushallintoon liittyviä tehtäviä. Espoon seurakuntayhtymä ei siirry vuoden 2015 alussa kirkon yhteisen palvelukeskuksen asiakkaaksi. Siirtymistä valmistellaan suunnittelukaudella. On ehdottoman tärkeää, että toimintojen keskittämiseen liittyen luvatut säästöt, joista palvelukeskuksesta aikoinaan päätettäessä on koko valtakunnan laajuisesti puhuttu, toteutuvat sekä Espoon että koko kirkon osalta. Espoon seurakuntayhtymä ja Kirkon palvelukeskus ovat vuoden 2014 aikana aloittaneet yhteistyön Kipa-prosessien parantamiseksi ja sen palveluiden soveltumiseksi paremmin suurten seurakuntatalouksien tarpeisiin. Talousarvion sitovuustaso Talousarviovuoden määrärahojen sitovuustasoksi esitetään käyttötalouden yksiköiden kohdalla toimintakatetta siten, että siihen sisältyvät sekä ulkoiset että sisäiset erät. Toimintakate on sitova yleishallinnon, yhteisen seurakuntatyön, hautaustoimen sekä kiinteistötoimen pääluokan kohdalla pääluokkatasolla ja seurakuntien kohdalla lukutasolla Tuloslaskelmaosan sitovia määrärahoja ovat verotuskulut, keskusrahastomaksut sekä rahoitustuotot ja -kulut netto. Investointiosassa sitovuustaso on hankekohtainen. 4

Talousarvion muuttaminen ja määrärahan ylittäminen Talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää yhteinen kirkkovaltuusto. Määrärahan korotuksen tai tuloarvion alentamisen yhteydessä on arvioitava myös toimintaa koskevien tavoitteiden muutostarvetta. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä yhteiselle kirkkovaltuustolle talousarviovuoden aikana. Muutoksista talousarvioon ei tarvitse hankkia seurakuntaneuvostojen lausuntoja (KJ 15:6,2). Espoon seurakuntayhtymän voimassa olevassa taloussäännössä (yhteinen kirkkovaltuusto 8.12.2010) todetaan talousarvion sitovuudesta ja määrärahojen ylityksestä seuraavaa: 4 Talousarvion sitovuus Sitovuustason mukaista määrärahaa ei saa ylittää. Seurakuntayhtymän viranomaiset (hallintoelimet ja viranhaltija) vastaavat niille määrätyn sitovuustason mukaan yhteiselle kirkkoneuvostolle, että talousarviota seurataan ja määrärahoja käytetään talousarvion mukaisesti. Jos sitovuustason mukainen määräraha ei riitä taikka talousavioon merkitty tuloarvio ei toteudu, seurakuntayhtymän viranomaisten on hyvissä ajoin enne määrärahan loppumista tai tuloarvion alituksen huomatessaan tehtävä määrärahan korotusesitys taikka esitys tuloarvion tarkistamiseksi yhteiselle kirkkoneuvostolle. Yhteisen kirkkoneuvoston tulee tarvittaessa viipymättä saattaa asia yhteisen kirkkovaltuuston ratkaistavaksi. Samoin on meneteltävä, jos tarvitaan kokonaan uusi määräraha ja tuloarvio. Kiireellisissä tapauksissa, jos asian viivytyksestä saattaa syntyä seurakuntayhtymälle vahinkoa tai edunmenetys, yhteisellä kirkkoneuvostolla / talouspäälliköllä on oikeus sallia sellaisenkin maksun suorittaminen, johon määrärahaa ei ole käytettävänä. Toimenpide on viipymättä saatettava tiedoksi yhteiselle kirkkoneuvostolle ja esitettävä yhteisen kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. Yhteisen kirkkovaltuuston 8.12.2004 vuoden 2005 talousarvion vahvistamisen yhteydessä tekemän päätöksen mukaan: Yhteinen kirkkovaltuusto voi tilikauden aikana, mikäli siihen on aihetta, lisätä seurakunnille kohdennettuja määrärahoja. Yhteinen kirkkovaltuusto päätti 13.12.2006 talousarvion vahvistamisen yhteydessä: "Seurakuntaneuvostoilla on talousarvion laadinnan yhteydessä mahdollisuus esittää ylimääräistä määrärahaa erityistä projektia tai tarvetta varten, mikäli seurakunnalla on jäänyt aikaisemmilta vuosilta käyttämättä vähintään vastaavansuuruinen määräraha." Päätösvallan delegointi Päätösvallan delegointiin liittyvät summat on viimeksi tarkistettu vuoden 2009 talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Yhteinen kirkkovaltuusto päätti kokouksessaan 28.5.2014, että seurakuntayhtymän hallintorakenne ja päätösvallan rajat uudistuvat 1.1.2015 alkaen. Uudistuksista aiheutuvat sääntömuutokset tuodaan yhteisen kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi joulukuussa 2015. Kalustohankinnat tehdään asianomaisen hallintoelimen päätöksellä, ellei toisin ole päätetty. Yli 43.000 euron irtaimistohankintoihin on oltava yhteisen kirkkoneuvoston lupa. Kirkkovaltuusto hyväksyy niiden rakennushankkeiden suunnitelmat ja rakentamispäätökset, joiden kustannusarvio on yli 745.000 euroa. 5

Työkohteen töiden aloittamisesta päättää yhteinen kirkkoneuvosto, mikäli kohteen kustannukset tai kerralla solmittava hankinta ylittää 475.000 euroa. Rajan alittavista työkohteen käynnistämisistä päättää kiinteistöjohtokunta. Asuinhuoneistojen ostamisessa ja irtaimistohankinnoissa päätöksen määrärahan käytöstä tekee yhteinen kirkkoneuvosto tai kiinteistöjohtokunta. Avustusten maksaminen Talousarvioon merkitty avustusmääräraha ei sellaisenaan ole maksukelpoinen, vaan se vaatii lisäksi erillisen hallinnollisen päätöksen. Talousarvioon voidaan varata määräraha tiettyä tarkoitusta varten vain yhdelle momentille. Kansainvälisen diakonian määrärahat on merkitty keskitetysti yhteisen seurakuntatyön momentille. 6

1.2 TULOSLASKELMA-ARVIO TILINPÄÄ- TÖS 2013 TALOUSARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 t t t Toimintatulot 6 410 6 298 650 6 072 950-3,6 % 6 426 6 541 Toimintamenot -47 459-50 584 980-50 039 261-1,1 % -49 415-49 061 TOIMINTAKATE -41 050-44 286 330-43 966 311-0,7 % -42 989-42 519 Verotulot 49 960 50 000 000 50 000 000 0,0 % 48 200 48 300 Verotusmenot -1 056-990 000-1 050 000 6,1 % -900-900 Keskusrahastomaksut -3 841-3 861 030-4 062 964 5,2 % -4 117-4 042 Rahoitustulot ja - 1 630 1 500 1 500 menot 1 560 000 1 660 000 6,4 % VUOSIKATE 5 642 2 422 640 2 580 725 6,5 % 1 694 2 339 Poistot ja -5 064-6 052-6 559 arvonalennukset -5 429 488-5 222 339-3,8 % Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot Tulot 515 504 000 525 000 4,2 % 529 533 Menot -694-672 735-686 716 2,1 % -691-688 Siirto 179 162 155 rahastosta/rahastoon -168 735 161 716-195,8 % Tilikauden tulos 579-3 006 848-2 641 614-12,1 % -4 358-4 220 Tiilikauden ylijäämä/alijäämä 579-3 006 848-2 641 614-12,1 % -4 358-4 220 Yllä oleva tuloslaskelma-arvio sisältää vain ulkoiset tilit. Toimintatulot ja menot muodostuvat käyttötalouden eri kustannuspaikkojen määrärahoista. Toimintakatteeseen lisätään verotulot ja vähennetään verotuskulut sekä keskusrahastomaksut. Ulkoisten rahoitustulojen ja menojen nettosumma lisätään, jonka jälkeen muodostuu vuosikate. Vuosikatteesta vähennetään poistot ja arvonalentumiset sekä lisätään mahdollinen satunnaisten tulojen ja menojen nettosumma. Informatiivisena tietona on lisäksi merkitty erilliskirjanpitona hoidettujen rahastojen tulot ja menot sekä siirto rahastosta tai siirto rahastoon. Informatiivinen tieto ei vaikuta tilikauden tulokseen. 7

1.3 RAHOITUSLASKELMA-ARVIO TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUSARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TULORAHOITUS Vuosikate 5 594 2 422 640 2 580 725 6,5 % 1 694 2 339 5 594 2 422 640 2 580 725 6,5 % 1 694 2 339 Investoinnit Investointimenot 8 971-14 625 000-20 733 000 41,8 % -15 445-14 383 Pysyvien vastaavien myyntitulot -72 121 700 100 000-17,8 % 220 610 Investoinnit netto 9 043-14 503 300-20 833 000 43,6 % -15 665-14 993 RAHAVAROJEN MUUTOS -3 450-12 080 660-18 252 275 51,1 % -15 665-14 993 Rahoituslaskelman tulorahoitus muodostuu vuosikatteesta ja mahdollisista satunnaisista tuloista. Tulorahoitussummasta vähennetään nettoinvestointien summa. Tämän jälkeen saadaan tieto rahavarojen muutoksesta ja kuinka paljon tarvitaan lisärahoitusta investointien kattamiseen. 8

1.4 KÄYTTÖTALOUDEN TULOT JA MENOT (ulkoiset) TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TULOT Yleishallinto 424 441 200 418 150-5,2 % 425 425 Seurakunnat 1 450 1 325 800 1 236 400-6,7 % 1 236 1 237 Yhteinen seurakuntatyö 340 375 050 363 900-3,0 % 328 329 Hautaustoimi 517 304 500 322 100 5,8 % 441 468 Kiinteistötoimi 3 688 3 852 100 3 732 400-3,1 % 3 995 4 083 Tulot yhteensä 6 419 6 298 650 6 072 950-3,6 % 6 426 6 541 Menot Yleishallinto 9 242 10 076 253 9 756 062-3,2 % 9 500 9 518 Seurakunnat 22 581 23 975 500 23 702 900-1,1 % 23 404 23 184 Yhteinen seurakuntatyö 4 973 5 248 239 5 133 400-2,2 % 5 147 5 147 Hautaustoimi 1 914 2 209 044 2 400 427 8,7 % 2 390 2 400 Kiinteistötoimi 8 807 9 075 944 9 046 471-0,3 % 8 973 8 812 Menot yhteensä 47 518 50 584 980 50 039 261-1,1 % 49 415 49 061 TOIMINTAKATE -41 099-44 286 330-43 966 311-0,7 % -42 989-42 519 Käyttötalouden tulot ja menot on ilmoitettu pääluokkiin ryhmiteltyinä. Yllä olevassa laskelmassa ovat mukana vain ulkoisille tileille merkityt määrärahat. Toimintakate muodostuu ulkoisten tulojen ja menojen erotuksesta. 9

2 KÄYTTÖTALOUSOSA Käyttötalousosa muodostuu yleishallinnon, seurakuntatyön, yhteisen seurakuntatyön, hautaustoimen ja kiinteistötoimen pääluokista. Kunkin pääluokan alussa on esitetty sen toimintatulot ja toimintamenot tiliryhmittäin. Ulkoisten tulojen ja menojen erotus muodostaa toimintakate 1:n. Tämän jälkeen on ilmoitettu mahdolliset sisäiset erät. Toimintakate 2 muodostuu sekä ulkoisten että sisäisten tulojen ja menojen erotuksesta. Seurakuntatyön pääluokkaan sisältyvät vain ulkoiset toimintatulot ja -menot. Toimintakatteiden jälkeen on esitetty poistot sekä laskennalliset erät, joista muodostuu työalakate. Määrärahojen sitovuustaso on toimintakate 2, johon sisältyvät ulkoiset ja sisäiset erät. Alatasojen toimintatulot ja -menot on esitetty yhteissummina ilman jaottelua tiliryhmiin. Määrärahatietojen jälkeen on esitetty pääluokan alayksikköjen määrärahojen perustelut ja toiminnalliset tavoitteet ja mahdolliset tunnusluvut. Käyttötalouden ulkoiset menomäärärahat ovat vuonna 2015 yhteensä 50,0 milj. euroa ja noin 1,1 % pienemmät kuin edellisen vuoden määrärahat. Käyttötalouden tulomäärärahat, 6,1 milj. euroa, ovat noin 3,6 % edellisvuotta pienemmät. Toimintakatteen alijäämä ilman sisäisiä eriä, 44,0 milj. euroa, on 0,7 % pienempi kuin vuonna 2013. 2.1 YLEISHALLINTO Yleishallintoon sisältyvät luottamushenkilöhallinto (YKV, YKN ja eri johto- ja toimikunnat) sekä osa seurakuntayhtymän virastosta (=yhtymän virasto). Yleishallinnon menot ovat vuonna 2015 noin 3,2 % edellisvuotta pienemmät. 2.1.1 MÄÄRÄRAHAT TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TOIMINTATULOT (ulk.) Korvaukset 105 476 100 000 100 000 0,0 % 100 100 Myyntitulot 92 1 100 150-86,4 % 0 0 Maksutulot 181 228 195 100 173 000-11,3 % 175 175 Tuet ja avustukset 137 687 145 000 145 000 0,0 % 150 150 Toimintatulot, ulkoiset 424 484 441 200 418 150-5,2 % 425 425 TOIMINTAMENOT (ulk.) Henkilöstökulut 3 191 473 3 887 528 3 827 937-1,5 % 3 757 3 757 Palvelujen ostot 5 562 509 5 376 125 5 464 075 1,6 % 5 129 5 129 Vuokrat, ulkoiset 334 688 266 200 354 000 33,0 % 513 513 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 104 015 109 100 105 500-3,3 % 98 116 Annetut avustukset 46 000 251 000 1 000-99,6 % 1 1 Muut toimintakulut 3 657 186 300 3 550-98,1 % 3 3 10

TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TOIMINTAMENOT YHT (ulk.) 9 242 343 10 076 253 9 756 062-3,2 % 9 500 9 518 TOIMINTAKATE 1 (ulkoinen) -8 817 859-9 635 053-9 337 912-3,1 % -9 075-9 093 TOIMINTATULOT (sis.) 716 800 400-50,0 % TOIMINTAMENOT (sis.) 86 076 32 800 7 500-77,1 % TOIMINTAKATE (ulk ja sis) -8 903 218-9 650 653-9 345 012-3,2 % -9 075-9 093 Vyörytystulot/-menot 8 903 218 9 650 653 9 345 012-3,2 % 9 075 9 093 Työalakate (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 YLEISHALLINTO TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 KIRKOLLISET VAALIT Toimintamenot, ulkoiset -5 163-213 498-3 642-98,3 % -4-4 Toimintakate, ulkoinen -5 163-213 498-3 642-98,3 % -4-4 TOIMINTAKATE -5 163-213 498-3 642-98,3 % -4-4 Vyörytystulot/-menot 5 163 213 498 3 642-98,3 % 4 4 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 YHTEINEN KIRKKOVALTUUSTO Toimintamenot, ulkoiset -45 483-55 093-44 980-18,4 % -45-45 Toimintakate, ulkoinen -45 483-55 093-44 980-18,4 % 0 0 TOIMINTAKATE -45 483-55 093-44 980-18,4 % -45-45 Vyörytystulot/-menot 45 483 55 093 44 980-18,4 % 45 45 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO Toimintamenot, ulkoiset -312 781-741 692-672 975-9,3 % -423-441 Toimintakate, ulkoinen -312 781-741 692-672 975-9,3 % 423 441 Toimintamenot, sisäiset 73 055 11

YLEISHALLINTO TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TOIMINTAKATE -385 836-741 692-672 975-9,3 % -423-441 Vyörytystulot/-menot 385 836 741 692 672 975-9,3 % 423 441 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 JOHTOKUNNAT JA TOIMIKUNNAT Toimintamenot, ulkoiset -20 268-20 446-17 702-13,4 % -17-17 Toimintakate, ulkoinen -20 268-20 446-17 702-13,4 % 0 0 TOIMINTAKATE -20 268-20 446-17 702-13,4 % -17-17 Vyörytystulot/-menot 20 268 20 446 17 702-13,4 % 17 17 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 TILINTARKASTUS JA VALVONTA Toimintamenot, ulkoiset -27 485-30 000-30 000 0,0 % -30-30 Toimintakate, ulkoinen -27 485-30 000-30 000 0,0 % -30-30 TOIMINTAKATE -27 485-30 000-30 000 0,0 % -30-30 Vyörytystulot/-menot 27 485 30 000 30 000 0,0 % 30 30 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 YHTYMÄVIRASTO Toimintatulot, ulkoiset 424 478 441 200 418 150-5,2 % 425 425 Toimintamenot, ulkoiset -8 831 157-9 015 524-8 986 763-0,3 % -8 982-8 982 Toimintakate, ulkoinen -8 406 679-8 574 324-8 568 613-0,1 % -8 557-8 557 Toimintatulot, sisäiset 716 800 400 Toimintakulut, sisäiset 13 021 32 800 7 500-77,1 % TOIMINTAKATE -8 418 983-8 589 924-8 575 713-0,2 % -8 557-8 557 Vyörytystulot/-menot 8 418 983 8 589 924 8 575 713-0,2 % 8 557 8 557 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0,00 0 0 12

2.1.2 PERUSTELUT 2.1.2.1 HALLINTOELIMET JA YLEISHALLINTO KIRKOLLISET VAALIT (101) Määräraha on varattu siltä varalta, että suunnittelukaudella jouduttaisiin järjestämään kirkkoherran vaalit. YHTEINEN KIRKKOVALTUUSTO (102) Kokouspalkkio- ja matkakulumäärärahojen lisäksi on määräraha Kotimaa-lehden tilaamiseksi valtuutetuille. Kokousjärjestelyihin on varattu tarvittavat määrärahat. YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO (103) Yhteisen kirkkoneuvoston määrärahaan sisältyy määräraha Kotimaa-lehden tilaamiseksi henkilökunnalle. Palkkamäärärahoihin on merkitty 85 000 :n määräraha koko henkilöstön lomapalkkajaksotuksia varten. Lisäksi on merkitty 5 000 :n palkkamääräraha pääluottamusmiesten ja koko yhtymää koskevien erityistehtävien vastuulisien maksamista varten. Palkkausvarausmäärärahaa on varattu 200 000, jolla toteutetaan harkinnanvaraisen palkanosan maksu koko seurakuntayhtymässä. Lisäksi on varattu 200 000 Kirkon palvelukeskuksen asiakkaaksi siirtymisen johdosta aiheutuviin järjestelmämuutoksiin. JOHTOKUNNAT JA TOIMIKUNNAT (104) Talousarviovuonna 2015 varaudutaan yhteisen kirkkovaltuuston nimittämien johtokuntien ja yhteisen kirkkoneuvoston nimittämien toimikuntien toiminnan rahoittamiseen. Kustannuspaikalle on varattu määrärahat kokouspalkkioita, matkakuluja sekä kokoustarjoiluja varten. TILINTARKASTUS JA VALVONTA (105) Määräraha on varattu tilintarkastusyhteisön veloituksia varten. Sisäisen tarkastuksen järjestämiseksi ostopalveluna on varattu erillinen 10 000 euron määräraha. YHTYMÄN VIRASTO (106) Espoon seurakuntayhtymän viraston toiminta-ajatuksena on palvella Espoon seurakuntia suorittamalla niiden puolesta yhteisesti sovittuja tehtäviä sekä luomalla edellytyksiä seurakuntien perustehtävien hoitamista varten. Espoon seurakuntayhtymän virasto on jaettu seitsemään palveluyksikköön. Näistä viisi, eli viestintäpalvelut, tietohallintopalvelut, henkilöstö- ja hallintopalvelut, talouspalvelut ja palvelukeskus, kuuluvat yleishallinnon pääluokkaan, jossa niiden yhteisenä nimikkeenä on yhtymävirasto. Lisäksi nimikkeeseen sisältyy viraston johto, jossa on hallintojohtajan ja hänen yksikkönsä määrärahat. Yhteisen seurakuntatyön palvelut, hautaustoimi ja kiinteistöpalvelut kuuluvat myös seurakuntayhtymän virastoon. Talousarviossa niillä kaikilla on oma pääluokkansa. Näiden yksiköiden tiedot löytyvät tämän asiakirjan luvuista 2.3-2.5. 13

TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TOIMINTATULOT (ulk.) Korvaukset 105 476 100 000 100 000 0,0 % 100 100 Myyntitulot 92 1 100 150-86,4 % 0 0 Maksutulot 181 944 195 900 173 400-11,5 % 175 175 Tuet ja avustukset 137 687 145 000 145 000 0,0 % 150 150 Toimintatulot, ulkoiset 424 483 441 200 418 150-5,2 % 425 425 TOIMINTAMENOT (ulk.) Henkilöstökulut 2 903 162 3 297 199 3 319 938 0,7 % 3 324 3 324 Palvelujen ostot 5 499 070 5 171 425 5 216 775 0,9 % 5 057 5 057 Vuokrat, ulkoiset 329 738 260 000 350 000 34,6 % 509 509 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 95 535 99 600 95 500-4,1 % 88 88 Annetut avustukset 1 000 1 000 0,0 % 1 1 Muut toimintakulut 3 657 186 300 3 550-98,1 % 3 3 TOIMINTAMENOT YHT (ulk.) 8 831 161 9 015 524 8 986 763-0,3 % 8 982 8 982 TOIMINTAKATE 1 (ulkoinen) -8 406 678-8 574 324-8 568 613-0,1 % -8 557-8 557 TOIMINTATULOT (sis.) 716 800 400-50,0 % TOIMINTAMENOT (sis.) 13 021 32 800 7 500-77,1 % TOIMINTAKATE (ulk ja sis) -8 418 983-8 589 924-8 575 713-0,2 % -8 557-8 557 Vyörytystulot/-menot 8 418 983 8 589 924 8 575 713-0,2 % 8 557 8 557 YHTYMÄVIRASTO TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 Viraston johto Toimintatulot, ulkoiset 600 Toimintamenot, ulkoiset -286 413-317 766-313 209-1,4 % -321 321 Toimintakate, ulkoinen -285 813-317 766-313 209-1,4 % -321-321 Toimintamenot, sisäiset 5 340 10 000 2 000-80,0 % TOIMINTAKATE -291 153-322 766-315 209-2,3 % -321-321 Vyörytystulot/-menot 291 153 322 766 315 209-2,3 % 321 321 14

YHTYMÄVIRASTO TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 Viestintä Toimintatulot, ulkoiset 640 Toimintamenot, ulkoiset -2 360 160-2 470 603-2 284 175-7,5 % -2 271-2 271 Toimintakate, ulkoinen -2 359 520-2 470 603-2 284 175-7,5 % -2 271-2 271 Toimintamenot, sisäiset 608 2 800 600-78,6 % TOIMINTAKATE -2 360 128-2 472 003-2 284 775-7,6 % -2 271-2 271 Vyörytystulot/-menot 2 360 128 2 472 003 2 284 775-7,6 % 2 271 2 271 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 Tietohallinto Toimintatulot, ulkoiset 105 476 100 000 100 000 0,0 % 100 100 Toimintamenot, ulkoiset -3 068 735-2 738 700-2 985 899 9,0 % -2 998-2 998 Toimintakate, ulkoinen -2 963 259-2 638 700-2 885 899 9,4 % -2 898-2 898 Toimintamenot, sisäiset 198 1 000 500-50,0 % TOIMINTAKATE -2 963 457-2 639 200-2 886 399 9,4 % -2 898-2 898 Vyörytystulot/-menot 2 963 457 2 639 200 2 886 399 9,4 % 2 898 2 898 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 Henkilöstö- ja hallintopalvelut Toimintatulot, ulkoiset 290 478 316 200 268 150-15,2 % 275 275 Toimintamenot, ulkoiset -1 772 893-1 908 707-1 824 899-4,4 % -1 771-1 771 Toimintakate, ulkoinen -1 482 415-1 592 507-1 556 749-2,2 % -1 496-1 496 Toimintatulot, sisäiset 716 800 400 Toimintamenot, sisäiset 6 605 13 000 1 400-89,2 % TOIMINTAKATE -1 488 303-1 598 207-1 557 749-2,5 % -1 496-1 496 Vyörytystulot/-menot 1 488 303 1 598 207 1 557 749-2,5 % 1 496 1 496 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 Talouspalvelut Toimintatulot, ulkoiset 600 Toimintamenot, ulkoiset -481 386-512 746-533 620 4,1 % -553-553 Toimintakate, ulkoinen -480 786-512 746-533 620 4,1 % 553 553 Toimintamenot, sisäiset 135 1 000 500-50,0 % TOIMINTAKATE -480 921-513 246-534 120 4,1 % -553-553 Vyörytystulot/-menot 480 921 513 246 534 120 4,1 % 553 553 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0 0 0 0 0 15

YHTYMÄVIRASTO TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 Palvelukeskus Toimintatulot, ulkoiset 26 685 25 000 50 000 100,0 % 50 50 Toimintamenot, ulkoiset -861 571-1 067 002-1 044 961-2,1 % -1 068 1 068 Toimintakate, ulkoinen -834 886-1 042 002-994 961-4,5 % -1 018 1 118 Toimintamenot, sisäiset 135 5 000 2 500-50,0 % TOIMINTAKATE -835 021-1 044 502-997 461-4,5 % -1 018-1 018 Poistot ja arvonalentumiset Vyörytystulot/-menot 835 021 1 044 502 997 461-4,5 % 1 018 1 018 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1.2.2 YHTYMÄN VIRASTON PALVELUYKSIKÖT (JOHTO, VIESTINTÄ, TIETO- HALLINTO, HENKILÖSTÖ- JA HALLINTOPALVELUT, TALOUS JA PALVELUKESKUS) VIRASTON JOHTO (10601) Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015-2017 linjaukset: Seurakuntayhtymän talouden vakauttaminen ja hyvien toimintaedellytysten varmistaminen seurakunnille. Kirkon jäsenyyden tukeminen. Yhteistyö ja verkostoituminen muiden seurakuntayhtymien ja muiden vastuullisten toimijoiden kanssa. Suunnittelukauden 2015-2017 painopisteet: Seurakuntayhtymän strategiakokonaisuuden uudistaminen. Seurakuntayhtymän talouden vakauttaminen. Talousarviovuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet: Edellytysten luominen toiminnan ja talouden sopeuttamiseksi todennäköisesti kasvavien eläkemaksujen, ja verotulojen laskun (yhteisövero-osuuden muuttuminen osaksi valtionosuusjärjestelmää) sekä raskaan investointiohjelman toteuttamisen myötä vähenevään kassaan. Toimintatapojen ja prosessien tarkasteleminen, määritteleminen sekä sovittujen käytänteiden noudattamisen vakiinnuttaminen. Seurakuntayhtymän viraston palveluyksiköiden ja seurakuntien välisen yhteistyön tehostaminen keskinäisen tunnettuuden syventämisen kautta. Seurakuntayhtymän strategiakokonaisuuden uudistamisen käynnistäminen. 16

Seurakuntavaalien jälkeen uusien luottamushenkilöiden perehdyttäminen tehtäviinsä sekä uusien toimielinten toiminnan käynnistäminen (talous- ja strategiatoimikunta sekä arvioinnin johtokunta). Talousarviovuoden 2015 ympäristötavoite: Tilannearvion tekeminen vuosien 2011-2014 ympäristöohjelman toteutumisesta, uudesta ympäristöohjelmasta ja sen tavoitteista. Seurakuntien ja palveluyksiköiden tukeminen heidän ympäristötavoitteidensa toteuttamisessa. VIESTINTÄPALVELUT (10602) Voimassaoleva viestintästrategia on hyväksytty maaliskuussa 2009, ja se tullaan päivittämään kokonaisstrategian uudistamisen yhteydessä. Viestintäohjelma 2014 2015 on hyväksytty yhteisessä kirkkoneuvostossa keväällä 2013. Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015 2017 linjaukset: Verkon ja sosiaalisen median osuutta seurakuntien viestinnässä lisätään edelleen. Yhteistyötä muiden seurakuntayhtymien ja kirkkohallituksen kanssa kehitetään. Seurakuntalaisten ja luottamushenkilöiden osuutta viestinnän aktiivisina toteuttajina tuetaan. Suunnittelukauden 2015 2017 painopisteet: Kirkon arvoja, kristinuskon sisältöjä ja seurakuntien tekemää työtä nostetaan esiin viestinnän ja markkinointiviestinnän keinoin. Seurakuntayhtymä osallistuu aktiivisesti kirkon ja seurakuntien yhteistyöhankkeiden toteuttamiseen. Pääkaupunkiseudun seurakuntayhtymien viestintäyhteistyötä tiivistetään. Viestinnän toimintamallia kehitetään. Talousarviovuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet: Viestintästrategian päivittäminen. Pääkaupunkiseudun seurakuntien yhteisen verkkomedian käynnistäminen. Seurakuntayhtymän yhteisen graafisen ilmeen käyttöönotto. Valmistaudutaan siirtymään kirkon yhteisen verkkoalustaan Lukkariin vuoden 2016 alusta. Talousarvion tavoitteiden toteutumisen mittaamistavat: Toiminnan kriittinen arviointi säännöllisesti. Hankkeiden tila vuoden lopussa. Ulkoiset ja sisäiset asiakaskyselyt. 17

Suunnittelukauden 2015 2017 henkilöstösuunnitelma: Viestinnän henkilömäärää ei lisätä. Viestinnän eri alueilla tarvittavaa osaamista kartoitetaan ja tehdään tulosten vaatimat henkilöstöratkaisut. Suunnittelukauden 2015 2017 koulutussuunnitelman painopisteet: Henkilöstön ammattitaidon ja osaamisen syventäminen. TIETOHALLINTOPALVELUT (10603) Osallistuminen Kirkon palvelukeskuksen toimintakonseptin kehittämiseen myös suuria yhtymiä palvelevaan suuntaan ja Länsi-Uudenmaan seurakuntien tukeminen niiden siirtyessä Kipan asiakkaiksi. Valmiuksien rakentaminen Espoon seurakuntayhtymän siirtymiseksi Kipan asiakkaaksi. HENKILÖSTÖ- JA HALLINTOPALVELUT (10604) Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015-2017 linjaukset: Henkilöstöstrategiaan perustuvan henkilöstöpolitiikan esillä pitäminen, toteuttaminen ja kehittäminen. Suunnittelukauden 2015-2017 painopisteet: Henkilöstö- ja yleishallintoon liittyvän neuvonnan, tiedottamisen ja koulutuksen monipuolinen toteuttaminen. Kehittämislinjaukset ja -toimenpiteet henkilöstön hyvinvointitutkimuksen tulosten perusteella. Koulutuksen koordinointi, suunnittelu ja kehittäminen. Työhyvinvoinnin kokonaishallinnan kehittäminen. Palkanlaskennan ja henkilöstöhallinnon prosessien arviointi ja kehittäminen kirkon palvelukeskukseen (KIPA) siirtymisen valmistelussa. Kirkon palkkausjärjestelmän ja harkinnanvaraisen palkanosan (HAVA) soveltamisen kehittäminen. Tweb-järjestelmän (Aski, sähköinen asian- ja asiakirjahallinta) käytön kehittäminen ja laajentaminen seurakuntiin. Talousarviovuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet: Työhyvinvointisuunnitelman viimeistely. Edellytysten luominen KIPA:n asiakkaaksi siirtymiselle. HAVA-järjestelmän vakiinnuttaminen ja sen käytön kehittäminen. Aski-järjestelmän käytön sisällön ja käyttäjämäärän laajentaminen. Talousarvion tavoitteiden toteutumisen mittaamistavat: Toteutuneen toiminnan jatkuva kriittinen tarkastelu ja arviointi. 18

Toimintakäsikirjaprosessiin liittyvät sisäisen toiminnan arviointikyselyt sekä asiakaspalautekyselyt. Henkilöstön hyvinvointitutkimukset joka toinen vuosi. Kehityskeskustelut. Suunnittelukauden 2015-2017 henkilöstösuunnitelma: Määräaikaiset työsuhteet: Eri tehtävissä tarvitaan tilapäisesti lisätyövoimaa huomioon ottaen Kirkon palvelukeskukseen siirtyminen. Suunnittelukauden 2015-2017 koulutussuunnitelman painopisteet: Työn tarpeisiin perustuvaan koulutukseen ohjautuminen esimiehen ja työntekijän yhteistyönä. Riittävä taloudellinen ja ajallinen resursointi käyttöönotettaviin ja uudistuviin sekä jo käytössä oleviin tietojärjestelmiin liittyviin koulutustarpeisiin. Uudistuvaan henkilöstö- ja yleishallinnon säännöstöön perehdyttäminen. Suunnittelukauden 2015-2017 tilatarpeet: Nykyiset tilat ovat riittävät. Talousarviovuoden 2015 ympäristötavoite: Sähköiseen asian- ja asiakirjahallinnan käytön ja kehittämisen tavoitteena on vähentää asiakirjojen ja asioiden manuaalista käsittelyä ja siten myös paperin käyttöä. TALOUSPALVELUT (10605) Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015 2017 linjaukset: Seurakuntayhtymän talous tasapainotetaan strategian edellyttämällä tavalla. Suunnitellaan ja toteutetaan ennalta sovittujen palvelujen siirtyminen kirkon palvelukeskukseen. Talouspalveluiden osaava henkilöstö tarjoaa monipuolisen talouteen liittyvän palvelun. Työn painopisteenä on avaintehtävien (saapuva raha, lähtevä raha, talouden suunnittelu ja seuranta) tehokas hoitaminen yhteistyössä kirkon palvelukeskuksen kanssa. Yhteistoimintaa ja tietojen vaihtoa pääkaupunkiseudun yhtymien talousyksiköiden kanssa jatketaan. Suunnittelukauden 2015 2017 painopisteet: Suunnataan ja muutetaan toimintatapoja huomioiden palvelukeskukseen siirtyminen. Taloushallinnon ohjelmistojen tehokas käyttö ja uusien toimintavalmiuksien luominen. Yhtymän yksiköiden tukeminen taloushallintoon liittyvissä asioissa. Talousarviovuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet: Sähköisten menettelytapojen kattava käyttö, jolloin samalla turvataan luottamuksellisen tiedon käsittely asianmukaisella tavalla. Uuden raportointijärjestelmän tehokas hyödyntäminen sekä talousarvion kokoamisessa että 19

seurannassa Hautainhoitorahaston kirjanpidon kehittäminen. Huolehditaan, että kirkon palvelukeskukseen siirtyminen tapahtuu yhtymän näkökulma huomioiden. Talousarvion tavoitteiden toteutumisen mittaamistavat: Paperitositteista pääosin luovuttu. Uusi raportointijärjestelmä toiminnassa kaikilta osin. Kirkon palvelukeskuksen siirtyminen toteutuu suunnitellussa aikataulussa (Liittymät sekä toiminnallisuus yhtymän edellyttämällä tasolla). Suunnittelukauden 2015 2017 henkilöstösuunnitelma: Varaudutaan edelleen kirkon palvelukeskuksen tuomiin muutoksiin henkilöstöresursseissa, ja vapautuvia vakansseja pyritään jättämään täyttämättä tai täytetään määräaikaisesti. Suunnittelukauden 2015 2017 koulutussuunnitelman painopisteet: Yksikön henkilöstön ammattitaidon kehittäminen ja osaamisen syventäminen. Kirkon palvelukeskuksen järjestelmien sekä toiminnallisuuden oppiminen. Suunnittelukauden 2015 2017 tilatarpeet: Ei tarvita lisätiloja. PALVELUKESKUS (10606) Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015 2017 linjaukset: Espoon seurakuntien palvelukeskuksessa noudatetaan ja toimeenpannaan käytäntöön voimassaolevan Kirkko Espoossa -strategian mukaisia linjauksia prosessien ja toimintatapojen kehittämiseksi. Palvelukeskus tekee yhteistyötä muiden kaupunkien ja pääkaupunkiseudun seurakuntayhtymien keskusrekistereiden ja Espoon hiippakunnan alueen muiden seurakuntien rekisteröintipalveluiden sekä maistraatin kanssa. Seurakuntalaisille tarjotaan mahdollisuus asioida palvelukeskukseen ja rekisteröintipalveluihin liittyvissä asioissaan henkilökohtaisen ja puhelimitse tapahtuvan palvelun lisäksi internetin välityksellä. Suunnittelukauden 2015 2017 painopisteet: Kehitetään ja yhtenäistetään määrätietoisesti sekä seurakuntien että hautaustoimen toimintatapoja suuntaan, joka mahdollistaa seurakuntalaisiin ja muihin asiakkaisiin päin mahdollisimman yhtenäisen, katkeamattoman ja virheettömän palveluketjun. Palvelukeskuksen tarjoamia palveluja sekä palvelutapaa sekä ulkoisille että sisäisille asiakkaille kehitetään. Palvelukeskuksen sisäiset prosessit muokataan muotoon, joka parhaimmalla ja kustannustehokkaimmalla tavalla tukee edellä mainittuja valintoja. 20

Talousarviovuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet: Palvelukeskuksen toiminnan kehittämistä jatketaan suunnitelmien mukaan yhtenäisen palveluketjun saavuttamiseksi. Suunnittelukauden 2015 2017 henkilöstösuunnitelma: Palvelukeskuksen henkilöstömitoituksen sopivuutta suhteessa työmäärään seurataan jatkuvasti ottaen huomioon toiminnassa tapahtuvat muutokset. Suunnittelukauden 2015 2017 tilatarpeet: Palvelukeskuksella ei ole uusia tilatarpeita vuoden 2015 aikana. 21

2.2 PAIKALLISSEURAKUNNISSA TEHTÄVÄ SEURAKUNTATYÖ 2.2.1 MÄÄRÄRAHAT TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 JA MUUTOKSET EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 Seurakunnat yhteensä Toimintatulot 1 567 934 1 325 800 1 236 400-6,7 % 1 236 1 237 0 0 Toimintamenot 23 161 578 23 975 500 23 702 900-1,1 % 23 404 23 184 TOIMINTAKATE -21 593 644-22 649 700-22 466 500-0,8 % -22 168-21 947 Vyörytystulot/-menot -27 546 907-28 943 338-28 725 155-0,8 % -28 259-28 416 Työalakate -49 140 551-51 593 038-51 191 655-0,8 % -50 427-50 362 TILIN- PÄÄTÖS 2013 TALOUS- ARVIO 2014 EHDOTUS 2015 ERO EDV % 2016 2017 ESBO SVENSKA FÖRSAMLING Toimintatulot, ulkoiset 246 792 235 000 215 000-8,5 % 215 215 Toimintamenot, ulkoiset -2 226 286-2 424 800-2 399 400-1,0 % -2 363-2 341 Toimintakate, ulkoinen -1 979 494-2 189 800-2 184 400-0,2 % -2 148-2 126 Toimintakulut, sisäiset 92 082 TOIMINTAKATE -2 071 576-2 189 800-2 184 400-0,2 % -2 148-2 126 Vyörytystulot/-menot -2 800 960-3 195 074-2 899 093-9,3 % -2 852-2 867 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) -4 872 536-5 384 874-5 083 493-5,6 % -5 000-4 994 ESPOONLAHDEN SEURAKUNTA Toimintatulot, ulkoiset 220 238 211 000 220 000 4,3 % 220 220 Toimintamenot, ulkoiset -4 113 038-4 408 700-4 378 500-0,7 % -4 337-4 296 Toimintakate, ulkoinen -3 892 799-4 197 700-4 158 500-0,9 % -4 117-4 076 Toimintatuotot, sisäiset 11 700 Toimintakulut, sisäiset 123 656 TOIMINTAKATE -4 004 755-4 197 700-4 158 500-0,9 % -4 117-4 076 Vyörytystulot/-menot -5 241 825-5 275 196-5 224 477-1,0 % -5 139-5 167 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) -9 246 580-9 472 896-9 382 977-0,9 % -9 256-9 243 ESPOON TUOMIOKIRKKOSEURAKUNTA Toimintatulot, ulkoiset 426 560 410 000 420 000 2,4 % 420 420 22

Toimintamenot, ulkoiset -6 298 454-6 721 600-6 692 300-0,4 % -6 630-6 568 Toimintakate, ulkoinen -5 871 894-6 311 600-6 272 300-0,6 % -6 210-6 148 Toimintatuotot, sisäiset 48 325 Toimintakulut, sisäiset 156 414 TOIMINTAKATE -5 979 983-6 311 600-6 272 300-0,6 % -6 210-6 148 Vyörytystulot/-menot -7 518 927-7 883 643-8 095 473 2,7 % -7 964-8 007 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) -13 498 910-14 195 243-14 367 773 1,2 % -14 174-14 155 LEPPÄVAARAN SEURAKUNTA Toimintatulot, ulkoiset 138 653 113 700 108 000-5,0 % 108 108 Toimintamenot, ulkoiset -3 344 066-3 493 900-3 390 500-3,0 % -3 358-3 325 Toimintakate, ulkoinen -3 205 413-3 380 200-3 282 500-2,9 % -3 250-3 217 Toimintatuotot, sisäiset 11 869 Toimintakulut, sisäiset 62 845 TOIMINTAKATE -3 256 388-3 380 200-3 282 500-2,9 % -3 250-3 217 Vyörytystulot/-menot -3 998 584-4 119 079-4 269 413 3,6 % -4 200-4 224 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) -7 254 972-7 499 279-7 551 913 0,7 % -7 450-7 441 OLARIN SEURAKUNTA Toimintatulot, ulkoiset 166 704 130 000 124 000-4,6 % 124 124 Toimintamenot, ulkoiset -3 441 704-3 724 400-3 756 100 0,9 % -3 660-3 625 Toimintakate, ulkoinen -3 275 000-3 594 400-3 632 100 1,0 % -3 536-3 501 Toimintatuotot, sisäiset 43 959 Toimintakulut, sisäiset 82 470 TOIMINTAKATE -3 313 512-3 594 400-3 632 100 1,0 % -3 536-3 501 Vyörytystulot/-menot -4 274 506-4 575 960-4 551 177-0,5 % -4 477-4 503 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) -7 588 018-8 170 360-8 183 277 0,2 % -8 014-8 004 TAPIOLAN SEURAKUNTA Toimintatulot, ulkoiset 250 807 226 100 149 400-33,9 % 149 149 Toimintamenot, ulkoiset -3 157 544-3 202 100-3 086 100-3,6 % -3 057-3 028 Toimintakate, ulkoinen -2 906 737-2 976 000-2 936 700-1,3 % -2 907-2 879 Toimintatuotot, sisäiset 2 440 Toimintakulut, sisäiset 63 025 TOIMINTAKATE -2 967 322-2 976 000-2 936 700-1,3 % -2 907-2 879 Vyörytystulot/-menot -3 712 104-3 894 387-3 685 522-5,4 % -3 626-3 647 TYÖALAKATE (ulk. ja sis.) -6 679 426-6 870 387-6 622 222-3,6 % -6 533-6 525 2.2.2 PERUSTELUT Seurakuntien määräraha on jaettu kullekin seurakunnalle läsnä olevan väkiluvun suhteessa. Vuoden 2015 määrärahat on laskettu 1.1.2014 toteutuneen läsnä olevan väkiluvun suhteessa. 23

Talousarvion 2014 jäsenkohtaista summaa, 129,48 euroa, on laskettu 129,40 euroon vuodelle 2015. Jäsenkohtainen summa on samansuuruinen myös vuosina 2016 ja 2017. Esbo svenska församlingin vaikeahoitoisuuden takia sen osuuteen on lisätty 5 % suuruinen lisämääräraha. Espoon tuomiokirkkoseurakunnalle on laskettu lisäksi 13.000 euroa ylimääräistä lisää Espoon kirkon ja Espoon kirkon seurakuntatalon vahtimestarikustannusten kattamiseen, jotka aiheutuvat siitä, että näitä tiloja käyttävät poikkeuksellisen paljon myös muut Espoon seurakunnat, eikä niiltä veloiteta erikseen vahtimestaripalveluita. Lisäksi Espoon tuomiokirkkoseurakunnalle annetaan 12 000 määrärahalisäys englanninkielisten jumalanpalvelusten aiheuttamia ylimääräisiä vahtimestarikuluja varten. Seurakuntien ilmoittamia tulomäärärahoja vastaavat summat lisätään myös menomäärärahoihin. Olarin seurakuntaneuvosto on anonut 60 000 edellisten vuosien käyttämättä jääneistä määrärahoista. Olarin seurakunta täyttää 40 vuotta vuonna 2015 ja on juhlavuoden kunniaksi ideoinut Kastettujen puun toteuttamista Olarin kirkkoon. Määräraha on lisätty kertaluonteisena Olarin seurakunnan määrärahaan vuodelle 2015. Esbo svenska församlingille on lisätty 15 000 määräraha vuoden 2015 talousarvioon. Esbo svenska församling toimii Suomen lähetysseuran vuoden 2015 ruotsinkielisen vuosijuhlan isäntäseurakuntana ja järjestäjänä. Esbo svenskan vastuulle jäävät tehtävät ja taloudelliset vastuut ovat luonteeltaan sellaisia, ettei seurakunnalla ole mahdollisuutta yksin vastata niistä seurakunnan omien määrärahojen puitteissa. Vuoden 2015 määrärahan jakoperusteena on ollut seurakuntien väkiluku 1.1.2014 seuraavasti: ES EL ET L O T Yhteensä 15 967 32 137 48 279 25 367 27 605 22 695 172 050 Jaettava määräraha vuosille 2016 ja 2017 on yhtä suuri kuin vuoden 2015 jakosumma. Vuoden 2015 määrärahojen jakoperusteena on ollut arvioitu väkiluku vuodelle 2014 ja vuoden 2016 jakoperusteena arvioitu väkiluku 2015. Seurakuntien väkilukuennusteen lähteenä on ollut kaupungin väestöennuste vuosille 2014-2023. Seurakuntien väkiluvun osuuden kaupungin väkiluvusta on arvioitu pienenevän vuosittain keskimäärin 1 %-yksiköllä. Seurakuntien väkiluku ES EL ET L O T Yhteensä (1.1.2014) 15 967 32 137 48 279 25 367 27 605 22 695 172 050 2015 15 807 31 816 47 796 25 113 27 329 22 468 170 330 2016 15 649 31 497 47 318 24 862 27 056 22 243 168 626 2017 15 493 31 182 46 845 24 614 26 785 22 021 166 940 Osuus kaupungin väkiluvusta ES EL ET L O T Yhteensä (1.1.2014) 78,9 % 67,5 % 67,1 % 60,8 % 65,5 % 68,8 % 68,9 % 2015 78,1 % 65,8 % 65,5 % 59,2 % 63,2 % 67,3 % 67,8 % 2016 77,4 % 64,3 % 63,8 % 57,8 % 60,8 % 66,0 % 66,7 % 2017 76,6 % 63,0 % 62,3 % 56,6 % 58,8 % 64,3 % 65,6 % Toimintatulot Seurakunnat ovat ilmoittaneet, paljonko niille arvioidaan kertyvän tuloja erilaisista maksuista. Tuloja vastaava summa on merkitty tulohyvityksenä menomäärärahojen puolelle. Täten 24

seurakunnilla on käytettävissään täsmälleen se tulojen määrä, joka niille kertyy. Seurakuntaneuvostot hyväksyvät paikallisseurakuntien tehtäväaluekohtaiset määrärahat ja tavoitteet. Yhtymän talousarviossa esitetään vain päälinjaukset ja tavoitteet karkealla tasolla. Kustannusten kohdentaminen Kustannusten kohdentamista varten seurakuntien eri työntekijöiden palkkakustannukset kohdennetaan eri tehtäväalueille siinä suhteessa, mikä kunkin työpanos ao. tehtäväalueella on. Palkkamäärärahat kohdennetaan talousarviossa, jonka seurakuntaneuvostot hyväksyvät. Yleishallinnon menot vyörytetään seurakunnille ja niiden tehtäväalueille tilinpäätöksen yhteydessä. Vyörytyssummat on talousarviossa laskettu seurakuntien kokonaismenojen suhteessa ja merkitty kunkin seurakunnan määrärahojen jälkeen omina summinaan. Seurakuntakohtaisiin budjetteihin vyörytysmäärärahat merkitään kunkin tehtäväalueen menojen suhteessa kokonaismäärärahaan. 25

2.2.2.1 ESBO SVENSKA FÖRSAMLING (201) 2014 2015 2016 2017 ALUEELLA ASUVAT 1.1. 20 240 20 240 20 230 20 220 SEURAKUNNAN VÄKILUKU 15 967 15 807 15 649 15 493 OSUUS KAUPUNGIN VÄKILUVUSTA 78,89 % 78,10 % 77,36 % 76,62 % TOIMITILAT (m2) 3 574 TYÖNTEKIJÄMÄÄRÄ (vakinaiset) 46 46 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 0-2 v. 3-5 v. 6-14 v. 15 v. 16-19 v. 20-29 v. 30-64 v. Yli 64 v. (2014) 894 936 2 696 249 1 139 1 979 8 183 4 162 2015 888 913 2 693 294 1 086 2 008 8 089 4 268 2016 867 890 2 733 259 1 108 2 035 7 955 4 384 2017 846 880 2 765 254 1 069 2 122 7 802 4 482 Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015-2017 linjaukset: Esbo svenska församling toimii ruotsinkielisten ja kaksikielisten espoolaisten keskuudessa tavoitteenaan lisätä tietoisuutta kirkosta Espoossa ja vahvistaakseen espoolaisten jäsenyyttä heidän omaan seurakuntaansa. Seurakunta tekee yhteistyötä Espoon suomenkielisten seurakuntien, Keski-Uudenmaan rovastikunnan, Espoon kaupungin, yhdistysten, vanhainkotien ja hoitolaitosten, päiväkotien ja koulujen kanssa. Suunnittelukauden 2015-2017 painopisteet: Lapsi- ja perhetyö. Jumalanpalveluselämä. Jäsenyyden vahvistaminen. 26

Talousarviovuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet: Suomen lähetysseuran vuosijuhla kesäkuussa 2015. Seurakuntapäivät syksyllä 2015. Viestintä ja tiedottaminen verkossa ja muissa viestintävälineissä. Talousarvion tavoitteiden toteutumisen mittaamistavat 2015: Kyselytutkimukset seurakunnan jäsenten keskuudessa. Kehityskeskustelut työntekijöiden kanssa. Arviointitilaisuudet luottamushenkilöiden, työntekijöiden ja vapaaehtoisten kanssa. Suunnittelukauden 2015-2017 henkilöstösuunnitelma: Virat: Ei uusia. Työsuhteet: Ei uusia. Määräaikaiset tehtävät: Ei uusia. Suunnittelukauden 2015-2017 koulutussuunnitelman painopisteet: Koulutus Porvoon hiippakunnan ja Espoon seurakuntayhtymän henkilöstökoulutussuunnitelman puitteissa. Uusien luottamushenkilöiden koulutus. Suunnittelukauden 2015-2017 tilatarpeet: Ei uusia. Talousarviovuoden 2015-2017 ympäristötavoite: Ympäristökasvatus seurakunnan suunnitelman mukaisesti. Reilu kauppa. 27

2.2.2.2 ESPOONLAHDEN SEURAKUNTA (202) 2014 2015 2016 2017 ALUEELLA ASUVAT 1.1. 47 618 48 375 49 022 49 520 SEURAKUNNAN VÄKILUKU 32 137 31 816 31 497 31 182 OSUUS KAUPUNGIN VÄKILUVUSTA 67,49 % 65,77 % 64,25 % 62,97 % TOIMITILAT (m2) 4 823 TYÖNTEKIJÄMÄÄRÄ (vakinaiset) 66 69 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 0-2 v. 3-5 v. 6-14 v. 15 v. 16-19 v. 20-29 v. 30-64 v. Yli 64 v. (2014) 2 009 1 993 5 516 582 2 497 4 812 23 701 6 510 2015 2 098 1 976 5 610 576 2 522 4 959 23 685 6 949 2016 2 046 2 067 5 694 572 2 421 5 283 23 657 7 282 2017 2 015 2 127 5 739 593 2 337 5 562 23 550 7 597 Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015-2017 linjaukset Toiminnan, talouden ja henkilöstön sekä tilojen kehittämisen päämääränä on vahvistaa seurakunnan jäsenten kristillistä identiteettiä. Uuden toiminta-ajatuksen mukaisesti: Espoonlahden seurakunta julistaa Kristusta, hoitaa yhteyttä ja ruokkii nälkäisiä. Apuna käytetään seurakuntayhtymän yhteistä Jäsen 360 -työkalua toiminnan suuntaamiseksi erityisesti sinne, missä sitoutuminen seurakuntaan on heikointa. Tämä näkyy erityisesti neljässä tärkeässä peruslinjauksessa: 1. Sanoman selkeys muutosten keskellä. Suunnitelmat kasvaville ja rakennettaville alueille tehdään yhdessä muiden toimijoiden kanssa. Kielten, kansallisuuksien ja uskontojen kasvavassa kirjossa hakeudutaan ennakkoluulottomaan kohtaamiseen ja aitoon vuorovaikutukseen. Kaikessa vuorovaikutuksessa pidetään huoli kirkon sanoman selkeydestä ja omasta kristillisestä identiteetistä. 28

2. Herkkyys erityisesti katveessa olevien hädän kuulemiselle. Vähenevien resurssien keskellä haluamme toimia niin, että seurakunta on voimaannuttava yhteisö. Se pitää huolta siitä, että kaikilla on mahdollisuus löytää elävä seurakuntayhteys. Seurakunta ruokkii sekä aineellisen, henkisen että hengellisen nälän keskellä eläviä ihmisiä. 3. Pyhät toimitukset ja niiden ainutkertainen arvo. Seurakunta on vuorovaikutteisesti läsnä jäsentensä elämän taitekohdissa ja saavuttaa pyhien toimitustensa myötä niitäkin, jotka ovat kirkosta ja sen uskosta vieraantuneita. 4. Muuttumaton evankeliumi näkyy kaikessa toiminnassa. Julistamme rohkeasti ja häpeilemättä Kristusta ja hänen voittoaan elämää tuhoavista voimista. Suunnittelukauden 2015-2017 painopisteet: Toiminta-ajatus Jäsen 360 -työkalun avulla on esillä kaikkien tiimien työskentelyssä. Espoonlahden kirkon peruskorjauksen toteutus sekä väistötilojen hankkiminen niin, että perustehtävän hoitaminen jatkuu mahdollisimman häiriöttä. Seurakunnan ydintoimintojen kehittäminen yhteistyökumppaneiden kanssa (mm. piispantarkastuksen jälkiseuranta ja kehittämishankkeiden ohjaus). Talousarvion 2015 toiminnalliset tavoitteet: Elintarvikejakelun yhteyteen rakennetaan kerran kuukaudessa perjantaisin toteutettava Leipämessu. Sitoutuminen kansainvälisen vastuun ja lähetystyön tarpeisiin paikallisesta näkökulmasta (ystävyysseurakuntatyön ja paikallisen toiminnan yhteyden tiivistäminen). Väistötiloihin siirtymisen myötä toiminnan uudelleen tarkastelu neljän kysymyksen avulla: 1) mistä on pidettävä kiinni, 2) mistä on luovuttava, 3) mitä on kehitettävä ja 4) mille on oltava herkkänä? Talousarvion tavoitteiden toteutumisen mittaamistavat: Tilastojen perusteella tehtävä toiminnan tavoittavuuden arviointi. Seurakuntalaisilta, työntekijöiltä, luottamushenkilöiltä ja sidosryhmiltä saatu palaute. Suunnittelukauden 2015-2017 henkilöstösuunnitelma: Virat ja työsuhteet: Ns. luonnollisen poistuman myötä jokaista vapautuvaa virkaa ja työsuhdetta arvioidaan kriittisesti mm. tehtävänkuvia muokkaamalla ja työalojen keskinäistä yhteistyötä tiivistämällä sekä vapaaehtoisten osaamista hyödyntämällä. Yksi seurakuntapastorin virka täytetään vuoden 2015 aikana ja yksi kappalaisen virka täytetään vuoden 2016 aikana. Vahtimestaritarpeen kartoittaminen suunnittelukauden aikana. Määräaikaiset tehtävät: Pappien ja kanttoreiden kausityöntekijöiden palkkaaminen edelleen kausihuippujen ja lomajärjestelyjen helpottamiseksi. Opiskelijoiden palkkaamien rippikoulutyön tarpeisiin. Muut mahdolliset sijaisuudet (mm. pitkien sairauspoissaolojen ajaksi). 29

Siviilipalveluhenkilöiden hyödyntäminen heille sopivissa tehtävissä. Suunnittelukauden 2015-2017 kehittämissuunnitelmien painopisteet: Seurakuntayhtymän ja hiippakunnan omiin koulutuksiin painottaminen. HAVA-keskustelujen integroiminen osaksi kehityskeskusteluja. Aski-käyttöjärjestelmään ja Kipaan siirtyminen suunnittelukauden aikana ja niihin liittyvä sekä muu tietotekniikan ja -turvallisuuden koulutus. Pappien pastoraalikoulutuksen turvaaminen. Suunnittelukauden 2015-2017 tilatarpeet: Kirkon peruskorjauksen toteutus sekä asianmukaisten väistötilojen saaminen. Espoonlahden kirkon ja Soukan kappelin vahtimestarien asuntojen hyödyntäminen omassa toiminnassa. Saunalahden seurakuntatilan hankkiminen vuokratilana. Sisäilmaongelmista kärsivän Iivisniemen seurakuntakodin hyödyntäminen. Talousarviovuoden 2015 ympäristötavoite: Paperijätteen ja muiden jätteiden tavoitteellinen vähentäminen ja lajittelu. Kirkon ja kappelien ympäristön siisteydestä huolehtiminen. 30

2.2.2.3 ESPOON TUOMIOKIRKKOSEURAKUNTA (203) 2014 2015 2016 2017 ALUEELLA ASUVAT 1.1. 71 964 72 992 74 172 75 243 SEURAKUNNAN VÄKILUKU 48 279 47 796 47 318 46 845 OSUUS KAUPUNGIN VÄKILUVUSTA 67,09 % 65,48 % 63,80 % 62,26 % TOIMITILAT (m2) 8 315 TYÖNTEKIJÄMÄÄRÄ (vakinaiset) 109 108 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 0-2 v. 3-5 v. 6-14 v. 15 v. 16-19 v. 20-29 v. 30-64 v. Yli 64 v. (2014) 3 311 3 342 9 333 910 3 770 8 408 35 710 7 181 2015 3 281 3 362 9 427 955 3 775 8 534 36 058 7 601 2016 3 168 3 479 9 561 946 3 768 8 800 36 380 8 071 2017 3 148 3 373 9 779 1 002 3 745 9 030 36 735 8 431 Strategiasta johtuvat suunnittelukauden 2015-2017 linjaukset: Toteutetaan edelleen hyväksytyn seurakuntasuunnitelman maastokartta linjauksia. Henkilöstön, hankintojen ja toimitilojen määrä sopeutetaan käytettävissä oleviin resursseihin. Seurakunnan verkkotyön edellytyksiä parannetaan ja työntekijöiden verkkotyön taidoista huolehditaan. Tuetaan kotien kristillistä kasvatusta ja vahvistetaan seurakuntalaisten kristillistä identiteettiä. Suunnittelukauden yhteinen painopiste: Vapaaehtoistoiminnan kehittäminen (painopisteenä 2011-2015). Kristillinen kasvatus (painopisteenä 2015-2016). 31