Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara Talousjohtaja Jukka Männikkö 1 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
2 - Kuntapuolueelle kävi erinomaisen hyvin näissäkin vaaleissa. Kunnanvaltuustoissa istuvien osuus valituiksi tulleista on lähes 80 prosenttia (159 kansanedustajaa), sanoo Kuntaliiton tutkimuspäällikkö Marianne Pekola-Sjöblom. Kuntalehden verkkojulkaisu 22.4.2015 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Kuntatalouden näkymiä Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlasketusta tuloksesta on muodostumassa kuluvana vuonna alijäämäinen. Vuoteen 2019 ulottuvassa painelaskelmassa paikallishallinnon tulojen ja menojen välinen epäsuhta kasvaa edelleen. Lähivuosille ennustettu talouskasvu ei riitä tasapainottamaan kuntataloutta. Väestön ikärakenteen muutos kasvattaa kuntien tuottamien sosiaali- ja terveydenhuoltopalvelujen kysyntää vuosina 2016 2019 vajaalla prosentilla vuosittain. Ilman uusia toimenpiteitä kuntien veroprosenttien korotuspaine on tuntuva ja kuntatalouden velka uhkaa kasvaa edelleen. Lähde: Hallituksen 24.3.2015 sopimus teknisen julkisen talouden suunnitelmasta vuosille 2016 2019. 3 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Kuntatalouden näkymiä Paikallishallinnon talous pysyy tulevina vuosina hyvin kireänä. Menoja kasvattavat mm. väestön ikärakenteen muutos ja siitä johtuva ikäsidonnaisten menojen kasvu Investointeja pitävät yllä kasvukeskusten suuret investointihankkeet Kuntataloudessa vallitseva tulojen ja menojen välinen epäsuhta kasvattaa nopeasti paikallishallinnon velkaa ja voimakkaat menopaineet ja kasvava velkataakka muodostavat suuren riskin kuntataloudenvakaudelle. Kuntatalouden vakauden turvaaminen edellyttää siten huomattavia kuntataloutta vahvistavia ja velan kasvua hillitseviä toimia. Kuntataloutta vahvistaa 340 milj. eurolla lakisääteinen valtion ja kuntien välinen kustannustenjaon tarkistus ja heikentää vuosina 2016 ja 2017 toteutettavat valtionosuuksien 90 milj. euron leikkaukset Lähde: Valtiovarainministeriö, Taloudellinen katsaus kevät 2015 4 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Tulos tasapainoon - mutta millaisilla kasvuilla? 5 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Tuloslaskelma 2016 2018, tasapainotettu vuodesta 2016 alkaen koko kaupunki, ei sisäisiä eriä Nettomenojen 34,3-4,3 4,3 22,4 kasvu % 1,4 3,1-0,4 0,4 2,0 Tuloslaskelm a (m ilj. e) TP 2014 TA 2015 ENN 2015 KE 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintatulot 402,0 405,3 408,8 410,0 420,4 427,0 Toimintamenot -1 492,3-1 511,1-1 533,4-1 530,3-1 545,0-1 574,0 Toimintakate -1 090,3-1 105,8-1 124,6-1 120,3-1 124,6-1 147,0 Verotulot 870,1 886,5 886,5 910,1 919,0 951,0 Valtionosuudet 300,5 294,1 294,1 299,0 302,0 305,0 Rahoitustulot ja -menot 3,0 4,0 8,5 3,6 0,9-3,0 Vuosikate 83,2 78,8 64,4 92,4 97,3 106,0 Poistot ja arvonalentumiset -88,4-88,6-91,5-92,4-95,1-105,0 Satunnaiset erät -14,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos -19,6-9,9-27,1 0,0 2,2 1,0 Tasapainotetun tuloksen oletukset: - Vuonna 2015 nettomenot kasvavat 3,1 % - Vuonna 2016 nettomenot vähenevät 0,4 % vuoden 2015 ennusteeseen verrattuna - Vuosina 2017-2018 nettomenojen kasvu noudattaa verorahoituksen muutosta (0,4 2,0 %) - Ikääntymisen, väestön kasvun, inflaation ja palvelutarpeen kasvu on nettomenojen tasolla - Veroprosentit ovat vuoden 2015 tasolla - Valtionosuuksiin ei tehdä uusia leikkauksia jo tehtyjen 1,5 mrd. euron lisäksi -> Kuinka realistista on saavuttaa näin matala nettomenojen kasvu vuosille 2016-2018? 6 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Tuloslaskelma 2016-2018, painelaskelman mukaan koko kaupunki, ei sisäisiä eriä Nettomenojen kasvu, M 34,3 33,7 34,8 35,8 1,4 3,1 3,0 3,0 3,0 Tuloslaskelm a (m ilj. e) TP 2014 TA 2015 ENN 2015 KE 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintatulot 402,0 405,3 408,8 421,1 433,7 446,7 Toimintamenot -1 492,3-1 511,1-1 533,4-1 579,4-1 626,8-1 675,6 Toimintakate -1 090,3-1 105,8-1 124,6-1 158,4-1 193,1-1 228,9 Verotulot 870,1 886,5 886,5 910,1 919,0 951,0 Valtionosuudet 300,5 294,1 294,1 299,0 302,0 305,0 Rahoitustulot ja -menot 3,0 4,0 8,5 3,6 0,9-3,0 Vuosikate 83,2 78,8 64,4 54,3 28,8 24,1 Poistot ja arvonalentumiset -88,4-88,6-91,5-92,4-95,1-105,0 Satunnaiset erät -14,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos -19,6-9,9-27,1-38,1-66,3-80,9 Painelaskelman oletukset: - Vuonna 2015 nettomenot kasvavat 3,1 % - Ikääntyminen lisää menoja vuosittain 1 %, väestön kasvu 1 %, inflaatio 1 % ja muu palvelutarpeen kasvu 1 %. - Tuottavuuden parantamisella saavutetaan 1 %:n vuotuinen hyöty - Vuosina 2016 2018 nettomenot kasvavat 3,5 % - Veroprosentit ovat vuoden 2015 tasolla - Valtionosuuksiin ei tehdä uusia leikkauksia tehdyn 1,5 mrd. euron lisäksi -> Seuraavan kolmen vuoden sopeutustarve on valtava 7 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Kaupunginhallituksen 7.4.2015 linjauksia talousarviovalmisteluun 8 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Kaupunginhallituksen linjauksia Talousarvion laadinnan lähtökohdat ovat varsin vaikeat ja talouden liikkumavara on hyvin vähäinen. Talousarviovalmistelussa jatketaan tasapainottamistoimenpiteitä. Tilikauden tulostavoitteeksi asetetaan 0 vuodelle 2016. Toiminnallisten tavoitteiden toteuttaminen tulee varmistaa lisäämättä kokonaismenoja. Kaikkien toimintayksiköiden tulee tehdä kaupunginhallituksen kehyspäätöksen edellyttämiä toimenpide-esityksiä talouden tasapainottamiseksi vuoden 2016 talousarvioon Kehyspäätöksessä määritellään tarkemmin kohdistettavat taloudelliset tehostamistavoitteet 9 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Kaupunginhallituksen linjauksia Kaupungin ulkoisia myynti- ja maksutuloja korotetaan mahdollisuuksien mukaan ja yhtiöiden osingonmaksutavoitteita nostetaan. Tulojen ja menojen välistä ristiriitaa tulee kuroa umpeen muun muassa vauhdittamalla rakenteellisia uudistuksia, digitalisoimalla palveluja ja vähentämällä hallintoa. Nämä keinot eivät kuitenkaan pelkästään riitä. Tarvitaan myös palvelujen laatuun ja määrään puuttumista. Tilaajalautakuntien on arvioitava kriittisesti palvelupisteiden määrää, palvelujen laajuutta sekä palvelujen tasoa. Uusia menoja lisääviä palveluja ei toteuteta ellei vähintään uusien menojen suuruista menojen säästöä saada jostain muualta. TA 2016: Toimintayksiköiltä edellytetään konkreettisia esityksiä a) palvelujen karsimisesta b) toiminnan tehostamista c) lisäysesityksistä pidättäytymistä. 10 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Pohdittavaksi 11 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Päätelmiä Kaupunkistrategiassa asetettu tavoite vuoteen 2017 ulottuvassa tarkastelussa on positiivinen tilikauden tulos ja tulorahoitus on riittävä suhteessa investointeihin. Kaupunkilaisille järjestettävien palvelujen aiheuttamat kustannukset ovat suuremmat, mihin verorahoitus ja muut tulot riittävät. Strategiatavoitteen (positiivinen tulos) saavuttaminen on hyvin kyseenalaista nykyisillä talousnäkymillä, palvelutarpeilla ja tulotasolla. Koska tulot eivät riitä palvelujen aiheuttamien kustannusten kattamiseen, on vähennettävä toimintamenoja tai lisättävä verotuloja ja muita tuloja tai tehtävä molempia. Mitään vippaskonsteja ei ongelman ratkaisemiseksi ole. On vaan hankalia ja epämiellyttäviä, mutta välttämättömiä päätöksiä talouden sopeuttamiseksi. Kuka niitä tekisi? 12 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Taustamateriaalia lepopäivän ratoksi 13 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Toimintamenot ydinprosesseittain Ilman liikelaitoksia, muita taseyksiköitä ja konsernipalveluja 14 27.10.2014 Konsernihallinto
Henkilöstömenot ja palkalliset henkilötyövuodet Henkilöstömenot ja henkilötyövuodet (1 000 ja HTV) Muutettu TA 2014 / HESU 2014 TA 2015 / HESU 2015 1000 HTV 1000 HTV Konsernihallinto ja ydinprosessit 47 517 662 38 388 4 % 536 Avopalvelut 117 327 2 470 90 823 1 839 Kotihoito ja asumispalvelut 63 697 1 460 65 445 1 565 Sairaala- ja kuntoutuspalvelut 46 176 889 68 877 10 302 1 345 Varhaiskasvatus ja perusopetus 147 250 3 360 147 635 3 330 Toisen asteen koulutus 77 159 1 296 78 812 1 295 Kulttuuri ja vapaa-aikapalvelut 74 % 37 114 951 36 941 928 Viranomaispalvelut 0 0 7 644 137 Taloushallinnon palvelukeskus 5 321 110 5 386 117 Hallintopalvelukeskus 3 905 86 4 166 89 Työllisyydenhoidon palveluyksikkö* 6 717 172 6 330 169 Tampereen Infra Liikelaitos 23 396 455 22 506 445 Tampereen Tilakeskus Liikelaitos 18 843 405 19 042 3 050 402 Tampereen Ateria Liikelaitos 16 191 457 16 063 453 Tampereen Logistiikka Liikelaitos 3 373 77 3 280 75 22 % Tampereen Kaupunkiliikenne Liikelaitos 19 081 339 18 284 332 Tampereen Vesi Liikelaitos 8 363 141 8 300 142 Tullinkulman Työterveys Liikelaitos 6 985 103 7 257 109 Pirkanmaan pelastuslaitos 32 928 581 33 113 580 Yhteensä 681 343 14 014 678 292 13 888 15 24.4.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Sosiaali- ja terveystoimen nettokustannukset, /as. 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere Yli 100000 as. kunnat Turku Manner-Suomi (pl. Kainuu) 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere 1 788 1 930 2 072 2 183 2 335 2 457 2 670 2 772 2 848 2 963 3 136 3 243 Yli 100000 as. kunnat 1 969 2 040 2 118 2 242 2 347 2 458 2 636 2 740 2 736 2 842 2 980 3 091 Turku 1 914 2 025 2 143 2 311 2 449 2 577 2 784 2 877 2 915 3 026 3 139 3 275 Manner-Suomi (pl. Kainuu) 1 847 1 948 2 051 2 175 2 293 2 417 2 613 2 731 2 762 2 908 3 070 3 201 16 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
200 Sosiaali- ja terveystoimen nettokustannukset ( /as.) indeksoituna, 2002=100 180 160 140 120 100 80 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere Yli 100000 as. kunnat Turku Manner-Suomi (pl. Kainuu) Sosiaali- ja terveystoimen nettokustannukset yht. ( /as.) indeksoituna, 2002=100 2) 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere 100 108 116 122 131 137 149 155 159 166 175 181 Yli 100000 as. kunnat 100 104 108 114 119 125 134 139 139 144 151 157 Turku 100 106 112 121 128 135 145 150 152 158 164 171 Manner-Suomi (pl. Kainuu) 100 105 111 118 124 131 141 148 150 157 166 173 17 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Yhdyskuntapalvelujen nettokustannukset, /as. 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere Yli 100000 as. kunnat Turku Manner-Suomi Yhdyskuntapalvelujen nettokustannukset, /as. 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere 263 269 288 275 301 308 335 323 330 306 328 335 Yli 100000 as. kunnat 266 268 264 275 277 292 309 313 325 335 339 331 Turku 186 187 186 188 197 219 242 240 244 246 249 238 Manner-Suomi 230 235 241 248 252 265 282 292 299 311 322 320 Tehtäväluokat yhdyskuntasuunnittelu, rakennusvalvonta, ympäristön huolto, liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet sekä palo- ja pelastustoimi. 18 28.4.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Liikenneväylien nettokustannukset, /as. 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere Yli 100000 as. kunnat Turku Manner-Suomi Liikenneväylien nettokustannukset, /as. 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere 121 123 124 143 139 136 143 160 164 149 155 170 Yli 100000 as. kunnat 119 122 116 127 131 136 146 150 153 169 161 148 Turku 94 95 94 94 104 110 114 113 112 121 118 110 Manner-Suomi 96 98 99 105 109 112 123 128 132 141 143 139 19 28.4.2015 Hallinto- ja talousryhmä
10 000 Oman perusopetuksen nettokustannukset, /opp. 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere Lahti Vantaa Manner-Suomi 2002 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Tampere 4 864 5 148 5 746 6 249 6 645 7 256 7 683 8 135 7 965 8 076 8 389 8 596 Lahti 4 822 5 128 5 784 5 968 6 217 6 632 7 278 7 501 7 759 8 206 8 273 8 417 Vantaa 4 833 5 180 5 411 5 860 6 144 6 333 7 103 7 257 7 370 7 562 7 685 7 600 Manner-Suomi 5 170 5 436 5 746 6 100 6 434 6 814 7 320 7 675 7 923 8 199 8 520 8 717 20 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä
Palkansaajan tuloveroprosentit 1991-2015 21