Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit Kaupunginvaltuusto

Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020-2022 Kaupunginvaltuusto 21.5.2019

2

3

4

5

6

?

8

10

11

Kajaani 1 000 S Yhteenveto TILIVUOSI 2017 2018 2019** 2020** 2021** 2022** Verolaji Kunnallisvero 122 935 120 064 125 532 128 056 131 766 135 742 Muutos % 0,6-2,3 4,6 2,0 2,9 3,0 Yhteisövero 5 737 5 393 5 694 5 896 6 155 6 385 Muutos % 12,1-6,0 5,6 3,5 4,4 3,7 Kiinteistövero 9 986 10 144 10 783 10 783 10 783 10 783 Muutos % 2,2 1,6 6,3 0,0 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA 138 658 135 601 142 010 144 735 148 704 152 910 Muutos % 1,1-2,2 4,7 1,9 2,7 2,8 12

Painelaskelma Tp 2018 Kajaani Trendi: 2013-2018 TP 2016 TP 2017 Tpe 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Miten osakkeiden myynti 2019 kirjautuu? Asukasluku 37 521 37 239 36 978 36 844 36 718 36 595 36 476 36 358 36 238 36 110 35 986 Verotettava tulo 582 119 585 395 571 745 598 750 610 704 628 656 647 560 657 299 667 141 676 955 686 999 Veroprosentti 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Toimintakate -232 207-232 275-241 462-246 911-254 636-261 648-268 838-276 206-283 725-291 340-299 132 Verorahoitus 242 060 241 237 238 793 243 236 252 841 258 106 265 756 270 853 275 472 280 220 284 577 Käyttökate 9 853 8 962-2 669-3 675-1 795-3 542-3 082-5 354-8 253-11 120-14 556 Rahoitustuotot ja -kulut 5 325 3 928 4 242 15 310 13 125 12 956 12 834 12 724 12 586 12 417 12 213 Vuosikate 15 178 12 890 1 573 11 635 11 330 9 414 9 751 7 370 4 333 1 297-2 342 Poistot 13 624 15 654 14 882 15 312 15 917 16 171 16 154 15 952 15 758 15 570 15 388 Ylijäämä/alijäämä 2 118-980 -12 233-3 289-4 587-6 757-6 402-8 582-11 425-14 273-17 731 Kumulatiivinen ylij/alij. 78 455 69 564 57 331 54 042 49 455 42 698 36 296 27 714 16 289 2 016-15 715 Kumulatiivinen ylij/alij./as 2 091 1 868 1 550 1 467 1 347 1 167 995 762 450 56-437 Nettoinvestoinnit 32 690 21 505 18 819 29 671 21 945 15 760 11 374 11 338 11 300 11 260 11 222 Lainakanta 1000 eur 110 370 118 629 126 382 142 957 152 112 156 997 157 159 159 666 165 172 173 675 185 779 Lainakanta eur/as 2 942 3 186 3 418 3 880 4 143 4 290 4 309 4 391 4 558 4 810 5 162 Nettolaina 1000 eur 36 390 44 212 47 376 65 412 76 026 82 372 83 995 87 963 94 930 104 893 118 457 Nettolaina eur/as 970 1 187 1 281 1 775 2 071 2 251 2 303 2 419 2 620 2 905 3 292 Nettolaina/Verorahoitus 15 % 18 % 20 % 27 % 30 % 32 % 32 % 32 % 34 % 37 % 42 % Nettolaina veroprosenttia 6,25 7,55 8,29 10,92 12,45 13,10 12,97 13,38 14,23 15,49 17,24 13

Arvio Kainuun sote 2019 Kainuun sote Muutettu vertailukelpoise ksi 2017 kanssa Laskennallinen Virallinen 8.5.2019 TULOSLASKELMA (pl. liike LASKEN- Ulkoiset menot TP NALLINEN m-% TP m-% m-% TA m-% TP m-% KS m-% ENNUSTE m-% ARVIO m-% 1 000 2016 TP 2016 tp-15 2017 tp-16 tp-16 2018 tp -17 2018 tp -17 2019 lta -18 2019 lta -18 2019 lta -18 Toimintatuotot 55 964 53 484-0,7 53 241-0,5-4,9 56 749 6,6 53 700 0,9 58 313 8,6 60 030 11,8 60 030 11,8 Kuntien rahoitusosuus 270 455 263 565-2,8 274 831 4,3 1,6 270 000-1,8 290 834 5,8 276 000-5,1 276 000-5,1 295 000 1,4 Tulot yhteensä 326 419 317 049-2,5 328 072 3,5 0,5 326 749-0,4 344 534 5,0 334 313-3,0 336 030-2,5 355 030 3,0 Toimintakulut 320 513 311 143-2,6 320 782 3,1 0,1 323 287 0,8 336 324 4,8 327 572-2,6 345 448 2,7 345 448 2,7 Toimintakate 5 906 5 906 7 290 3 462 8 210 6 741-9 418 9 582 Rahoitustuotot ja -kulut yht. 53 53 93-26 -668-1 432-1 432-1 432 Vuosikate 5 959 5 959 5,5 7 383 23,9-19,3 3 436-53,5 7 542 2,2 5 309-29,6-10 850-243,9 8 150 8,1 Poistot -6 204-6 204 2,6-7 383 19,0-16,0-7 381 0,0-7 542 2,2-8 489 12,6-8 486 12,5-8 486 12,5 Satunnaiset tuotot ja kulut 245 245 0 Tilikauden tulos 0 0 0-3 945 0-3 180-19 336-336 276 000 + 19 000 = 295 000

Kajaanin kaupunki (sis. liikelaitokset) Sisältää sisäiset erät TULOSLASKELMA? 16.5.2019 JOS TP TP ENN. TAS TAS TAS TAS TAS KASVU-% 2017 m-% 2018 m-% 2019 m-% 2020 m-% 2021 m-% 2022 m-% 2023 m-% 2024 m-% 2020-24 1000 Toimintatuotot 79 205 79 165-0,1 76 783-3,0 77 551 1,0 78 326 1,0 79 110 1,0 79 901 1,0 80 700 1,0 1,0 Toimintakulut (omat) -182 616-182 971 0,2-185 190 1,2-188 894 2,0-192 672 2,0-196 525 2,0-200 456 2,0-204 465 2,0 2,0 Sote-osuus -128 865 2,0-137 657 6,8-140 000 1,7-144 200 3,0-148 526 3,0-152 982 3,0-157 571 3,0-162 298 3,0 3,0 Toimintakate -232 276 0,0-241 463 4,0-248 407 2,9-255 543 2,9-262 871 2,9-270 397 2,9-278 126 2,9-286 063 2,9 Verotulot 138 655 1,1 135 607-2,2 142 000 4,7 144 840 2,0 147 737 2,0 150 692 2,0 153 705 2,0 156 779 2,0 2,0 Valtionosuudet 102 583-2,2 103 186 0,6 102 100-1,1 109 800 7,5 109 800 0,0 111 996 2,0 114 236 2,0 116 521 2,0 2,0 Verorahoitus 241 238-0,3 238 793-1,0 244 100 2,2 254 640 4,3 257 537 1,1 262 688 2,0 267 941 2,0 273 300 2,0 Rahoitustuotot ja -kulut yht. 3 927-26,1 4 232 7,8 13 000 207,2 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 sijoitustoiminta Vuosikate 12 889-15,1 1 562-87,9 8 693 456,5 12 097 39,2 7 665-36,6 5 290-31,0 2 815-46,8 237-91,6 Poistot -15 654 17,2-14 882-6,1-15 312 1,4-15 296 1,3-15 696 1,3-16 096 1,3-16 096 1,3-16 096 1,3 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos -2 765-13 320-6 619-3 199-8 031-10 806-13 281-15 859 Poistoeron lisäys- tai vähennys + -2 276 500 Varausten lisäys- tai vähennys + 4 048 552 388 Rahastojen lisäys- tai vähennys + 12 24 0 Yli-/alijäämä -981-12 244-6 231-3 199-8 031-10 806-13 281-15 859 Kertyneet ylijäämät 69 564 57 320 51 089 47 890 39 859 29 054 15 773-86 Loiste Oy:n osakekauppa: Luovutusvoitto 120 000 15

Kajaanin kaupunki (sis. liikelaitokset) Sisältää sisäiset erät TULOSLASKELMA? JOS TP TP ENNUSTE TAS TAS TAS TAS TAS KASVU-% 2017 m-% 2018 m-% 2019 m-% 2020 m-% 2021 m-% 2022 m-% 2023 m-% 2024 m-% 2020-24 1000 Toimintatuotot 79 205 79 165-0,1 76 783-3,0 76 783 0,0 76 783 0,0 76 783 0,0 76 783 0,0 76 783 0,0 0,0 Toimintakulut (omat) -182 616-182 971 0,2-185 190 1,2-187 042 1,0-188 912 1,0-190 801 1,0-192 709 1,0-194 637 1,0 1,0 Sote-osuus -128 865 2,0-137 657 6,8-140 000 1,7-142 100 1,5-144 232 1,5-146 395 1,5-148 591 1,5-150 820 1,5 1,5 Toimintakate -232 276 0,0-241 463 4,0-248 407 2,9-252 359 1,6-256 361 1,6-260 413 1,6-264 517 1,6-268 673 1,6 Verotulot 138 655 1,1 135 607-2,2 142 000 4,7 144 840 2,0 147 737 2,0 150 692 2,0 153 705 2,0 156 779 2,0 2,0 Valtionosuudet 102 583-2,2 103 186 0,6 102 100-1,1 109 800 7,5 109 800 0,0 111 996 2,0 114 236 2,0 116 521 2,0 2,0 Verorahoitus 241 238-0,3 238 793-1,0 244 100 2,2 254 640 4,3 257 537 1,1 262 688 2,0 267 941 2,0 273 300 2,0 Rahoitustuotot ja -kulut yht. 3 927-26,1 4 232 7,8 13 000 207,2 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 +arvio Vuosikate 12 889-15,1 1 562 #### 8 693 456,5 15 281 75,8 14 176-7,2 15 274 7,7 16 424 7,5 17 627 7,3 Poistot -15 654 17,2-14 882-6,1-15 312 1,4-15 296 1,3-15 696 1,3-16 096 1,3-16 096 1,3-16 096 1,3 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos -2 765-13 320-6 619-15 -1 520-822 328 1 531 Poistoeron lisäys- tai vähennys + -2 276 500 Varausten lisäys- tai vähennys + 4 048 552 388 Rahastojen lisäys- tai vähennys + 12 24 0 Tulos -981-12 244-6 231-15 -1 520-822 328 1 531 Kertyneet ylijäämät 69 564 57 320 51 089 51 074 49 554 48 732 49 060 50 591 Loiste Oy:n osakekauppa: Luovutusvoitto 120 000 16

17

Luonnos raamin perusteista 2020 Tulojen kehitys Tavoitteena inflaatiokehityksen huomioiminen + 2,0 % Menojen kehitys Palkkojen korotusvaikutus 2020 : + 3,0 % Arvioitu kuntien kustannustason muutos + 3,0 % Väestön ikärakenteen muutos kasvattaa kuntatalouden palvelutarvetta noin 0,5 prosenttia vuosittain. Soten menojen kasvutavoite 1,5 % Oman toiminnan kulujen kasvutavoite: 1 % = 1,8 milj. Menojen kasvun leikkaaminen siten, että vuoteen 2022 mennessä reaalinen kustannustaso on -10 milj.. Henkilöstömenojen / henkilöstömäärän muutos: luonnollinen poistuma hyödynnetään Verorahoitus Valtionosuudet +7,5 % (+ 7,8 milj. ) Verotulot + 2,0 % (+ 2,8 milj. ) Vuosikate Katetaan > 90 % poistoista Rahoitusmenot Rahoitusmenot - 2 milj. Mahdollinen korkotason nousu (1 % = 0,3 milj., lainakanta 130 meur, suojaus 50 %) Lainamäärän lisäys 5 10 milj. Rahoitustuotot Sijoitustoiminnan tuottotavoite ja tulevien osinkojen vaikutus + 15 milj. Investoinnit Investointitoiveet 25 30 milj. / vuosi, mahdollinen taso n. 15-20 milj. / vuosi (Ensisijalla investointi, joka lisää elinvoimaa / toimintatuloja tai säästää toimintamenoja) 21.5.2019

Aikataulu 2019 Talouden sopeuttamissuunnitelma 2020-2022 13.8.2019: Talousarvioraami toimielimille ja tulostavoite liikelaitoksille 23.9.2019 KV-seminaari 9-10 / 2019: Talousarvioesitykset, tavoitteet ja riskienhallinnan suunnitelmat 8. 9.10.2019 KH-seminaari 4.11.2019 KV: Päätös veroista, talousarvioluonnos, 2019 talousarviomuutokset 26.11.2019 KH: Taloussuunnitelma- ja talousarvioesitys 9.12.2019 KV: Taloussuunnitelma ja talousarvio 2020-2022

20

Yritys 1902 Kajaani peruskaupunki toimintakate TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP ENN 2018 RAAMI 2019 m uutoksineen Muutos- % -207 894-211 173-211 080-213 680-212 900-0,4 Konsernihallinto -142 518-146 050-143 176-145 776-145 700-0,1 josta Sote -126 333-128 865-126 700-129 300-129 300 0,0 konsernihallinto ilman sotea -16 185-17 185-16 483-16 476-16 400-0,5 Vuolijoen aluelautakunta -39-20 -102-102 -50-50,9 Sivistystoimiala -61 210-60 195-62 439-62 439-62 600 0,3 Ympäristötekninen toimiala -1 041-1 552-2 000-2 000-1 250-37,5 Pelastustoimiala -3 087-3 356-3 364-3 364-3 300-1,9 TOIMINTAKATE -207 894-211 173-211 080-213 680-212 900-0,4 Valtionosuudet 73 093 74 085 73 778 74 575 72 255-3,1 Verotulot 137 133 138 655 138 100 138 450 144 000 4,0 Rahoitustuotot ja -kulut 6 633 5 231 5 744 5 744 6 600 14,9 VUOSIKATE 8 964 6 798 6 542 5 089 9 955 95,6 Poistot ja arvonalentumiset -9 731-11 868-10 500-10 600-10 800 1,9 Tilikauden tulos -767-5 070-3 958-5 511-845 -84,7 Tilinpäätössiirrot 40 1 581 1 100 1 100 0 Tilikauden yli-/alijäämä (+ ylijäämä - alijäämä) -727-3 489-2 858-4 411-845 21

TAVOITE

Konsernin kriisimittaus Konsernin kriisimittarit TP 2016 TP 2017 Tpe 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Peruskunnan alijäämä 78 455 69 564 57 331 43 893 35 591 25 079 14 882 2 466-12 833-31 021..Alijäämää 4 peräkkäisenä vuonna Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin alijäämä /as 2 298 2 232 1 917 1 560 1 339 1 056 780 441 20-483 500 /as ja 1000 /as Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin vuosikate 42 944 44 730 33 413 33 326 39 454 37 499 37 797 35 376 32 299 29 222 Kunnan verot 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Konsernin lainamäärä 8 718 9 024 9 297 10 056 10 441 10 712 10 856 11 065 11 361 11 745 Suht velkaantuneisuus 85 91 93 96 94 94 92 91 91 91 Konsernin vuosikate Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Kunnan verot Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Konsernin lainamäärä Ei täyty Ei täyty Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Suht velkaantuneisuus Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Montako 2 2 3 3 3 3 3 3 3 23

Investoinnit

Investointitoiveet 2019-2025 Toivelista 20.5.2018 Hankeryhmä/hanke TP 2017 TA 2018 2 019 2 020 2 021 2 022 2 023 2 024 2 025 HUOMIOT MAA- JA VESIALUEET Tulot 0 200 200 200 200 200 200 200 200 Menot -253-250 -100-100 -200-200 -200-200 -200 Nettomenot -253-50 100 100 0 0 0 0 0 RAKENNUSHANKKEET > 1 MEUR Hauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus netto -4 363 -valtionavut 0 Nakertajan koulun laajennus -1 092 Kätönlahden koulu erillinen liikuntasali 0-1 000-1 000 Kajaanin Lyseon peruskorjaus -217-4 500-11 730-4 000-20 447 Uusi harjoitusjäähalli -12-2 000-2 800 valtionosuus 450 300 Päätös 2018-5-18 Ratamon päiväkoti -1 500 Päiväkotien peruskorjaukset 2018-2020 -2 000 Kajaanihalli -4 000-4 000 Terveysaseman alue -5 000-5 000 Teatteri -2 000-9 000-9 000 valtionosuus 2 000 2 000 Tulot 0 450 300 0 0 2 000 2 000 0 0 Menot -5 684-9 000-15 530-6 000-2 000-9 000-9 000-9 000-9 000 Nettomenot -5 684-8 550-15 230-6 000-2 000-7 000-7 000-9 000-9 000 MUUT RAKENNUSHANKKEET < 1 MEUR Talonrakennus <1 000 t -1 844-1 890-2 320-2 620-6 000-6 000-6 000-6 000-6 000 Hankkeiden suunnittelu -150-200 -200 Muut muutostyöt ja korjaukset -491-670 -670-670 Kiinteidenlaitteiden uusiminen -186-330 -330-330 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Menot -2 521-3 040-3 520-3 820-6 000-6 000-6 000-6 000-6 000 Nettomenot -2 521-3 040-3 520-3 820-6 000-6 000-6 000-6 000-6 000

Hankeryhmä/hanke TP 2017 TA 2018 2 019 2 020 2 021 2 022 2 023 2 024 2 025 HUOMIOT RAKENNUSHANKKEET YHTEENSÄ Tulot 0 450 300 0 0 2 000 2 000 0 0 Menot -8 205-12 040-19 050-9 820-8 000-15 000-15 000-15 000-15 000 Nettomenot -8 205-11 590-18 750-9 820-8 000-13 000-13 000-15 000-15 000 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Kunnallistekniikan rakentaminen -4 215-3 200-3900 -2450-3000 -3000-3000 -3000-3000 Korjausvelka -1850-2200 -2200-3000 -3000-3000 -3000 Matkakeskus -1 600-1000 0 0 0 0 0 Kruununpuodinmäen silta -4000-4000 0 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ Tulot 164 0 0 0 0 0 0 0 0 Menot -4 215-4 800-6 750-8 650-9 200-6 000-6 000-6 000-6 000 Nettomenot -4 051-4 800-6 750-8 650-9 200-6 000-6 000-6 000-6 000 IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS -556 0 0 0-500 -500-500 -500-500 SIVISTYSTOIMIALA -1 741-500 -240-240 -500-500 -500-500 -500 YMPÄRISTÖTEKNIEN TOIMIALA -224-420 -435-565 -500-500 -500-500 -500 KAINUUN PELASTUSLAITOS -358-425 -425-425 -500-500 -500-500 -500 valtionavut 39 0 0 0 IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ -2 840-1 345-1 100-1 230-2 000-2 000-2 000-2 000-2 000 KAUPUNKI_INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot 203 650 500 200 200 2 200 2 200 200 200 Menot -15 260-18 435-27 000-19 800-19 400-23 200-23 200-23 200-23 200 Nettomenot -15 057-17 785-26 500-19 600-19 200-21 000-21 000-23 000-23 000 VESILAITOS, Jätevedenpudistamo -3 216-2 900-3 000-3 000-3 000-8 000-8 000-3 000-3 000 VILAKE -2 390-2 100-2 000-2 000-2 000-2 000-2 000-2 000-2 000 KOULUTUSLIIKELAITOS -778-700 -1 000-1 000-1 000-1 000-1 000-1 000-1 000

Hankeryhmä/hanke TP 2017 TA 2018 2 019 2 020 2 021 2 022 2 023 2 024 2 025 HUOMIOT INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot Menot 203-21 644 650-24 135 500-33 000 200-25 800 200-25 400 2 200-34 200 2 200-34 200 200-29 200 200-29 200 Nettomenot -21 441-23 485-32 500-25 600-25 200-32 000-32 000-29 000-29 000 VUOSIKATETAVOITE POISTOT 12 899-15 654 11 162-14 696 14 900-14 896 15 300-15 296 15 700-15 696 16 100-16 096 16 500-16 496 16 900-16 896 17 300-17 296 LAINAKANNAN MUUTOKSET 12 323 17 600 10 300 9 500 15 900 15 500 12 100 11 700 Jos kaikki LAINAMÄÄRÄ YHTEENSÄ 109 988 122 311 139 911 150 211 159 711 175 611 191 111 203 211 214 911 toteutuvat / as 2 953 3 284 3 756 4 033 4 288 4 715 5 131 5 455 5 770 konserni / as (9 250 /as) 9 021 9 352 9 824 10 101 10 356 10 783 11 199 11 524 11 838 LAINAT/TAVOITE (1 000 ) 109 988 122 311 132 311 137 311 142 311 147 311 152 311 157 311 162 311 Investoinnit max. (1 000 ) 23 485 24 900 20 300 20 700 21 100 21 500 21 900 22 300

ERO 2017 = 28,4 meur

29

31

32

33

34

35

36