Kaupunginhallitus 332 07.10.2013 Kaupunginhallitus 341 21.10.2013 Kaupunginhallitus 349 04.11.2013 VUODEN 2014 TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2014-2016 Kaupunginhallitus 07.10.2013 332 Kuntalain 65 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio sekä kolmea tai useam paa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoi ta mi seen turvataan. Talousarvio koostuu yleisperusteluista, käyttöta lous-, tuloslaskelma-, investointi- sekä rahoitusosista. Kaupunginhallituksen 24.6.2013 antaman talousarvioraamin mukaan Oriveden kaupungin talouden tasapainon säilymiseksi on huomioitava, että - palvelutasoa ei tule lisätä ilman lain velvoitetta, - uusia vakansseja ei perusteta, mahdolliset esitykset käsitellään tapauskohtaisesti, - toimintatapoja tulee arvioida tehokkuuden näkökulmasta ja tuottavuutta on parannettava hallinnossa, tukipalveluissa ja palvelutuotannossa. Talousarvioraamiin on henkilöstökulujen nousuksi laskettu 2,0 %, mui den me no jen osalta noudatetaan pääsääntöisesti 0-linjaa. Talous suun nitel maa laa dit taes sa tulee huomioida myös Orivesi-Tampere yhteistoiminta-alueen toi min ta kokonaisuudessaan vuoden 2014 alusta ja Kangasalan yh teis toimin ta-alu een purkautuminen. Talousarvioraamissa on huomioitu lisäksi talou den tasapainottamisohjelman väliraportissa hyväksytyt toimenpiteet, mukaan lukien veroprosenttien korottaminen. Talousarvioraamin antamisen jälkeen verotulojen, valtionosuuksien ja rahoituskulujen tasoa on tarkistettu, mutta tarkistettujen laskelmien mukaan tu lo ja ei ole talousarviovaikutteisesti mahdollisuutta lisätä. Tarkistukset perus tu vat kuluvan vuo den tulokehityk seen ja vuo del le 2014 ennakoituihin arvioi hin tuloerien kehit ty mi sestä. Lisäksi alustavan tulopoliittisen so pi muksen mukaisesti talousarvioon huomioitavan palkankorotuksen tasoa on pudo tet tu 2,0 %:sta 1,0 %:n tasoon. Lautakunnat ovat käsitellet vuoden 2014 talousarvioitaan ja niiden esitysten mu kaan toimintakatteet annettuun talousarvioraamiin (palkankorotusten taso alennettu) nähden ovat seuraa vat: Ta-raami 2014 Ltk esitys 2014 Erotus raamiin Kaupunginhallitus -36 854 320-36 242 600-611 720 Lasten ja nuorten lautak. -15 417 660-15 511 309 93 649
Elämänlaatulautakunta -2 081 680-2 119 472 37 792 Tekninen lautakunta -306 950-294 465-12 485 Ympäristölautakunta -214 600-312 474 97 874 Toimintakatteet yhteensä -54 875 209-54 480 320-394 889 Vuoden 2014 talousarvion toimintakatteet esitysten mukaan ovat yhteensä -54,48 milj. euroa. Lisäystä vuoden 2013 talousarvioon ver rat tu na on 5,8 %. Verotuloja ennakoi daan vuonna 2014 kertyväksi yhteensä 30,5 milj. euroa, val tion osuuk sia 23,9 milj. euroa, rahoi tuskulut nettona 0,56 milj. euroa ja pois tot 2,45 milj.euroa. Lautakuntien esitysten mukaan vuoden 2014 vuosikate jää 0,64 milj. eu roa ne ga tii vi sek si, kun ta lousarvioraamissa vuosikate oli negatiivinen 0,71 milj. eu roa. Tilikauden ali jäämää lautakuntien esityksillä olisi noin 3,1 milj. euroa. Taloussuunnitelmakauden alijäämät olisivat vastaavilla lauta kuntien esi tyk sil lä 3,0 milj. euroa vuonna 2015 ja 2,57 milj. euroa vuonna 2016. Lautakuntien esitysten jälkeen karsintaa on tehty ainoastaan pal kan ko ro tusta son vähentämisen osalta. Edellä olevat luvut perustuvat ao. karsinnan jälkei siin lukuihin. Koska talouden tasapainottamisohjelman väliraportin mukaiset toimenpiteet on jo huomioitu talousarvioraamissa ja lautakuntien ta lous ar vio kä sit te lyis sä, on käyttötaloudesta lisäsäästöjen löytäminen ja karsintojen tekeminen käytän nös sä lyhyellä aikajänteellä melko mahdotonta. Investointisuunnitelmaa on viranhaltijatyönä käyty läpi ja priorisoitu. Vuoden 2014 investoinnit ovat yhteensä 7,46 milj. euroa ja nettona 5,79 milj. eu roa. Suurimmat investointihankkeet ovat Keskuskoulun peruskorjaus se kä kunnallistekniset työt. Vuoden 2015 investointien määrä on nettona 2,28 milj. euroa ja vuoden 2016 3,37 milj. euroa. Edellä olevien käyttötalous- ja investointiosien perusteella lasketun ra hoitus las kel man mukaan vuonna 2014 investointien ja lainanlyhennysten rahoit ta mi sek si tulee ottaa lisää lainaa 10,0 milj. euroa, vuonna 2015 7,0 milj. eu roa ja vuonna 2016 8,0 milj. euroa. Tällöin kaupungin lainakanta li sääntyy nettona 5,9 milj. euroa vuonna 2014, 2,4 milj. euroa vuonna 2015 ja 3,1 milj. euroa vuonna 2016. Merkittävästä lainakannan lisäyksestä huolimatta ko ko taloussuunnittelukauden Oriveden kaupungin kassavarat vähenevät yhteen sä noin 1,8 milj. euroa. Liitteenä kokoukseen osallistuville on käyttötalouden tuloslaskelma, ra hoitus las kel ma ja investointiohjelma. (Valmistelu: talousjohtaja ML)
Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää 1. merkitä tiedoksi lautakuntien talousarviokäsittelyn mukaisen vuoden 2014 talousarviotilanteen ja kaupunginhallituksen antaman talous ar vio raamin alituksen yh teen sä 0,39 milj. eurolla, 2. käydä lähetekeskustelun ja ohjeistaa talousarvion jatkovalmistelua kokouk ses sa tehtävän ehdotuksen pohjalta. Kaupunginjohtajan kokouksessa tekemä muutosehdotus: Kaupunginhallitus päättää merkitä tiedoksi lautakuntien ta lous ar vio kä sit telyn mukaisen vuoden 2014 talousarviotilanteen ja kaupunginhallituksen anta man talousarvioraamin alituksen yhteensä 0,39 milj. eurolla. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin. Merkittiin, että talousjohtaja Marjatta Lilja oli asiantuntijana paikalla asian kä sit te lyn aikana. - - - - - - - - - - - - - - Kaupunginhallitus 21.10.2013 341 Talousarvion 2014 ja taloussuunnitelman 2014-2016 luonnos on toimitettu pos tit se kokoukseen osallistuville. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää - käydä lähetekeskustelun ja ohjeistaa talousarvion jatkovalmistelua ja - aloittaa talousarvion 2014 ja taloussuunnitelman 2014-2016 käsittelyn. Käsittely: Kaupunginhallitus aloitti vuoden 2014 talousarvion ja taloussuunnitelman vuo sil le 2014-2016 sekä talousarvion 2014 investointiosan hankeryhmittäin ja investointisuunnitelman 2014-2018 yksityiskohtaisen käsittelyn ja teki talous ar vio kir jaan seuraavat muutokset/lisäykset: Kaupunginhallitus / Elinkeinopalvelut > Lisäys elinkeinopalvelujen talous ar vio ta voit tei siin ja mit ta rei hin > Strateginen tavoite Talousarviotavoite Mittari 1. Asiakasnäkökulma/ - Palvelut järjestetään asia- Yritysneuvoja tekee yritys- Vähintään 50 käyntiä/vuosi
kas läh töi ses ti elä män kaa rimal liin perustuen ja pal ve lukes kus ten resursseja yh dis tetään ja yhteistyötä lisätään asiak-kai den ja eri pal ve lutuot ta jien kanssa käyn te jä Merkittiin, että kokous keskeytettiin tauon ajaksi kello 18.10-18.15. Lasten ja nuorten lautakunta / Lukiokoulutus Strateginen tavoite / Talousarviotavoite / Mittari 1. Asiakasnäkökulma / Talousarviotavoite > Yleissivistävä lukiokoulutus on lä hi pal ve lu Orivedellä > Lause siirretään talousarvotavoitteista lu kio kou lutuk sen Toiminnan kuvaus kohtaan. Vuoden 2014 talousarvion käsittelyn yhteydessä esiteltiin myös Tom Lin kopuun tekemä kansalaisaloite (liitteenä) Oriveden Seudun Kansalaisopiston tu le vai suu den tuntimääristä. Linkopuun aloitteen liitteenä toimittamaan laskelmaan val tion osuu des ta ja kansalaisopiston kustannuksista todetaan, että Lin ko puun esittämä opetustunnin hinta 44,27 euroa/tunti on selkeästä alle kan sa lais opis ton toiminnasta aiheutuvien kustannusten, jotka ovat noin 70 eu roa/tun ti. Vuoden 2012 talousarvion hyväksymistä koskevassa kaupunginvaltuuston pää tök sen 28.11.2011 82 selosteosassa on todettu seuraavaa: Todetaan, et tä hyvinvointi- ja terveyslautakunnan esityksen jälkeen valmistelussa on otet tu käsittelyyn kansalaisopiston tuntimäärä ja tähän liittyen musiikin opetus kansalaisopistossa ja Merikanto-opistossa siitä syystä, että kun kaupunki päät ti lähteä Merikanto-opistoon (v.2010), valmistelussa linjattiin, että jatkos sa tulee tarkastella musiikkiopetuksen kokonaisuutta. Tällä hetkellä Meri kan to-opis to antaa musiikinopetusta n. 3180 tuntia / vuosi (syksystä 2010 läh tien) ja kansalaisopisto n. 2990 tuntia. Musiikin opetuksen määrä on siis suun nil leen kaksinkertaistunut kun kansalaisopiston mu sii kin ope tuk sen mää rä on säilynyt ennallaan. Lisäksi kansalaisopiston ko ko nais tun ti mää rä (n. 9100) ylittää n. 1000 tunnilla / vuosi valtionosuusperusteen. Edel lä olevas ta johtuen on vuoden 2012 talousarvion käyttötalousosaan kan sa lais opiston osalta sisällytetty 500 opetustunnin leikkaus, joka on mah dol lis ta to teuttaa syksystä 2012 lähtien. Valmisteltaessa seuraavaa kan sa lais opis ton opetus suun ni tel maa (2012-2013) tulee lähteä siitä, että ko ko nais tun ti mää rä on val tion osuus pe rus teen mukainen, eli noin 1000 tunnin vä hen nys, joka on mah dol lis ta toteuttaa kokonaisuudessaan vuonna 2013, kos ka kevään 2012 oh jel ma on jo sovittu. Työnjako musiikinopetuksessa tu lee kansalaisopiston ja Merikanto-opiston kesken arvioida ja karsia pääl lek käi syyk siä. Opetushallituksen valtionosuuspäätösten mukaiset valtionosuuden pe rusteena olevat rahoitustunnit ovat kyseisenä aikana kehittyneet seu raa vas ti: Vos-tunnit
2008 8 068 2009 8 145 2010 8 033 2011 8 095 2012 7 721 2013 7 626 Kansalaisopiston tuntimäärä on vuosina 2011-2013 vähentynyt siis noin 470 tuntia, joten kaupunginvaltuuston päätöksen 28.11.2011 mukaista 1.000 tunnin vähennystä ei ole siis toteutettu. Kaupunginvaltuusto on Oriveden kaupungin talouden tasapainotusohjelman 2013 väliraportin hyväksymisen yhteydessä hyväksynyt kansalaisopiston tun ti ke hyk sen karsimisen 50 000 eurolla vuonna 2014 ja edelleen 50 000 eu rol la vuonna 2015. Keskustelun kuluessa kaupunginhallituksen jäsen Anne Kahelin teki pää töseh do tuk ses ta poikkeavan ehdotuksen, että kansalaisopiston tuntimäärä pidet täi siin 8000 tunnissa. Ehdotusta ei kukaan kannattanut. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin. Kaupunginhallitus jatkaa talousarvion kä sitte lyä edellä olevilla muutoksilla kokouksessaan 4.11.2013 siten, että tällöin val mis tel laan ta lous ar vio eh do tus kaupunginvaltuustolle. Merkittiin, että tekninen johtaja Antti Jortikka, talousjohtaja Marjatta Lilja, kas va tus- ja opetusjohtaja Pauliina Pikka, vs. sosiaali- ja terveysjohtaja Leila Rutanen, maankäyttöinsinööri Päivi Valkama, hallintojohtaja Timo Toivo nen ja vs. liikuntapäällikkö Terhi Kallio olivat asiantuntijoina paikalla asian käsittelyn aikana. Merkittiin, että kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Riitta Jakara poistui kokouk ses ta asian käsittelyn aikana kello 18.26 ja kaupunginhallituksen jäsen Ni na Lahtinen kello 18.58. Vs. liikuntapäällikkö Terhi Kallio oli pois kokouk ses ta kello 17.15-18.07 väliseksi ajaksi ja poistui kokouksesta asian käsit te lyn aikana kello 19.02. - - - - - - - - - - - - - - Kaupunginhallitus 349 Yhteistyötoimikunta käsittelee vuoden 2014 talousarviota ja vuosien 2014-2016 taloussuunnitelmaa kokouksessaan 13.11.2013. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus hyväksyy ja esittää valtuus ton hyväksyttäväksi 1. talousarvion vuodelle 2014
2. taloussuunnitelman vuosille 2014-2016 sekä investointisuunnitelman 2014-2018 edellisen kokouksen liitteenä olevan Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2014-2016 esityksen mukaisesti. Käsittely: Kaupunginhallitus käsitteli vuoden 2014 talousarvion ja taloussuunnitelman vuo sil le 2014-2016 sekä investointisuun nitelman 2014-2018 yk si tyis koh taises ti. Täydennyksenä edellä esitettyyn kansalaisopistotoiminnan säästöjä kos kevaan asiaan todettiin seuraavaa: Säästöehdotukset 50.000 euroa vuodelle 2014 ja 50.000 euroa vuodelle 2015 ovat euromääräisiä nettosäästöjä, eli tuntimääräkohtaista leikkausta ei ole esitetty vuoden 2013 talouden tasapainotusohjelmassa. Näin ollen net tosääs tö jä voi hakea mm. hallinnosta, tiloista, matkakorvauksista, tu ki pal veluis ta sekä taksojen korottamisesta opetustuntimäärän lisäksi. Todettiin, että Orivedellä on järjestetty vuositasolla noin 1000 kan sa laisopis to tun tia kau pun gin omin varoin. Lisäksi vielä todetaan, että kau pun ginhal li tuk sen ai em min tekemän Merikanto-opistoon liittymispäätöksen yh teydes sä päätetyt 1000 tunnin leik kaus tulee kaikki toteuttaa. Lisäksi todettiin, että talousarvion valmistelun yhteydessä on ilmennyt, että Hir si län koulun vesikaton uusimista on aikaistettava, mutta kus tan nus ar viota ei ole vielä käytettävissä. Katon uusiminen on esitetty talousarvion in vestoin ti osas sa vuodelle 2016 (s. 91). Ennen asian käsittelyä tulee Hirsilän koulu kiin teis tös tä teettää kuntotutkimus. Valtuusto käsittelee asian eril lis asia na tammikuussa 2014, kun kustannukset on tiedossa. Päätös: Kaupunginhallitus hyväksyi päätösehdotuksen edellisen kokouksen liit tee nä olevan Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2014-2016 esityksen mu kai ses ti. Merkittiin, että talousjohtaja Marjatta Lilja oli asiantuntijana paikalla asian kä sit te lyn aikana. - - - - - - - - - - - - - -