Oulunkaaren taloustiedote Elokuu 2014 Julkaistu 24.9.2014 1
Tasainen toteuma (%) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 8,3 % 16,7 % 25,0 % 33,3 % 41,7 % 50,0 % 58,3 % 66,7 % 75,0 % 83,3 % 91,7 % 100,0 % Oulunkaaren tuloslaskelma 8/2014 TP Tot 1-8/2013 TA Tot 1-8/2014 Muutos 13 14 Ero tas. Ulkoinen + sisäinen 2013 % 2014 % % toteumaan Tuotot 66,7 % Myyntituotot 106 888 000 68 402 000 64,0 107 366 000 72 008 000 67,1 3 606 000 5,3 431 000 Maksutuotot 8 275 000 5 069 000 61,3 8 571 000 5 617 000 65,5 547 000 10,8-97 000 Tuet ja avustukset 2 496 000 940 000 37,7 2 391 000 1 215 000 50,8 275 000 29,2-379 000 Muut toimintatuotot 580 000 355 000 61,2 560 000 338 000 60,4-16 000-4,6-35 000 Tuotot 118 238 000 74 766 000 63,2 118 889 000 79 178 000 66,6 4 412 000 5,9-81 000 Kulut Henkilöstökulut -43 803 000-28 475 000 65,0-44 946 000-29 949 000 66,6 1 474 000 5,2-15 000 Palvelujen ostot -59 169 000-37 550 000 63,5-58 733 000-40 098 000 68,3 2 548 000 6,8 943 000 Aineet, tarvikkeet -3 400 000-2 277 000 67,0-3 218 000-1 933 000 60,1-344 000-15,1-212 000 Avustukset -6 059 000-4 035 000 66,6-6 257 000-4 059 000 64,9 24 000 0,6-112 000 Muut toimintakulut -5 601 000-3 445 000 61,5-5 615 000-3 939 000 70,1 494 000 14,3 196 000 Kulut -118 033 000-75 782 000 64,2-118 769 000-79 978 000 67,3 4 196 000 5,5 799 000 Kate 205 000-1 016 000 119 000-800 000 Rahoitustuotot ja -kulut 1 000 1 000 80,8 0 2 000 Poistot ja arvonalent. -109 000-73 000 66,9-119 000-79 000 66,5 Yli-/alijäämä 98 000-1 087 000 0-877 000 Tuottojen kertymä on elokuussa 66,6 %, joka on 5,9 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa korkeampi. Sotepalveluissa tuotot eivät tyypillisesti kerry ns. tasaisen toteuman mukaisesti johtuen mm. asiakkaiden laskutusjaksoista sekä Valtiokonttorin ja muiden viranomaisten maksatuskäytännöistä. Kustannusten toteuma (oma toiminta ja esh) elokuun lopussa on yhteensä 67,3 %. Oman toiminnan kustannusten toteuma (sote) on koko Oulunkaaren tasolla 66,6 %. Henkilöstökuluissa alitusta ns. tasaiseen vauhtiin verrattuna on n. 15 000 (66,6 %). Tuloslaskelmaa tarkastellessa on tarpeen huomioida, että tammikuussa on maksettu työvuorolistojen taitekohtaan liittyen kahdet erilliskorvaukset (normaalisti yhdet/kk) ja tämän vaikutus on noin 200 000 300 000 normaaliin kuukauteen verrattuna sekä lomarahajaksotuksen osuutta on nostettu aikaisemmasta 18 %:sta 20 %:iin ja sen vaikutus on n. 200 000. Palvelujen ostoissa ylitystä on n. 943 000 (68,3 %). Palvelujen ostojen kehitystä selittää käytännössä kokonaan erikoissairaanhoito, jossa ylitystä on elokuun ns. tasaiseen vauhtiin n. 979 000 (69,5 %). Oman toiminnan osalta (sote) palvelujen ostojen toteuma alittaa n. 61 000 (palvelualat yht. 66,4 %). Aineissa ja tarvikkeissa (60,1 %) alitusta tavoitetoteumaan on n. 212 000. Aineet ja tarvikkeet muodostavat Oulunkaaren budjetista n. 3 %. Avustukset (64,9 %) alittavat budjetoidun n. 112 000. Avustusten osuus budjetista on noin 5 % ja ne pitävät sisällään mm. toimeentulotukimenot sekä omaishoidon tuen. 2
Sitovat tasot, 8/2014 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Hallinto 66,7 % Tuotot 1 712 000 945 000 1 629 000 1 173 000 72,0 228 000 24,1 87 000 Kulut -1 452 000-843 000-1 480 000-996 000 67,3 153 000 18,2 9 000 Kate 260 000 102 000 150 000 177 000 75 000 77 000 Elinkeinojen kehittäminen Tuotot 522 000 62 000 182 000 52 000 28,4-10 000-16,2-70 000 Kulut -683 000-416 000-331 000-115 000 34,6-302 000-72,4-106 000 Kate -161 000-355 000-150 000-63 000-291 000 37 000 Kuntapalvelutoimisto Tuotot 2 996 000 1 958 000 2 968 000 1 945 000 65,5-13 000-0,7-34 000 Kulut -2 974 000-1 930 000-2 960 000-2 028 000 68,5 97 000 5,0 55 000 Kate 21 000 28 000 8 000-83 000 111 000 89 000 Järjestämiskeskus Tuotot 97 159 000 62 392 000 97 137 000 64 707 000 66,6 2 315 000 3,7-51 000 Kulut -1 121 000-595 000-900 000-553 000 61,4-42 000-7,0-47 000 Kate 96 038 000 61 797 000 96 237 000 64 154 000-2 357 000-4 000 Sote-palvelutuotanto Tuotot 15 850 000 9 410 000 16 972 000 11 302 000 66,6 1 892 000 20,1-13 000 Kulut -111 803 000-71 998 000-113 098 000-76 287 000 67,5 4 289 000 6,0 888 000 Kate -95 953 000-62 588 000-96 125 000-64 985 000 2 397 000 3,8 902 000 Oulunkaaren kuntayhtymä Tuotot 118 238 000 74 766 000 118 889 000 79 178 000 66,6 4 412 000 5,9-81 000 Kulut -118 033 000-75 782 000-118 769 000-79 978 000 67,3 4 196 000 5,5 799 000 Kate 205 000-1 015 000 119 000-800 000-216 000 879 000 3
Soten tuloslaskelma 8/2014 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Perhepalvelut 66,7 % Tuotot 3 311 000 1 933 000 3 448 000 2 445 000 70,9 512 000 26,5 146 000 Kulut -22 922 000-14 498 000-24 338 000-15 658 000 64,3 1 160 000 8,0-567 000 Kate -19 610 000-12 565 000-20 890 000-13 213 000 63,2 648 000 5,2-714 000 Henkilöstömenot -7 695 000-4 812 000-7 985 000-5 212 000 65,3 401 000 8,3-111 000 Palvelut -9 466 000-5 846 000-10 413 000-6 631 000 63,7 786 000 13,4-311 000 Terveyspalvelut Tuotot 4 966 000 2 918 000 5 098 000 3 376 000 66,2 459 000 15,7-23 000 Kulut -25 059 000-16 265 000-25 377 000-17 047 000 67,2 782 000 4,8 129 000 Kate -20 094 000-13 347 000-20 279 000-13 670 000 67,4 323 000 2,4 151 000 Henkilöstömenot -14 960 000-9 870 000-15 344 000-10 166 000 66,3 296 000 3,0-63 000 Palvelut -6 277 000-3 862 000-6 199 000-4 432 000 71,5 570 000 14,8 299 000 Vanhuspalvelut Tuotot 6 626 000 4 026 000 6 716 000 4 393 000 65,4 367 000 9,1-84 000 Kulut -27 545 000-17 737 000-27 197 000-18 542 000 68,2 805 000 4,5 411 000 Kate -20 918 000-13 711 000-20 481 000-14 149 000 69,1 438 000 3,2 495 000 Henkilöstömenot -17 370 000-11 419 000-17 241 000-11 830 000 68,6 411 000 3,6 336 000 Palvelut -5 443 000-3 408 000-5 354 000-3 520 000 65,7 112 000 3,3-49 000 Oma toiminta yht. Tuotot 14 903 000 8 877 000 15 262 000 10 214 000 66,9 1 338 000 15,1 39 000 Kulut -75 526 000-48 500 000-76 912 000-51 247 000 66,6 2 746 000 5,7-28 000 Kate -60 622 000-39 624 000-61 651 000-41 032 000 66,6 1 408 000 3,6-69 000 Henkilöstömenot -40 025 000-26 100 000-40 570 000-27 208 000 67,1 1 108 000 4,2 161 000 Palvelut -21 186 000-13 116 000-21 966 000-14 583 000 66,4 1 468 000 11,2-61 000 Esh Tuotot 409 000 193 000 362 000 186 000 51,5-7 000-3,6-55 000 Kulut -35 740 000-23 164 000-34 837 000-24 204 000 69,5 1 039 000 4,5 979 000 Kate -35 332 000-22 971 000-34 475 000-24 017 000 69,7 1 046 000 4,6 1 034 000 Ensihoito -1 564 000-1 021 000-1 527 000-905 000 59,3-115 000-11,3-113 000 Yhteensä Tuotot 15 312 000 9 070 000 15 624 000 10 401 000 66,6 1 331 000 14,7-15 000 Kulut -111 266 000-71 665 000-111 749 000-75 450 000 67,5 3 785 000 5,3 951 000 Kate -95 954 000-62 595 000-96 125 000-65 050 000 67,7 2 455 000 3,9 967 000 Poistot ja arvonalent. -84 000-56 000-119 000-80 000 66,7 23 000 41,9 1 000 Soten hankkeet -291 000-194 000-173 000-116 000 66,7-78 000-40,3 1 000 Yhteensä -96 329 000-62 845 000-96 418 000-65 245 000 67,7 2 400 000 3,8 966 000 Perhepalveluiden kulujen toteuma (64,3 %) alittaa tavoitetoteuman n. 567 000. Terveyspalveluiden kulut (67,2 %) ylittävät tavoitetoteuman n. 129 000. Vanhuspalveluiden kulujen toteuma (68,2 %) ylittää tasaisen vauhdin n. 411 000. Katteen osalta on tarpeen huomioida tuottojen kertymä mm. asiakasmaksujen jaksottumiseen liittyen. Oman toiminnan kulujen toteuma (66,6 %) alittaa tasaisen vauhdin n. 28 000. Erikoissairaanhoidon kuluissa (69,5 %) ylitystä elokuun tavoitetoteumaan on n. 979 000. 4
Jatkoa edelliselle sivulle: Terveyspalvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus - Henkilöstömenot toteutuvat talousarvion mukaisesti. - Palveluiden ostoissa talousarvion ylityksiä on tullut erityisesti röntgen- ja laboratoriopalveluiden ostoissa sekä yhteispäivystyksen käyttö on ollut arvioitua suurempaa. Ostoja on jouduttu tekemään myös osastohoidossa akuutti- ja lyhytaikaisille potilaille, koska asumispalveluita odottavia asiakkaita on ollut osastohoidon paikolla. Vanhuspalvelut, vanhuspalvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo - Tulokertymä ei ole toteutunut täysimääräisesti elokuun loppuun mennessä, asiakaslaskutus tapahtuu n. kuukauden jäljessä. - Henkilöstöllä on ollut sekä lyhyitä että pitkiä sairauslomia. Lyhytaikaiset poissaolot on pyritty ensisijaisesti korvaamaan sisäisin järjestelyin. Sijaisia on jouduttu ottamaan silloin, kun useampi työntekijä on ollut poissa yhtä aikaa samasta yksiköstä. Henkilöstö on tehnyt kahta vuoroa peräkkäin, eikä aikahyvitystä ole voitu aina antaa. - Apteekin budjetoimattomat annosjakelupalkkiot nostavat osaltaan kustannuksia. Annosjakelun ansiosta asiakkaille on voitu antaa enemmän välitöntä työaikaa ja annosjakelupalvelulla lääkevirheitä on voitu minimoida. - Hoito- ja ilmaisjakelutarvikkeiden tarve on kasvanut. Osa erityishoitotarvikkeista on kalliita. Kuntapalvelutoimisto, talouspalvelut, taloussihteeri-controller Tarja Veijola - Alkuvuonna maksetut tilinpäätöstyöhön liittyvät ylityökorvaukset näkyvät edelleen ylimääräisinä kuluina henkilöstökulujen toteumassa. - Palveluiden ostossa kulut ylittävät budjetin laskutusputkiliittymän myötä käyttöön otetun paperilaskujen postituspalvelun postikulujen vuoksi (n. 5000 /kk), tämä kulu säästyy samassa suhteessa soten tuotannon kustannuksista, johon kulut aiemmin kohdentuivat. Kuntapalvelutoimisto, tietopalvelut, tietohallintopäällikkö Matti Matero - Toukokuun ATK- ja tietotekniikkapalveluiden kuluissa on n.100.000 ylitys, joka johtuu lisenssointimallin muutoksesta aiheutuneesta lisälaskusta. Tätä laskua ei ole jaksotettu tuleville kuukausille. - Tulokertymästä puuttuvat kunnilta laskutettavat sähköpostipalvelut, joiden vaikutus tulokertymään on arviolta 64.000. Lisätietoja ja kuntakohtaiset kommentit sivulta 14 alkaen. 5
Kuntapalvelutoimisto 8/2014 TP Tot TA Tot 1-8/2014 Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 % % tas. tot. Henkilöstöpalvelut 66,7 % Tuotot 690 000 432 000 703 000 466 000 66,2 34 000 7,8-3 000 Kulut -682 000-444 000-702 000-426 000 60,6-18 000-4,1-42 000 Kate 8 000-11 000 1 000 40 000 39 000 Talouspalvelut Tuotot 812 000 520 000 825 000 541 000 65,6 21 000 4,1-9 000 Kulut -807 000-548 000-826 000-557 000 67,5 9 000 1,6 6 000 Kate 5 000-28 000-1 000-16 000 15 000 Tietopalvelut Tuotot 1 470 000 1 006 000 1 441 000 938 000 65,1-68 000-6,8-23 000 Kulut -1 463 000-940 000-1 433 000-1 045 000 73,0 105 000 11,2 90 000 Kate 8 000 66 000 8 000-108 000-113 000 Kuntapalvelutoimisto yht.: Tuotot 65,5 % Kulut 68,5 % Erikoissairaanhoito 8/2014, kate Harmaat palkit = v. 2013 Siniset palkit = v. 2014 Erikoissairaanhoidon kustannuksiin on Oulunkaarella budjetoitu tälle vuodelle n. 34,8 M. Elokuun menokehitys (kulut 69,5 %) ylittää tavoitetoteuman n. 979 000. Kunnittain tarkasteltuna erikoissairaanhoito ylittää budjetoidun kaikkialla paitsi Pudasjärven kaupungilla. Toteumia tarkastellessa on huomioitava myös erikoissairaanhoitoon kohdentuvan talousarvion suuruus. Erikoissairaanhoidon kuukausi- ja vuosivaihtelut voivat Oulunkaaren kunnissa olla huomattavia. 6
Sote: kunnittain ja palvelualoittain, käyttö% (kulut) 8/2014 Elokuun kulujen käyttöprosentti alittuu tai on tavoitteen mukainen (= vihreät palkit): Iissä perhepalveluissa, vanhuspalveluissa sekä omassa toiminnassa Pudasjärven perhepalveluissa ja erikoissairaanhoidossa Utajärven perhepalveluissa ja omassa toiminnassa Vaalassa perhepalveluissa, terveyspalveluissa sekä omassa toiminnassa 7
Soten henkilöstömenot 8/2014, toteuma% Oman toiminnan henkilöstömenot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 33 %, terveyspalveluissa 60 % ja vanhuspalveluissa 64 %. Lisätietoja ja palvelujohtajien kommentit löytyvät taloustiedotteen sivulta 5. Soten palveluiden ostot 8/2014, toteuma%, ei sisällä erikoissairaanhoitoa Oman toiminnan palvelujen ostot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 50 %, terveyspalveluissa 32 % ja vanhuspalveluissa 25 %. 8
Vuosi Tammi-elo yht. ( ) 2010 10 085 000 2011 11 954 000 2012 13 186 000 2013 14 332 000 2014 14 351 000 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Vuosi Tammi-elo yht. ( ) 2010 2 111 000 2011 2 281 000 2012 2 602 000 2013 2 734 000 2014 3 136 000 9
Vuosi Tammi-elo yht. ( ) 2010 37 516 000 2011 44 518 000 2012 47 070 000 2013 48 500 000 2014 51 247 000 Vuosi Tammi-elo yht. ( ) 2010 54 709 000 2011 64 801 000 2012 68 444 000 2013 71 665 000 2014 75 450 000 10
Sairauspoissaolojen kehitys (tammi-elokuu 2014 ja 2013) Sairauspoissaolojen kokonaiskehitystä seurataan laajemmin vuotuisessa henkilöstöraportissa tilinpäätöksen yhteydessä. Sairauspoissaolotietoja tarkastellessa on huomioitava, että erityisesti pienemmissä yksiköissä yhden tai muutamien henkilöiden pidemmät sairauspoissaolot vaikuttavat tilastojen keskiarvoihin. Keskimääräiset sairauspoissaolopäivät työpäivinä ajalla tammi-elokuu per työntekijä, 2013 ja 2014 (alle 1 kk poissaolot) 2013 2014 11
12
Iin kunta, tuloslaskelma 8/2014 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 13 --> 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Iin perhepalvelut 66,7 Tuotot 713 000 416 000 687 000 481 000 70,0 65 000 15,6 23 000 Kulut -6 670 000-4 210 000-6 760 000-4 440 000 65,7 230 000 5,5-67 000 Kate -5 957 000-3 794 000-6 073 000-3 959 000 65,2 165 000 4,4-90 000 Henkilöstömenot -2 235 000-1 369 000-2 325 000-1 550 000 66,7 181 000 13,2 0 Palvelut -2 832 000-1 761 000-2 897 000-1 793 000 61,9 32 000 1,8-138 000 Iin terveyspalvelut Tuotot 1 312 000 804 000 1 264 000 874 000 69,1 70 000 8,7 31 000 Kulut -7 050 000-4 575 000-6 929 000-4 737 000 68,4 161 000 3,5 118 000 Kate -5 738 000-3 771 000-5 665 000-3 863 000 68,2 91 000 2,4 86 000 Henkilöstömenot -4 077 000-2 688 000-4 074 000-2 702 000 66,3 14 000 0,5-14 000 Palvelut -2 092 000-1 314 000-1 993 000-1 479 000 74,2 165 000 12,5 150 000 Iin vanhuspalvelut Tuotot 1 672 000 1 132 000 1 703 000 1 026 000 60,3-106 000-9,4-109 000 Kulut -7 006 000-4 531 000-7 302 000-4 729 000 64,8 199 000 4,4-139 000 Kate -5 334 000-3 399 000-5 599 000-3 703 000 66,1 304 000 8,9-30 000 Henkilöstömenot -4 138 000-2 686 000-4 399 000-2 851 000 64,8 165 000 6,1-82 000 Palvelut -1 842 000-1 193 000-1 866 000-1 153 000 61,8-41 000-3,4-91 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 3 697 000 2 352 000 3 653 000 2 381 000 65,2 29 000 1,2-54 000 Kulut -20 725 000-13 316 000-20 991 000-13 906 000 66,2 590 000 4,4-88 000 Kate -17 028 000-10 964 000-17 337 000-11 525 000 66,5 561 000 5,1-33 000 Henkilöstömenot -10 450 000-6 743 000-10 798 000-7 103 000 65,8 360 000 5,3-96 000 Palvelut -6 766 000-4 268 000-6 755 000-4 424 000 65,5 156 000 3,7-79 000 Esh Tuotot Kulut -10 453 000-6 794 000-10 853 000-7 537 000 69,4 743 000 10,9 302 000 Kate -10 453 000-6 794 000-10 853 000-7 537 000 69,4 743 000 10,9 302 000 Ensihoito -409 000-34 000-412 000-278 000 67,4 4 000 1,5 3 000 Yhteensä Tuotot 3 697 000 2 352 000 3 653 000 2 381 000 65,2 29 000 1,2-54 000 Kulut -31 179 000-20 110 000-31 844 000-21 443 000 67,3 1 333 000 6,6 214 000 Kate -27 482 000-17 758 000-28 190 000-19 062 000 67,6 1 304 000 7,3 269 000 Poistot ja arvonalent. -10 000-7 000-26 000-17 000 66,7 10 000 151,5 0 Soten hankkeet -101 000-67 000-61 000-41 000 66,7-27 000-39,9 0 Yhteensä -27 593 000-17 832 000-28 277 000-19 120 000 67,6 1 287 000 7,2 269 000 Kulut Oma toiminta 66,2 % ESH 69,4 % Kunta yht. 67,3 % Kate Oma toiminta 66,5 % ESH 69,4 % Kunta yht. 67,6 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -88 000 ESH +302 000 Kunta yht. +214 000 13
Iin kunta Perhepalvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Perhepalveluiden elokuun toteutuma on toteutunut lähes suunnitellusti talousarvion mukaisesti. - Työmarkkinatuen kuntaosuuteen varatut määrärahat tulevat arvion mukaan ylittymään n. 79 000, mikäli menokehitys jatkuu samanlaisena. Terveyspalvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus - Palveluiden ostoissa erityisesti röntgenin ja yhteispäivystyksen käyttö ovat toteutuneet arvioitua suurempina. Henkilöstömenoissa toteuma on ollut talousarvion mukaista. Vanhuspalvelut, vanhuspalvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo - Elokuun toteuma on talousarvion mukainen. Tulokertymä on hieman jäljessä laskutuksesta johtuen. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Ensihoito on toteutunut talousarvion mukaisesti. - Erikoissairaanhoidon menot ylittävät talousarvion. Selvitysten perusteella tälle talousarviovuodelle on osunut useampia vaativaa erikoissairaanhoitoa tarvitsevia potilaita. Tämä osaltaan selittää ylitystä. 14
Pudasjärven kaupunki, tuloslaskelma 8/2014 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Pudasjärven perhepalvelut 66,7 Tuotot 1 844 000 1 036 000 1 953 000 1 478 000 75,7 442 000 42,7 176 000 Kulut -8 793 000-5 568 000-9 295 000-6 133 000 66,0 565 000 10,1-64 000 Kate -6 948 000-4 532 000-7 342 000-4 655 000 63,4 123 000 2,7-240 000 Henkilöstömenot -3 178 000-1 987 000-3 269 000-2 179 000 66,6 191 000 9,6 0 Palvelut -3 195 000-1 998 000-3 623 000-2 452 000 67,7 454 000 22,7 37 000 Pudasjärven terveyspalvelut Tuotot 1 696 000 967 000 1 770 000 1 158 000 65,5 191 000 19,8-22 000 Kulut -8 007 000-5 243 000-7 996 000-5 349 000 66,9 106 000 2,0 18 000 Kate -6 311 000-4 276 000-6 227 000-4 191 000 67,3-85 000-2,0 40 000 Henkilöstömenot -4 805 000-3 207 000-4 826 000-3 187 000 66,0-20 000-0,6-30 000 Palvelut -1 841 000-1 125 000-1 824 000-1 298 000 71,2 173 000 15,4 82 000 Pudasjärven vanhuspalvelut Tuotot 2 565 000 1 312 000 2 624 000 1 745 000 66,5 433 000 33,0-4 000 Kulut -11 169 000-7 058 000-11 069 000-7 616 000 68,8 557 000 7,9 237 000 Kate -8 604 000-5 746 000-8 445 000-5 870 000 69,5 124 000 2,2 240 000 Henkilöstömenot -6 940 000-4 537 000-6 884 000-4 829 000 70,2 292 000 6,4 240 000 Palvelut -1 695 000-1 034 000-1 627 000-1 093 000 67,2 59 000 5,7 8 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 6 105 000 3 315 000 6 346 000 4 382 000 69,0 1 067 000 32,2 151 000 Kulut -27 968 000-17 869 000-28 360 000-19 098 000 67,3 1 229 000 6,9 191 000 Kate -21 864 000-14 554 000-22 014 000-14 716 000 66,9 162 000 1,1 40 000 Henkilöstömenot -14 924 000-9 731 000-14 979 000-10 195 000 68,1 464 000 4,8 209 000 Palvelut -6 732 000-4 157 000-7 074 000-4 843 000 68,5 686 000 16,5 127 000 Esh Tuotot 409 000 193 000 362 000 186 000 51,5-7 000-3,6-55 000 Kulut -12 094 000-7 907 000-11 655 000-7 705 000 66,1-202 000-2,6-65 000 Kate -11 686 000-7 713 000-11 293 000-7 519 000 66,6-195 000-2,5-10 000 Ensihoito -548 000-364 000-558 000-283 000 50,6-81 000-22,3-89 000 Yhteensä Tuotot 6 513 000 3 508 000 6 708 000 4 568 000 68,1 1 060 000 30,2 96 000 Kulut -40 063 000-25 776 000-40 015 000-26 803 000 67,0 1 027 000 4,0 126 000 Kate -33 549 000-22 268 000-33 307 000-22 235 000 66,8-33 000-0,1 30 000 Poistot ja arvonalent. -9 000-6 000-24 000-16 000 66,7 10 000 157,8 0 Soten hankkeet -91 000-61 000-53 000-35 000 66,7-25 000-41,7 0 Yhteensä -33 649 000-22 335 000-33 384 000-22 286 000 66,8 49 000-0,2 30 000 Kulut Oma toiminta 67,3 % ESH 66,1 % Kaupunki yht. 67,0 % Kate Oma toiminta 66,9 % ESH 66,6 % Kaupunki yht. 66,8 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta +191 000 ESH -65 000 Kaupunki yht. +126 000 15
Pudasjärven kaupunki Perhepalvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Perhepalveluiden elokuun toteutuma on toteutunut lähes suunnitellusti talousarvion mukaisesti Terveyspalvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus - Palveluiden ostossa ylitystä selittää osaltaan se, että osastohoidosta on jouduttu ostamaan vuodeosastopaikkoja naapurikunnista tai Oulunkaaren muiden terveysasemien vuodeosastoilta. Samoin yhteispäivystyksen käyttöä on ollut arvioitua enemmän. - Henkilöstömenot ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti. Loppuvuonna toteutetaan edelleen mm. sijaishenkilöstön rekrytointiin tarkkaa harkintaa. - Pudasjärven terveyspalveluissa tuotot ovat laskutuksen jäljessä olemisesta johtuen toteutuneet alakanttiin. Vanhuspalvelut, vanhuspalvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo - Kotihoidossa ja asumisyksiköissä on ollut lyhyitä ja pitkiä sairauslomia, sijaisia ei ole aina ollut saatavissa. Työntekijät ovat joutuneet tekemään paljon kahta vuoroa peräkkäin. Vaikuttaa palkkamenoihin, kun korvausta aikana ei ole voitu antaa. Lyhytaikaisten sijaisten käyttö on ollut palvelujohtajan luvalla. Tehostetun kotihoidon erilliskorvaukset nostavat henkilöstömenoja. - Maksuttomien hoitotarvikkeiden kulutus on lisääntynyt, osa tarvikkeista, mm. inr-liuskat, haavanhoito- ja avannetarvikkeet, ovat kalliita ja asiakkaat ovat lisääntyneet. - Apteekin budjetoimattomat annosjakelupalkkiot nostavat kustannuksia. - Atk- ohjelmistojen päivityksistä johtuen muissa tietoliikennemaksuissa on ylityspaine. - Asumispalveluiden ostoissa on ollut 4-5 asiakkaan budjetoimaton kustannus. Palvelun ostolla on tavoiteltu vuodeosaston kuormituksen vähenemistä. Laitoshoidossa on ollut neljä asiakasta ylipaikalla ja ovat pois lyhytaikaisosaston kuormituksesta. Ylipaikkojen vuoksi henkilöstöresurssia on jouduttu arkipäivien aamuvuoroihin lisäämään. - Eristyssiivoukset ja sähköisten laitteiden ja apuvälineiden lakisääteiset huoltokustannukset näkyvät palvelujen ostojen lisääntyneenä kuluna. - Pudasjärvelle on valmisteltu talouden tasapainotusohjelma, johon kirjatuilla toimenpiteillä pyritään vaikuttamaan siihen, että talousarviossa voitaisiin pysyä. Osa toimenpiteistä vaikuttaa pidemmällä aikavälillä. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoidon toteuma on talousarvion mukainen. 16
Simon kunta, tuloslaskelma 8/2014 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Simon perhepalvelut 66,7 Tuotot 105 000 53 000 90 000 56 000 62,5 4 000 7,0-4 000 Kulut -1 826 000-1 137 000-1 906 000-1 332 000 69,9 195 000 17,1 61 000 Kate -1 721 000-1 084 000-1 816 000-1 276 000 70,3 191 000 17,6 65 000 Henkilöstömenot -484 000-309 000-447 000-294 000 65,9-15 000-5 -4 000 Palvelut -864 000-517 000-993 000-704 000 70,9 187 000 36,3 42 000 Simon terveyspalvelut Tuotot 549 000 336 000 693 000 425 000 61,3 88 000 26,2-37 000 Kulut -3 680 000-2 323 000-3 996 000-2 748 000 68,8 425 000 18,3 84 000 Kate -3 131 000-1 987 000-3 303 000-2 324 000 70,3 337 000 16,9 122 000 Henkilöstömenot -2 275 000-1 453 000-2 615 000-1 785 000 68,3 332 000 22,8 42 000 Palvelut -957 000-587 000-838 000-632 000 75,5 45 000 7,7 73 000 Simon vanhuspalvelut Tuotot 609 000 378 000 429 000 295 000 68,9-82 000-21,8 9 000 Kulut -2 729 000-1 774 000-2 184 000-1 585 000 72,6-189 000-10,7 129 000 Kate -2 120 000-1 396 000-1 756 000-1 290 000 73,5-107 000-7,6 119 000 Henkilöstömenot -1 989 000-1 345 000-1 614 000-1 153 000 71,4-192 000-14,3 77 000 Palvelut -451 000-247 000-388 000-278 000 71,6 30 000 12,3 19 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 263 000 767 000 1 211 000 776 000 64,1 10 000 1,2-31 000 Kulut -8 235 000-5 235 000-8 086 000-5 666 000 70,1 431 000 8,2 275 000 Kate -6 972 000-4 468 000-6 875 000-4 889 000 71,1 421 000 9,4 306 000 Henkilöstömenot -4 749 000-3 108 000-4 677 000-3 233 000 69,1 125 000 4,0 115 000 Palvelut -2 271 000-1 351 000-2 218 000-1 614 000 72,8 263 000 19,4 135 000 Esh Tuotot Kulut -4 838 000-3 031 000-4 600 000-3 333 000 72,5 301 000 9,9 266 000 Kate -4 838 000-3 031 000-4 600 000-3 333 000 72,5 301 000 9,9 266 000 Ensihoito -228 000-130 000-177 000-158 000 89,5 28 000 21,5 40 000 Yhteensä Tuotot 1 263 000 767 000 1 211 000 776 000 64,1 10 000 1,2-31 000 Kulut -13 073 000-8 266 000-12 686 000-8 998 000 70,9 732 000 8,9 541 000 Kate -11 810 000-7 500 000-11 475 000-8 222 000 71,7 723 000 9,6 572 000 Poistot ja arvonalent. -58 000-39 000-45 000-30 000 66,7-9 000-23,0 0 Soten hankkeet -33 000-22 000-21 000-14 000 66,7-8 000-36,1 0 Yhteensä -11 901 000-7 561 000-11 541 000-8 266 000 71,6 706 000 9,3 572 000 Kulut Oma toiminta 70,1 % ESH 72,5 % Kunta yht. 70,9 % Kate Oma toiminta 71,1 % ESH 72,5 % Kunta yht. 71,7 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta +275 000 ESH +266 000 Kunta yht. +541 000 17
Simon kunta Perhepalvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Toimeentulotukimenot ovat nousseet viime vuoteen verrattuna ennakoitua suurempana. - Lastensuojelussa avohuollon tukitoimenpiteitä on jouduttu hankkimaan ostopalveluina arvioitua runsaammin. Näiden palveluiden avulla on pyritty välttämään raskaampien toimenpiteiden tarve. Osa ostopalveluista saadaan lopetettua loppuvuoden aikana. Terveyspalvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus - Simon terveyspalveluissa tuottojen kertymä on jäänyt arvioidusta. Erityisesti osastohoidon osalta tulot ovat jääneet arvioitua pienemmiksi. - Palveluiden ostoissa ylitystä on tapahtunut laboratorion ja röntgenin palveluiden ostoissa sekä yhteispäivystyksen käytössä. Samoin ylitystä on tapahtunut fysioterapian ostoissa. - Henkilöstömenoja nostavat perhe- ja virkavapailla olevan vakituisen henkilöstön sijaisten palkkaaminen. Sijaishenkilöstöä on jouduttu ottamaan, jotta riittävä palvelutarjonta on voitu turvata. Samoin osastohoidossa ei ole vielä saatu henkilöstömenoissa tehokkaasti hyödynnettyä Mäntylän monipalvelukeskuksen käynnistymistä (6/14). Toimeenpanosuunnitelma henkilöstön tehokkaasta käytöstä on jo olemassa ja se pannaan täytäntöön mahdollisimman pian. Vanhuspalvelut, vanhuspalvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo - Kesän aikana on ollut runsaasti lyhyitä ja pidempiä sairauslomia, ja ilman sijaista ei ole aina pärjätty. Kotihoidossa etenkin iltakäyntejä on vaikea järjestää ilman sijaista pitkien välimatkojen vuoksi. Sijaistarve arvioidaan aina tarkasti ja äkillisissä tarpeissa henkilöstön yhteiskäyttöä on voitu tehdä kotihoidon ja Kiikanpalon välillä. - Tiimityötä on kehitetty ja asiakaskohtaiset työvuorolistat otettu käyttöön kotihoidossa. Tavoitteena on saada näkyväksi välittömän ja välillisen hoitotyöhön menevä aika. - Ostopalveluna tehtyä kotihoidon työtä on saatu siirrettyä oman toiminnan piiriin, mutta kehitysvammaisille on ostettu siivouspalvelua. - Apteekin annosjakelupalkkiot ovat budjetoimaton kuluerä. - Simon osastohoidon, asumisyksiköiden ja kotihoidon muutos on viety loppuun. Kiikanpalo on toiminut yhdellä yöhoitajalla kesäkuun alusta saakka. Kaksi lähihoitajan vakanssia on voitu jättää täyttämättä kesälomien jälkeen kotihoidon Kiikanpalon tuetun asumisen henkilöstön yhteiskäytön perusteella. - Omaishoidon tuen määrärahassa on ylityspaine. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoidossa ja ensihoidossa kulujen ylitysuhka on selkeä. Terveyspalvelut valmistelevat selvitystä ja analyysiä ylityksen syistä. Toteutettavissa olevat toimenpiteen pyritään toteuttamaan viivytyksettä. 18
Utajärven kunta, tuloslaskelma 8/2014 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Utajärven perhepalvelut 66,7 Tuotot 279 000 186 000 315 000 187 000 59,5 1 000 0,6-23 000 Kulut -2 545 000-1 637 000-2 812 000-1 705 000 60,6 68 000 4,2-170 000 Kate -2 266 000-1 451 000-2 497 000-1 518 000 60,8 67 000 4,6-147 000 Henkilöstömenot -985 000-640 000-1 081 000-647 000 59,8 7 000 1,1-74 000 Palvelut -1 015 000-637 000-1 087 000-687 000 63,2 50 000 7,8-38 000 Utajärven terveyspalvelut Tuotot 709 000 410 000 671 000 465 000 69,3 56 000 13,6 18 000 Kulut -2 963 000-1 883 000-2 950 000-1 978 000 67,1 95 000 5,0 11 000 Kate -2 253 000-1 473 000-2 279 000-1 513 000 66,4 39 000 2,7-6 000 Henkilöstömenot -1 822 000-1 166 000-1 818 000-1 183 000 65,1 17 000 1,5-29 000 Palvelut -651 000-396 000-683 000-486 000 71,2 91 000 22,9 31 000 Utajärven vanhuspalvelut Tuotot 822 000 540 000 884 000 563 000 63,7 23 000 4,3-26 000 Kulut -3 146 000-2 090 000-3 126 000-2 190 000 70,0 100 000 4,8 106 000 Kate -2 323 000-1 550 000-2 243 000-1 627 000 72,5 76 000 4,9 132 000 Henkilöstömenot -2 147 000-1 437 000-2 132 000-1 480 000 69,4 43 000 3,0 59 000 Palvelut -626 000-403 000-639 000-434 000 67,9 31 000 7,6 8 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 1 811 000 1 136 000 1 870 000 1 216 000 65,0 80 000 7,0-31 000 Kulut -8 653 000-5 610 000-8 889 000-5 873 000 66,1 263 000 4,7-53 000 Kate -6 843 000-4 475 000-7 020 000-4 658 000 66,4 183 000 4,1-22 000 Henkilöstömenot -4 954 000-3 243 000-5 031 000-3 310 000 65,8 67 000 2,1-44 000 Palvelut -2 292 000-1 436 000-2 410 000-1 607 000 66,7 171 000 11,9 0 Esh Tuotot 357 Kulut -3 987 000-2 616 000-3 255 000-2 577 000 79,2-39 000-1,5 407 000 Kate -3 987 000-2 616 000-3 255 000-2 577 000 79,2-39 000-1,5 407 000 Ensihoito -181 000-122 000-181 000-80 000 44,1-43 000-34,8-41 000 Yhteensä Toimintatuotot 1 811 000 1 136 000 1 870 000 1 216 000 65,0 80 000 7,0-31 000 Toimintakulut -12 640 000-8 226 000-12 144 000-8 450 000 69,6 224 000 2,7 354 000 Toimintakate -10 830 000-7 090 000-10 275 000-7 234 000 70,4 144 000 2,0 384 000 Poistot ja arvonalent. -3 000-2 000-8 000-5 000 66,7 3 000 151,2 0 Soten hankkeet -31 000-21 000-19 000-12 000 66,7-8 000-40,6-1 000 Yhteensä -10 864 000-7 113 000-10 302 000-7 252 000 70,4 139 000 2,0 384 000 Kulut Oma toiminta 66,1 % ESH 79,2 % Kunta yht. 69,6 % Kate Oma toiminta 66,4 % ESH 79,2 % Kunta yht. 70,4 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -53 000 ESH +407 000 Kunta yht. +354 000 19
Utajärven kunta Perhepalvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Tuotot eivät ole kertyneet tasaisen kertymän mukaisesti, koska laskutukset tapahtuvat n. 1 kk:n viiveellä. Terveyspalvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus - Tuotot ovat toteutuneet hyvin. Tuloihin vaikuttaa positiivisesti osastohoidon tulojen kertyminen yli arvioidun. - Henkilöstömenot ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti. - Kuluissa erityisesti fysioterapian ja lääkinnällisen kuntoutuksen henkilökohtaisten apuvälineiden hankinnassa on tapahtunut ylitystä. Henkilökohtaisten apuvälineiden hankinnassa ei ole voitu käyttää ns. rahoitusta vaan apuvälineet on pitänyt ostaa. Vanhuspalvelut, vanhuspalvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo - Tulot eivät ole kertyneet täysimääräisesti elokuunloppuun mennessä. - Seurataan sijais- ja määräaikaisen henkilöstön käyttöä ja tehostetaan sijaisten käytön ohjeistusta. Henkilökunnan poissaoloja on ollut ja sijaisia on jouduttu käyttämään. - Apteekin annosjakelupalkkiot ovat budjetoimaton kuluerä. - Hoitotarvikkeissa on lisääntynyt kulutus. Tarvikkeita tarvitaan enemmän, koska esim. lähes kaikilla asumisyksikön asiakkailla on vaipat käytössä. Osa ilmaisjakelutarvikkeista on kalliita sisältäen vaipat, haavanhoitotuotteet yli 3kk: tarpeessa ja katetrit myös kehitysvammaisille. - Atk ja tietotekniikka palvelujen kuluihin ei ole osattu varautua talousarvion suunnitteluvaiheessa. - Kaikille omaishoidon tuen myöntämisen kriteerit täyttäville kuntalaisille on myönnetty omaishoidon tuki ja määrärahassa on ylitysuhka. Määrärahan riittävyyttä seurataan. - Vuokrissa on ylityspainetta. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoidon menot näyttävät ylittävän talousarvion. Kulujen hillitsemiseksi tehdään töitä yhdessä erikoissairaanhoidon kanssa. 20
Vaalan kunta, tuloslaskelma 8/2014 TP TOT TA TOT Tot- Muutos 13 14 Ero 2013 1-8/2013 2014 1-8/2014 % % tas. tot. Vaalan perhepalvelut 66,7 Tuotot 369 000 242 000 403 000 243 000 60,2 1 000 0,4-26 000 Kulut -3 088 000-1 947 000-3 565 000-2 037 000 57,1 90 000 4,6-340 000 Kate -2 719 000-1 705 000-3 162 000-1 794 000 56,7 89 000 5,2-314 000 Henkilöstömenot -813 000-507 000-862 000-543 000 62,9 36 000 7,2-32 000 Palvelut -1 560 000-933 000-1 813 000-996 000 54,9 63 000 6,8-213 000 Vaalan terveyspalvelut Tuotot 699 000 401 000 701 000 454 000 64,8 53 000 13,3-13 000 Kulut -3 360 000-2 240 000-3 505 000-2 234 000 63,7-6 000-0,3-103 000 Kate -2 661 000-1 839 000-2 805 000-1 779 000 63,4-59 000-3,2-91 000 Henkilöstömenot -1 979 000-1 356 000-2 011 000-1 309 000 65,1-47 000-3,5-32 000 Palvelut -736 000-439 000-861 000-537 000 62,4 97 000 22,1-37 000 Vaalan vanhuspalvelut Tuotot 959 000 665 000 1 077 000 763 000 70,8 98 000 14,7 45 000 Kulut -3 496 000-2 284 000-3 516 000-2 422 000 68,9 138 000 6,0 78 000 Kate -2 537 000-1 619 000-2 438 000-1 659 000 68,0 40 000 2,5 34 000 Henkilöstömenot -2 156 000-1 413 000-2 213 000-1 516 000 68,5 103 000 7,3 41 000 Palvelut -829 000-530 000-833 000-562 000 67,5 32 000 6,1 7 000 Oma toiminta yhteensä Tuotot 2 027 000 1 308 000 2 181 000 1 460 000 66,9 152 000 11,6 6 000 Kulut -9 943 000-6 471 000-10 586 000-6 692 000 63,2 222 000 3,4-365 000 Kate -7 916 000-5 163 000-8 405 000-5 233 000 62,3 70 000 1,3-370 000 Henkilöstömenot -4 948 000-3 276 000-5 086 000-3 367 000 66,2 92 000 2,8-24 000 Palvelut -3 125 000-1 903 000-3 508 000-2 095 000 59,7 193 000 10,1-244 000 Esh Tuotot Kulut -4 368 000-2 816 000-4 474 000-3 052 000 68,2 236 000 8,4 69 000 Kate -4 368 000-2 816 000-4 474 000-3 052 000 68,2 236 000 8,4 69 000 Ensihoito -195 000-130 000-199 000-107 000 53,6-24 000-18,1-26 000 Yhteensä Tuotot 2 027 000 1 308 000 2 181 000 1 460 000 66,9 152 000 11,6 6 000 Kulut -14 311 000-9 287 000-15 060 000-9 744 000 64,7 457 000 4,9-296 000 Kate -12 284 000-7 979 000-12 879 000-8 284 000 64,3 305 000 3,8-302 000 Poistot ja arvonalent. -4 000-2 000-9 000-6 000 66,7 4 000 156,5 0 Soten hankkeet -34 000-23 000-20 000-13 000 66,7-10 000-41,9 0 Yhteensä -12 322 000-8 004 000-12 908 000-8 304 000 64,3 299 000 3,7-301 000 Kulut Oma toiminta 63,2 % ESH 68,2 % Kunta yht. 64,7 % Kate Oma toiminta 62,3 % ESH 68,2 % Kunta yht. 64,3 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta -365 000 ESH +69 000 Kunta yht. -296 000 21
Vaalan kunta Perhepalvelut, perhepalvelujohtaja Mirva Salmela - Erityisesti lastensuojelussa on pystytty välttämään raskaampia toimenpiteitä järjestämällä muita kevyempiä avohuollon tukitoimenpiteitä. Näiden toimenpiteiden johdosta menot ovat ennakoitua pienemmät. Terveyspalvelut, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus - Vaalan terveyspalveluissa tulot ovat jäljessä, mutta muuten toteumat ovat talousarvion puitteissa. Vanhuspalvelut, vanhuspalvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo - Tulot ovat kertyneet hyvin elokuun loppuun mennessä. - Erityishoitotarvikkeita tarvitsevien asiakkaiden määrä on kasvanut. Samoin vaippaasiakkaiden määrä on kasvussa. - Henkilöstömenoissa on hienoista ylitystä. Toiminnan organisointi ja vastuu kohdentunut elokuun alusta yhden esimiehen alaisuuteen, jolloin myös talouden hallintaan voi odottaa muodostuvan positiivisia vaikutuksia. - Yhteistyössä kunnan kanssa tarkastellaan toiminnan ja talouden suuntaa mm. asuntopoliittisen työn kautta. Erikoissairaanhoito, terveyspalvelujohtaja Tuula Saukkonen - Erikoissairaanhoidon menot ylittävät talousarvion. Kulujen hillitsemiseksi tehdään töitä yhdessä erikoissairaanhoidon kanssa. 22