1 KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUS 2017 Käyttötalous: TOIMINTAKULUJEN (59,1 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2017 Muut (17 %) Henkilöstömenot (26 %) SOTE (57 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon SOTE kuntayhtymälle Palkat, palkkiot ja henkilösivukulut Kaikki muut kaupungin toimintakulut KÄYTTÖTALOUSTULOJEN (63,5milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2017 Rahoitustuotot 2 % Toimintatuotot 10 % Valtionosuudet 49 % Verotulot 39 % Valtionosuudet: Verotulot: Toimintatulot: Käyttötalouden valtionosuudet Verotuloista kunnallisveron osuus on 85 %, kiinteistöveron osuus 7 % ja yhteisöveron osuus 8 % Kaupungin omasta palvelutuotannosta ym. saadut tulot
Vuonna 2017 kaupungin oman toiminnan kulut olivat yhteensä 25,3 milj. euroa ja Ylä-Savon SOTE kuntayhtymän maksuosuus oli 33,8 milj. euroa, joka jakaantui seuraavasti: Erikoissairaanhoito 10,3 milj. euroa, josta KYS:n osuus 8,9 milj. euroa. Hoiva ja hoito 11,4 milj. euroa, vammaispalvelut 3,4 milj. euroa, vastaanottopalvelut 2,9 milj. euroa, aikuispsykososiaaliset palvelut 2,0 milj. euroa, perhepalvelut 2,0 milj. euroa, aikuissosiaalityö 0,3 milj. euroa, suun terveydenhuolto 0,6 milj. euroa, ympäristötoimi 0,4 milj. euroa, kuntoutus 0,3 milj. euroa ja hallinto 0,2 milj. euroa. Sote- ja maakuntauudistus aikatauluineen on edelleen auki, koska uudistusta koskevaa lakipakettia ei ole vielä hyväksytty. Tämän hetkisen tiedon mukaan uudistus toteutetaan vuoden 2020 alussa ja se tarkoittaa sitä, että kunnilta poistuu sote -palveluiden järjestämisja rahoitusvastuu. Kuntien tuloveroprosenttia alennetaan noin 12 prosenttiyksiköllä. Myös valtionosuudet vähenevät merkittävästi. Noin puolet kaikista kaupungin tuloista on valtionosuuksia. Valtionosuuden leikkaukset vaikuttavat Kiuruveden kaupungin talouteen keskimääräistä enemmän. Toinen suuri tuloerä on verotulot, joiden määrään vaikuttaa eniten yleinen taloudellinen tila ja vireys. Molempiin isoihin tuloeriin valtionosuuksiin ja verotuloihin (=verorahoitus) vaikuttavat muun muassa väestön määrä ja väestön ikärakenne. 2 TOIMINTAKULUT (25,3 milj. euroa) PALVELU- KESKUKSITTAIN ILMAN SOTEA 2017 Tekninen palvelukeskus - hallinto - rakennusvalvonta - tiet ja alueet - kiinteistöt - vesi- ja viemärilaitos 24 % Yleispalvelukeskus - yleispalvelukeskus - ruokahuolto - elinkeinojen kehittäminen - maataloushallinto - työllisyyden hoitaminen - sos.toimi ja terv. huolto (ei sote) 26 % Opetus- ja sivistyspalvelukeskus - varhaiskasvatus - peruskoulutus - lukiokoulutus - sivistyspalvelut -vapaa-aikapalvelut 50 % Vuonna 2017 kaupungin oman toiminnan menoista suurin osa, 12,6 milj. euroa, käytettiin opetus- ja sivistyspalvelujen järjestämiseen. Yleispalvelukeskuksen osuus oli 6,6 milj. euroa ja teknisen palvelukeskuksen osuus oli 6,1 milj. euroa.
3 Investoinnit ja niiden rahoittaminen: Vuoden 2017 nettoinvestoinnit, jotka olivat noin 3,8 milj. euroa rahoitettiin tulorahoituksella (vuosikatteella). 35,0 milj.euroa LAINAMÄÄRÄN KEHITYS VUOSINA 2006-2017 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Vuonna 2017 kaupungin lainakanta oli 3.788 (3.455) euroa/asukas, koko maan lainakanta oli 2.933 (2.933) euroa/asukas. Suluissa ovat edellisen vuoden luvut. Vuonna 2017 kaupungin konsernin lainakanta oli 6.821 (6.461) euroa/ asukas, koko maan konsernin lainakanta oli 6.299 (6.146) euroa/asukas. Suluissa ovat edellisen vuoden luvut. Vuosikate on luku, jossa ovat mukana toimintatuotot, toimintakulut, verotulot ja valtionosuudet (verorahoitus) sekä rahoitustuotot ja kulut. Vuosikate kertoo, kuinka paljon rahaa on käytettävissä poistoihin/investointeihin. Vuonna 2017 vuosikate sekä investointimenot kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna. Grafiikka osoittaa, että vuosikate kattoi kokonaan investointimenot. Viimeksi yhtä hyvä tilanne oli vuonna 2009, jolloin asiaan vaikutti muun muassa tuloveroprosentin korotus. Lainakannan kasvu ei siis aiheutunut investointimenoista vaan rahoituslaskelman muista maksuvalmiuden muutoksista (saamisten muutos ja korottomien velkojen muutos). Saamisten muutokseen vaikutti Savon Kuituverkko Oy:lle annettujen takauksien maksaminen Pohjois-Savon Osuuspankille. Korottomien velkojen muutokseen vaikutti ostovelkojen huomatta väheneminen edelliseen vuoteen verrattuna (soten maksuosuus ym.).
4 VUOSIKATTEEN JA INVESTOINTIEN (NETTO) KEHITTYMINEN 2009-2017 (euroa/asukas) euroa/asukas 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Vuosikate Nettoinvestoinnit Tilikauden yli - / alijäämät Alla oleva kuva esittää tilikauden yli- /alijäämät vuosina 2006 2017. Kaupungin taseessa on kertynyttä ylijäämää noin 1,4 milj. euroa. TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄN / ALIJÄÄMÄN KEHITTYMINEN VUOSINA 2006-2017 milj. euroa 1 0,5 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017-0,5-1 -1,5-2
5 Vuoden 2017 tunnuslukujen vertailua Talouden tunnuslukuja 2017 (euroa/asukas) Kiuruvesi Iisalmi Sonkajärvi Vieremä P-Savo Koko maa Toimintakate, nettomenot -6 328-5 404-6 361-5 922-5 466-5 125 Valtionosuudet 3 722 2 378 3 825 3 184 2 255 1 549 Verotulot 2 957 3 492 3 175 3 634 3 632 4 090 Vuosikate, käytettävissä 511 543 726 987 481 596 poistoihin/investointeihin Taseessa yli-/alijäämää 168 433 691 1 092 733 2 072 Konsernitaseessa yli-/alijäämää 317 1 496 310 1 852 450 2 254 Investointimenot, netto 474 744 545 426 507 610 Lainakanta 3 788 2 494 2 909 2 427 2 826 2 933 Lainakanta, kuntakonserni 6 821 4 545 5 252 8 546 7 042 6 299 Toimintakate on miinusmerkkinen luku, joka saadaan kun toimintatuotoista vähennetään toimintakulut. Iisalmen toimintakate on huomattavasti pienempi kuin Kiuruveden, Sonkajärven ja Vieremän toimintakate. Iisalmen toimintakate on lähes sama kuin maakunnan toimintakate, se on myös lähellä koko maan tasoa. Kiuruveden toimintakate on 924 euroa/asukas suurempi kuin Iisalmen toimintakate (noin 7,6 milj. euroa). Vertailukunnista eniten verorahoitusta (verotulot ja valtionosuudet yhteensä) sai Sonkajärvi 7.000 euroa/asukas ja toiseksi eniten Vieremä 6.818 euroa/asukas. Kiuruveden verorahoitus oli 6.679 euroa/asukas, Iisalmen 5.870 euroa/asukas, Pohjois-Savon 5.887 euroa/asukas, koko maan 5.639 euroa/asukas. Lähteet: Kiuruveden kaupungin tilinpäätökset, Tilastokeskus, Kuntaliitto Ella Rautio-Kuosku talousjohtaja ella.rautio-kuosku@kiuruvesi.fi p. 040-673 4918