Kiteen kaupunki Tilinpäätös 2015

Transkriptio

1 Kiteen kaupunki Tilinpäätös 2015

2 Sisällys 1 Olennaiset tapahtumat Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa vuonna Kaupunginjohtajan katsaus Kiteen kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen kehitys Kiteen ja Keski-Karjalan seudun kehitys Kiteen kaupungin valtionosuuksien ja verotulojen kehitys Olennaiset muutokset Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kiteen kaupungin henkilöstö Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Ympäristötekijät Selonteko Kiteen kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja menot Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernin toiminnan ohjaus Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Tilikauden tuloksen käsittely Talouden tasapainottamistoimenpiteet Talousarvion toteutuminen Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Käyttötalouden toteutuminen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Kaupunginhallitus Yleishallinto Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto (124)

3 Varhaiskasvatus Peruskoulutus Toisen asteen koulutus Kirjastopalvelut Vapaa-aikapalvelut Joukkoliikenne Perusturvalautakunta Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Sosiaali- ja perhepalvelut Terveyspalvelut Ikäihmisten palvelut Ympäristölautakunta Rakentaminen ja ympäristön valvonta Tekninen lautakunta Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut Toimitilat Kuntatekniikka Käyttötalous yhteensä, ulk.+sis Tuloslaskelmaosan toteutuminen Toimintatulot ja menot toimielimittäin Toimintatulot ja menot tulosalueittain Investointien toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernilaskelmat Tilinpäätöksen liitetiedot Allekirjoitus ja merkinnät Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat (124)

4 1 Olennaiset tapahtumat Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa vuonna Kaupunginjohtajan katsaus Vuonna 2015 Kiteen kaupungin asukasluku pieneni 159 asukkaalla ollen vuoden lopussa Teollisia työpaikkoja oli vuoden 2015 lopussa 820 kpl, missä vähennystä on 54 eli 6,1 % edellisestä vuodesta. Työttömyysaste vuoden lopussa oli 20,2 %, missä vähennystä edellisestä vuodesta on 0,4 %- yksikköä. Yleinen taloudellinen taantuma ja Venäjän tilanne ovat vaikeuttaneet yritystoimintaa. Viime vuonna käynnistyi yksityisiä rakennushankkeita Kiteellä. Usean keskikarjalaisen sosiaali-ja terveysalan yrittäjän omistaman Kotkontu Oy:n hyvinvointikeskuksen ensimmäisen vaiheen rakentaminen käynnistyi elokuussa, kun viisikerroksisen kerrostalon peruskivi muurattiin. Lääkärikeskus Resetti peruskorjasi itselleen ajanmukaiset tilat saneeraamalla entisen lääkärien talon. Pohjois-Karjalan ja Heinäveden kuntien valtuustot päättivät perustaa Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän ja siirtää sille sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisen lukien. Kuntayhtymän valmisteluun osallistui kaikista kunnista sekä päättäjiä että virkamiehiä. Kiteen kaupungin oma taloudellinen ja toiminnallinen tulos viime vuodelta oli hyvä. Kaupunki jatkoi talouden kohentamista samalla kun palvelut säilyivät pääosin ennallaan ja palveluvarustusta kehitettiin merkittävillä investoinneilla. Kaikilla toimialoilla toteutettiin rakenteellisia muutoksia ja henkilöstö on ollut joustava muutoksissa. Ensimmäisen kerran tällä vuosituhannella Kiteen kaupungin taseessa on kertynyttä ylijäämää. Kaikki vanhat alijäämät on katettu. Kaupungin toimintakate eli nettomenot pienenivät 0,2 % ( euroa) edellisestä vuodesta. Toimintakate parani merkittävästi jo vuonna 2014 ja suunta oli tavoitteen mukainen myös vuonna Kuntien toimintakate kasvoi ennakkotietojen mukaan Pohjois-Karjalan kunnissa 2,3 % viime vuonna. Henkilöstön määrä oli 760, josta vakinaisia 584. Vakinaisten määrä kasvoi 39 henkilöllä johtuen siitä, että kaupunki otti ostopalveluista omaksi toiminnaksi Keskiset-kylän kotihoidon ja Kiteen hoivakodin toiminnan. Lisäksi saatiin täytetyksi avoinna olleita keskeisiä virkoja. Henkilöstömenot, 32,4 miljoonaa euroa, kasvoivat 1,1 milj. euroa eli 3,4 %. Henkilöstön sairauspoissaolot vähenivät edellisestä vuodesta 9,1 % ja olivat alle maan keskiarvon. Viime vuonna toteutetun Kevan Kuntasi työhyvinvointisyke -kyselyn mukaan kaupungin henkilöstön työhyvinvointi on samalla tasolla kuin kunnissa keskimäärin ja työn imu on hyvällä tasolla. Työhyvinvoinnin edelleen kehittämiseksi on laadittu työhyvinvointisuunnitelma, jonka mukaisia toimenpiteitä toteutetaan jo vuonna Palvelujen ostot, 34,1 miljoonaa euroa, pienenivät edellisestä vuodesta 2,1 milj. euroa eli 5,7 %. Henkilöstömenot ja ostopalvelut, yhteensä 66,6 milj. euroa (88,9 % toimintamenoista), pienenivät yhteensä 1,0 milj. euroa. Muut toimintakulut kasvoivat 0,5 milj. euroa, jota selittää Kiteen hoivakodin vuokrat. Yhteistoiminta eri kuntien ja kuntayhtymien kanssa toteutui entisessä laajuudessa. Työmarkkinatukiuudistuksen myötä kunnille siirtyi aiempaa suurempi vastuu työllisyydenhoidon menoista. Työmarkkinatuen kuntaosuus, 0,7 milj. euroa, kasvoi 0,3 milj. euroa. Kaupungissa laadittiin työllisyysohjelma, jossa kaikille osa-alueille asetettiin tavoitteet ja vastuuhenkilöt. Työllisyydenhoidon kustannukset olivat yhteensä 1,4 milj. euroa. 4 (124)

5 Toimialat saavuttivat toiminnalliset tavoitteet hyvin. 17 tulosalueesta 14 saavutti myös taloudelliset tavoitteet. Valtuustoon nähden sitovat käyttötalouden nettomenojen ylitykset toteutuivat perusturvassa ollen yhteensä 1,0 milj. euroa (1,5 % ). Talousarvion seurantaan ja noudattamiseen perusturvassa on syytä kiinnittää kasvavaa huomiota, jotta ylityksiltä vältytään. Verotulot, 36,1 milj. euroa, vähenivät 1,9 % (0,7 milj. euroa). Verotulojen laskussa näkyy vaikea työllisyystilanne. Tuloverot (30,6 milj. euroa) vähenivät 3,3 %, kiinteistövero, (3 milj. euroa), kasvoi 0,3 % ja yhteisövero (2,4 milj. euroa) 14,4 % edellisestä vuodesta. Verotulot toteutuivat 0,9 milj. euroa talousarviota parempana. Valtionosuudet, 36,7 milj. euroa, vähenivät 3,2 % (1,2 milj. euroa) edellisestä vuodesta. Lasku johtuu pääosin siitä että Kitee sai vuonna 2014 harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta 1,5 milj. euroa. Valtionosuudet toteutuivat 1,4 milj. euroa talousarviota parempana. Rahoitustuotot ja -kulut toteutuivat 0,2 milj. euroa budjetoitua parempina. Tämä johtui pääosin siitä, että uutta lainaa ei otettu ja korkotaso oli matala. Toimintakate, - 63,8 milj. euroa, pieneni 0,2 % ja oli 1,6 milj. euroa arviota parempi. Vuosikate oli 9,2 milj. euroa ja oli 4 milj. euroa arviota parempi. Poistot, 2,9 milj. euroa, kasvoivat 0,5 milj. eurolla edellisestä vuodesta. Tilikauden tulos oli 6,3 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä oli 6,6 milj. euroa. Arppen yhtenäiskoulun 1. vaihe valmistui kesällä ja Kesälahtitalon peruskorjaus vanhusten palveluasumiseksi valmistui vuoden lopussa. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 5,6 milj. euroa. Kaupungin velkamäärä vuoden lopussa oli 17,4 milj. euroa, 1603 euroa/asukas. Velkamäärä väheni 4,4 milj. euroa. Kiteen kaupungin kertynyt ylijäämä vuoden lopussa oli 4,2 milj. euroa eli 387 euroa/asukas. Tavoitteellinen ja suunnitelmallinen toiminta, selvät vastuut, säännöllinen tiedottaminen, henkilöstön hyvä sitoutuminen, talouden säännöllinen seuranta ja tarvittaessa nopea reagointi olivat tuloksen takana. Vuonna 2014 hyväksytty talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma on osoittautunut erinomaiseksi konkreettiseksi ohjeeksi. Sen lisäksi on toteutettu muitakin järkeviä toimenpiteitä. Nyt on saavutettu minimitaso kaupungin taloudessa. Yleinen taloudellinen tilanne, julkisen talouden säästötavoitteet ja alueen vaikea työllisyystilanne asettavat kaupungille haasteita, joihin on vastattava. Kaupungin taloutta on siten edelleen suunnitelmallisesti parannettava kaupungin elinvoimaisuuden vahvistamiseksi. Rakenteellisia muutoksia kaupungin toiminnoissa on edelleen mahdollista toteuttaa. Kiitän henkilökuntaa ja luottamushenkilöitä yhteisestä menestyksekkäästä toiminnasta ja tavoitteissa onnistumisesta. Kiteellä Eeva-Liisa Auvinen kaupunginjohtaja 5 (124)

6 1.2 Kiteen kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Ylintä päätösvaltaa kaupungissa käyttää kaupunginvaltuusto, jossa on 35 jäsentä. Kaupunginvaltuuston päätökset valmistelee ja toimeenpanee kaupunginhallitus, jossa on yhdeksän jäsentä. Kaupunginvaltuusto valitsee tilintarkastajan, jäsenet kaupunginhallitukseen sekä lauta- ja johtokuntiin. Kaupunginvaltuuston kokoonpano 2015 Kansallinen Kokoomus 6 Suomen Keskusta 13 Suomen Kristillisdemokraatit 2 Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 7 Perussuomalaiset KITEE - ryhmä 6 1 YHTEENSÄ 35 Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana toimi Sinikka Musikka (KESK), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Sami Palviainen (PS) saakka ja toisena varapuheenjohtajana Kari Sutinen (KOK) alkaen ensimmäisenä varapuheenjohtajana toimi Marko Koskinen (PS). Valtuusto kokoontui päätöskokoukseen 7 kertaa vuonna Kaupunginhallituksen kokoonpano Varsinainen jäsen Pj. Esa Lahtela (SDP) I varapj. Ari Asikainen (KESK) II varapj. Kaisa Saari (KOK) Jäsenet: Kirsi Hirvonen (KESK) Liisa Ratilainen (KESK) Tuula Sarvi (SDP) Timo Päivinen (KOK) Osmo Pirhonen (PS) Unto Väkeväinen (KESK) Henkilökohtainen varajäsen Vesa Parviainen (SDP) Raimo Oksman (KESK) Susanna Wilén (KOK) Magdalena Mimi (KESK) saakka Marja-Riitta Väistö-Honkanen (KESK) alkaen Maija Kaalimaa (KESK) Birgitta Muukkonen (SDP) Timo Rahunen (KOK) Marko Koskinen (PS) saakka, alkaen Jaakko Uuksulainen (PS) Kari Pennanen (KESK) 6 (124)

7 Kaupunginhallituksen esittelijänä toimi kaupunginjohtaja Eeva-Liisa Auvinen. Pöytäkirjanpitäjänä toimi va. hallintojohtaja ja saakka va. talous- ja hallintojohtaja Jari Tuononen, vs. talous- ja hallintojohtaja Eija Hämäläinen ja alkaen talousja hallintojohtaja Tiina Eskelinen. Valtuuston valitsemat muut toimielimet: - Keskusvaalilautakunta - Tarkastuslautakunta - Aluejohtokunta - Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta - Perusturvalautakunta - Ympäristölautakunta - Tekninen lautakunta Lisäksi valtuusto on nimennyt valtuustokaudeksi: - Kiinteistötoimitusten uskotut miehet - Käräjäoikeuden lautamiehet Tilivelvolliset Kiteen kaupungissa v. 2015: Luottamushenkilöt: Kaupunginhallituksen jäsenet Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet Perusturvalautakunnan jäsenet Ympäristölautakunnan jäsenet Teknisen lautakunnan jäsenet Viranhaltijat: Kaupunginjohtaja Eeva-Liisa Auvinen Va. hallintojohtaja Jari Tuononen saakka Talousjohtaja Eija Hämäläinen saakka Va. talous- ja hallintojohtaja Jari Tuononen Vs. talous- ja hallintojohtaja Eija Hämäläinen Talous- ja hallintojohtaja Tiina Eskelinen alkaen Maaseutupäällikkö Katja Turtiainen Sivistysjohtaja, perusopetuksen rehtori Erkki Kontro Lukion rehtori Kyösti Värri saakka Vs. lukion rehtori Sirpa Kostamo alkaen Varhaiskasvatuksen päällikkö Eine Kettunen saakka Vs. varhaiskasvatuksen päällikkö Aila Pitkonen alkaen Kirjastotoimenjohtaja Sinikka Panttila Vapaa-aikapäällikkö Tapio Niskanen Perusturvajohtaja Markku Kipinä Johtava lääkäri Marja Kostamo alkaen Sosiaali- ja perhepalvelujen päällikkö Mervi Paddar Hoito- ja hoivatyön päällikkö Kaisa-Mari Soini alkaen Tekninen johtaja Antti Asikainen Ympäristöpäällikkö Marketta Lintinen Kiinteistöpäällikkö Tapani Hirvonen Kuntatekniikan päällikkö Kauko Hirvonen 7 (124)

8 8 (124)

9 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen kehitys Kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Monissa teollisuusmaissa kasvu on kiihtynyt mutta kehittyvissä maissa kasvu heikkenee. Euroalueen kysyntää lisää poikkeuksellisen runsas maahanmuutto, mutta samalla maahanmuutto heikentää julkisen talouden tasapainoa. Euroalueen kasvua jarruttaa edelleen korkealla pysyttelevä työttömyys. Iso-Britanniassa ja Ruotsissa kasvu pysyy vahvana ja työllisyys hyvällä tasolla. Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan vuonna 2015 Suomen bruttokansantuote kasvoi 0,4 prosenttia edellisvuodesta kolmen taantumavuoden jälkeen. Vuonna 2014 bruttokansantuote supistui 0,1 % edellisvuodesta. Vuoden 2015 alkupuoliskolla bruttokansantuote kasvoi viennin ja kulutuksen kasvun myötä. Kolmannella vuosineljänneksellä viennin ja investointien väheneminen käänsi bruttokansantuotteen kasvun negatiiviseksi, mutta viimeisellä vuosineljänneksellä bruttokansantuote kääntyi jälleen kasvuun, kun investoinnit kasvoivat selvästi ja vienti sekä yksityiset kulutusmenot lisääntyivät hieman. Euroalueen kehitykseen verrattuna Suomen bruttokansantuote kehittyi heikommin, kun koko EU-alueen bruttokansantuote kasvoi 1,8 prosenttia vuonna Kuntaliiton mukaan kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2015 yhteenlaskettu tulos oli ennakkotietojen mukaan 0,27 miljardia euroa ylijäämäinen. Kuntien yhteenlaskettu tulos pysyi lähes edellisvuoden tasolla, kun tilinpäätöstiedoista oikaistaan kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisistä aiheutuneet vaikutukset. Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet kuntien menoja. Kuntien yhteenlasketut verotulot kasvoivat 2,8 prosenttia. Kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,8 prosenttia, vaikka 98 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle Muut verot, kuten yhteisö- ja kiinteistövero, kasvoivat kuitenkin nopeammin. Kiinteistöverotuotot kasvoivat 6,1 prosenttia. Yhteisöveron kasvua selittää työmarkkinatuen kuntaosuuden korotuksen kompensoiminen 75 miljoonalla eurolla ja kiinteistöveron kasvua pääasiassa kiinteistöverouudistus, jossa muun muassa nostettiin veroprosenttien ala- ja ylärajoja. Valtionosuusleikkauksista johtuen valtionosuudet pysyivät lähes edellisvuoden tasolla. Investoinnit pienenivät 100 miljoonaa euroa. Tilinpäätöstiedot osoittavat, että kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot laskivat noin yhdellä prosentilla. Menojen kasvua hidasti pääasiassa yhtiöittämiset. Lisäksi toteutettiin erilaisia kuntien säästötoimia. KT Kuntatyönantajien kyselyn mukaan kunta-alalla leikattiin viime vuonna henkilöstömenoja noin 300 miljoonalla eurolla. Kuntien viime vuoden tilinpäätösarvioiden mukaan lainakanta kasvoi yhteensä 0,5 miljardia euroa ja on nyt 17,0 miljardia, kasvua edellisestä vuodesta on kolme prosenttia Kiteen ja Keski-Karjalan seudun kehitys Kiteen asukasluku vuoden 2015 lopussa oli , eli 159 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Syntyneitä oli 69 ja kuolleita 161. Kiteelle muutti 310 asukasta ja Kiteeltä pois 400 asukasta. Maahanmuuttajia Kiteelle muutti 27 ja pois Kiteeltä 4 henkilöä. Vuoden 2014 lopussa väkiluku oli ja vähennys edelliseen vuoteen 210 asukasta. 9 (124)

10 Kiteen kaupungin ja koko Keski-Karjalan alueen työllisyys on heikentynyt viime vuosina. Vuoden 2015 lopussa Keski-Karjalassa oli työttömänä henkilöä, mikä on 25 henkilöä (1,6 %) vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Seutukunnan työttömyysaste oli edelleen maakunnan korkein, 20,2 prosenttia. Työttömyys väheni Kiteellä ja Rääkkylässä mutta lisääntyi Tohmajärvellä. Kiteen työttömyysaste oli vuoden 2015 lopussa 20,2 prosenttia, kun se vuotta aikaisemmin oli 20,6 prosenttia. Tohmajärven työttömyysaste kasvoi 20,3 prosentista 20,5 prosenttiin ja Rääkkylän laski 19,9 prosentista 19,7 prosenttiin. Kiteellä työttömiä työnhakijoita oli vuoden 2015 lopussa yhteensä 948 henkilöä, 29 henkilöä vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Työttömien osuus työvoimasta vuoden 2015 lopussa oli Pohjois-Karjalassa maan korkein, 18,3 %. Seuraavaksi korkeimmat työttömyysasteet olivat Keski-Suomessa (18,0 %), Kainuussa (17,9 %), Kaakkois-Suomessa (17,6 %) ja Lapissa (17,2 %). Vähiten työttömiä työvoimasta oli Pohjanmaalla, 10,1 %. Koko maassa työnvälitystilastosta laskettu työttömien osuus työvoimasta oli 14,4 % eli 0,5 %-yksikköä enemmän kuin vuoden 2014 lopussa. Pohjois-Karjalassa oli joulukuun lopussa työtöntä työnhakijaa, 604 henkilöä (4,7 %) enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Marraskuun lopusta työttömien määrä lisääntyi runsaalla henkilöllä. Koko maassa työttömiä vuoden 2015 lopussa oli 4 % enemmän kuin vuotta aikaisemmin Kiteen kaupungin valtionosuuksien ja verotulojen kehitys TP 2014 TA 2015 TP 2015 Muutos ed. vuoteen % Verotulot yhteensä ,9 % Kunnan tulovero ,3 % Kiinteistövero ,3 % Osuus yhteisöveron tuotosta ,4 % TP 2014 TA 2015 TP 2015 Muutos ed. vuoteen % Valtionosuudet yhteensä ,2 peruspalvelujen valtionosuus ,8 verotuloihin perustuva valtionosuuksien ,9 tasaus opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus ,4 harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Vuonna 2015 Kiteen kaupungin verotulot vähenivät 0,73 miljoonaa euroa, eli 1,9 prosenttia edellisvuodesta. Tuloverot laskivat 3,3 prosenttia edellisvuodesta. Kiinteistöveroja kertyi 0,3 prosenttia edellisvuotta enemmän ja yhteisöveron tuottoa 14,4 prosenttia enemmän. Valtionosuudet vähenivät 3,2 prosenttia eli 1,2 miljoonaa euroa vuodesta Laskua selittää se, että vuonna 2014 Kiteen kaupunki sai 1,47 miljoonaa euroa harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta. Yhdistymisavustusta saatiin euroa ja kuntaliitoksesta johtuvaa valtionosuuksien vähenemisen korvausta euroa. 10 (124)

11 Verotulojen kehitys vuosina Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Käyttötalouden valtionosuuksien kehitys vuosina Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 11 (124)

12 1.4 Olennaiset muutokset Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Käyttötalousosa toteutui talousarviota paremmin ja toimintakate (nettomenot) pieneni 0,2 % edellisestä vuodesta ollen 1,6 miljoonaa euroa talousarviota parempi. Vuonna 2015 tehtiin edelleen toiminnan tehostamista koskevia toimintatavan muutoksia ja toimintoja järjesteltiin uudelleen yli toimialarajojen. Toimintakatteen kehitys vuosina Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Verotulot ja valtionosuudet kertyivät talousarviossa arvioitua paremmin. Kuitenkin vuodesta 2014 verotulot laskivat 1,97 % ja valtionosuudet laskivat 3,2 %. Verotulojen laskussa näkyy pitkään jatkunut hankala työllisyystilanne. Työttömyysturvalain muutos siirsi kunnille aikaisempaa suuremman vastuun työllisyyden hoidon menoista vuoden 2015 alusta. Kiteellä sen arvioitiin tarkoittavan noin 0,5 miljoonan euron menojen lisäystä vuonna 2015 ellei työllistämistoimenpiteissä onnistuta. Työmarkkinatuen kuntaosuus toteutui euron suuruisena, mikä oli euroa enemmän kuin vuonna Kaupunginhallitus hyväksyi työllisyysohjelman Ohjelman toteutumista seurattiin kuukausittain. Vuoden lopulla ohjelman toteutuminen parani, mikä omalta osaltaan vaikutti siihen, että työmarkkinatuen kuntaosuus toteutui pienempänä kuin arvioitiin. Kiteen kaupunki teki sopimuksen Mehiläinen Oy:n kanssa Kiteen hoivakodin toiminnan siirtymisestä Kiteen kaupungin omaksi toiminnaksi liikkeen luovutuksella alkaen. Hoivakodin toiminta on tehostettua palveluasumista ja yksikössä on 43 paikkaa. Työntekijät siirtyivät liikkeen luovutuksessa kaupungin palvelukseen vanhoina työntekijöinä. Kiinteistön omistaa Hemsö Samhällsfastigheter Finland Oy. Vuokrasopimus on siirretty Kiteen kaupungille. Kiteen kaupunginvaltuusto päätti yhdessä 12 muun Pohjois-Karjalan kunnan ja Heinäveden kunnan kanssa perustaa Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän (myöhemmin Siun Sote), johon kaikki sosiaali- ja terveyspalvelut siirtyvät alkaen. Suomen hallitus on linjannut, että Suomessa toteutetaan sote- ja maakuntauudistus vuoden 2019 alusta, jolloin maakunnille siirtyisi muun muassa sotepalveluiden tuotanto. Kiteen kaupunki on aktiivisesti mukana sekä Siun Soten että maakuntauudistuksen valmistelussa. 12 (124)

13 Kunta- ja uudistusministeri Anu Vehviläinen asetti kuntarakennelain 4 luvun mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen Rääkkylän kunnan ja Kiteen kaupungin välille. Erityinen kuntajakoselvitys päättyi ja kuntajakoselvittäjät esittävät kuntien valtuustoille yhdistymistä alkaen. Kuntien valtuustot tekevät päätöksen yhdistymisestä Mikäli kunnat eivät ole yksimielisiä yhdistymisestä, kuntajakoselvittäjät tekevät ehdotuksen kuntien yhdistämisestä valtiovarainministeriölle. Työttömyysaste helmikuun lopussa 2016 oli Kiteellä 18,7 %. Vuoden 2015 vastaavana ajankohtana työttömyysaste oli 20,4 %. Helmikuun 2016 lopussa työttömiä työnhakijoita oli Kiteellä 11 % eli 106 henkilöä vähemmän kuin vuoden 2015 helmikuussa. Vuoden 2015 lopusta työttömyysaste oli laskenut 1,5 prosenttiyksikköä. Vuosikatteen kehitys vuosina , /asukas Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Kuntakohtainen tavoitearvo tunnusluvulle saadaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Vuosikate %:a poistoista vuosina Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 13 (124)

14 Tilikauden tulosten kehittyminen vuosina , /asukas Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kiteen kaupungin, kuntakonsernin ja koko julkisen sektorin toiminnan kehittymiseen pidemmällä aikavälillä vaikuttaa Euroopan, Venäjän ja Suomen talouskasvun suunta. Suomessa erityisesti vientiteollisuuden kehittyminen ja menestyminen ovat avaintekijöitä koko kansantaloudelle. Tällä hetkellä kasvunäkymät ovat Euroopassa hyvin vaisut. Suomen talouden arvioidaan kehittyvän keskimääräistä hitaammin ja työllisyysnäkymät ovat heikot. Edellä mainitut tosiasiat ovat sellaisia, joihin kaupunki ei voi vaikuttaa. Kun tähän yhdistetään Kiteen ja koko Keski-Karjalan heikko työllisyystilanne näkymät ovat haastavat. Alueen työllisyystilanteeseen kaupunki voi jossain määrin vaikuttaa. Vuosien 2014 ja 2015 toimenpiteet ja tulos Kiteen kaupungin omassa organisaatiossa osoittavat, että paljon on mahdollista tehdä ja saada aikaan omilla päätöksillä. Vuonna 2014 aloitettiin kaupungin talouden kuntoon saattaminen toden teolla ja sitä työtä jatketaan. Tällä hetkellä Kiteen kaupungin talous on minimitasolla ottaen huomioon mahdolliset riskit. Vain taloudeltaan terve kunta on houkutteleva ja uskottava alue yrityksille sijoittua. Hyvinvoivalla kunnalla on myös paremmat mahdollisuudet osallistua aktiivisesti elinvoiman, työllisyyden ja yritystoiminnan kehittämiseen. Talouden tervehdyttäminen on toteutunut Kiteellä vuosina arvioitua paremmin. Tämä on hyvä asia, sillä työllisyys heikkeni, asukasluku väheni ja yleinen taloudellinen tilanne pysyi heikkona. Kaupungin tavoitteena on huolehtia myös tulevina vuosina niistä perustehtävistä, jotka sillä on. Kaupungin investointitaso on korkea. Keskimääräiset poistonalaisten investointien omahankintamenot vuosina ovat 1,5 miljoonaa euroa (33,4%) suuremmat kuin keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot vastaavana ajankohtana. Tämä merkitsee sitä, että tulevien vuosien tulorahoituksen (vuosikatteen) on oltava vuosittain keskimäärin 1,5 miljoonaa euroa poistoja suuremmat, jottei kaupunki velkaannu lisää. Tämän ajanjakson suurimmat investoinnit on jo päätetty ja ne ovat Arppen koulu, paloasema ja Kesälahden peruspalveluinvestoinnit. 14 (124)

15 1.6 Kiteen kaupungin henkilöstö Henkilöstön määrä vuoden 2015 lopussa oli 760 henkilöä, joista vakinaisia 584. Vuoden 2014 lopussa henkilöstömäärä oli yhteensä 696 henkilöä kaupunki otti ostopalveluista omaksi toiminnaksi Keskiset-kylät kotihoidon (7 vakituista työntekijää) sekä alkaen Kiteen hoivakodin toiminnan (28 vakituista työntekijää). Vakituisen henkilöstön määrä lisääntyi edellisestä vuodesta yhteensä 39 henkilöä. Ottaen huomioon ostopalveluiden siirron omaksi toiminnaksi, vakituinen henkilöstö kasvoi 4 henkilöllä edellisestä vuodesta. Talouden tasapainottamissuunnitelman mukainen henkilöstömäärän vähentäminen ei toteutunut tavoitteen mukaisesti, mutta samalla saatiin täytettyä useita keskeisiä virkoja (mm. talous- ja hallintojohtaja, henkilöstöpäällikkö, johtava lääkäri sekä hoito- ja hoivatyön päällikkö). Henkilöstömenot, euroa, kasvoivat edellisestä vuodesta euroa eli 3,4 %. Kasvua selittää suureksi osaksi ostopalveluiden siirto omaksi toiminnaksi. Kiteen kaupungin henkilöstöstä laaditaan vuosittain erillinen henkilöstökertomus. Se sisältää tarkempia henkilöstöä kuvailevia tunnuslukuja, jotka kertovat henkilöstön tilasta, toiminnasta, tuloksista ja kustannuksista. 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kaupungin viime vuoden tulos paransi merkittävästi kaupungin taloudellista asemaa. Aiemmin kertyneet raskaat 11,1 miljoonan euron alijäämät saatiin kokonaan katettua ja ensimmäistä kertaa 2000-luvulla taseessa on kertynyttä ylijäämää. Myös korollisen velan määrä jatkoi laskua. Kiteen kaupungin talous on kuitenkin terveen kuntatalouden minimitasolla eikä näköpiirissä ei ole ulkoisia asioita, jotka vahvistaisivat kaupungin taloutta. Kiteen kaupungin suurimmat haasteet kohdistuvat elinvoiman parantamiseen ja vaikean työllisyystilanteen kohentamiseen. Näiden riskien kattamiseksi kaupungin taloutta on edelleen parannettava. Omavaraisuusaste eli oman pääoman osuus taseen loppusummasta on 53,4 %. Tämä luku mittaa kaupungin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Kiteen omavaraisuusaste on parantunut edellisestä vuodesta 7,8 prosenttiyksikköä. Tavoitetasona pidetään 70 % omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Korkoriskiä kasvattaa edelleen korkea lainamäärä, 17,4 miljoonaa euroa. Korkotaso on erittäin alhainen, mutta tilanne voi muuttua. Kahden prosenttiyksikön nousu kaupungin lainojen korkokannassa merkitsee yli euron korkomenojen vuosittaista kasvua. Tavoitteena on edelleen vähentää lainamäärää tulevina vuosina. Henkilöstön keski-ikä on 51 vuotta, mikä on valtakunnallista keskiarvoa (45,7 vuotta vuonna 2014) korkeampi. Eläke-ennusteen mukaan kaupungin vakituisesta henkilöstöstä on eläköitymässä joka neljäs työntekijä vuoden 2018 loppuun. Henkilöstön ikärakenne toisaalta mahdollistaa henkilöstömäärän vähentämisen joustavasti toisaalta asettaa työnantajalle haasteita henkilökunnan työkyvyn ylläpitämisessä ja kokemustiedon siirtämisessä seuraajille. Kaupungilla on hyviä välineitä työhyvinvoinnin edistämiseen mm. Kaari-malli, joita on käytettävä tehokkaasti myös jatkossa. Kaupungin omistama kiinteistömassa on tarpeeseen nähden edelleen liian suuri. Siitä aiheutuu kaupungille tarpeettomia käyttökustannuksia. Talouden tasapainottamisen yhteydessä päätettiin palvelutuotannossa tarvittavat tilat. Lopuista tulee luopua myynnin, purkamisen tai vuokraamisen kautta. Viime vuonna myytiin Villalan tyhjilleen jäänyt 15 (124)

16 koulu asuin- ja yrityskäyttöön. Sisäilmaongelmat tai niiden epäilyt ovat aiheuttaneet ja aiheuttavat kaupungille vuosittain merkittäviä kustannuksia. Tavanomaisiin kiinteistöihin kohdistuviin riskeihin on varauduttu vakuutuksin. Kaupunki suojautui riskeiltä vakuutuksin eurolla vuonna Kaupunkikonserniin kuuluvien molempien vuokrataloyhtiöiden käyttöasteet ovat huolestuttavan alhaiset. Kesälahden vuokrataloyhtiön talouden tasapainottaminen tulee olemaan erittäin haasteellinen tehtävä. Vuoden 2016 talousarviossa on tavoitteeksi asetettu tarvittavien tytäryhteisöjen talouden tervehdyttämistoimenpiteiden ja niiden aikataulun valmistelu. Heikko työllisyystilanne ja teollisten työpaikkojen menetykset ovat merkittävä riski kaupungin asukasluvun, valtionosuuksien ja verotulojen kehittymiselle. Väestön ja etenkin työikäisen väestön väheneminen vaikuttaa merkittävästi kaupungin verotulojen kehittymiseen. Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä, Siun Sote, aloittaa toimintansa Kiteen kaupungin ja kuntayhtymän muiden jäsenkuntien kannalta Siun Soten onnistuminen on erittäin tärkeää. Kuntayhtymän toiminnan onnistuessa kuntien menot pysyvät kurissa. Sosiaali- ja terveystoimen nettokustannusten kehitys Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 1.8 Ympäristötekijät Kiteen kaupungin ympäristöviranomaisena toimii ympäristölautakunta. Ympäristölautakunnan alaisuudessa toimii ympäristöpäällikkö, joka valvoo ympäristösuojelulain ja muiden toimintaa ohjaavien lakien noudattamista. Ympäristölautakunta on antanut toiminnastaan erillisen toimintakertomuksen. 2 Selonteko Kiteen kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä Kaupungin toiminnan ohjauksessa noudatetaan voimassa olevaa hallintosääntöä ja Kuntalakia sekä erityislainsäädäntöä ja kunnan omia ohjeita. Kaupunginhallitus vastaa sisäisen valvonnan järjestämisestä. Lisäksi kaikki ne kaupungin toimielimet ja viranhaltijat, 16 (124)

17 joille on annettu toimivaltaa kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat kunnan viranomaisina vastaavat sisäisen valvonnan toteuttamisesta. Kiteen kaupunginhallitus on hyväksynyt sisäisen valvonnan ohjeen. Toimialajohtajat ovat antaneet pyydetyt selonteot kaupunginjohtajalle toimialansa vuoden 2015 sisäisen valvonnan suunnitelmasta, toteutetusta sisäisestä valvonnasta, keskeisistä havainnoista ja tehdyistä toimenpiteistä. Toimialat ovat noudattaneet sisäisessä valvonnassa kaupungin sisäisen valvonnan ohjetta. Suoritetuissa valvontatoimenpiteissä, joilla varmistetaan sisäisiä menettely- ja toimintatapoja sekä varmistetaan toiminnan laillisuus ja tuloksellisuus, on korjattu vähäiset virheelliset menettelyt heti kun ne on havaittu. Kirjanpito ja talouden seuranta oli ajan tasalla koko vuoden. Raportointia kehitettiin edelleen vuodesta Toteutumisraportteja käytiin läpi johtoryhmässä, esimiesten palavereissa, yksiköiden palavereissa ja henkilöstöinfoissa. Kaupunginhallitukselle ja lautakunnille raportoitiin kuukausittain, valtuustolle kolmannesvuosittain. Talouden poikkeamiin reagoitiin. Valtuustoon nähden sitovista tulosalueista, 17 kpl, talousarvion ylitti 3 tulosaluetta. Ylitykset olivat yhteensä 1,0 miljoonaa euroa eli 1,5 % talousarvion toimintakatteesta. Perusturvalautakunnan talousarvion seuranta ja noudattaminen ei toiminut, koska talousarvio ylittyi merkittävästi kolmella tulosalueella neljästä. Perusturvalautakunnan talousarviota seurataan vuonna 2016 tarkasti, että ylitysuhkat havaitaan ajoissa ja niihin reagoidaan riittävän ajoissa. Henkilöstöhallinto on tehnyt sisäistä tarkastusta palkkoihin ja erityisesti on kiinnitetty huomiota erillislisien maksamiseen. Erillislisien maksamisen perusteet on selvitetty yhdessä esimiesten ja henkilöstöhallinnon kanssa. Mikäli perustetta ei ole ollut, on asiasta käyty kuulemistilaisuudet ao. henkilön kanssa ja lisä on poistettu. Kuukausittain on seurattu myös henkilöstömääriä, sairauspoissaoloja sekä säästötalkoovapaiden käyttöä. Sairauspoissaolojen seurantaa on tehostettu laskemalla Populus-järjestelmän hälytysrajaa 30 päivän poissaoloista 20 päivään. Hälytysrajan laskemisella pyritään entistä aiemmin ja tehokkaammin puuttumaan mahdollisiin työkykyä alentaviin ongelmiin. Valtuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman toteutumista seurattiin. Erilaisia toiminnan järjestämisvaihtoehtoja valittaessa on otettu huomioon taloudellinen näkökulma. Investointeihin ja käyttötalouden hankkeisiin on haettu ulkopuolista rahoitusta, mikäli saamisen edellytykset ovat täyttyneet. Käytössä olevat esimiesten aamukahvitilaisuudet ovat osoittautuneet onnistuneeksi tavaksi tiedottaa ajankohtaisista asioista esimiehille sekä kuulla ja tukea heitä tehtävässään. Toimialoilla oli käytössä säännölliset palaverit. 17 (124)

18 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma kuvaa tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyyttä tilikaudelle jaksotettujen menojen kattamiseen. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/kulut % 14,8 14,8 Vuosikate/Poistot % 318,3 455,4 Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä (124)

19 3.2 Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus % 164,6 161,7 Lainanhoitokate 2,1 2,0 Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä (124)

20 3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkäaikaiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet 6 6 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Liittymismaksut ja muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 30 0 Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset 0 35 Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ (124)

21 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Edell tilikaus yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat 7 8 Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Muut velat LYHYTAIKAINEN Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lyhytaikaiset ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 53,4 45,4 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 32,6 36,8 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 euroa Kertynyt yli-/alijäämä, euroa/asukas Lainakanta , 1000 euroa Lainakanta , euroa/asukas Lainasaamiset, 1000 euroa Asukasmäärä (124)

22 Kiteen lainamäärän kehitys vuosina , /as. Omavaraisuusprosentin kehittyminen Kertyneen yli- / alijäämän kehitys vuosina , /asukas Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 22 (124)

23 3.4 Kokonaistulot ja -menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Kunnan kokonaistulot ja -menot 2015 TULOT MENOT Toiminta Toiminta Toimintatuotot Toimintakulut Verotulot Korkokulut 280 Valtionosuudet Muut rahoituskulut 3 Korkotuotot 23 Satunnaiset kulut Muut rahoitustuotot 507 Tulorahoituksen korjauserät Satunnaiset tuotot Pakollisten varausten muutos Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten lis.(+), väh.(-) Investoinnit - Pysyvien vastaavien Rahoitusosuudet investointeihin hyödykkeiden luovutustappiot -12 Pysyvien vastaavien Investoinnit hyödykkeiden luovutustulot 156 Investointimenot Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 15 Antolainasaamisten lisäykset 4 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman lisäykset 0 Oman pääoman vähennykset 0 Kokonaistulot yhteensä Kokonaismenot yhteensä Kokonaistulot Kokonaismenot Muut maksuvalmiuden muutokset 813 Rahavarojen muutos (124)

24 4 Kuntakonsernin toiminta ja talous 4.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 2 Muut yhtiöt 2 Osakkuusyhteisöt 1 4 Kuntayhtymät 5 Yhteensä Konsernin toiminnan ohjaus Kiteen kaupunginvaltuusto on hyväksynyt konserniohjeen, jossa määritellään Kiteen kaupungin sekä sen omistamien tytäryhteisöjen johtamisen, ohjauksen ja seurannan toimintaperiaatteet. Konserniin kuuluvat yhteisöt toimivat valtuuston asettamien tavoitteiden toteuttajina ja noudattavat valtuuston ja hallituksen määrittelemää toimintalinjausta. Konserniohjeessa kaupunginvaltuusto päättää kaupunkikonsernin ohjauksen periaatteista. Kiteen kaupungin konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja vastaavat Kitee-konsernin ohjauksesta ja valvonnan järjestämisestä. 4.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernissa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia vuonna Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Kiteen kotitalot Oy Toiminnallinen tavoite Talouden tasapainossa pitäminen/ tyhjien asuntojen määrän vähentäminen Kohtuullinen vuokrataso Asuntojen tehokas vuokraus Mittari Tyhjät asunnot (6 kk), kpl Keskineliövuokra /jm3/kk Mittarin Toteutuma tunnusluku 14 kpl 34 kpl Vuokrataso alle Kelan hyväksymän vuokran keskiarvon 8,36 /jm3/kk Käyttöaste,% 90 % 89,50 % 24 (124)

25 Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot Toiminnallinen tavoite Hyvät ja turvalliset asuinolot Mittari Asiakaskysely (asteikko 1-5) Mittarin tunnusluku Toteutuma 4,46 (06/2014) kyselyä ei toteutettu Kohtuullinen vuokrataso Keskineliövuokra /jm3/kk Vuokrataso alle Kelan hyväksymän vuokran keskiarvon ei toteutunut, ka 9,72 /jm3/kk Asuntojen tehokas vuokraus Käyttöaste,% 84 % 77 % Kiteen Lämpö Oy Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Energia mahdollisimman edullisesti ja kilpailukykyisesti asiakkaille e/mwh, (Valtakunnan keskiarvo 72,91 e/mwh sis alv) Kaukolämmön energiahinta 64,50 e/mwh, sis alv Toteutuma Energiahinta v ,35 e/mwh sis alv, (valtakunnan keskiarvo 72,92 e/mwh sis alv, 7/2015) Aktiivisuus nykyisen teollisen toiminnan edellytysten ylläpitämisessä ja uuden toiminnan sijoittumisen mahdollistamisessa Tapaamiset nykyisten ja toimialueen uusien asiakkaiden kanssa Suurimpia asiakkaita kontaktoidaan ja uusille annetaan tarjous kaukolämmöstä Esitelty toimintaa Keski-Karjalan messuilla. Lisäksi kaikki asiakkaat kutsuttiin aamiaisbrunssille, n. puolet osallistui. Liittymistarjouksia on annettu joista uusia sopimuksia 4 kpl. Tuotto omistajan sijoittamalle pääomalle osinko/v euroa Maksettu 11/ (124)

26 Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy Toiminnallinen tavoite Uusien yritysten määrä Mittari Uudet perustetut yritykset Keski- Karjalassa Mittarin tunnusluku 50 Toteutuma 61 kpl Uudet perustetut yritykset Kiteellä Teollisten työpaikkojen lisääminen / Teollisten työpaikkojen määrän kasvu kpl Uudet työpaikat Uudet työpaikat Asiakkaiden tyytyväisyys yhtiön toimintaan Arvoasteikolla (1-5) 4 4,3 (tehtiin tammikuussa 2015) Talous Kumulatiivinen taloudellinen tulos positiivinen tai nolla 1 812, Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kesälahden Vuokratalot Oy ei tule selviämään taloutensa kuntoon laittamisesta yhtiön voimassaolevalla talouden tervehdyttämisohjelmalla. Vuokra-asuntojen kysyntä on huomattavasti asuntojen määrää pienempi. Näköpiirissä ei ole kysynnän merkittävää kasvua. Myös Kiteen Kotitalot Oy on vaikeuksissa, jollei asuntojen kysyntä kasva nykyisestä. Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Keti Oy ja Kiteen Lämpö Oy ovat taloudeltaan terveitä yrityksiä. Vuonna 2016 kaupungissa päivitetään konserniohjeet ja valmistellaan tarvittavat tytäryhteisöjen talouden tervehdyttämistoimenpiteet ja aikataulut. 4.6 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kiteen kaupungin konserniohjeen mukaan konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallituksen tehtävänä on muun muassa valvoa kaupungin etua, edustaa kaupunkia ja käyttää sen puhevaltaa, antaa ohjeita kaupunkia edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisessa käsiteltäviin asioihin. Kaupunginhallitus on ohjeistanut yhtiökokouksiin osallistuvia Kiteen kaupungin edustajiksi nimettyjä henkilöitä. Ohjeistus on ollut riittävää, koska päätökset ovat olleet kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisia. 26 (124)

27 Tiedonkulku konserniyhteisöjen ja konsernijohdon välillä on varmistettu esimerkiksi siten, että konserniyhteisöjen hallituksiin ja johtokuntiin on valittu kaupunginhallituksen jäseniä. Kaupunginjohtaja on käynyt säännöllisesti keskusteluja Keti Oy:n ja Kiteen kotitalot Oy:n toimitusjohtajien kanssa yhtiöiden ajankohtaisista asioista ja taloudellisesta tilanteesta. 27 (124)

28 4.7 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Osuus osakkuusyhtiön voitosta 2 Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset -1 Satunnaiset erät 1 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot 0 Laskennalliset verot -166 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLU- VUT Toimintatuotot/toimintakulut, % 35,5-36,1 Vuosikate/poistot, % Vuosikate euroa/asukas Asukasmäärä (124)

29 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät 1 Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset yhteensä Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Rahavarojen muutos KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus, % 154,4-155,4 Lainanhoitokate 2,2 2,1 Kassan riittävyys (124)

30 KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkäaikaiset menot Ennakkomaksut 1 0 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ (124)

31 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevastuuvaraus Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 40,7 36,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 46,3 48 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 euroa Kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa/asukas Konsernin lainat, euroa/asukas Konsernin lainakanta , 1000 euroa Konsernin lainasaamiset , 1000 euroa Kunnan asukasmäärä (124)

32 Konsernin kertyneen yli-/alijäämän kehitys vuosina Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Konsernin lainamäärän kehitys, /as. vuosina Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen kaupungin tilinpäätös 32 (124)

33 5 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 5.1 Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus esittää tilikauden ,32 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: - Tuloutetaan tehtyä poistoeroa suunnitelman mukaan ,56 euroa - Siirretään tilikauden ylijäämä ,88 euroa edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. 5.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kunnan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä. Valtuuston päätöksen mukaisesti keväällä 2014 valmisteltiin Kiteellä talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille taseen mukaisen alijäämän 11,1 milj. euroa kattamiseksi. Kiteen kaupunginvaltuusto hyväksyi suunnitelman Sen mukaisesti kertyneet alijäämät on katettu vuoden 2018 loppuun mennessä. Aikaisempien vuosien alijäämistä katettiin vuonna 2014 kolme neljännestä ja vuonna 2015 loput. Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämä on 6,5 miljoonaa euroa. Taseessa on kertynyttä ylijäämää 4,2 miljoonaa euroa. Valtuuston hyväksymää talouden tasapainottamisohjelmaa noudatetaan edelleen talouden vahvistamiseksi. 33 (124)

34 6 Talousarvion toteutuminen 6.1 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Käyttötalouden toteutuminen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tilivelvolliset: Tarkastuslautakunnan jäsenet Tulosyksiköt: Tarkastustoimi Toiminta-ajatus Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunta huolehtii kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, tarkastuslautakunta arvioi talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyyttä. Vuodesta 2013 lähtien tarkastustoimen tehtäviin on kuulunut selvittää ovatko kunnan ja kuntakonsernin sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Toimikaudella sote-uudistus toteutuessaan vuonna 2017 muuttaa koko kaupungin organisaatiota merkittävästi. Sosiaali- ja terveystoimen henkilöstö siirtynee maakunnallisen sote-alueen palvelukseen ja tämä vaikuttaa myös tarkastuslautakunnan toimintaan. TALOUSARVIO 2015 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (= tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) Tulosalueen tavoite Tavoitteena on toteuttaa kuntalain lautakunnalle asetetut tehtävät tehokkaasti ja taloudellisesti Arviointikriteeri/mittari Lain tarkoittamien määräaikojen noudattaminen ja määrärahojen puitteissa Tavoitetaso Toteuma - Toteutunut suunnitellusti 34 (124)

35 Strateginen tavoite: Henkilöstö Tulosalueen palveluksessa ei ole henkilöstöä. Tulosalueen tavoite Arviointikertomuksen kehittäminen. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seuranta Arviointikriteeri/mittari Itsearviointi Asian käsittelymäärä - Tavoitetaso Toteuma Osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä Kirjallisten selvitysten lisääminen hallintokunnilta ja viranhaltijoilta. Asioiden käsittely määrä Kirjalliset kuulemiset 1/3 kuulemisista myös kirjallisesti >1/3 Kaupungin sopimusten seuranta ja arviointi. Sopimusten kartoitus Teknisen toimen sopimukset Toteutunut Kaupungin talouden tasapainotustoimenpiteiden vaikutusten seuranta. Vertaaminen valtuuston hyväksymään tasapainottamisohjelmaan Seuranta aina tilinpäätöksen ja osavuosikatsauksen yhteydessä Toteutunut Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tarkastustoimen toimintakate Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 euroa/asukas 3,22 euroa/as 2,92 euroa/as 2,95 euroa/as Henkilöstösuunnitelmat: ei henkilöstöä Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Talous Tarkastustoimi TP 2014 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,0 Kulut ,1 Toimintakate ,1 35 (124)

36 Kaupunginhallitus Yleishallinto Tilivelvolliset: Kaupunginhallituksen jäsenet, kaupunginjohtaja, talous- ja hallintojohtaja, maaseutupäällikkö Tulosyksiköt Vaalit Luottamushenkilöhallinto Hallintopalvelut Maaseutupalvelut Henkilöstöpalvelut Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut Elinkeinojen kehittäminen Talouspalvelut Rahoituserät Toiminta-ajatus Kaupunkikonsernin johtaminen kaupungin vision ja strategisten tavoitteiden mukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Vuoden 2015 aikana tehtiin päätökset Siun Soteen liittymisestä. Kaikki sote-palvelut siirtyvät kuntayhtymän tuotettavaksi alkaen, mikä vaikuttaa koko Kiteen kaupungin organisaatioon merkittävästi. Vuoden 2019 alusta on suunniteltu toteutettavaksi valtakunnallinen sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus (ns. sote-uudistus), joka vaikuttamaan toimintaympäristöön suunnitelmakaudella. Myös uusi kuntalaki vaikuttaa kuntien toimintaan. Valtionosuusuudistus vuonna 2015 ei merkittävästi vaikuttanut Kiteen kaupungin valtionosuuksiin kokonaisuutena. Valtionosuuksia vuonna 2015 kertyi 1,2 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2014, se johtui vuonna 2014 saadusta harkinnanvaraisesta valtionosuuden korotuksesta 1,47 miljoonaa euroa. TALOUSARVIO 2015 Aluejohtokunnan määrärahoista euroa käytettiin avustuksiin ja euroa hallinnollisiin kustannuksiin. Aluejohtokunnan toimintakate oli euroa eli 73,9 % budjetoidusta. Yleishallinnon toimintatuotot toteutuivat euroa eli 84,5 % talousarviosta, toimintakulut euroa eli 89,5 % talousarviosta ja toimintakate euroa eli 93 % talousarviosta. Toimintatuottojen pieni kertymä verrattuna talousarvioon selittyy osin sillä, että työterveyshuollosta saatava Kelan korvaus on budjetoitu kokonaan henkilöstöhallinnon alle, mutta tilinpäätöksessä korvaus on jaettu kaikille toimialoille. Yleishallinnon tulosalueella päästiin säästötalkoovapaiden osalta tavoitteeseen. Yhteensä säästöä saatiin euroa. Vuoden 2015 maaliskuussa laadittiin Kiteen kaupungin työllisyysohjelma, jonka toteutumista seurattiin kuukausittain. Kaikkiin ohjelman tavoitteisiin ei päästy, mutta vuoden 2015 loppupuolella työllisyystoimia tehostettiin kaikkien tavoitteiden osalta. Yleishallinnon tulosalueelle palkattiin määräaikaiset työllisyyskoordinaattori ja työnohjaaja, joiden avulla työllisyyden hoitoa on pystytty tehostamaan lisää. Vuoden aikana tehtiin virkamuutoksia, kun talousjohtajan ja hallintojohtajan virat lakkautettiin ja perustettiin uudet talous- ja hallintojohtajan ja hallintopäällikön virat. Talous- ja hallintojohtajan virkaan valittiin alkaen Tiina Eskelinen ja hallintopäällikön virkaan siirrettiin Eija Hämäläinen. 36 (124)

37 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuottavuus Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Omistajaohjauksen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Konserniohjeiden päivittäminen Tavoitetaso Konserniohjeet päivitetty mennessä. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Kaupungin henkilöstö työhyvinvointi on hyvällä tasolla. Viestintäsuunnitelmaa käytetään ja noudatetaan. Arviointikriteeri/mittari Toteutetaan KEVA:n Kuntasi työhyvinvointisyke kysely koko organisaation kattavasti. Viestintäsuunnitelman arviointikysely. Tavoitetaso Kyselyn perusteella työhyvinvointi on hyvällä tasolla. Viestintäsuunnitelma käytössä koko talossa mennessä. Arviointikysely tehty. Toteuma Ei toteutunut. Tavoitteena, että päivitetty Toteuma Työhyvinvointisyke on toteutettu ja kaupungin henkilöstön työhyvinvointi kuntakentän keskitasolla. Viestintäsuunnitelma valmistui joulukuussa 2015 ja hyväksyttiin kh:ssa Arviointikyselyä ei toteutettu. Strateginen tavoite: Talous ja tuottavuus Uusi kunta on taloudellisesti vahva ja riittävän kilpailukykyinen kohtaamaan tulevaisuuden haasteet toimintaympäristössä Tulosalueen tavoite Kiteen kaupungin talous on tasapainossa vuoden 2018 loppuun mennessä Työllisyyden suunnitelmallinen hoito työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvun hillitsemiseksi Arviointikriteeri/mittari Kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain kaupunginvaltuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpide Työllisyyden hoito vuoden 2015 alussa laaditus suunnitelman mukaisesti Tavoitetaso Kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain kaupunginvaltuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman vuosille mukaisesti Työmarkkinatuen kuntaosuuden pitäminen kestävällä tasolla, /asukas alempi kuin P-K:ssa keskimäärin Toteuma Vuoden 2015 jälkeen taseessa on 4,2 miljoonaa euroa kertynyttä ylijäämää Kitee 61,2 /as. 37 (124)

38 Kiteen elinkeino-ohjelman ajantasaistaminen yhdessä Kiteen Yrittäjät ry:n, Kesälahden Yrittäjät ry:n ja Keti Oy:n kanssa Elinkeino-ohjelman ajantasaistaminen Ohjelma ajan tasalla vuoden 2015 loppuun mennessä Ei toteutunut. Ohjelma ajan tasalla mennessä. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Sairauspoissaoloja on vähemmän tai korkeintaan yhtä paljon kuin vuonna 2014 Maaseutuhallinnon kustannukset / tila pysyvät kurissa Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari kalenteripv/hlö kustannukset /tila TP 2014 TA 2015 TP ,9 kalenteripäivää/henkilö enintään 10,4 kalenteripäivää/henkilö 12,52 kalenteripäivää/henkilö 310 /tila 412 /tila 367 /tila Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio 1 1 Vapautuvista tehtävistä täytetään 1 1 Henkilöstöhallinnon projektit Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Reimari Kiteen ELYkaupunki keskus: (124) Kesto Tavoitteet Vähentää pitkäaikaistyöttömyyttä Keski-Karjalassa, kehittää työllisyyteen liittyviä palvelurakenteita, olla linkkinä työllisyysasioissa eri tahoille, tukea työnantajia työllistämisessä sekä poluttaa asiakkaita kohti työtä ja koulutusta yksilöllisten työhönvalmennuspalvelujen avulla (v tavoiteasiakasmäärä oli talousarviossa n as. / kk. ELY-keskus linjasi,

39 Potkua työelämään Avustajan työstä silta työmarkkinoille Pohjois- Karjalan Liikunta ry. Sotainvalidien Veljesliiton Pohjois- Karjalan piiri ry (jatkoa aiemmalle hankkeelle) (jatkoa aiemmalle hankkeelle) että Reimari-hankkeessa voi olla palkkatuella noin 30 as. / kk ja vuoden 2015 toteuma oli näin n as./kk.) Tavoite palkkatukityöllistää n. 80 henkilöä vuodessa Pohjois-Karjalan urheiluseurojen työtehtäviin, tarjota palkanlaskenta- ja työhönvalmennuspalveluja Työllistää n henkilöä vuodessa veteraaniavustajiksi Pohjois-Karjalassa, mahdollistaa kotityöpalvelujen ammattitutkinnon suorittamisen heille ja tukee veteraanien kotona asumista ja henkistä vireyttä Maaseutuhallinnon projektit Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Kesto Viljelijäkoulutukset ProAgria Pohjois-Karjala / 2015 PK kunnat Tavoitteet Uusien tukijärjestelmien kouluttaminen viljelijöille. Talous Yleishallinto TP 2014 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,5 Kulut ,5 Toimintakate ,0 39 (124)

40 Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Sivistystoimen hallinto Toiminta-ajatus Sivistystoimen hallinnon palveluiden järjestäminen laadukkaasti, taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti yhteistyössä sisäisten ja ulkoisten kumppaneiden kanssa. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti vuonna 2016 perusopetuksen hallinnossa tehdään uudelleen järjestelyjä. TALOUSARVIO 2015 Sivistystoimen hallinnon määrärahat sisältävät 1,25 toimistotyöntekijän sekä 0,5 sivistysjohtajan henkilöstökulut ja muut normaalit hallintoon liittyvät kulut. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Tulosalueiden hallinnon itsenäisyyden ja vastuullisuuden lisääminen Tulosalueiden sisäinen arviointi / arviointiasteikko 1-5 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Henkilöstön osaamis- ja jaksamiskoulutus koulutuspäivät/henkilö 6 pv 10 Toteuma 4 Hallintosääntö 4,67 Ltk-työskentely 4,08 Tulosaluepalaverit 4,56 Taloushallinto 4,08 Henkilöstöasiat 4,0 Toteuma Strateginen tavoite: Toimiva ja vastuullinen hallinnon työskentely Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toimiva ja vastuullinen hallinnon työskentely Lautakunnan jäsenten ja toimialajohtajien tekemä sisäinen arviointi arviointiasteikko (124) Toteuma 3,5 Lautakunnan päätösten valmistelu 4,22 Tiedottaminen 4,2 Muut asiat 4,08

41 Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Kustannusnousua ei tapahdu Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari kustannukset/asukas ( as) TP 2014 TA 2015 TP ,69 13,52 11,55 Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Ltk:n kokousten määrä Viranhaltijapäätösten lukumäärä (po:n rehtori, sivistysjohtaja) Dynasty-päätökset Populus-päätökset Ikäluokat 6-18 lukumäärä (ta 2014) Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 1,75 1,75 1,5 Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 PTTK Oy:n atk-palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 4,5 % 4,1 % 5,0 % Talous Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot Kulut ,8 Toimintakate ,4 41 (124)

42 Varhaiskasvatus Tilivelvolliset: sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtajat, varhaiskasvatuksen päällikkö Tulosyksiköt: Varhaiskasvatus Toiminta-ajatus Laadukkaiden ja taloudellisesti tuotettujen varhaiskasvatus- ja esiopetuspalvelujen järjestäminen. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Valtakunnalliset mahdolliset kotihoidontuen jakoperusteissa tapahtuvat muutokset ja subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaukset suunnitelmakauden aikana. Kiteellä subjektiivisen päivähoidon rajaukset koskevat myös esiopetuksen leikkitoimintaa. Kotihoidontuen muutosten vaikutukset painottuvat suunnitelmakauden loppupuolelle. Toteutuminen: Kotihoidontuen jakoperusteiden ja subjektiivisen päivähoito-oikeuden valtakunnallisia rajaamispäätöksiä ei toteutettu vuoden 2015 aikana. Toimintaympäristössä tapahtui vuoden 2015 aikana muutoksia, joita ei ollut tiedossa vuoden 2015 talousarviota valmisteltaessa. Keväällä 2015 vahvistettiin varhaiskasvatuslain 1. vaihe, jossa asetetiin alkaen ryhmäkatto yhtä aikaa hoidossa olevien lasten määrälle päiväkodissa. Ryhmässä saa olla hoidossa yhtä aikaa 21 lasta vastaava määrä lapsia. Aiemmin hoidossa olevien lasten määrää on tarkasteltu päiväkodin tasolla, ei ryhmäkohtaisesti. Lakimuutoksen kustannuksia lisäävästä vaikutuksesta johtuen palvelurakennetta on muutettu alkaen siten, että Kiteen taajaman osalta osa-viikkoinen päiväkotihoito on järjestetty uudessa Perhoset ryhmässä ja perhepäivähoitajien työajan tasoittumisajanjakso on muutettu alkaen 6 kuukaudeksi. TALOUSARVIO 2015 Varhaiskasvatuksen tulosalue/tulosyksikkö koostuu päiväkotihoidon-, perhepäivähoidon-, leikkitoiminnan ja esiopetuksen palveluista sekä kotihoidon tuesta. Tulosalueen bruttokustannusten jakautuminen: hallinto 4,22 %, päiväkotihoito 41,42 %, perhepäivähoito 26,36 %, esiopetus 12,22 %, kotihoidontuki 11,27 %, leikkitoiminta 4,49 %. Toteutuminen: Varhaiskasvatuspalvelujen tuottaminen on toteutunut määrällisesti suunnitelmaa laajempana, mutta suunnitelmaa taloudellisemmin. Tulot toteutuivat hiukan arvioitua pienempänä ( ) johtuen vuoden aikana perheille tarjotuista maksuhyvityksistä. Menoista palvelujen ostot ovat toteutuneet euroa talousarviota pienempänä. Henkilöstökuluista säästynyt euroa: lasten läsnäoloihin pohjautuva työvuorosuunnittelu, yöhoidon vähäisyys, tuntiperusteinen hoitoaika, säästötalkoovapaat, alkaen toteutetut palvelurakennemuutokset, vakinaisen henkilöstön osa-aikatyön, palkattomien työlomien ja muussa työssä olon ajalle ei ole palkattu sijaisia, kesä- ja joulunajan maksuhyvitykset ovat tarjonneet mahdollisuuden lomien keskittämiseen, ryhmien sulkemiseen ja vähentäneet siten henkilöstötarvetta. Materiaalihankinnoista säästyi Kotihoidon tuki on toteutunut määrällisesti (17 lasta) ja taloudellisesti suunnitelmaa pienempänä. Talouden tasapainottamisohjelmaan sisältyvät rakenteelliset muutokset: 1. Eläkkeelle jääneiden hoitajien tilalle ei ole rekrytoitu uusia hoitajia. 2. Koululaisten päivähoidon järjestäminen on päättynyt Talousarviossa suunnitellun kokonaistyöaikaan siirtymisen sijaan perhepäivähoitajien työaikajakso muutettiin alkaen 6 kk:n pituiseksi. 42 (124)

43 Määrärahassa tapahtuvat suuret muutokset: Kesälahden kiinteistöjen vuokramenot. Vuokrat kasvoivat euroa eli 79 % vuodesta Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Palvelujen tuloksellisuutta lisätään kohdennetun perheohjauksen avulla Arviointikriteeri/mittari Perheohjauksen määrä Tavoitetaso 2 vanhempain ryhmää/vuosi Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Henkilöstön pedagogisen osaamisen vahvistaminen ja kehittäminen 1 vanhempain ryhmä toteutunut, lisäksi perhekohtaisia tapaamisia Arviointikriteeri/mittari Täydennyskoulutuksen ja kehittämistyöpajojen määrä Tavoitetaso koulutus: 3 pv/tt kehittäminen: 2 työpajaa/vuosi Toteuma Toteuma Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Esiopetuksen ja koulun nivelvaiheen toteutuminen siten, että esioppilaan koulun aloitus on onnistunut koulutuspäiviä: 1-3 pv/tt työpajat: 4 työpajaa/vuosi Arviointikriteeri/mittari Laadunarviointi/asteikko 1-5 Tavoitetaso Toteuma 4 4,22 Kehitettävää: yhteisen toiminnan järjestämisessä koulun ja tulevan opettajan kanssa 43 (124)

44 Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Päivähoidon bruttomenot / lapsi, kasvu 5 % Arviointikriteeri / mittari bruttomenot / lapsi TP 2014 TA 2015 TP / lapsi* / lapsi / lapsi Esiopetuksen bruttomenot / esioppilas pysyy vuoden 2014 tasossa bruttomenot / esioppilas /esioppilas* / esioppilas / esioppilas Leikkitoiminnan bruttomenot / lapsi, kasvu 5 % bruttomenot / lapsi / lapsi* / lapsi / lapsi Päiväkotihoito /hoitopäivä, kasvu 12 % /hoitopäivä 71,38 /pv 75,54 /pv 66,78 /pv Perhepäivähoito /hoitopäivä, kasvu 0 % /hoitopäivä 71,06 /pv 72 /pv 68,83 /pv Leikkitoiminta /hoitopäivä, kasvu 12 % /hoitopäivä 29,97 /pv 44,80 /pv 30,07 /pv * Vuoden 2014 TP tiedot laskettu vertailukelpoisiksi TA 2015 kanssa, jakajana kuukausittainen lasten lkm keskiarvo. Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP v. lasten määrä Päivähoidossa olevien lasten lkm Esiopetuksessa olevien lasten lkm Leikkitoiminnassa olevien lasten lkm Kotihoidontuella olevien lasten lkm Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset 8 Työllistetyt 4 4 Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään (124)

45 Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) ,3 % 5,38 % 5,02 % Talous Varhaiskasvatus TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,9 Kulut ,2 Toimintakate ,8 45 (124)

46 Peruskoulutus Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, perusopetuksen rehtori, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Peruskoulutus Toiminta-ajatus Järjestetään laadukasta, taloudellista ja keskeytymätöntä perusopetusta kustannustehokkaasti. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Opetussuunnitelman työstäminen aloitettu vuonna Uusi perusopetuksen ja lukion opetussuunnitelma otetaan käyttöön asteittain TALOUSARVIO 2015 Villalan koulun toiminta lakannut Tulosalueen merkittävin riski: henkilöstön ikääntyminen aiheuttaa kasvavan haasteen. Koulukuljetuskustannukset nousevat muita kustannuksia nopeammin, vuodesta 2014 vuoden 2015 talousarvioon nousu on Koulukuljetuskustannusten toteuma: vuonna vuonna menot toteutuneet suurempina kuin vuonna Oppilasmäärän väheneminen lisää vaatimuksia rakenteiden uusimiselle. Perusopetuksen ja erityisopetuksen kustannusten jako: toteuma 2015 Perusopetuksen kustannukset Erityisopetuksen kustannukset Kustannukset yhteensä Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vakuuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Kieliohjelman monipuolistaminen alkavat A2-kieliryhmät ja alkavat B2-kieliryhmät A2 1 ryhmä B2-2 ryhmää A2-aloittaneita ryhmiä 0 (edellisen vuoden VE-ryhmä jatkoi) B2-aloittaneita ryhmiä 1 Kesälahdella (edellisen vuoden ranskan ryhmä jatkoi) 46 (124)

47 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Henkilöstön osaamis- ja jaksamiskoulutus koulutuspäivät / henkilö 4 päivää / henkilö Strateginen tavoite: yleisopetuksen ja erityisopetuksen välisen integraation kehittäminen 1,3 pv / hlö Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Yleisopetuksen ja erityisopetuksen välisen integraation kehittäminen Integraatiotuntien määrää lisätään 5 % Erityisen tuen päätöksen omaavien oppilaiden integraatiotuntien suhde kokonaistuntimäärään laaja-alainen erityisopetus pienryhmät Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut 85 % 35 % Toteutuu talousarvion toteuma-arvion mukaisena. Tuloksellisuustavoite Perusopetuksen kustannusten (euroa/oppilas) nousu 5 % Perusopetuksen päättötodistuksen saaneet / 9. lk Hankerahan määrä: Arviointikriteeri/mittari kustannukset /oppilas TP 2014 TA 2015 TP / oppilas /oppilas / oppilas lukumäärä/prosentti / 100 % 120 Saadut eurot yhteensä vertailutieto / oppilas TP ,76 /oppilas 253,47 / oppilas Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Perusopetuksessa olevien lukumäärä Erityisen tuen piirissä olevien oppilaiden lukumäärä Valmistava opetus Oppilaat yhteensä Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt 8 5 Eläkkeelle jääviä, arvio 2 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään (124)

48 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Koulukuljetuskustannukset Naapurikunnilta ostettu palvelu sis.mm.kotikuntakorvaukset PTTK:n atk-palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut %- osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 17,2 % 17,58 % 18,0 % Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu Kesto Tavoitteet avustus Osaava Keski-Karjala 4 Kitee Opettajien täydennyskoulutus K-K:n Osaava hanke Kitee Opettajien täydennyskoulutus Kerhotoiminnan kehittäminen 2014 Kitee Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen Kerhotoiminnan kehittäminen Kitee Oppilaskerhotoim.järj Romanioppilaiden perusopetuksen tukeminen Kitee Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen 2014 Romanioppilaiden po:n tukeminen Kitee Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen Ryhmäkokojen pienentäminen Kitee Opetuksellisesti tarkoituksenmukaiset ryhmät Ryhmäkokojen pienentäminen osa II Kitee Opetuksellisesti tarkoituksenmukaiset ryhmät Ryhmäkokojen pienentäminen Kitee Opetuksellisesti tarkoituksenmukaiset ryhmät Romanikielen kielipesätoiminta Kitee Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen Romanikielen kielipe- Kitee Opetuksellisesti tarkoi- sätoiminta Koulutuksellinen tasaarvo Koulutuksellinen tasaarvo tuksenmukaiset ryhmät Kitee Maahanmuuttajien ja syrjäytymisuhan alla olevien oppilaiden opetuksen tukeminen Kitee Maahanmuuttajien ja syrjäytymisuhan alla olevien oppilaiden opetuksen tukeminen Kansainvälisyysstrategia Kitee Kansainvälisyyskasvatussuunnitelman laatiminen 48 (124)

49 Kansainvälinen liikkuvuus ja yhteistyö Erityisopetuksen laadun kehittäminen Erityisopetus, opetushenkilöstön ja kko:ien koulutus Esi- ja perusopetuksen toimintakulttuurin kehittäminen Kitee Pedagoginen kehittäminen - monioppiaineinen lähestymistapa. Oppia luonnosta ja ympäristöntilasta Euroopassa. Kitee Koulunkäyntiohjaajien palkkaaminen Kitee Vaativaan erityisopetukseen liittyvän opetushenkilöstön ja kko:ien koulutukseen osallistumisen kustann. kattaminen Kitee Edistää oppilaiden osallisuutta ja tukemalla oppilaskuntien toimintaa, kodin ja koulun välistä yhteistyötä Yhteensä välisenä aikana Talous TA-muutos TA + muutos Peruskoulutus TP 2014 TA TP 2015 Tot % Tuotot ,3 Kulut ,5 Toimintakate ,4 49 (124)

50 Toisen asteen koulutus Tilivelvolliset: Sivistyslautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, lukion rehtori Tulosyksiköt: Kansalaisopisto Keski-Karjalan kansalaisopiston rehtorin opintovapaan aikana viransijaisena vs. kansalaisopiston rehtori Lukio Lukion rehtorin opintovapaan aikana viransijaisena vs. lukion rehtori Toiminta-ajatus Tarjota ja tuottaa monipuolista ja laadukasta oppivelvollisuuden jälkeistä toisen asteen yleissivistävää sekä vapaan sivistystyön koulutusta Keski-Karjalassa. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Vapaassa sivistystyössä oli valtakunnallisesti tavoitteena vuoteen 2017 mennessä toteuttaa rakenne- ja rahoitusuudistus, jonka puitteissa olisi arvioitu oppilaitosten järjestämis- ja ylläpitämisluvat. Tavoitteena oli luoda riittävän suuret vapaan sivistystyön oppilaitokset ja selkeyttää rahoituksen määräytymisperusteet. Suunniteltu rakenne- ja rahoitusuudistus toteutui rahoituksen osalta. Rakenneuudistusosuus järjestämis- ja ylläpitolupien hakemisten osalta ei toteutunut. Lukiokoulutuksen sisältöä uudistetaan ja uudet opetussuunnitelmat otetaan käyttöön Lukiokoulutuksen rahoitusperusteet uudistetaan suunnitelmakauden aikana. Lukiokoulutuksen rakenteiden uudistushanke ei toteudu suunnitellusti. Kaavailtu järjestämis- ja ylläpitämisverkkoa ja -lupia koskeva hallituksen esitys raukesi. Keski-Karjalassa nuorten ikäluokkien koko jatkaa pienenemistään, mikä merkitsee seudullisen yhteistyön tiivistymistä Kiteen ja Tohmajärven lukioiden kesken. TALOUSARVIO 2015 Tulosalueen talousarvio jakaantuu lukiokoulutuksen ja kansalaisopiston tulosyksiköihin, joista lukiokoulutuksen osuus tulosalueen toimintakatteesta oli 79,8 % ja kansalaisopiston 20,2 %. Talousarviossa otettiin huomioon kaupungin talouden sopeuttamistoimien aiheuttamat leikkaukset. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (= tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Toisen asteen yleissivistävä koulutus ja vapaan sivistystyön koulutus vahvistavat seudun asukkaiden virkeyttä, osaamista ja jatko-opintovalmiuksia. Arviointikriteeri/mittari Joka toinen vuosi toteutettavat asiakastyytyväisyyskyselyt. 50 (124) Tavoitetaso Asiakkaat ovat tyytyväisiä saamiinsa palveluihin. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Toteuma Kansalaisopiston seuraava asiakastyytyväisyyskysely toteutetaan vuonna Lukion opiskelijakysely toteutettiin 4-5/2015.

51 Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Henkilöstön osaaminen vahvistuu erityisesti Osaava-hankkeen koulutustarjontaa hyödyntämällä. Täydennyskoulutustapahtumiin osallistuminen Päätoiminen henkilöstö: väh. 3 pv. Sivutoiminen henkilöstö: väh. 0,5 pv. Kansalaisopisto: toteutettu 2 täydennyskoulutuspäivää Lukio: henkilöstö osallistui koulutuksiin noin 3 pv/hlö. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Kansalaisopiston koulutustarjonnan tavoittavuus toiminta-alueella pysyy ennallaan. Lukiokoulutus järjestetään taloudellisesti tehokkaasti. Kansalaisopiston oppilaspaikkojen mahdollisimman korkea täyttöaste. Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari Lukiokoulutus järjestetään monipuolisesti ja tehokkaasti Opiskelijakohtainen kurssimäärä (omat kurssit/opiskelija) Opiskelijat/ asukasmäärä Kustannukset /asukas Kurssilaisten määrä/toteutuneet kurssit TP 2014 TA 2015 TP ,57 1,54 1,57 10,15 % n. 10 % 10 % 127 /asukas 138 /asukas 140 /asukas 10,58 opiskelijaa/kurssi keskimäärin 10 opiskelijaa/kurssi 11,77 opiskelijaa/kurssi Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kansalaisopiston kurssilaisten määrä Kansalaisopiston kurssien lukumäärä Netto-opiskelijat Lukion opiskelijamäärä Lukion kurssimäärä ,5 246,5 51 (124)

52 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset 3 Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Lukion henkilöstömäärä yhteensä 20 hlöä ja kansalaisopiston yhteensä 45 hlöä. Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) - pääosin ICT-palveluita ja koneiden/laitteiden vuokria Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,9 % 3,0 % 3,9 % Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Vapaan sivistystyön laadunhallinta Keski-Karjalassa Keski-Karjalan kansalaisopisto (OPH) Vapaan sivistystyön oppilaitosten yhteistyön ja oppilaitosrakenteen kehittäminen Keski-Karjalassa (OPH) Keski-Karjalan kansalaisopisto Kesto Tavoitteet Vapaan sivistystyön laadunhallinnan pilotointi ja seudullisen yhteistyön kehittäminen Yhteistyön ja tarkoituksenmukaisen työnjaon lisääminen kansalaisopistojen välillä sekä vapaan sivistystyön oppilaitosrakenteen Talous TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,4 Kulut ,1 Toimintakate ,2 52 (124)

53 Kirjastopalvelut Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, kirjastotoimenjohtaja Tulosyksiköt: Kirjastotoimi Toiminta-ajatus Kirjasto tukee kuntalaisten kirjallisuuden ja taiteiden harrastamista ja tarjoaa pääsyn painettuun ja digitaaliseen tietoon mahdollistaen näin elinikäisen oppimisen. Kaikille avoimena ja maksuttomana palveluna kirjasto ehkäisee syrjäytymistä ja toimii sosiaalisena kohtauspaikkana. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kirjastotoimeen kuuluvat pääkirjasto, Kesälahden kirjasto ja Puhoksen kirjasto. Kirjasto liittyi alkaen Pohjois-Karjalan yleisten kirjastojen yhteiseen kirjastojärjestelmään ja Vaara-kirjastojen nettikirjastoon. Kirjastoaineisto liikkuu koko maakunnan alueella yhteisen kuljetusjärjestelmän kautta. Kirjastot olivat suljettuina järjestelmän vaihdoksen takia. Kesälahdella nuorisotila siirtyi vuoden alusta kirjaston entiseen tietotupaan ja myös yhteispalvelupiste on toiminut toukokuusta lähtien kirjaston tiloissa. TALOUSARVIO 2015 Kirjaston toimintakate jää euroa alle arvion. Toimintatuotot ylittyivät e opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatujen hankerahojen vuoksi. Toimintakulut ylittyivät euroa. Henkilöstökulut ylittyivät euroa pääasiassa hankkeiden asiantuntijapalkkioiden takia. Palveluiden ostot toteutuivat euroa alle arvion ja tarvikkeiden ostojen toteumaprosentti oli 98,55. Talouden tasapainottamisohjelman mukainen 5000 euron leikkaus aineistomäärärahoihin jäi n euroa tavoitteesta. Säästötalkoovapaissa ei päästy 2000 euron tavoitteeseen. Uuteen kirjastojärjestelmään siirtyminen ei aiheuttanut lisäkuluja. Kirjaston henkilötyövuosien määrä oli 7,8. Kirjaston kahden viikon kiinniololla on vaikutusta tuloksellisuustavoitteiden, -mittarien ja tunnuslukujen toteutumiseen. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Asiakkaat ovat tyytyväisiä kirjastopalveluihin Tiivistetään yhteistyötä Pohjois-Karjalan maakuntakirjaston ja alueen kirjastojen kanssa Kirjastopalveluja kehitetään opetus- ja kulttuuriministeriön hankerahoituksella Arviointikriteeri/mittari Asiakaskyselyt ja palaute Yhteinen kirjastojärjestelmä ja verkkokirjasto Tavoitetaso Asiakaskysely toteutetaan kerran vuodessa Toteutuu syksyllä 2015 Toteuma Siirtyy keväälle 2016, jolloin uudesta järjestelmästä on kertynyt käyttäjäkokemuksia Toteutunut Hankkeiden määrä 2/vuosi Toteutunut 53 (124)

54 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan Tulosalueen tavoite Henkilöstö osallistuu aktiivisesti täydennyskoulutukseen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 3 4 Toteuma Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut koulutuspäivät / työntekijä Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kirjaston asukaskohtaiset kustannukset jäävät alle maaseutumaisten kuntien valtakunn. keskiarvon Kokonaiskustannukset e / asukas 50,74 (valtakunn. ka 62,38) 50,67 50,56 Lainan hinta ei ylitä maaseutumaisten kuntien valtakunn. keskiarvoa Lainan hinta e/asukas 4,33 (valtakunn. ka 4,17) 4,08 4,79 Käynnin hinta pysyy lähellä maaseutumaisten kuntien valtakunn. keskiarvoa Käynnin hinta e/asukas 7,63 (valtakunn. ka 7,19) 8,72 9,17 Kokonaislainaus / henkilötyövuosi ei laske Kirjaston käyttö lisääntyy Kokonaislainaus / htv Lainaajien prosentuaalinen osuus kuntalaisista (valtakunn. ka ) 26,48 (valtakunn. ka 36) Vuoden 2015 valtakunnallista keskiarvoa vertailua varten ei ole vielä saatavilla. Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Toimipisteiden aukioloaika h/vuosi Kokonaislainaus Käyntien määrä Verkkokäynnit (124)

55 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,54 9,00 9, Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu Kesto Tavoitteet avustus Digitointipaja Kitee Digitointimahdollisuuden tarjoaminen Luetaan yhdessä Kitee Lukuharrastuksen tukeminen Kotoudu kirjastossa Kitee Maahanmuuttajien kirjastopalvelujen kehittäminen Talous TA-muutos TA + muutos Kirjastopalvelut TP 2014 TA TP 2015 Tot % Tuotot ,9 Kulut ,7 Toimintakate ,2 55 (124)

56 Vapaa-aikapalvelut Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, vapaa-aikapäällikkö Tulosyksiköt: Nuorisotoimi Kulttuuritoimi Liikuntatoimi Toiminta-ajatus Vapaa-aikapalvelut järjestävät kuntalaisille monipuoliset, laadukkaat ja kustannustehokkaasti tuotetut vapaa-ajanpalvelut, jotka ennaltaehkäisevästi tukevat kuntalaisten sosiaalista, henkistä ja fyysistä hyvinvointia. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Liikuntalaki uudistui vuoden 2015 aikana. Liikuntatoimi noudattaa liikuntalain muutoksen edellyttämiä kohtia yhteistyössä liikuntatyötä tekevien sidosryhmien kanssa. Liikuntastrategian ja liikuntapaikkasuunnitelman valmistelutyö aloitettiin vuoden 2015 aikana ja jatkuu vuonna Valmistelutyössä huomioidaan Siun Soten tuomat muutokset liikuntapalveluihin. Kesälahden nuorisotila muutti vuoden 2015 alussa uuteen paikkaan kirjaston entiseen Tietotupa -tilaan. Muutto osoittautui positiiviseksi sekä talouden että toiminnan näkökulmasta. TALOUSARVIO 2015 Keskustataajamien hiihtolatuverkostojen pitkiä latuja ylläpidettiin ja Kiteen Jäähallin jääaikavuoroja ostettiin edellisten vuosien tapaan. Uimahalli VesPeli oli suljettuna ajalla (11 vkoa). Vapaa-aikapalvelut järjesti keväällä 2015 yhteistyössä Keski-Karjalan muiden kuntien kanssa ja muiden yhteistyökumppaneiden kanssa kaksipäiväisen YOUR MOVE liikuntatapahtuman Kiteellä, Hutsin Urheilukeskuksessa. Vapaa-aikapalveluiden talousarvio pysyi toimintakatteen osalta annetussa raamissa. Toimintatuottojen ylitys selittyy pääosin ennakoitua paremmin toteutuneilla uimahallin myyntituotoilla. Toimintakulut toteutuivat kokonaisuudessaan lähes ennakoidusti. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Palvelut järjestetään osittain kumppanuuksien avulla. Arviointikriteeri/mittari Kumppanuussopimusten määrä vuodessa Tavoitetaso Kumppanuussopimusten määrä vähintään sama kuin Kiteellä vuonna 2014 (Vuonna 2014 yhteensä 44 kpl) Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite 43 kumppanuussopimusta. Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Toteuma 56 (124)

57 Henkilöstön täydennyskoulutusta tuetaan. Koulutuspäivien määrä Koulutuspäivät lisääntyvät vuodesta 2014 (vuonna 2014 keskimäärin yksi koulutuspv/työntekijä) Strateginen tavoite: Demokratia ja johtaminen Uuden kunnan yhteisöllisyyttä ja vuorovaikutusta sekä paikallista identiteettiä tuetaan Tulosalueen tavoite Vapaa-aikapalveluissa vahvistetaan seudullista ja ammatillista yhteistyötä. Koulutuspäiviä keskimäärin 2 pv / työntekijä Arviointikriteeri/mittari Vapaa-aikapalveluiden omien ja yhteistyössä kumppaneiden tai muiden toimijoiden kanssa järjestämien tapahtumien ja tilaisuuksien määrä. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tavoitetaso Tapahtumat ja tilaisuudet vähintään vuoden 2014 tasolla. (Vuonna 2014 yhteensä 100 tapahtumaa/tilaisuutta) Toteuma 80 vapaa-aikapalveluiden omia ja yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa järjestettyjä tapahtumia ja tilaisuuksia. Tuloksellisuustavoite Urheilutalo-Uimahalli Vespelin toimintakate pysyy kurissa. Kulttuuritilojen (Kiteesali ja Sovintola) käyttöä tehostetaan kattamalla mahdollisimman suuri osa niiden tilakustannuksista vuokratuloilla. Nuorten työpajatoiminnan kustannukset pysyvät kurissa. Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Toimintakate / vuosi Vespelin toimintakate toteutui budjetoitua parempana. Kulttuuritilojen vuokratulot /vuosi Kulttuuritilojen vuokratulot eivät toteutuneet suunnitellusti erityisesti Sovintolan osalta. Kustannukset /vuosi Toteutuneet lähes ennakoidusti. Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kumppanisopimusten lukumäärä / vuosi Vapaa-aikapalveluiden tai yhteistyössä kumppaneiden kanssa järjestämien tapahtumien määrä / vuosi Vapaa-aikapalveluiden kohde- tai kumppanuusavustusta saaneiden järjestöjen määrä / vuosi. Uimahalli Vespelin kävijämäärä / vuosi (124)

58 Vespelin kuntosalin kävijämäärä / vuosi. Kesälahden paloaseman kuntosalin myytyjen avainkorttien lukumäärä / vuosi. Kulttuuritoimen omien tai yhteistyössä kumppanin kanssa järjestettyjen tapahtumien kävijämäärä / vuosi Kumppanuuksilla tuettujen, nuorten kerhotoiminnassa olleiden lasten ja nuorten määrä (eri lasten ja nuorten lukumäärä) Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,5 % 22,5 % 21 % Palvelutuotannon ostopalveluihin on tilinpäätöksen 2014, talousarvion 2015 ja tilinpäätöksen 2015 osalta laskettu kaikki ulkoa ostetut olennaiset palvelukokonaisuudet sekä Keski-Karjalan musiikkiopiston vuokrakulut. Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Kesto Lasten ja nuorten paikallinen Kitee e harrastustoiminta Tavoitteet Monipuolisen kerhotoiminnan tarjoaminen Kiteellä lasten ja nuorten vapaa-ajalla. 58 (124)

59 YOUR MOVE liikuntapahtuma Keski-Karjalan nuorten mediakasvatushanke Talous Kiteen kaupunki / Liikuntatoimi Tohmajärvi e, (Kiteen osuus hankkeen avustuksesta e) 1000, Keski-Karjalan kuntien yhteinen liikuntatapahtuma. Hankkeen tavoitteena on vahvistaa nuorten aktiivista, tervettä suhdetta mediaan sekä lisätä nuorten kriittistä medialukutaitoa. Nuoret saavat myös hankkeen myötä työkaluja vaikuttamiseen. Vapaa-aikapalvelut TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,7 Kulut ,7 Toimintakate ,3 59 (124)

60 Joukkoliikenne Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Joukkoliikenne Toiminta-ajatus Joukkoliikenteen järjestäminen Kiteen alueella. Joukkoliikenne käsittää seutu- ja maakuntalippuliikenteen sekä palveluliikenteen. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Palveluliikenne järjestetään siten, että kaupungin eri alueilta on mahdollisuus päästä kerran viikossa asioimaan joko Kesälahden tai Kiteen keskustaan. Lisäksi järjestetään kerran viikossa Kesälahden ja Kiteen taajaman välinen palveluliikenne. Palveluliikenteen hinta on linja-autotaksan mukainen asiakashinta korotettuna 25 prosentilla. TALOUSARVIO 2015 Kaupunginhallituksen ( ) päätöksen mukaan Kiteen kaupunki osallistuu vuonna 2015 Pohjois-Savon ELY-keskuksen liikenteiden hankintaan samalla rahoitusosuudella kuin kunta on käyttänyt Pohjois-Karjalan maakuntalippuun vuonna Kiteen kaupungin rahoitusosuus Pohjois-Karjalan maakuntalipun osalta vuonna 2013 oli Joukkoliikenteen talousarvio sisältää Pohjois-Karjalan maakuntalippu- ja Keski-Karjalan seutulippuliikenteen tulot ja menot. Kaupungin sisäisen palveluliikenteen järjestämiseen on varattu euroa. Kv:n ( ) päätöksellä siirrettiin peruskoulutuksen tulosalueelta (koulukuljetukset) euron määräraha joukkoliikenteen tulosalueelle. Joukkoliikenteen vuoden 2015 toteuma Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Taloudellisten kuljetusmahdollisuuksien tarjoaminen hajaasutusalueen autottomille asukkaille Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Asiakasmäärä/reitti keskim. 4 asiakasta / reitti Toteuma keskimäärin 6 asiakasta/ reitti 60 (124)

61 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Yhteiskuljetukset/määrä 5 yhteistä reittiä 2 yhteistä reittiä Strateginen tavoite: Toimiva ja vastuullinen Tulosalueen tavoite Asiakkaiden määrää saadaan lisättyä suhteessa ajettuihin kilometreihin Perusturvan ja sivistystoimen viranhaltijoiden yhteistyön kehittäminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Km / henkilö 16 km / hlö 14 km / hlö Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kustannus / asukas 12,47 8,50 9,43 Talous Joukkoliikenne TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,1 Kulut ,6 Toimintakate ,2 61 (124)

62 Perusturvalautakunta Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Tilivelvolliset: Perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja Tulosyksiköt Perusturvan hallinto Toiminta-ajatus Perusturvan hallinnon toiminta-ajatuksena on johtaa ja kehittää kaupungin sosiaali- ja terveyspalvelujen tuottamista tehokkaasti ja taloudellisesti kaupungin strategian mukaisesti muuttuvissa olosuhteissa. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kunnat ovat antaneet lausuntonsa sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislakiehdotukseen ja Sote-järjestämislain on tarkoitus tulla voimaan alkuvuodesta Sosiaali- ja terveysalueet aloittavat toimintansa viimeistään Laki tulee linjaamaan vahvasti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen järjestämistä ja tuottamista. Vanhuspalvelulaki ja terveydenhuoltolain muutokset sekä mm. asetus kiireellisen hoidon perusteista tulee vaikuttamaan toiminnan kehittämiseen. TALOUSARVIO 2015 Perusturvan hallinnon määrärahoihin sisältyy perusturvalautakunnan sekä yksilöjaoston toiminnan kulut, perusturvajohtajan, hallintosihteerin palkkakustannukset kokonaisuudessaan sekä hyvinvointikoordinaattorin ja tietosuojavastaavan kulut. Viimeksi mainittuja tehtäviä tekee terveyden edistämisen esimies puolella työajallaan. Palvelujen ostoina ovat Joensuun seudun ympäristöterveydenhuollon kuntaosuus sekä omana toimintana sopimuksen mukaisesti ympäristöterveydenhuollon tilakustannukset. Henkilöstökuluissa on mukana vanhoja eläkevastuita lakkautetuista toiminnoista euroa. KuEL-eläkemenoperusteisissa eläkemaksuissa syntyi säätöä noin ja KuEL-varhemaksuissa noin Palkoissa säästö on noin Tulosalueen toimintakatteen toteuma on 90,7 %, talousarvio alittui Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Perusturvakeskuksen johtaminen taloudellisesti ja tehokkaasti Tulosalueiden yhteistyön johtaminen ja koordinointi Arviointikriteeri/mittari Talouden seuranta kuukausittain. Talouden tasapainottamisen yhteydessä tehtyjen toimintojen muutosten seuranta. Säännöllisten esimiespalaverien pitäminen Esimiesten koulutus talouden seurantaan ja toimistohenkilöstön 62 (124) Tavoitetaso Kuukausittainen raportointi määrärahoista ja niiden riittävyydestä Palaverit kuukausittain Sisäinen koulutus kaupungin taloushallinnolta. Toteuma Toteutunut Palavereja ei aivan joka kuukausi Toteutunut

63 laskujen käsittelytaitojen vahvistaminen Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Täydennyskoulutukset Koulutuspäivät/hlö Yhteensä 7 /pv/v Täydennyskoulutuksessa on ollut hallinnosta 3 henkilöä / 10 kokopäivän koulutuksessa ja 12,5 osapäivän koulutuksessa. Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 2,5 2,5 2,5 Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,3 28,2 26,6 0 0 Talous Sosiaali- ja terveystoimen hallinto TA-muutos TA + muutos TP 2014 TA 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,7 Kulut ,3 Toimintakate ,7 63 (124)

64 Sosiaali- ja perhepalvelut Tilivelvolliset: Perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja, sosiaali- ja perhepalveluiden päällikkö Tulosyksiköt: Aikuissosiaalityö Toimeentulotuki Mielenterveys- ja päihdepalvelut Vammais- ja kehitysvammapalvelut Lastensuojelu ja perhetyö Toiminta-ajatus Lakisääteisten sosiaalipalvelujen järjestäminen kustannustehokkaasti ja vaikuttavasti asiakkaiden hyvinvointia, omatoimisuutta ja toimintakykyä edistäen. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Sosiaalihuoltolaki on uudistunut vuoden 2015 alusta. Uusi sosiaalihuoltolaki (1301/2014) tuli voimaan kuitenkin niin, että 19 :ää (kotipalvelu) on sovellettu alkaen ja 46, 48, ja 49 :ää alkaen. Laki työllistymistä edistävästä moniammatillisesta yhteispalvelusta on astunut voimaan Sosiaali- ja perhepalvelut ovat muuttaneet suunnitelman mukaisesti Hovintie 3:n tiloihin. Kuntouttavan työtoiminnan toteuttamisesta Kiteellä on tehty sopimus Honkalampi-säätiön kanssa alkaen ja kaupungin oma Paja- toiminta on päättynyt huhtikuun lopulla. Mielenterveys- ja päihdepalveluissa on kehitetty avopalveluita mm. psykiatrin palveluiden vahvistamisella omana toimintana. TALOUSARVIO 2015 Sosiaali- ja perhepalveluiden tulosalueen toimintatuotot ovat euroa, toteuma on 79,3 % ja tuotot alittuvat eurolla. Suurimmat alitukset ovat syntyneet hoitopäivämaksuissa euroa, palkkatuessa euroa ja perustoimeentulotuen valtion korvauksessa euroa. Laskua tuotoissa on edelliseen vuoteen 18,7 %. Sosiaali- ja perhepalveluiden tulosalueen toimintakulut ovat yhteensä euroa ja toimintakate euroa. Toteuma on 103,5 % ja kasvua edelliseen vuoteen on 4,9 %. Muutokseen vaikuttaa oleellisesti työmarkkinatuen maksuosuuden laajentuminen 300 päivää työmarkkinatuella olleisiin vuoden alusta. Palkoissa on tulosalueella alitusta euroa, mistä palkkatuen osuus on euroa. Palveluiden ostoissa ylitystä yhteensä euroa. Perustoimeentulotuen menot alittuivat euroa ja työmarkkinatuen kuntaosuus alittui euroa. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma 64 (124)

65 Lakisääteisten palveluiden järjestäminen Lakisääteiset palveluajat Asiakas saa tarvitsemansa palvelun ja päätöksen lakisääteisessä ajassa Tulosalueen strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Toteutunut Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuminen Henkilöstön osaamista vahvistetaan Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Täydennyskoulutus 3 päivää / vuosi Ei ole täysin toteutunut koko henkilöstön osalta Sosiaali- ja perhepalveluiden toimintakate Lastensuojelun sijoitusten kustannusten hallinta (huostaanotetut) Työmarkkinatuen kuntaosuus Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 / asukas / asukas / asukas Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Työmarkkinatuen kuntaosuus asiakkaita noin / kk listalla Toimeentulotuen asiakkaita / vuosi Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö 1 2 Sijaiset 11 7 Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio 1 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään - 65 (124)

66 Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) Luettelo Projekteista % 52 % 57 % Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Varikko-hanke Via Dia Pohjois-Savo ry Väistö-hanke Kansa-koulu hanke Joensuun kaupunki Kesto Tavoitteet Vastata sosiaalisen osallisuuden köyhyyden torjuntaan liittyvän ESRtoimintalinjan esille nostamiin ongelmiin Väkivaltatyön käytännön toimintatapojen kehittämisestä haja-asutusalueella Itä-Suomen sosiaalialan osaamiskeskus Varmistetaan sosiaalihuollon henkilöstön valmius määrämuotoiseen sosiaalihuollon asiakastyön kirjaamiseen ja palvelun-antajien valmius liittyä valtakunnallisiin sosiaalihuollon tietojärjestelmäpalveluihin. Talous Sosiaali- ja perhepalvelut TA-muutos TA + muutos TP 2014 TA 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,3 Kulut ,3 Toimintakate ,5 66 (124)

67 Terveyspalvelut Tilivelvolliset: perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja, johtava lääkäri, hoito- ja hoivatyön päällikkö Tulosyksiköt: Vastaanottopalvelut Laitoshoidon palvelut Suun terveydenhuoltopalvelut Terveysneuvonta Työterveyspalvelut Erikoissairaanhoidon palvelut Toiminta-ajatus Riittävien ja vaikuttavien terveyttä sekä hyvinvointia edistävien terveyspalvelujen järjestäminen ja tuottaminen kuntalaisille asiantuntijuutta painottaen ja toimintaan osoitetut resurssit huomioiden. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Valtakunnallinen sote-uudistus ja Pohjois-Karjalan sote hanke. Siun Sotesta tehty päätös ja valmistelut alkaneet. Sosiaali- ja terveysministeriön asetus kiireellisen hoidon perusteista ja päivystyksen erikoisalakohtaisista edellytyksistä ja sen vaikutukset päivystystoimintaan. Kiteellä päivystystoiminta arkipäivisin klo Kuntalaisille tarkoitettujen sähköisten palvelujen lisääntyminen. Sähköisten palvelujen tarjonta ja käyttö ovat lisääntyneet. Sosiaali- ja terveystoimen rakentamishanke Kesälahdella. Rakennushankkeen suunnitteluvaihe on edennyt. TALOUSARVIO 2015 Tulot ovat toteutuneet ennakoitua paremmin, koska palvelujen käyttöaste on ollut ennakoitua suurempi terveyskeskussairaalassa. Valtionkonttorin veteraanikuntoutusrahaa ei oltu ennakoitu talousarviossa. Tämä aiheutti ylityksen ostopalveluihin, joihin olennaisen osan toi myös laitoshoidon palveluiden ostot Vetrealta. Vetrean paikat vähensivät PKSSK:lta tulevia sakkomaksuja. Omalla lääkäritoiminnalla on pystytty vastaamaan osittain erikoissairaanhoidon tarpeeseen, tämä näkyy ylityksenä vastaanottopalveluissa ja säästöinä erikoissairaanhoidon palveluissa. 67 (124)

68 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (= tuottavuus, tehokkuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Toimintamallien kehittäminen palvelujen saatavuuden parantamiseksi Arviointikriteeri/mittari - Hoitotakuun toteutuminen - Lääkäriresurssien täyttöaste - Lasten/nuorten terveystarkastukset terveydenhoitopalveluissa - Medinet-tilien määrä Tavoitetaso Ei ylity Täyttöaste yli 90 % - Hoitojaksojen keskimääräinen pituus - Jonopäivät terveyskeskussairaalasta - Jonopäivät erikoissairaanhoidosta Osallistumisaktiivisuus yli 95% Vähintään 700 tiliä Alle 7 vrk Ei jonopäiviä Ei jonopäiviä Strateginen tavoite: Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Hoitaja vastaanottojen ja fysioterapeutin akuuttivastaanoton kehittäminen osaamista lisäämällä Arviointikriteeri/mittari Työhyvinvoinnin säilyminen/ lisääntyminen Sairauspoissaoloseuranta Käyntien määrä vastaanotoilla Tavoitetaso Sairauspoissaolot eivät lisäänny vuoteen 2014 verrattuna Kasvava käyntimäärätrendi v Toteuma Toteutunut Toteutunut. Toteutunut Saavutettu, 1057 tiliä. 10,65 vrk n jonopäivää 6 jonopäivää Toteuma Toteutunut lukuun ottamatta laitoshoidon palveluja, jossa sairaspoissaolot lisääntyneet Toteutunut. 68 (124)

69 Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari Terveydenhoitopalvelun maltilliset kustannukset pysyvät kurissa Vastaanottopalvelujen (sairaanhoito) kustannukset pysyvät kurissa Terveyskeskussairaalan hoitopäivähinnan nousu on kohtuullinen Erikoissairaanhoidon palvelusopimus ei ylity, toimintakatteen toteuma -% <100 Terveysneuvonnan nettokustannus, /käynti Perusterveydenhuollon vastaanottopalvelujen toimintakulut, /asukas TP 2014 TA 2015 TP Hoitopäivän hinta, /hoitopäivä - 207,49 200,72 Erikoissairaanhoidon kustannuskehitys/raami - <100 98,2 % Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Perusterveydenhuollon avohoitokäynnit (sairaanhoito) lääkärillä, lukumäärä Perusterveydenhuollon avohoitokäynnit (sairaanhoito) hoitajalla, kpl Kiireellisten käyntien osuus avosairaanhoidon lääkärikäynneistä, % Terveyskeskussairaalan hoitopäivät, yhteensä Pitkäaikaisten laitoshoitopäivien osuus, % Suun terveydenhuoltopalvelujen käynnit, yhteensä % 35 % ,2 % Terveydenhoitokäyntien määrä Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö 1-5 Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään (124)

70 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,6 70,7 Luettelo Projekteista Kesto Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Terveempi Itä-Suomi/ Pohjois-Savon Tervis sairaanhoitopiiri (Kitee 2kk v. 2015) Hyvä potku PKKSK/HUS 3/ /2015 Tavoitteet Neuvonnan, ohjauksen ja tuen uudistetun palvelumallin kehittäminen ikääntyneen väestön hyvinvoinnin, terveyden ja toimintakyvyn edistämiseksi Hyvä vastaanottotyöskentely ja saatavuuden parantaminen ja terveyshyötymallin hyödyntäminen Talous Terveyspalvelut TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,0 Kulut ,0 Toimintakate ,6 70 (124)

71 Ikäihmisten palvelut Tilivelvolliset: perusturvalautakunta, perusturvajohtaja, hoito- ja hoivatyön päällikkö Tulosyksiköt: Ikäihmisten palvelujen suunnittelu ja ohjaus Kotihoito Asumispalvelut Toiminta-ajatus Ikääntyneen väestön hyvinvoinnin, terveyden, toimintakyvyn, itsenäisen suoriutumisen ja osallisuuden turvaaminen. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kotihoidon tuottaminen omana toimintana on lisääntynyt, kun luovuttiin kotihoidon ostopalveluista Peltolan ja Laatokantien veteraanitaloissa alkaen. Elinkaaritalon palveluasumisen ostopalvelu palveluja jo aikaisemmin saaneille asukkaille jatkuu vuoden 2015 loppuun saakka. Palveluasumista ostetaan edelleen Elinkaaritalolta kolmelle. Tikanpuiston palvelutalotoiminta päättyi, palvelut Tikanpuistossa asuville annetaan normaalina kotihoidon toimintana. Kesälahden alueella ei järjestetä yöhoitoa asiakkaiden omiin koteihin. Kesälahden Aurinkotalon toiminnan oli suunniteltu lakkaavan Kesälahtitalon remontin vuoksi toiminta jatkui koko vuoden. Vuonna 2016 Aurinkotalo saneerataan terveysasemaksi. Kesälahtitalon tehostetun palveluasumisen yksiköiden toiminta käynnistyy Yksikössä on 20 pitkäaikaisen asumisen paikkaa ja 6 lyhytaikaisen asumisen paikkaa. Aloitus siirtyi vuodelle 2016 Kesälahtitalon remontin viivästymisen vuoksi. TALOUSARVIO 2015 Ikäihmistentulosalueella tehtiin rakenteellisia muutoksia, joilla pystyttiin tehostamaan palveluita ja omaa tuotantoa. Muutokset vaikuttivat taloussuunnitelmaan positiivisesti. Kaikkea oman toiminnan lisäämistä ei kuitenkaan pystytty tekemään suunnitellussa aikataulussa. Omaishoidon tuen määrärahat varattiin vain ikääntyneille. Tuen piirissä oli 84 asiakasta. Vuodelle 2015 varatut määrärahat riittivät. Peltolan ja Veteraanitalojen siirtyessä kotihoidon omaksi toiminnaksi, kotihoitoon lisättiin vuoden alusta seitsemän lähihoitajaa. Tikanpuiston palvelutalon toiminta siirtyi kotihoidon toiminnaksi alkaen. Kotihoidon toimintakate alittiui. Kiteen hoivakoti otettiin kaupungin omaksi toiminnaksi. Vakituisen henkilöstön määrä nousi 28:lla. Varahenkilöt -tulosyksikkö lakkasi ja varahenkilöiden palkkauskustannukset on siirretty varahenkilöitä käyttävien tulosyksiköiden palkkauskuluihin. Sijaisia jouduttiin käyttämään hieman ennakoitua enemmän. Toimintatuotot toteutuivat ennakoitua suurempina. Talousarvioon varattiin määrärahat tehostetun palveluasumisen ostoihin, tukipalveluihin ja omaishoidon tuen vapaapäivien järjestämiseksi annettuihin palveluseteleihin. Palveluasumisen ostoihin 71 (124)

72 siirrettiin määrärahaa kotihoidosta, kun ko. ostopalveluita ei voitu lopettaa helmikuun alusta lähtien. Palveluasumisen ostoihin siirretyt määrärahat ylittyivät, koska kaikkia asiakkaita ei ole voitu sijoittaa suunnitellussa ajassa kaupungin yksiköihin. Vuodelle 2016 kaupunki pystyy lisäämään tehostetun palveluasumisen omaa tuotantoa sekä lyhytaikaisia paikkoja. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Ikäihmisten oikea-aikainen ja riittävä palvelutaso Hoitosuositukset Laatusuositusten mukainen palvelutaso SAS-ryhmä kokoontuu 1x/vko ja tarvittaessa. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Henkilöstön osaaminen vastaa asiakkaiden palvelutarpeita Strateginen tavoite: Varahenkilötoiminnan kehittäminen Arviointikriteeri/mittari Osaamiskartoitus Tavoitetaso Kotihoidon osaamiskartoitus Toteuma Maakunnallinen osaamiskartoitus toteutunut Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Turvataan lyhytaikaisten sijaisten saatavuus toteumat Lyhytaikaisiin sijaisuuksiin saadaan sijainen varahenkilöstöstä Lyhytaikaisten sijaisten tarpeen kartoitus on tehty. Sijaisten hankkiminen on ollut haasteellista. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kotihoidon kustannukset/netto / asiakas Tehostetun palveluasumisen kustannukset/netto /hoitovuorokausi Omaishoidontuki/netto /vuosi Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet % vastaavan ikäisestä väestöstä ,3 72 (124)

73 Säännöllisen kotihoidon piirissä olleet 75 vuotta täyttäneet asiakkaat % vastaavan ikäisestä väestöstä Omaishoidon tuen 75 vuotta täyttäneet asiakkaat vuoden aikana % vastaavan ikäisestä väestöstä Ikääntyneiden tehostetun palveluasumisen 75 vuotta täyttäneet asiakkaat % vastaavan ikäisestä väestöstä ,5-7 5, ,4 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö 3 Sijaiset 54 Työllistetyt 9 16 Eläkkeelle jääviä, arvio 5 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään 5 3 Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista 35 30,7 24,9 Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Kesto Tavoitteet Perhot-hanke Kiteen evankelinen kansanopisto Ikäihmisten perhehoitajuus ja perhehoidon vertaiskehittämisen toimintamallin työllisyyden edistäjänä. Talous Ikäihmisten palvelut TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,6 Kulut ,6 Toimintakate ,9 73 (124)

74 Ympäristölautakunta Rakentaminen ja ympäristön valvonta Tilivelvolliset: ympäristölautakunnan jäsenet, ympäristöpäällikkö Tulosyksiköt: Ympäristötoimi Rakennusvalvonta Toiminta-ajatus Ympäristölautakunnan tehtävänä on huolehtia maankäyttö- ja rakennuslain sekä ympäristölainsäädännön kunnalle kuuluvista tehtävistä. Tavoitteena on luoda terveellinen, turvallinen ja viihtyisä ympäristö. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Uutta ympäristönsuojelulakia ja sitä täydentävää asetusta koskevat muutokset astuivat voimaan ja uudistettu nitraattiasetus sekä muutettu talousjätevesiasetus Nitraattiasetusta muutettiin vielä lokakuussa 2015 ja talousjätevesiasetuksen kohtuullistamista selvitellyt työryhmä antoi raporttinsa Hallitus teki marraskuussa 2015 linjauksen aluejaon perusteista sekä monitoimialaisten itsehallintoalueiden perustamisesta. Itsehallintoalueiden tehtäviä käsittelevässä selvityksessä esitetään, että järjestämisvastuu mm. rakennusvalvonnasta kuuluisi maakunnille, mutta sellainen kunta tai kunnat yhdessä, jotka täyttäisivät maankäyttö- ja rakennuslakiin säädettävät rakennusvalvonnan palvelujen tuottamisen vähimmäisedellytykset, voisivat kuitenkin halutessaan ottaa rakennusvalvonnan tehtävät hoitaakseen maakunnalta. Toiminta tulee kuitenkin rahoittaa molemmissa tapauksissa rakennusvalvontatoiminnasta perittävillä maksuilla. Saapuneiden rakentamiseen liittyvien lupien ja ilmoitusten määrä vuonna 2015 on ollut noin 40 % pienempi kuin vuonna Myös jätevesijärjestelmiä koskevien toimenpidelupahakemusten määrä on ollut melko vähäinen. Kuntaliitoksen myötä toiminta-alue on laajempi kuin aikaisemmin ja toimistotyön henkilöresurssit ovat lisääntyneet yhdellä elokuussa. Lainsäädäntömuutokset yhdessä entistä laajemman toimintaalueen kanssa ovat lisänneet toiminnan haasteellisuutta. TALOUSARVIO 2015 Suurin osa tulosalueen määrärahoista (76,2 %) on kulunut henkilöstömenoihin. Ostopalvelujen osuus (sisäiset ja ulkoiset) kokonaismenoista on ollut 17,6 %. Taksat on tarkistettu vuoden 2015 alussa ja niihin on tehty talouden tasapainottamisohjelmassa esitetty korotus (noin 11 %). Toimistotyön henkilöstöresurssit lisääntyivät yhdellä elokuussa. Säästötalkoovapaita pidettiin 11 päivää vuonna 2015, josta saatiin säästöä euroa. Rakentamiseen liittyvien lupien ja ilmoitusten arvioitua pienemmästä määrästä huolimatta ympäristölautakunnan toimintatuotot ylittyivät 4,7 %. Toimintakulut alittuivat 1,3 % ja toimintakate alittui 4,7 % (7 868 ). Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuma Lupahakemusten sujuva, laadukas ja tasapuolinen käsittely Varsinaisten rakennuslupien käsittelyaika siitä, kun kaikki tarvittavat liitteet on toimitettu rakennusvalvontaan 74 (124) 30 vrk 16 vrk

75 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuma Ajantasalla oleva osaaminen Erityiskoulutuksiin osallistumisen lukumäärä. Koulutuksia 3 pv 11 pv (maksullisia 6 pv) Strateginen tavoite: Yhdyskuntarakenne ja ympäristö Nykyinen yhdyskuntarakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuma Viihtyisä ympäristö Ympäristökatselmusten määrä 1 katselmus/vuosi Ympäristökatselmus on pääsääntöisesti pyritty pitämään touko-kesäkuussa. Vuonna 2015 suunniteltu katselmus jäi tekemättä johtuen ko. ajankohtaan samanaikaisesti sattuneen sairaustapauksen vuoksi. Yleisöilmoitusten perusteella ympäristön siisteyteen tehtyjä tarkastuksia tehtiin 4 kpl. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut 0 kpl (huomautuksia 4 kpl) Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri / mittari Rakentamisen ja ympäristön valvonnan kustannustehokkuus Rakennusvalvonnasta aiheutuvien kulujen mahdollisimman suuri kattavuus lupamaksuilla Laadukkaat ja asiantuntevat viranomaispalvelut nettomenot/asukas (muutettu TA-15) tulojen %-osuus menoista muutettujen lupa- ja ilmoituspäätösten lukumäärä TP 2014 TA 2015 TP ,17 14,09 (15,62 ) 14,82 53 % 47 % 45,6 % 1/341 kpl 0/368kpl 0/253 kpl Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kokousten lukumäärä Käsiteltyjen asioiden lukumäärä Viranhaltijapäätösten lukumäärä Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö 1 Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään 75 (124)

76 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista (muutettu TA-15) Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,39 18,49 (17,22) 13,63 Ulkoisten ostopalveluiden kustannusten pienentyminen arvioidusta johtuivat Kiteenjärven ilmastuksen, painatus- ja ilmoitus- sekä postipalveluiden arvioitua pienemmistä kuluista. Talous Rakentaminen ja ympäristön valvonta TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,7 Kulut ,7 Toimintakate ,3 76 (124)

77 Tekninen lautakunta Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut Tilivelvolliset: Teknisen lautakunnan jäsenet, tekninen johtaja Tulosyksiköt: Tekninen hallinto Asunto- ja isännöinti Kaavoitus ja maankäyttö Siivous- ja ruokapalvelut Toiminta-ajatus Tuottaa palvelut laadukkaasti, neuvonnan, ohjauksen, sähköisten palvelujen kehittämisen ja hyvän asiakaspalvelujen avulla. Tuottaa viihtyisiä ja turvallisia asumispalveluita kaupungin omissa asunnoissa sekä kaupungin omistaman vuokrataloyhtiön kautta. Vastaa kaupungin kaavoituksesta, maankäytöstä ja mittaustoimesta maankäyttö- ja rakennuslain vaatimusten mukaisesti. Tuottaa kustannustehokkaasti kaupungin palveluyksiköiden tarvitsemia siivous- ja ruokapalveluita. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Asunto ja isännöinti tulosyksikön alueella, kaupungin omissa asunnoissa, Tikanpuiston 17 asuntoa siirtyivät tekniselle keskukselle. Itä-Suomen hallinto-oikeus ja korkein hallinto-oikeus ovat kumonneet Kiteen kaupunginvaltuuston kaavapäätöksiä ja kaavojen uudelleen laadinta edellytti uusia selvityksiä. Museovirasto on entisestään kiristänyt kannanottojaan. Pohjois-Karjalan ELY-keskuksen resurssien muutoksesta johtuen kaava- ja lupaasioiden eteenpäin vieminen on vaikeutunut. Pohjois-Savon ELY-keskuksen suuren toimialueen vuoksi Kiteen asioita ohjataan Kuopiosta, Lappeenrannasta ja Mikkelistä. Maankäyttö- ja rakennuslakia ollaan uudistamassa ja poikkeamislupien käsittely siirtyy kokonaan kuntiin Arppen koulun 1. vaihe on otettu käyttöön elokuussa. Kesälahtitalon käyttöönotto siirtyi vuoden 2016 alkuun. TALOUSARVIO 2015 Pohjois-Karjalan pelastustoimen maksuosuus oli Teknisen toimen projektien maksuosuudet olivat seuraavat; Seutukaupunkipilotti PK-teollisuuden uudistaminen ja kilpailukyky 8 389, Matkailun ja hyvinvoinnin kehittäminen seutukaupungeissa 5 558, sekä Moottorikelkkareitistön projekti Kiteen kaupungin ko. projektien rahoitusosuus oli yhteensä Asunto ja isännöinti tulosyksikössä Kesälahden Vuokratalojen isännöintipalkkion pienentämiseen vaikutti Runosentie 3:n kiinteistön tyhjillään olo. Oriveden ja Pyhäjärven rantaosayleiskaavojen laatiminen uusien mitoitusohjeiden ja uusien selvitysten perusteella olivat keskeiset tulosyksikköä työllistävät ja myös ostopalveluja vaativat tehtävät. Muuten kaavoitusta vietiin vuosittain hyväksyttävän kaavoituskatsauksen mukaisesti. Maanvuokraukseen liittyvä laskutus on tulosyksikön uusia tehtäväkokonaisuuksia. Maapoliittisen ohjelman toteutus taloustilanteessa asetti haasteita, mutta siinä on onnistuttu hyvin. Siivous- ja ruokapalveluissa tulojen aleneminen johtuu asiakasmäärän vähenemisestä ja ateriahintojen alentamisesta. Kotipalveluateriat on muutettu helmikuun alusta alkaen kylmäkuljetukseen ja kuljetukset ovat harventuneet kolmeen kertaan viikossa. Kiteellä kotipalveluaterioiden kuljetussopimus on kilpailutettu ja sopimus tehty Posti Oy:n kanssa elokuun alusta alkaen. Kesälahtitalo otettiin omaan siivoukseen viiden kuukauden ajaksi ennen remonttia. 77 (124)

78 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Asuntojen käyttöaste % 90 84,84 Riittävä asunto- ja teollisuustonttien tarjonta Omakoti, rivitalo ja kerrostalotonttien lukumäärä sekä teollisuustontit (ha). AO tontit 60 kpl, AR ja AK tontit 6 kpl. T tontit 20 ha. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso AO tontit 60 kpl, AR ja AK tontit 6 kpl. T tontit 20 ha. Toteuma koulutuspäiviä / henkilö 1-2 pv/hlö 2 pv/hlö Strateginen tavoite: Nykyinen ympäristörakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla. Tulosalueen tavoite Asemakaavat pidetään ajan tasalla Henkilöstön osaamisen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Ajantasaistuksesta alle 13 vuotta Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Pohjois-Karjalan pelastustoimen maksuosuus /vuosi Yleiskaavojen ja rantaosayleiskaavojen määrä Arviointikriteeri/mittari maksuosuus / vuosi Tavoitetaso Tavoitetaso 50 % asemakaavaalueen pinta-alasta Toteuma kpl Asemakaavojen määrä kpl Asuntojen käyttöaste % 90 84,84 Vapautuvat asunnot myydään kpl / v 1 2 Toteuma alle 50 % asemakaava-alueen pinta-alasta 78 (124)

79 Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Myönnettyjen poikkeamislupien määrä, kpl Myönnettyjen suunnittelutarveratkaisulupien määrä, kpl Yleiskaavat (kpl) 9 10 Asemakaavat (kpl) Vapaat tontit asumiseen (kpl) Teollisuustontit (ha) Omien asuntojen määrä (kpl) Isännöidyt rakennukset (kpl), asuntoala (m²) Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt 1 Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,6 25,6 26,0 79 (124)

80 Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Maksuosuudet Seutukaupunkipilotti Rauman kaupunki, 3 000,00 PK-teollisuuden uudistaminen ja kilpailukyky Lieksan kaupunki 5 389,00 Matkailun ja hyvinvoinnin kehittäminen seutukaupungeissa Moottorikelkkareitistö Imatran kaupunki Kiteen kaupunki Kesto , , Tavoitteet Kokeilla ja mallintaa teollisia toimintaympäristöjä. Kansainvälistymisesimerkit ja vertaistietoa pk-teollisuuden kehittämistavoista. Matkailun ja hyvinvoinnin kehittäminen seutukaupungeissa, pilottina oli Aimo alue Maksuosuus maapohjakorvauksista Talous Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut TP 2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,2 Kulut ,6 Toimintakate ,7 80 (124)

81 Toimitilat Tilivelvolliset: Teknisen lautakunnan jäsenet, tekninen johtaja, kiinteistöpäällikkö Tulosyksiköt: Rakennukset Kiinteistöprojektit Toiminta-ajatus Toimitilat tulosalueen tarkoituksena on tehokkaasti ja taloudellisesti ylläpitää tiloja yritysten ja hallintokuntien käyttöön. Tulosalue huolehtii tilahallinnasta, tilojen mahdollisimman tehokkaasta käytöstä, sekä pyrkii luopumaan vajaakäytössä olevista tiloista. Tulosalueen tehtävänä on tuottaa kiinteistönhoitopalveluja kaupungin omiin tai tytäryhtiöiden tarpeisiin. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kiinteistönhoitajan tehtävää ei ole täytetty talouden tasapainottamissuunnitelman mukaisesti. Villalan koulu myytiin heinäkuussa. Kesälahden nuorisotaloon suunniteltu hanke kariutui ja näin ollen rakennus on myymättä. Kesälahden kirjaston tiloihin Puruvesitalolle muutti nuorisotoimi ja yhteispalvelupiste. Palveluiden ostot vähentyivät edelliseen vuoteen verrattuna n. 13 %. Teknisen kiinteistöhoidon kilpailutuksella saatiin lokakuusta alkaen n säästöt kuukaudessa. Tekninen toimi on panostanut sisäilmaongelmaisten tilojen kunnostukseen kaupungintalolla, Kiteen paloasemalla, Kesälahdella Poukkuluoson koululla ja Kesälahtitalon peruskorjauksen yhteydessä. TALOUSARVIO 2015 Toimintatulot toteutuivat 100,8 % ja toimintakulut 89,9 %. Toimintamenoissa ostopalvelut toteutuivat n alle talousarvion ja lämmityksen ja sähkön kustannukset alittuivat n euroa talousarvioon verrattuna. Yritystilat ovat olleet vajaalla käytöllä ja se aiheuttaa suuren tyhjien tilojen osuuden kaupungin kiinteistöissä. Olosuhteiltaan poikkeuksellisen lämpimän vuoden takia käytetyn energian määrä edelliseen vuoteen verrattuna supistui lämmityksen ja sähkön käytön osalta. Lisäksi energian käytön kannalta säästöjä on alkanut tulemaan rakennusten uusimisessa energian käytöltään ajanmukaisiksi sekä myös tilojen tiiviimmän käytön myötä. Postirannan päiväkodin purkaminen siirtyi osittain vuodelle 2016 urakoitsijan pitäessä rakennuksessa työmaatiloja. 81 (124)

82 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Toimitilojen tehokas käyttö (83% vuonna 2013) Arviointikriteeri/mittari käytössä olevat h-m² / toimitilojen yhteensä h- m² Tavoitetaso tavoitetaso 85 % Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Henkilöstön osaamisen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Tavoite ei ole toteutunut, käytössä olevia tiloja on 83,3 % Toteuma koulutuspäiviä / henkilö 1,5 pv/hlö Tavoite ei ole toteutunut, koulutukset sovittu kevät kaudelle 2016 Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 kiinteistönhoito / m2 bruttomenot / m2 käyttämättömät tilat kustannukset /v kustannukset /m2/kk 4,83 /m²/kk 5,58 /m2/kk 4,53 /m²/kk /13424 m² 2,38 /m²/kk/tyhjätila < /12127 m² 2,30 /m²/kk/tyhjätila Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kiinteistöjen huonealat m² Kiinteistöjen tilavuus m³ Energian seurannassa olevat kiinteistöt m³ Energian käyttö seuratuissa kiinteistöissä Keskiarvokulutus energian käytössä kwh/m³ Kiinteistöjako huone m²:täin m³ m³ MWh 38,98 kwh/m³ MWh MWh 39,61 kwh/m³ Asuinkiinteistöt m² )2 159 m² 82 (124)

83 Hoiva-alan rakennukset m² ) m² Toimistorakennukset m² )4 075 m² Kokoontumiskiinteistöt m² 5663 m² 4)5 228 m² Opetuskiinteistöt m² ) ² Teollisuusrakennukset m² m² Varikot m² m² Muut kiinteistöt m² 6)6 696 m² 1) Lisäys Tikanpuisto 2)Lisäys Kesälahtitalo 3)Vähennys Kesälahtitalo 4) Vähennys Postinranta 5) Lisäys Arppen koulu-kirjasto, Vähennys Villalan koulu 6) Vähennetty ns. Kylmävarasto Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt 1 4 Eläkkeelle jääviä, arvio 1 Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Talous ,5 23,9 23,3 Toimitilat TP 2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,8 Kulut ,9 Toimintakate ,3 83 (124)

84 Kuntatekniikka Tilivelvolliset: Tekninen lautakunta, tekninen johtaja, kuntatekniikan päällikkö Tulosyksiköt: Liikenneväylät Jätehuolto Konekeskus Maa- ja vesialueet KIT Vesi- ja viemärilaitos KES Vesi- ja viemärilaitos Toiminta-ajatus Tulosalue ylläpitää turvallista ja viihtyisää elinympäristöä. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Katuverkostoa hoidettiin määrärahojen puitteissa. Liikennejärjestelmätyöllä edistettiin liikenneturvallisuutta ja seudun väylähankkeita. Kesälahden alueelle valmistui suunnitelma katuvalojen elohopeahöyrylamppujen uusimisesta. Lassila & Tikanoja Oyj on ostanut Kuljetus J Hirvonen Oy:n liiketoiminnan , omistajamuutos on tapahtunut luontevasti ja toiminnot säilyivät muutoksessa ennallaan. Jätelakia on muutettu siten, että käytöstä poistettujen pakkausten vastaanottoa ja kuljetusta koskevat säännökset astuvat voimaan Pakkausten tuottajavastuukeräyksen uudelleenjärjestelystä vastaa Suomen Pakkauskierrätys RINKI Oy. Yleisiä alueita, kuten puistoja ja toreja hoidettiin tavoitteena viihtyisyys ja edustava kuntakuva. Taajamametsien raivaukseen panostettiin erityisesti. Taajamametsiä raivattiin vuoden aikana 16 ha. Kiteen kaupungin vesi- ja viemärilaitos on vuokrattu Kiteen Vesikunnalle. Vuokrasopimusta muutoksesta on aloitettu neuvottelut Kiteen Vesikunnan kanssa. Poistojen kattaminen edellyttää taksojen korotusta ja tuloksen jakamisen periaatteellista muuttamista, joiden neuvottelu on kesken. Kesälahden vesi- ja viemärilaitosta hoidettiin omana toimintana. Toiminta-alueen suunnitelma on valmistunut ja suunnitelma on viety toimielimien vahvistettavaksi. Kesälahden vesi- ja viemärilaitos on aiemmin ollut laskennallisesti eriytetty taseyksikkö kaupunginvaltuusto hyväksyi Kesälahden vesi- ja viemärilaitoksen muuttamisen vuoden 2015 alusta lähtien kirjanpidollisesti eriytetyksi taseyksiköksi. TALOUSARVIO 2015 Tulosalueen toimintatuotot toteutuivat 98,4 % ja toimintakulut 89,8 %. Toimintakate 50 %. Katumaksuja ei ole vielä ryhdytty perimään kiinteistöjen omistajilta, katumaksurekisteriä ei ole tehty. Varmon sora-alueen kaatopaikan puhdistuskustannukset olivat n Jätehuollon toimintatuotot jäivät reilusti alle budjetoidun ja -kulut jäivät vähän alle budjetoidun. Talousarviossa oli jätemaksutulot arvioitu liian suureksi. Vuonna 2015 yhdyskuntajätteen kertymä oli pienempi kuin edellisenä vuotena. Kertymää pienensi kaupallisen jätteen määrä, jonka jätemaksu ei kuulu kaupungille. Uusi metsäpalvelusopimus tehtiin maaliskuussa ja se on voimassa saakka. Metsäsuunnitelma on voimassa 2014 alkaen 10 vuotta. 84 (124)

85 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Aurauskerrat/vuosi Liukastumistapaukset Tavoitetaso Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Henkilöstön osaamisen vahvistaminen Katualueiden talviajan kunnossapito suoritetaan kustannustehokkaasti oikea-aikaisilla hoitotoimenpiteillä Arviointikriteeri/mittari <20 <2 Tavoitetaso koulutuspäiviä / henkilö 1,5 pv/hlö 0,7 Toteuma 13 0 Toteuma Strateginen tavoite: Yhdyskuntarakenne ja ympäristö Nykyinen yhdyskuntarakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla Tulosalueen tavoite Kaikki jätteet kierrätetään hyötykäyttöön vuodesta 2015 alkaen Kesälahden vesi- ja viemärilaitoksen toiminta-alueen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Kierrätys-% 90 Jätemäärätilastoja ei ole saatu Toiminta-alueen vahvistaminen Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Toiminta-alue vahvistettu Toiminta-aluesuunnitelma viety päätettäväksi Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Katujen hoitokulut /km Yhdyskuntajätteiden toimitus Ekokemille käsiteltäväksi alkaen Toteutettu, luovutetaan kuljetettavaksi Riihimäelle Yhdyskuntajäte käsitellään Ekokemin toimesta Toteutunut Konekaluston käyttökulut /vuosi Talousarvion mukainen puunmyynnin toteutuma Vesi- ja viemärilaitosten uudet liittymät /vuosi Kpl/vuosi (124)

86 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö Määräaikainen henkilöstö 0 0 Sijaiset Työllistetyt 4 Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP ,2 49,7 46, Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu Kesto Tavoitteet avustus Liikennejärjestelmätyö P-Savon elykeskus 0 Jatkuva Liikenneturvallisuuden parantuminen, liikenneympäristön investoin- K-K:n viisaan liikkumisen hanke P-Savon elykeskus 0 Tammikuu 2015 tien hankkiminen Ely-keskus 50 %, K- K:n kunnat 50%, Kiteen loppuosuus Talous Kuntatekniikka TP2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,4 Kulut ,8 Toimintakate ,0 86 (124)

87 Käyttötalous yhteensä, ulk.+sis. YHTEENSÄ TP 2014 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot ,12 Kulut ,96 Toimintakate ,59 87 (124)

88 6.1.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen TA 2015 TA-muutos TA+ muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot-% Toimintatulot ,12 Myyntitulot ,18 Maksutulot ,22 Tuet ja avustukset ,46 Toimintamenot ,96 Henkilöstömenot ,56 Palvelujen ostot ,88 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,25 Avustukset ,27 Muut toimintamenot ,42 Toimintakate ,59 Verotulot ,55 Valtionosuudet ,98 Rahoitustulot ja -menot ,43 Korkotulot ,36 Muut rahoitustulot ,45 Korkomenot ,33 Muut rahoitusmenot ,13 Vuosikate ,46 Poistot ja arvonalentumiset ,97 Suunnitelman mukaiset poistot ,97 Tilikauden tulos ,37 Poistoeron lisäys Tilikauden ylijäämä ,33 88 (124)

89 6.1.3 Toimintatulot ja menot toimielimittäin Tarkastuslautakunta TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot % Toimintatulot ,0 Toimintamenot ,1 Toimintakate ,1 Kaupunginhallitus Toimintatulot ,5 Toimintamenot ,5 Toimintakate ,0 Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta Toimintatulot ,7 Toimintamenot ,8 Toimintakate ,1 Perusturvalautakunta Toimintatulot ,1 Toimintamenot ,3 Toimintakate ,0 Ympäristölautakunta Toimintatulot ,7 Toimintamenot ,7 Toimintakate ,3 Tekninen lautakunta Toimintatulot ,6 Toimintamenot ,8 Toimintakate ,1 YHTEENSÄ Toimintatulot ,1 Toimintamenot ,0 Toimintakate ,6 89 (124)

90 6.1.4 Toimintatulot ja menot tulosalueittain Tarkastustoimi TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot % Toimintatulot ,0 Toimintamenot ,1 Toimintakate ,1 Yleishallinto Toimintatulot ,5 Toimintamenot ,5 Toimintakate ,0 Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto Toimintatulot Toimintamenot ,8 Toimintakate ,4 Varhaiskasvatus Toimintatulot ,9 Toimintamenot ,2 Toimintakate ,8 Peruskoulutus Toimintatulot ,3 Toimintamenot ,5 Toimintakate ,4 Toisen asteen koulutus Toimintatulot ,4 Toimintamenot ,1 Toimintakate ,2 Kirjastopalvelut Toimintatulot ,9 Toimintamenot ,7 Toimintakate ,2 Vapaa-aikapalvelut Toimintatulot ,7 Toimintamenot ,7 Toimintakate ,3 90 (124)

91 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot % Joukkoliikenne Toimintatulot ,1 Toimintamenot ,6 Toimintakate ,2 Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Toimintatulot ,7 Toimintamenot ,3 Toimintakate ,7 Sosiaali- ja perhepalvelut Toimintatulot ,3 Toimintamenot ,3 Toimintakate ,5 Terveyspalvelut Toimintatulot ,0 Toimintamenot ,0 Toimintakate ,6 Ikäihmisten palvelut Toimintatulot ,6 Toimintamenot ,6 Toimintakate ,9 Rakentaminen ja ympäristön valvonta Toimintatulot ,7 Toimintamenot ,7 Toimintakate ,3 Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut Toimintatulot ,2 Toimintamenot ,6 Toimintakate ,7 Toimitilat Toimintatulot ,8 Toimintamenot ,9 Toimintakate ,3 Kuntatekniikka Toimintatulot ,4 Toimintamenot ,8 Toimintakate ,0 YHTEENSÄ Toimintatulot ,1 Toimintamenot ,0 Toimintakate ,6 91 (124)

92 6.1.5 Investointien toteutuminen VALTUUSTOTASO (YLI 1 MILJ) 901 Valtuusto Kustannusarvio ja sen muutokset Edellisten vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Kustannus-arviosta käytetty Arppen koulu Menot Tulot Rahoitusosuudet Arppen koulun uudisrakennusosa otettiin käyttöön vuonna Terveyskeskus Menot Tulot Rahoitusosuudet Kiteen terveyskeskuksen piha-alueen viimeistelytyöt valmistuivat vuonna Kaasun tankkausasema Menot Tulot Rahoitusosuudet Kaasun tankkausaseman rakentaminen, valtionavustusehto, hanke ei toteutunut vuonna Paloasema Menot Tulot Rahoitusosuudet (124)

93 Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset Kesälahtitalon muutostyöt Menot Tulot Rahoitusosuudet Kaupunginvaltuuston TA-määrärahamuutos Kesälahtitalon saneeraus tehostetun palveluasumisen yksiköksi valmistui vuonna Valtuusto yhteensä Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit HALLITUSTASO ( ) 902 Hallitus 9280 Maa- ja vesialueet Menot Tulot Pysyvien vastaavien myynnit Osakkeet ja osuudet Menot Tulot Pysyvien vastaavien myynnit Rakennukset Menot Tulot Pysyvien vastaavien myynnit (124)

94 Kustannusarvio ja sen muutokset Edellisten vuosien käyttö Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama 9283 Rauenneet investoinnit Menot Tulot Pysyvien vastaavien myynnit Alkuperäinen talousarvio Kustannus-arviosta käytetty Aurinkotalon peruskorjaus Menot Tulot Rahoitusosuudet Aurinkotalon saneeraussuunnittelu terveysasemaksi aloitettiin vuonna 2015 ja peruskorjaus valmistuu Hallitus yhteensä Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit LAUTAKUNTATASO (ALLE ) 905 Sivistys- ja vapaa-aikaltk 9382 Kalusto/sivistys ja vap.aika Menot Tulot Arppen koulun kalustaminen, Vespeliin kuntosalin lämmittelylaitteet Kiteesalin auditorion ääni- ja valotekniikan uusiminen 9384 Hyppyrimäki yms. liikuntapaika Menot Tulot (124)

95 Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset Koulukesk.lähiliikuntapaikka Menot Tulot Rahoitusosuudet Sivistys- ja vapaa-aikaltk yhteensä Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit Perusturvalautakunta 9436 Harjulan ryhmäkoti Menot Tulot Rahoitusosuudet Hermanni ja Miinan ryhmäkotien ovien kulunvalvonta tehty Marila Menot Tulot Rahoitusosuudet Marilan peruskorjauksen suunnittelu aloitettu Kalusto/perusturva Menot Tulot Seniorisängyt Rantapihaan Miniultraa ei hankittu 0 95 (124)

96 Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset Perusturvalautakunta yhteensä Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit Tekninen lautakunta 9400 Kohdentamaton määräraha Menot Tulot Rahoitusosuudet Teknisen lautakunnan TA-muutos , Kiteen kaupungintalo Menot Tulot Rahoitusosuudet Kaupungintalon uusimman osan katon ja julkisivujen korjaus valmistui vuonna Kadut Menot Tulot Rahoitusosuudet Katuvalojen uusiminen Menot Tulot Katuvalojen uusimisen osalta toteutui vain suunnittelu Kesälahden alueelle (124)

97 Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset Ratsumestarintien peruskorjaus Menot Tulot Ratsumestarintien ja Makasiinintien osittaiset peruskorjaukset valmistuivat Kalusto/tekninen Menot Tulot Rahoitusosuudet Ruohonleikkuri hankittu vuonna 2015 Keskuskeittiö ei käyttänyt investointirahaa 9905 Kiteen hulevesilinjat Menot Tulot Rahoitusosuudet Kiteen hulevesilinjojen rakentaminen valmistui Ammulan jätevesipumppaamo Menot Tulot Teknisen lautakunnan TA-muutos , Ammulan jätevesipumppaamon asennus valmistui vuonna Sortolammen paineviemäri Menot Tulot Rahoitusosuudet Sortolammen paineviemärin uusiminen valmistui vuonna 2015, viimeistelytyöt tehdään (124)

98 Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset Kesälahden jätevesilaitos Menot Tulot Rahoitusosuudet Teknisen lautakunnan TA-muutos , Kesälahden jätevesilaitoksen välpän ja hiekanerottimen uusiminen valmistui Kesälahden viemärilinja Menot Tulot Tekninen lautakunta yhteensä Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit LAUTAKUNTATASO (ALLE ) yhteensä Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit Kustannusarvio ja sen muutokset Edellisten vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Kustannus-arviosta käytetty RAPORTTI YHTEENSÄ Menot Tulot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynnit (124)

99 6.1.6 Rahoitusosan toteutuminen TA 2015 TAmuutokset TA+ muutos 2015 Toteutuma Poikkeama Toiminnan rahavira Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainasaamisten vähennykset muilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen (124)

100 7 Tilinpäätöslaskelmat 7.1 Tuloslaskelma Toimintatuotot , ,41 Myyntituotot , ,25 Maksutuotot , ,77 Tuet ja avustukset , ,47 Muut toimintatuotot , ,92 Toimintakulut , ,65 Henkilöstökulut , ,44 Palkat ja palkkiot , ,97 Henkilösivukulut , ,47 Eläkekulut , ,85 Muut henkilösivukulut , ,62 Palvelujen ostot , ,28 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,67 Avustukset , ,06 Muut toimintakulut , ,20 Toimintakate , ,24 Verotulot , ,32 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut , ,85 Korkotuotot , ,14 Muut rahoitustuotot , ,28 Korkokulut , ,89 Muut rahoituskulut , ,68 Vuosikate , ,93 Poistot ja arvonalentumiset , ,57 Suunnitelman mukaiset poistot , ,57 Tilikauden tulos , ,36 Poistoeron muutos , ,73 Rahastojen muutos 0, ,59 Tilikauden ylijäämä , , (124)

101 7.2 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta , ,62 Vuosikate , ,93 Tulorahoituksen korjauserät , ,31 Investointien rahavirta , ,40 Investointimenot , ,58 Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,99 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , ,19 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,22 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset , ,00 Antolainasaamisten lisäys , ,92 Antolainasaamisten vähennys , ,92 Lainakannan muutokset , ,15 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0, ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,15 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,24 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,69 Vaihto-omaisuuden muutos , ,05 Saamisten muutos , ,81 Korottomien velkojen muutos , ,41 Rahoituksen rahavirta , ,39 Rahavarojen muutos , ,83 Rahavarat , ,59 Rahavarat , , (124)

102 7.3 Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,92 Aineettomat hyödykkeet , ,51 Muut pitkäaikaiset menot , ,51 Aineelliset hyödykkeet , ,66 Maa- ja vesialueet , ,76 Rakennukset , ,12 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,57 Koneet ja kalusto , ,70 Muut aineelliset hyödykkeet 6 273, ,00 Ennakkomaksut , ,51 Sijoitukset , ,75 Osakkeet ja osuudet , ,76 Muut lainasaamiset , ,21 Muut saamiset , ,78 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,32 Vaihto-omaisuus , ,30 Valmiit tuotteet , ,30 Saamiset , ,43 Pitkäaikaiset saamiset , ,97 Lainasaamiset ,00 0,00 Muut saamiset , ,97 Lyhytaikaiset saamiset , ,46 Myyntisaamiset , ,47 Lainasaamiset 0, ,00 Muut saamiset , ,23 Siirtosaamiset , ,76 Rahat ja pankkisaamiset , ,59 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , (124)

103 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,17 Peruspääoma , ,76 Arvonkorotusrahasto 0, ,43 Edell tilikaus yli-/alijäämä , ,70 Tilikauden yli-/alijäämä , ,68 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET , ,12 Poistoero , ,12 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,46 Lahjoitusrahastojen pääomat 7 456, ,74 Muut toimeksiantojen pääomat , ,72 VIERAS PÄÄOMA , ,49 Pitkäaikainen , ,68 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,27 Saadut ennakot , ,00 Muut velat , ,41 Lyhytaikainen , ,81 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,82 Lyhytaikaiset ostovelat , ,04 Muut velat , ,53 Siirtovelat , ,42 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , (124)

104 7.4 Konsernilaskelmat Konsernituloslaskelma Toimintatuotot , ,56 Osuus osakkuusyhtiön voitosta 2 005,50-12,78 Toimintakulut , ,18 Toimintakate , ,40 Verotulot , ,27 Valtionosuudet , ,81 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,53 Muut rahoitustuotot , ,35 Korkokulut , ,26 Muut rahoituskulut , ,55 Vuosikate , ,75 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,39 Arvonalentumiset -565,64 Satunnaiset erät 1 179,59 Tilikauden tulos , ,95 Tilinpäätössiirrot , ,88 Tilikauden verot -54,50 Laskennalliset verot ,68 Vähemmistöosuudet , ,52 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , , (124)

105 Konsernin rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,76 Tilikauden verot -54,50 Satunnaiset erät 1 179,59 Tulorahoituksen korjauserät , ,25 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,10 Investointien rahavirta Investointimenot , ,43 Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,29 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , ,11 Investointien rahavirta yhteensä , ,03 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,07 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys , ,45 Antolainasaamisten vähennys , ,92 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,67 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,92 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,39 Lainakannan muutokset yhteensä , ,64 Oman pääoman muutokset , ,52 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,43 Vaihto-omaisuuden muutos , ,98 Saamisten muutos , ,08 Korottomien velkojen muutos , ,48 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , ,99 Rahoituksen rahavirta , ,68 Rahavarojen muutos , ,38 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,05 Rahavarat , ,67 Rahavarojen muutos , , (124)

106 Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,01 Aineettomat hyödykkeet , ,03 Aineettomat oikeudet , ,84 Muut pitkäaikaiset menot , ,19 Ennakkomaksut 962,58 0,00 Aineelliset hyödykkeet , ,57 Maa- ja vesialueet , ,15 Rakennukset , ,50 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,05 Koneet ja kalusto , ,33 Muut aineelliset hyödykkeet , ,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,37 Sijoitukset , ,41 Osakkeet ja osuudet , ,93 Muut lainasaamiset , ,79 Muut saamiset , ,69 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,84 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,56 Vaihto-omaisuus , ,39 Saamiset , ,12 Pitkäaikaiset saamiset , ,91 Lyhytaikaiset saamiset , ,21 Rahoitusarvopaperit , ,97 Rahat ja pankkisaamiset , ,08 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , (124)

107 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,73 Peruspääoma , ,76 Arvonkorotusrahasto , ,32 Muut omat rahastot , ,95 Edell tilikaus yli-/alijäämä , ,85 Tilikauden yli-/alijäämä , ,55 VÄHEMMISTÖOSUUDET , ,54 POISTOERO JA VAPAAEHT VARAUKS 0, ,54 Poistoero 0, ,29 Vapaaehtoiset varaukset ,44 PAKOLLISET VARAUKSET , ,96 Eläkevastuuvaraus , ,90 Muut pakolliset varaukset , ,06 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,88 VIERAS PÄÄOMA , ,57 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma , ,83 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma , ,39 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma , ,21 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma , ,14 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , (124)

108 8 Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Kaupungin tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien osakkeet ja osuudet sekä palautuskelpoiset liittymismaksut on merkitty taseessa hankintamenoon. Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenoon. Saamisten arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Edellisen tilikauden tiedot ovat vertailukelpoisia. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Ei ole. 2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kuntayhtymät ja tytäryhteisöt, joissa kunnalla on määräämisvalta. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Sisäiset liiketapahtumat Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. 108 (124)

109 Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu On noudatettu suunnitelman mukaisia poistoaikoja. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset on vuonna 2015 jaettu uuden ohjeen mukaisesti konsernituloslaskelmassa laskennallisten verojen muutokseen ja tilikauden yli- ja alijäämään sekä konsernitaseessa omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan ja tilikauden 2014 vertailutietoa ei ole korjattu. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Toimintatuotot tulosalueittain (ulkoiset) 1000 euroa Konserni Kunta Yleishallinto Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto 1 1 Varhaiskasvatus Peruskoulutus Toisen asteen koulutus Kirjastopalvelut Vapaa-aikapalvelut Joukkoliikenne Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Sosiaali- ja perhepalvelut Terveyspalvelut Ikäihmisten palvelut Rakentaminen ja ympäristön val Hallinto, kaavoitus ja tukipal Toimitilat Kuntatekniikka YHTEENSÄ (124)

110 2 Verotulojen erittely Kunnan tulovero , ,76 Osuus yhteisövero tuotosta , ,82 Kiinteistövero , ,74 Verotulot yhteensä , ,32 3 Valtionosuuksien erittely Laskennalliset valtionosuudet Peruspalvelujen valtionosuus ilman tasauksia , ,00 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus , ,00 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet , ,00 Laskennalliset valtionosuudet yhteensä , ,00 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus , ,00 Muut valtionosuudet , ,00 Valtionosuudet yhteensä , ,00 5 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa, jonka kaupunginvaltuusto on hyväksynyt Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineettomat oikeudet 2 v Tasapoisto 50 % Muut pitkävaikutteiset menot 2 v Tasapoisto 50 % Rakennukset v Tasapoisto 3,3 % - 10 % Kiinteät rakenteet ja laitteet v Tasapoisto 3,3 % - 10 % Koneet ja kalusto 3-15 v Tasapoisto 6,7 % - 33,3 % Luonnon varat käytön mukainen poisto Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa Pienet pysyvien vastaavien hankinnat joiden hankintameno on alle 8.409,37 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. 6 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä Vuosina : Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot ,77 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno ,99 Poikkeama ( ) ,22 Poikkeama % -33,39 Suunnitelmakaudella toteutetaan merkittäviä korjausinvestointeja mm. Kiteen terveysasema ja Arppen koulu. 110 (124)

111 7 Pakollisten varausten muutokset Konserni Kunta Kunta Eläkevaraus , ,71 Lisäykset tilikaudella ,19 Vähennykset tilikaudella 4 098,37 Eläkevaraus , ,90 Potilasvahinkovastuuvaraus , ,90 Lisäykset tilikaudella , ,88 Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovastuuvaraus , ,78 Muut pakolliset varaukset , ,28 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut pakolliset varaukset , ,28 Yhteensä , ,96 0,00 0,00 8 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni Kunta Muut toimintatuotot Kiinteistöjen myyntivoitot , , , ,90 Arvopapereiden myyntivoitot 3 664, , ,90 0,00 Irtaimiston myyntivoitot 0,00 739,77 0,00 0,00 Muut myyntivoitot 0,00 0,00 0,00 0,00 Myyntivoitot yhteensä , , , ,90 Muut toimintakulut Kiinteistöjen myyntitappiot , , , ,59 Irtaimiston myyntitappiot -97,66-72,21 0,00 0,00 Sijoitusten myyntitappiot -200,00 0,00 0,00 0,00 Myyntitappiot yhteensä , , , ,59 9 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä , ,85 Yhteensä , , (124)

112 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Arvonkorotukset Konserni Konserni Kunta Kunta Maa- ja vesialueet Arvo , , , ,02 Arvonkorotusten purku , , , ,59 Arvo , ,65 0, ,43 Rakennukset Arvo , ,60 Arvonkorotusten purku , ,93 Arvo , ,67 0,00 0,00 Arvonkorotukset yhteensä , ,32 0, ,43 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkä- hyödykkeet vaikutteiset Yhteensä menot Poistamaton hank.meno , ,51 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Siirrot tilien välillä 0,00 0,00 Poisto-oikaisu tilien välillä 0,00 0,00 Tilikauden poisto , ,94 Poistamaton hank.meno , ,57 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja Rakennukset Kiinteät Koneet Kesken- Arvo- ja vesialueet rakenteet ja eräiset taide-esineet ja laitteet kalusto hankinnat Poistamaton hank.meno , , , , , ,00 Lisäykset tilikauden aikana , , , , ,03 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana , ,96-286,75 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0, , ,42 0, ,42 0,00 Poisto-oikaisu tilien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 448, , , ,43 0,00 0,00 Senttipyöristys 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hank.meno , , , , , ,00 Tilikauden poistoon sisältyvät olennaiset lisäpoistot , (124)

113 Aineelliset hyödykkeet Yhteensä Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet yhteensä Poistamaton hank.meno , ,17 Lisäykset tilikauden aikana , ,73 Rahoitusosuudet tilikaudella , ,00 Vähennykset tilikauden aikana , ,17 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Poisto-oikaisu tilien välillä 0,00 0,00 Tilikauden poisto , ,98 Senttipyöristys 0,00 0,00 Poistamaton hank.meno , ,75 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet Kunta- Muut konserni- omistusyht. yhtymä- osakkeet Yhteensä yhtiöt yhteisöt osuudet ja osuudet Poistamaton hank.meno , , , , ,76 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00-336,00-336,00 Poistamaton hank.meno , , , , ,76 Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 euroa) omistusosuus omistuosuus Omasta Vieraasta Tilikauden pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta Tytäryhteisöt Kiteen Kotitalot Oy Kitee 100,00 100, Kiteen Lämpö Oy 90,00 90, Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot 100,00 100, Keski-Karjalan Kehitysyhtiö 60,00 60, Kuntayhtymät Itä-Suomen Päihdehuollon ky. Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä Pohjois-Karjalan maakuntaliitto ky. Pohjois-Karjalan sosiaalipalvelujen ja sairaanhoitopiirin ky. Yhteensä Mäntyharju 1,49 1, Joensuu 4,00 4, Joensuu 7,64 7, Joensuu 7,04 7, Itä-Savon koulutuskuntayhtymä Savonlinna 3,52 3, Yhteensä (124)

114 Osakkuusyhteisöt Kiinteistö Oy Juhanan tupa Kesälahti 26,30 26, Yhteensä Saamisten erittely Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 1 059, ,64 Siirtosaamiset 2 520,62 Yhteensä 0, ,71 0, ,64 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , ,15 Siirtosaamiseet , ,61 Yhteensä 0, ,45 0, ,76 Saamiset osakkuusyhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 Saamiset yhteensä 0, ,16 0, ,40 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni Konserni Kunta Kunta Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Kela, työterveyshuollon korvaus , , , ,36 Eu-tuet ja avustukset , ,35 Palkkatuet , , , ,66 Opetushallitus, vieraskieliset opiskelijat , ,50 Lasssila & Tikanoja, sekajätteen astiamaksut , ,69 PKSSKY:n maksuosuuspalautukset , , ,61 Ely-keskus, paluumuuttajien korvaus , , , ,07 Ely-keskus, Vanha mylly 0, , ,63 Muut tulojäämät , , , ,43 Tulojäämät yhteensä , , , ,76 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä , , , , (124)

115 2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Konserni Konserni Kunta Kunta Peruspääoma , , , ,76 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Peruspääoma , , , ,76 Arvonkorotusrahasto , , , ,02 Vähennykset , , , ,59 Korjaus aikaisempiin tilikausiin Arvonkorotusrahasto , ,32 0, ,43 Muut omat rahastot , ,43 Lisäykset , ,26 Vähennykset , ,74 Muut omat rahastot , ,95 0,00 0,00 Edell. tilikausien yli-/alijäämä , , , ,79 Lisäykset/vähenn. tilikaudella , , , ,09 Korjaukset aikais. tilikausiin , ,07 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , , , ,70 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , ,68 Oma pääoma yhteensä , , , ,17 Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät tai sen jälkeen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta ,00 Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikaiset velat yhteensä , ,00 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Velat tytäryhteisöille Ostovelat , ,41 Muut velat 0,00 148,80 Yhteensä 0, ,77 0, ,21 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat , ,62 Siirtovelat , ,33 Yhteensä 0, ,31 0, ,95 Vieras pääoma yhteensä 0, ,08 0, , (124)

116 Muiden velkojen erittely Konserni Kunta Muut velat Liittymismaksut , , , ,41 Muut velat yhteensä , , , ,41 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , , , ,60 Korkojaksotukset , , , ,86 Kuel-työntekijän eläkemaksut , , , ,57 Kuel-työnantajan palkkaperusteinen eläkemaksu , , , ,09 PKSSK:n maksuosuus , , , ,04 Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus ,00 0, ,00 0,00 Ennakkotulot , , , ,89 Muut menojäämät , , , ,37 Yhteensä , , , ,42 Huollettavien varat Kunta 2015 Huollettavien varat ,11 Huostaanotettujen varat ,98 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni Kunta Seuraavalla tilikaudella maksettavat , , , ,64 Myöhemmin maksettavat , , , ,84 Yhteensä , , , ,48 Vastuusitoumukset Konserni Kunta Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 0,00 0,00 000,00 000,00 Jäljellä oleva pääoma , , , ,80 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 0,00 0, , ,00 Jäljellä oleva pääoma , , , , (124)

117 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista , ,33 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , ,02 Muut taloudelliset vastuut Konserni Kunta Arvonlisäveron palautusvastuu , , , ,99 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstöä koskevista tiedoista on annettu erillinen kertomus Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan , ,44 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä , ,44 Henkilölukumäärä tehtäväalueittain Kaupunki Vakituiset Sijaiset Määrä- Palkka- Oppisop. Yhteensä Tehtäväalue aikaiset tuki suhde Hallintopalvelut Sivistystoimi Perusturva Tekninen toimi Yhteensä Tukihenkilöt 3 3 Omaishoitajat Perhehoitajat (124)

118 Henkilölukumäärä tehtäväalueittain Kaupunki Vakituiset Sijaiset Määrä- Palkka- Oppisop. Yhteensä Tehtäväalue aikaiset tuki suhde Hallintopalvelut Sivistystoimi Perusturva Tekninen toimi Yhteensä Tukihenkilöt Omaishoitajat Perhehoitajat Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut Kokoomus 1 791, ,50 Kesälahden Kokoomus 76,50 192,00 Kristillisdemokraatit 17,00 49,00 Keskusta 2 798, ,00 Sosiaalidemokraatit 2 058, ,00 Perussuomalaiset 1 120, ,00 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 7 860, ,50 Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot , ,00 Tilintarkastajan lausunnot Tarkastusltk:n siht. teht , ,00 Muut palkkiot Yhteensä , , (124)

119 MUUN TASEYKSIKÖN TILINPÄÄTÖS: VESIHUOLTOLAITOS Tuloslaskelma 2015 Liikevaihto ,89 Liiketoiminnan muut tuotot 0,00 Tuet ja avustukset 29,44 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,70 Palvelujen ostot ,65 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot ,88 Henkilöstösivukulut Eläkekulut ,07 Muut henkilöstösivukulut ,79 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ,23 Liiketoiminnan muut kulut ,41 Liikeylijäämä (-alijäämä) ,40 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 721,12 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 Ylijäämä (alij.) ennen satunnaisia eriä ,28 Ylijäämä (-alij) ennen varauksia ,28 Tilikauden ylimäämä (alijäämä) , (124)

120 Rahoituslaskelma 2015 Toiminnan rahavirta ,95 Liikeylijäämä (-alijäämä) ,40 Poistot ja arvonalentumiset ,23 Rahoitustuotot- ja kulut 721,12 Satunnaiset erät 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 Investointien rahavirta ,43 Investointimenot ,43 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 Toiminnan ja investointien rahavirta ,48 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 0,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 Oman pääoman muutokset 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos ,83 Korot. velkojen muutos ,70 Rahoituksen rahavirta ,53 Rahavarojen muutos ,01 Rahavarat ,01 Rahavarat , , (124)

121 Tase 2015 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet ,85 Rakennukset ,86 Kiint.rakenteet ja laitteet ,47 Koneet ja kalusto 0,00 Enn.maks. ja keskener.h ,52 VAIHTUVAT VASTAAVAT ,79 Lyhytaikaiset saamiset ,22 Myyntisaamiset ,69 Muut saamiset 1 721,86 Siirtosaamiset 764,67 Rahat ja pankkisaamiset ,01 V A S T A A V A A ,06 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA ,19 Peruspääoma ,91 Edellisten tilik. yli/alijäämä ,44 Tilikauden yli/alijäämä ,28 VIERAS PÄÄOMA ,87 Pitkäaikainen ,26 Lainat kunnalta/kuntayhtymältä ,45 Muut velat/liit. maksut ja muu ,81 Lyhytaikainen ,61 Ostovelat ,04 Muut velat/liit.maksut ja muu 1 483,58 Siirtovelat ,99 V A S T A T T A V A A , (124)

122

123 10 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Päiväkirja Pääkirja Tase-erittelyt Tasekirja Osa-kirjanpidot sähköinen arkistointi sähköinen arkistointi nidottuna nidottuna atk-tulosteena LUETTELO KÄYTETYISTÄ TOSITELAJEISTA Tositelaji 1 Alkusaldot 2 Talousarvio 3 Lisämääräraha 10 Muistio, ulk. RD 11 Tileistä poisto 15 Muistio, ulk, RONDO 20 Muistio, sis. RD 25 Muistio, sis. RONDO 32 Muistio, ulk. Tilinpäätös 34 Käyttöomaisuus 39 KOM-muistiot 40 Sis.laskut, Rondo 101 Pankin tiliote 102 Palkat 110 MR Laskulaji Sosiaalityö kp 113 CPU ulkoiset 122 Käsinkirjaus, TILIOTE 123 Varastoviennit kp 130 MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji Muistioiden jaks/sis 310 MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji Manuaalisuoritukset 521 Viitesuoritukset 530 MR Laskulaji Hyv.laskujen kuittaus 550 MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji Ostolaskut 820 MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji MR Laskulaji Ostomaksut 991 Konsernin alkusaldot 992 Konsernin tytär/ky 993 Konsernikirjaukset 123 (124)

124 Kiteentie 25, Kitee