Osavuosikatsaus I ( )

Transkriptio

1 Osavuosikatsaus I ( ) Yleinen taloudellinen tilanne Osavuosikatsauksessa tarkastellaan Euran kunnan talouden tilannetta maaliskuun lopulla, joka tasaisen kertymän mukaan pitäisi olla lähellä 25%. Katsauksen lopussa on konserniyhtiöiden arviot alkuvuoden kehityksestä. Toinen katsaus ilmestyy elokuussa puolen vuoden toteuman pohjalta. Koko maan osalta kuluvan vuoden talouskehityksessä ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia alkuvuonna, joskin hieman talouskasvun on ennakoitu olevan aiempaa arviota heikompaa. Työllisyyden kehitys on kuitenkin yllättänyt positiivisesti ekonomistit ja myös Satakunnassa aluetalouden positiivinen vire näkyy työllisyyden vahvistumisena. Satakunnassa työttömyysprosentti oli maaliskuussa 9,4% (2018: 10%), jossa laskua vuoden takaisesta on 7,7%. Alhaisimmat työttömyysprosentit ovat eteläisessä Satakunnassa. Eurassa oli maaliskuun lopussa 358 (2018: 363) työtöntä työnhakijaa ja työttömyysprosentti 6,7 % (2018: 6,8 %), jossa siis lukuina on hyvin pieni lasku. Alle 25-vuotiainen työttömien määrä on pysynyt 42 henkilössä ja TE-palveluissa ollaankin huolissaan nuorisotyöttömyyden alenemisen pysähtymisestä. Väkiluku on kehittynyt alkuvuonna viime vuoden reilun laskun jälkeen positiivisesti ja on noussut 25 henkilöllä henkilöön. Euran kunnan taloudellinen tilanne edelleen heikko menot jatkavat kasvuaan Viime vuodelta alijäämää kertyi 3,9 milj. euroa. Alijäämän taustalla oli verotulojen huomattava lasku ja talousarvioleikkausten jääminen toteutumatta. Kuluvan vuoden kehityksen taustalla näyttää olevan samat tekijät. Viimeisimmän verotuloennusteen perusteella talousarvioon arvioidusta 44,5 milj. verotuloista tultaneen jäämän lähes miljoona euroa. Verrattaessa tämän vuoden talousarviota viime vuoden tilinpäätökseen, tämän vuoden määrärahoihin on varattu noin 2,6 milj. vähemmän. Tämän eron kiinni kuromiseksi on aloitettu talouden ja palveluiden vakauttamistyö. Alkuvuoden toteuman perusteella ero tulojen ja menojen välillä on vain suurentunut. Tammimaaliskuussa menot olivat viime vuoteen verrattuna 0,9 milj. euroa suuremmat. Jos kunnan menot ylittävät viime vuotisen tason kolmen kuukauden tarkastelu jaksolla lähes miljoonalla, ei loppuvuoden suunta ole hyvä. Lautakunnissa suurimmat haasteet taloudenhallinnassa sivistyspalveluissa ja perusturvassa (taulukot tekstin lopussa) Sivistyslautakunta arvioi lisämäärärahatarpeen olevan hyvin todennäköinen ilman toiminnallisia muutoksia. Kulujen toteuma on maaliskuun lopun tilanteessa 26,1 %. Kasvua on viime vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden 3,8%, joka euroina on lähes Vastuualueista koulutus ja ohjaus sekä hyvinvointipalvelut etenevät toimintakuluissa talousarvion mukaisesti. Mikäli varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen palkkakehitys on vuoden loppuun nykyisen kaltainen, tulee molemmilla vastuualueilla ylitystä palkkamenoissa yli euroa. Perusopetuksen tuntikehys ja varhaiskasvatuksessa olevien lasten määrä vaikuttavat olennaisesti palkkojen määrään. Lisäksi näyttää, että varhaiskasvatuksen palvelusetelimenot ylittyvät noin euroa. Teknisten palveluiden toteuma on 26,7%. Kulut ovat kasvaneet 6,2% viimevuodesta, mikä euroina tekee Mutta myös tuotot ovat kasvaneet saman verran viime vuodesta. Tekla on (17.4.) kokouksessaan raportoinut lähinnä investointihankkeiden tilanteesta: - päiväkoti Euranrinkilän rakentaminen on aloitettu - päiväkoti Lemminkin peruskorjaus ja laajennus etenee suunnitellusti - Kuntonummen muutostöiden kartoitus käynnissä - Karhuntien ja Pentti Eskolan tien kunnallistekniikan urakat aloitettu - Möljän laiturialueen/rakenteiden asennus huhtikuun aikana - Pajurannan kiinteistöllä tehty viemäriremontti - vesimittareiden uusinta Kiiskienmäen alueelle

2 Kokonaisuutena hallituksen alaisten kuntajohtamisen, vetovoimapalveluiden, hallintopalveluiden ja konsernin tukipalveluiden toteuma kulujen osalta on 25,5%. Vähennystä viime vuoteen nähden on 4,5% eli noin euroa. Merkittävä osuus on työvoimapalveluiden siirtymisellä perusturvaan, eli säästö näkyy toisen alueen kuluissa. Konsernin tukipalveluiden toteuma on 26,5% ja kulut ovat laskeneet 2,9% viime vuodesta. Toteumassa näkyy vielä 1.4. teknisiin palveluihin siirtyneet toimitilapalvelut, joiden osalta tehostumista odotetaan erityisesti syksystä, jolloin siirrytään kahden valmistuskeittiön malliin. Myös elintarvikkeiden kilpailutuksen ennakoidaan tuovan säästöjä. Näin arvioiden palvelualueen määrärahat riittäisivät vaikka toteuma on yli 25%. Perusturvapalveluiden tammi-maaliskuun toimintatuotot (20,5%) ovat jäämässä alle talousarvion. Toimintatuottojen kehityksessä pitää ottaa huomioon tulosraportin ajankohta, jolloin kaikki maaliskuulle tulevat tuotot eivät ole ehtineet kirjautumaan (esim erityisryhmien valtion korvaukset). Toimintakulut ovat toteutuneet vuoden ensimmäisen kolmen kuukauden aikana lähes talousarvion mukaisesti (25,6 %). Henkilöstökulujen toteuma (23,5) on talousarvion raamissa kun huomioidaan kesäkuussa maksettavat lomarahat. Elokuun toteumasta voidaan luotettavammin arvioida määrärahan riittävyys. Vuoden 2018 tilinpäätöstoteumaan peilaten vuoden 2019 talousarvio on lähtökohdiltaan haasteellinen, ja tammi-maaliskuun 2019 toteuman perusteella vuoden 2019 talousarvio uhkaa ylittyä erityisesti palveluiden ostoissa. Palvelujen ostojen toteuma on 26,3 %. Palvelualueen kulut ovat kasvaneet 9% viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Perusturvapalveluiden hallinnon henkilöstökulut ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti. ATKkuluihin varattu määräraha on tasaisella kulutuksella ylittymässä (kolmen kuukauden toteuma 31 %). Tosin osa kustannuksista painottuu talousarvio vuoden alkuun. Sote avopalveluiden toimintatuotot eivät ole toteutuneet kolmen ensimmäisen kuukauden kuluessa talousarvion mukaisesti (20,6 %). Vastuualueen palveluiden ostot ovat toteutuneet talousarvio mukaisesti (25 %). Erikoissairaanhoidon ostoihin varattu määräraha on tasaiselle kulutuksella hieman ylittymässä. Kolmen ensimmäisen kuukauden toteumaprosentti 25,1 %. Erikoisairaanhoidon kustannusten kehittymisen arviointi kolmen ensimmäisen kuukauden toteuman perusteella on vaikeaa, koska kuukausien kustannuksista voi olla suuria vaihteluita. Vastuualueen henkilöstökustannukset ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti. Toimintakate on kolmen kuukauden toteumassa talousarvion raamissa (25,9 %). Vanhuspalveluiden maksutuotot ovat toteutuneet hieman alle talousarvion (22,3 %). Toimintakulujen toteuma on 24,4 %. palveluiden ostoihin varattu määräraha on lähes talousarvion raamissa (25,3 %), samoin henkilöstökustannukset. Toimintakate on kolmen kuukauden toteumassa talousarvion raamissa (24,9 %). Vammaispalveluiden maksutuotot ovat toteutuneet lähes talousarvion mukaisesti (23,9 %). Myyntituotot ovat jääneet kolmen kuukauden toteumassa alle talousarvion (9,2 %). Toimintakulujen toteuma 23,2 %, mikä on alle talousarvion. Tästä syystä vastuualueen kolmen kuukauden toteuman toimintakate on talousarvion raamissa (23,9 %). Kulut ovat kasvaneet 9,3% viime vuodesta. Lasten ja nuorten palveluiden osalta talousarvion toteuma näyttää huolestuttavalta. Toimintatuotot eivät ole toteutuneet vuoden kolmen ensimmäisen kuukauden aikana talousarvion mukaisesti (12,6 %). Henkilöstökustannukset ovat toteutuneet lähes talousarvion mukaisesti (24,2 %). Palveluiden ostojen toteuma on 35,9 %. Tasasella kulutuksella vastuualueen palveluiden ostot ovat ylittymässä, joka johtuu lastensuojelun avo- ja laitoshuollon ostopalveluihin varatun määrärahan riittämättömyydestä. Kulut ovat kasvaneet lähes 20% viime vuodesta. Seuraavilla sivuilla talouden toteuma palvelualueittain ja koko kunnan osalta tarkemmin kuluryhmittäin sekä ennuste, joka on tavoitteellinen. Vaikka talousennusteessa on laskettu jo henkilöstömenojen sekä palveluiden ostojen määrä viime vuotta alhaisemmaksi, alijäämä on 2,4 milj. euroa.

3 Tuotot / Kulut (ulkoiset) tammi-maaliskuu (tot): palvelualueittain TA 2019 Tot Ta tot % Muutos% Tot TP2018 Kuntajohtaminen Tuotot ,0-11, Kulut ,1-11, Netto ,4-11, Vetovoimapalvelut Tuotot ,4-28, Kulut ,3 13, Netto ,7 19, Hallintopalvelut Tuotot ,2 342, Kulut ,1-30, Netto ,1-31, Konsernin tukipalvelut Tuotot ,7-1, Kulut ,5-2, Netto ,2-3, Perusturvapalvelut Tuotot ,5-4, Kulut ,6 9, Netto ,1 10, Sivistyspalvelut Tuotot ,5 22, Kulut ,1 3, Netto ,4 2, Tekniset palvelut Tuotot ,7 15, Kulut ,7 6, Netto ,0-1, RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot ,5 5, Kulut ,9 4, Netto ,3 4,

4 Koko kunnan toteuma ja ennuste Tilinpäätös 2017 TA 2018 Tilinpäätös 2018 Toteutuma 1-3 / 2018 TA 2019 Toteutuma 1-3 / 2019 Ennuste 2019 Toimintatuotot Toimintakulut henkilöstökulut palvelujen ostot aineet, tarvikkeet avustukset (p.seteli) muut kulut Yhteensä Toimintakate Verotulot valtionosuudet Rahoitus (netto) Vuosikate Poistot (kiinteistöt jne) TILIKAUDEN TULOS Konserniyhtiöt Uima- ja urheiluhallin osalta kolmen ensimmäisen kuukauden toteumassa ei mitään isoja merkittäviä muutoksia ole havaittavissa verrattuna aikaisempiin vuosiin. Lämmityskulut ovat olleet ensimmäisen kolmen kuukauden aikana korkeammat kuin vuonna Uimahallin kävijämäärät ovat pysyneet vakiintuneella tasolla. Kunto-/voimailusalin kävijämäärät ovat olleet lievässä nousussa viime syksystä lähtien.selkeänä uutena asiana voi todeta, että kahviotoiminnan siirtyminen halliyhtiön omaksi toiminnaksi on osoittautunut hyväksi päätökseksi, kun sitä vertaa aikaisemmilta vuosilta kahvioyrittäjältä saatuun vuokratuloon. Kahvion toteutuma osoittaa ensimmäiseltä kolmelta kuukaudelta lähes euroa. Palaute kahviotoiminnasta on ollut myös pääsääntöisesti positiivista. JVP- Euran alkuvuoden (tammi-maaliskuu) tuotot ovat hieman suuremmat kuin budjetoidut. Taksalaskelma päivitetään loppuvuodeksi alkuvuoden toteutuneiden mukaisiksi heinäkuussa, mikä korjaa loppuvuoden tuottoja vastaamaan enemmän vuosibudjetin tuottoja. Käyttökuluissa ollaan budjetoidun linjassa. Investoinnit: Ei investointeja Q1/2019. Henkilöstö on pysynyt samana. Laitoksella työskentelee kaksi prosessinhoitajaa ja laitosinsinööri toimitusjohtajan lisäksi. Puhdistustuloksia voi seurata reaaliaikaisesti JVP Euran sivuilta Ympäristöluvan mukaiset raja-arvot on saavutettu kaikilta osin. Tarkkailumittauksien perusteella voi arvioida puhdistamon toiminnan tehostumista. Ympäristölupaan liittyvät asiat: Ympäristöluvan mukaisesti AVI on vaatinut yhtiöltä selvitystä uudesta puhdistettujen jätevesien purkupaikasta, joka toteutettaisiin yhdessä Apetit Oy:n ja Säkylän kunnan kanssa. Esiselvitykseen toimitettiin Laki ja Veden lisäselvitys laitoksen suunnitelluista tehostustoimista ja purkuveden laadun parantumisesta. Hallitus hyväksyi kokouksessa konsultin ehdottaman tasaus- ja varoallasinvestoinnin laitoksen tehostamistoimenpiteeksi.

5 Ympäristölupa velvoitti myös JVP-Euraa tekemään selvityksen AVI:lle vahingonkorvauksista, joita JVP- Euran toiminta aiheuttaa joenvarren asukkaille ja toimijoille. Asianajotoimisto AHS-Laki teki hallituksen hyväksymän selvityksen ja ehdotuksen vahingonkorvauksista. Molempiin selvityksiin tehdään paraikaa vastinetta muistutuksiin, mielipiteisiin ja lausuntoihin. Vastineiden määräpäivä on Kauttuanpuiston talous on ollut haasteiden edessä viime vuodet, kun toisaalta vuokrausasteet ovat hieman laskeneet ja samalla on yritetty kuroa vuosien korjausvelkaa kiinni. Myös kuluvalla vuodelle on suunniteltu sekä isompia korjausinvestointeja (mm. Keskitien parvekeremontti) kuin myös pienempiä vuosikorjauksia noin puolen miljoonan euron arvosta. Vuokrausaste on selvästi tippunut yli 90% tasosta, mutta on vielä kunnalliseksi vuokrataloyhtiöksi korkea n. 86%. Asuntoja on silti tyhjänä tai vapautumassa yli 30 kappaletta, jotka tyhjänä rasittavat yhtiön taloutta. Yhtiön talous on kuitenkin tasapainossa (vuokratulot kattavat käyttökulut, korjaukset ja poistot). Sähköisen huoltokirjan käyttöönottamisella on kiinteistöjen ylläpitoa saatu järjestelmälliseksi ja kulujen seurannan avulla voidaan arvioida mm. talojen energiainvestointien tehokkuutta.