Toteuma

Transkriptio

1 1 Kymenlaakson Liitto OSAVUOSIKATSAUS Osavuosikatsauksessa arvioidaan talouden toteutumista suhteessa valtuuston hyväksymään vuoden 2013 talousarvioon. Arvio tehdään kirjanpidon toteuman sekä loppuvuoden ennusteen pohjalta. TULOSLASKELMAOSA 2013 TA Toteuma Toteumaaste, % Toteuma Toimintatuotot ,54 46, ,71 Myyntituotot , ,31 Maksutuotot , ,83 Tuet ja avustukset , ,27 Muut toimintatuotot 8 533, ,30 Toimintakulut ,11 48, ,18 Henkilöstömenot , ,59 Palvelujen ostot , ,66 Aineet, tarv. Ja tavarat , ,37 Muut toimintamenot , ,56 Toimintakate , ,47 Rahoitustuotot ja -kulut,nto ,53 8,2 274,16 Vuosikate , ,31 Poistot ja arvonalentumiset ,0 0 Tilikauden tulos , ,31 Tilikauden ali-/ylijäämä , ,31 Tuloslaskelman toteuma Maakuntavaltuuston hyväksymän talousarvion mukaan vuosikatetavoite on Ajalta laaditun kirjanpidon mukaan toteutunut vuosikate on alijäämäinen ,04. Toimintatuottojen määrä on 1,29 milj. ja toteuma-aste on vain 46,9 %. Toimintakulujen määrä on -1,33 milj. ja toteuma-aste on 48,3 %. Koska toimintakulut ovat toimintatuottoja suuremmat, on vuosikate negatiivinen ,04.

2 2 Tuotoista myyntituotot sisältävät maksut jäsenkunnilta, joiden toteuma-aste on 50 %. Maksutuottojen toteuma-aste on 31,6 %. Kesäyliopiston ammatillisen täydennyskoulutuksen osallistumismaksut ovat toteutuneet vain 28 %:sti ja kuvataidekoulutuksen toimintatuotot 34 %:sti. Kuluista henkilöstökulut ovat toteutuneet 50 %:sti, tarvikkeiden ostot 59 %:sti ja muut toimintakulut 48 %:sti. Tarvikkeiden ostot ovat toteutuneet painottuen kalenterivuoden ensimmäiselle puoliskolle. Koska viraston ja kesäyliopiston määrärahat mahdollisesti ylittyvät, on vuosikatteesta tulossa alijäämäinen noin Alijäämä katetaan taseessa olevalla ylijäämällä ,36. Pankkitilillä oli kassavaroja ,22, kun kassavarojen määrä oli ,11. Käyttösuunnitelma vuodelle 2013 TA 2013 Toteuma Toteuma-aste, % Luottamushenkilöhallinto Toimintatuotot ,43 Toimintakulut ,82 Toimintakate ,39 230,7 Virasto Toimintatuotot ,20 Toimintakulut ,72 Toimintakate ,52-133,0 Itsehallinnoidut projektit Toimintatuotot ,30 Toimintakulut ,58 Toimintakate ,72-4,6 Kesäyliopiston johtokunta / kesäyliopisto Toimintatuotot ,61 Toimintakulut ,99 Toimintakate ,38 Luottamushenkilöhallinnon määräraha on ylittynyt, koska toimintakulut ovat alkuvuonna olleet kuntamaksutuottojen toteutumaa korkeammat johtuen Kuntaliiton ja CPMR:n jäsenmaksujen etupainotteisuudesta. Lisäksi CPMR:n jäsenmaksu nousi :sta (v. 2012) :oon (v. 2013). Ennusteen mukaan määräraha ei tule ylittymään.

3 3 Virasto Viraston määräraha on ylittynyt ja toimintakulut ovat ,32 suuremmat kuin toimintatuotot. Toimintatuottojen toteuma-aste on 51,1 % ja toimintakulujen toteuma-aste on 52,2 %, joten kulut ovat toteutuneet tulojen toteutumista nopeammin. Viraston kaikki kululajit ovat kehittyneet budjetoitua nopeammin. Henkilöstökulujen ylitys aiheutuu EAKRmaksatuksiin palkatun määräaikaisen maksatustarkastajan palkkakustannuksista, jotka rahoitetaan teknisellä tuella (sama erä tulona). Asiantuntijapalvelujen ostoihin varattiin ja kulut ovat olleet ,75. Palveluja on ostettu liittyen yritysten sijoittumispalveluihin, käännöstöitä portugalin kielelle sekä kaupan rakenne- ja mitoituspalveluja. Yhteistyöprojekti-varausta on käytetty 28 %, joten sillä on katettu asiantuntijapalvelujen ostoa. Uudenmaan liitto ei ole vielä laskuttanut Helsinki EU-toimiston kuluja noin vuodelta 2012 ja vuodelta Maakuntajohtajan päätöksellä tehdään tietohallinnossa palvelin-, käyttöjärjestelmä- ja asianhallintajärjelmään muutoksia sekä hankitaan maakuntatalolle valokaapeli. Budjettivaikutteisia kulueriä on loppuvuonna tulossa noin , jotka pitäisi voida kattaa muista kululajeista syntyvillä säästöillä. Määrärahassa pysyminen edellyttää, että osasta kululajeja on synnyttävä säästöjä. Mikäli tässä ei onnistuta, tulee viraston määräraha ylittymään noin :lla. Itsehallinnoidut projektit TA 2013 Toteuma Itsehallinnoidut projektit Toimintatuotot ,30 Toimintakulut ,58 Toimintakate ,72 Liikennejärjes telmäty ön jatkuva toimintamalli Toimintatuotot Toimintakulut ,55 Toimintakate ,55 Clip Live - hanke Toimintatuotot ,34 Toimintakulut ,05 Toimintakate ,29 ENPI-hanke/RdSp FiRu Toimintatuotot ,96 Toimintakulut ,98 Toimintakate ,02 Tässä vaiheessa kirjanpidon mukaiset toimintatuotot ovat suuremmat kuin toimintakulut. Ennusteen mukaan hankkeet pysyvät määrärahan puitteissa.

4 4 Kesäyliopisto Toimintakulut ovat ,38 suuremmat kuin toimintatuotot, joten määräraha on tässä vaiheessa ylittynyt. Ennusteen mukaan kesäyliopistolta tulee määrärahaylitystä noin euroa. Koulutusten kysyntä ei ole ollut toivotun mukaista. Hankemaksatukset (taseen tilit ) Takaisinperi Maakunnan kehittämeu-rahoitus / EAKR Muut (ako,oske, ntä/palautus Yhteensä kpl kpl kpl kpl tammikuu , , ,09 helmikuu , , ,31 maaliskuu , , , , ,81 huhtikuu , ,96-221, ,41 toukokuu , , ,99 kesäkuu , , , ,62 yhteensä , , , , ,23 Hankkeille maksettiin 2,8 milj. (3,6 milj ) seuraavasti: - maakunnan kehittämisrahaa 0,3 milj. (19 maksatuspäätöstä) - EAKR-rakennerahastorahaa 2,5 milj. (54 maksatuspäätöstä) - Kouvolan seudun osaamiskeskukselle 0,07 milj. - takaisinperintä- tai palautuspäätöksiä tehtiin ,87 (3 kpl) käsittelyä odotti 13 EAKR-maksatushakemusta. Ohjelmakauden alusta laskettuna maksatushakemuksen keskimääräinen käsittelyaika on ollut 4 kk.

5 5