TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA TALOUSARVIOVUODELLE 2015 JA SUUNNITELMAKAUDELLE Valmistelu: talousjohtaja Minna Korkiakoski

Transkriptio

1 Hallitus Hallitus Valtuusto TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA TALOUSARVIOVUODELLE 2015 JA SUUNNITELMAKAUDELLE Hallitus 110 Valmistelu: talousjohtaja Minna Korkiakoski Kuntayhtymän hallitus on käsitellyt vuoden 2015 ja suun ni tel ma kauden toiminta- ja taloussuunnitelmaa ja kokouksissa. Kesäkuun kokouksessa hallitus hyväksyi koko kuntayhtymää koskevan bsc-tavoite -kortin sekä antoi raamin ja budjetin valmisteluohjeet hallintokunnille talousarvion valmistelun perus teik si. Lisäksi suunnitelmakaudelle kohdentuvia kysymyksiä on kä si tel ty valtuustoseminaareissa ja Toi min tasuun ni tel maan liittyviä suunnitelmia esiteltiin kunnille kevään kun takier rok sel la. Kuntayhtymän yhteistoimintaryhmä käsitteli bud jet ti esitys tä pidetyssä kokouksessa. Jäsenkuntien kun ta joh dolle järjestettiin budjettiluonnosta koskeva informaatio- ja kes kus te lu tilai suus Hallituksen antama raami budjetointia varten Budjettiraamin osalta yleinen lähtökohta on se, että vuosina saavutettu maltillinen menokasvu voidaan säilyttää. Ulkoisen bud jet ti me non raami on tällöin noin + 1 %. Ensisijainen on jäsenkuntalaskutuksen raami. Jä sen kun ta las ku tukses sa kasvu tulee säilyttää korkeintaan nykyisellä kasvun tasolla. Täl löin jäsenkuntalaskutuksen kasvu voisi budjettimuutosten jälkeen ol la korkeintaan + 2,2 % (tilinpäätös 2013 tilanne). Ja ehdottomasti mie luum min alle tämä. Mi kä li ulkoisessa budjettiraamissa tehdään toi min nal li siin muutoksiin pe rus tu via muutoksia, tulee näiden vai kutus kohdistua jäsenkuntiin vain siten, että kaikissa tilanteissa jä senkun ta ko ko nais las ku tus jää al le + 2,2 pro sen tin. Muutokset voivat tässä tapauksessa koskea päi vys tys ase tuk sen pakottavia li sä re sur sointi eh to ja sekä mah dol li ses ti to teu tet ta vaa psykiatrian toi min ta muu tosta toiminta-alueen laa jen ta mi sen kautta. Muilta osin raami ei mahdollista henkilötyön resurssilisäyksiä. Uudet hen ki lös tö re surs si tar peet tulee voida kattaa toimintoja ja teh tä vä nimik kei tä muuttamalla tai ostopalvelun muuttamisella omaksi toi minnak si. Jotta vakinainen vakanssi voidaan esittää perustettavaksi, tulee olla esim määräaikaisen täytön kautta näyttö siitä, että omalla toimin nal la saavutetaan sekä toiminnallinen että taloudellinen hyöty os-

2 to pal ve luun verrattuna. Kuntahinnat pyritään säilyttämään lähes nykyisellä tasolla (hinnasto pää osin vuoden 2013 tasossa). Yksittäisiä muutostarpeita hin nas tossa on lähinnä työtapojen muutosten myötä, mutta yleistä ko ro tus painet ta ei budjettiesitykseen sisällytetä. Kustannuslaskentaa tar ken netaan edelleen. Hinnastoa tarkistetaan vain perustellusta syys tä. Budjettivalmistelun edetessä on selvinnyt, että päi vys tys ase tuk sen velvoitteet tulevat nostamaan osin hoidon tuotantokustannusta. Mikä li lisäkustannusta ei voida "paikata" jäsenkuntien ulkopuolisen käytön kasvulla, pakottaa tämä tekemään korotuksia erityisesti päi vystys toi min nan kuntahintoihin. Tulostavoite kuntayhtymässä on vuoteen 2013 saakka ollut lai nan lyhen nys oh jel man sekä myöhemmin myös H-Seitsikon ra hoi tus osuuden kattaminen. Tämän vuoksi kuntayhtymä ei ole pahoin vel kaan tunut eikä taseessa ole nyt kattamatonta alijäämää. Kuntayhtymän talous on hyvässä kunnossa. Lainan lyhennysohjelma on noin 1,3 M. H-Seitsikon rahoitusosuus on arviolta 0,6-0,7 M. Vuonna 2014 bud jet ti mah dol lis taa poikkeuksellisesti vain H-Seitsikon ra hoi tusosuu den mukaisen tu lok sen. Tässä yhteydessä tuolee arvioitavaksi, on ko kuntayhtymällä mahdollisuus vuonna 2015 hyväksyä tuota rahoi tus osuut ta suurempi ylijäämäinen tulos kattamaan in ves toin ti tarvet ta. H-Seitsikon rahoitusosuuden edellyttämä ylijäämävaraus on noin H-Seitsikon ra hoi tus osuus budjetoidaan vastaavasti in ves toin tei hin. Varsinainen poistoihin johtava investointiohjelma tulevalla suun nit telu kau del la on raskas. Korjausrakentaminen jatkuu hy väk sy tyn in vestoin ti suun ni tel man mu kai ses ti. Suunnitelmakauden päät tyes sä nyt tiedossa oleva ohjelma on kuitenkin lähes val mis. Kal lii den rakentamiskohteiden lisäksi vuonna 2015 alkaa radiologian kal lii den lai te han kin to jen nelivuotiskausi, jonka aikana yksittäisen laite han kin nan arvo ylittää 1 M. Muissa laite- ja atk-hankinnoissa py ritään sääs töi hin. Poistot ovat ar viol ta noin 5,4 M, jossa on mer kit tävä kasvu edellisvuoteen. Toimintasuunnitelman sisällöllisiä kysymyksiä sekä näiden aiheut ta mia resurssimuutoksia Hallituksen antaman raamituksen ja päivystysasetuksen ehtojen alla toi min ta- ja taloussuunnitelmaa on valmisteltu hallintokunnissa ke sän ja syksyn aikana. Budjettiluonnos perustuu strategiseen läh tö kohtaan siitä, että Keski-Pohjanmaan keskussairaala on päivystävä sairaa la, joka tukeutuu vahvasti myös jäsenkuntien ulkopuoliseen palve lun myyn tiin sekä ostopalvelujen sijaan oman tuotantokoneiston vah vis ta mi seen.

3 Budjettiesitys on laadittu valtakunnallisen ja alueellisen so te-uu distuk sen keskustelun alla. Tässä toiminta- ja taloussuunnitelmassa on kui ten kin keskitytty ensisijassa omien prosessien ja oman sairaalan toi min nan kehittämiseen. Tulevien muutosten edessä ja uudessa toimin ta ym pä ris tös sä, riippumatta sen hallinnollisista ratkaisuista, on mo nel la tavoin tärkeää olla sekä toiminnallisessa iskussa että kil pailu ky kyi ses sä talouskunnossa. - Siksi prosesseja on "liinattu" edelleen ja haettu valmiutta vastata myös tuleviin haasteisiin. Budjettiluonnosta värittää vahvasti päivystysasetuksen mukaiset li säre sur soin tia edellyttävät velvoitteet, hoitojen kotouttaminen piirin ulko puo li sen hoidon oston vähentämisen kustannuksella sekä jä senkun tien ulkopuolisen myynnin kasvuun perustuva tuo tan to-or ga nisaa tion vahvistaminen. Bruttomenojen näkökulmasta budjettiesitys on kin vahvan kasvun budjetti. Jäsenkuntalaskutuksessa kas vu ennus te on puristettu runsaan 2 %:n tasoon. Taloudellinen paine hal litus raa mia kor keam paan jäsenkuntalaskutukseen olisi olemassa, sil lä suo ri te hin nas ton tarkistamistarpeita erityisesti päivystystoiminnan vah vis ta mi sen myötä on. Piirin ulkopuolisen hoidon kustannuksia on budjetissa leikattu - 1,1 M. Suunta piirin ulkopuolisen hoidon menoissa on ollut laskeva jo vuo den 2012 syksystä alkaen. Ilman lisäresursointia hoidon ko tout tami nen ei kuitenkaan ole ollut mahdollista, vaan tätä varten on va raudut tu mm eräillä laitehankinnoilla sekä yksittäisillä kon sul taa tio-ostoil la sekä henkilöstön lisäyksillä. Vahvimpana perusteena on kui tenkin oman toiminnan osaa mi sen vahvistuminen kou lut tau tu mi sen ja rekrytoinnin kautta. Lastentaudeissa on toiminnan ja talouden näyttöön perustuva tarve re surs sien lisäykseen. Kyseessä on hoitojen kotouttamiseen pe rustu va kehitys erityisesti lasten tehohoidossa, synnytystoiminnan laajen tu mi sen kautta tullut potilasmäärän kasvu sekä jäsenkuntien ul kopuo li sen myynnin kasvu. Budjettiesitys sisältää viiden hoi ta ja va kanssin li säyk sen erityisesti lasten tehohoidon vahvistamiseksi (osin kustan nus neut raa li vuoteen 2014 verrattuna - muutos vähentää si jais- ja ylimääräisten vakanssien kustannuksia) sekä yhden las ten lää kä ri vakans sin lisäyksen. Jäsenkuntien ulkopuolisen myynnin kas vun se kä os to pal ve lun vähentymisen kautta esitys on toteutettavissa jä senkun tien kannalta kustannusneutraalisti. Synnytysten määrän kasvu Malmin sairaalan lopetettua syn ny tys toimin nan kesällä 2014 kasvatti Keski-Pohjanmaan keskussairaalan kä ti lö re surs sia. Tuolloin ei kuitenkaan lisätty lääkärivakanssien määrää naisten tau deil la ja synnytystoiminnassa. Tämä budjettiluonnos si säl tää yh den gynekologi -vakanssilisäyksen. Tarve perustuu to teutu neen synnytysten määrän kasvuun sekä tarpeeseen vahvistaa lää-

4 kä ri päi vys tyk sen rinkiä. Malmin sairaalan alueen synnytykset ovat siir ty neet pääosin Kokkolaan. Resursointi voidaan kattaa jä sen kuntien ul ko puo li sen myynnin kasvun tuotoilla. Päivystysasetuksen myötä tulee välttämättömäksi vahvistaa myös kirur gian resursointia. Budjettiluonnos sisältää yhden kirurgin li sä vakans sin. Tällä hetkellä haasteena on myös sairaalan kirurgian vakans sien täyttöaste, mikä edellyttää onnistumisia myös rek ry toin nissa. Syöpätauteihin esitetään varattavaksi kokeiluluonteisesti mää rära ha määräaikaisesti ja osa-aikaisesti täytettävän kolmannen on ko login palkkaamiseksi. Määrärahavaraus on katettu jäsenkuntien ul kopuo li sen myynnin kasvattamisella. Suurin budjetin euromääräinen yksittäinen kasvuesitys sisältyy psykiat ri aan. Visalan sairaalan päivystystoiminta sekä akuuttipotilaiden vuo de osas to hoi to keskittyy yhteisen suunnittelun myötä Kes ki-pohjan maan keskussairaalaan. Aikuispsykiatriassa lisätään sairaansijamääriä ja samalla osastot 15 ja 16 yhdistetään yhdeksi osastoksi paikkojen tehokkaimman käytön takaamiseksi. Järjestely sisältää esityksenä va kans si pa ke tin: 1 lääkäri, 1 psykologi, 1 sosiaalityöntekijä, 3 sairaanhoitajaa, 4 mie len ter veys hoi ta jaa. Muu osastohoidon edellyttämä lisäresursointi siir re tään nykyisen psykiatrian resurssin sisältä. Lähtökohtana on, et tä vuonna 2015 toiminnan kehittymistä ja jäsenkuntien ul ko puo lel ta tulevien potilaiden hoitovuorokausien kehitystä seurataan ja tar vit ta van resursoinnin määrää arvioidaan säännönmukaisesti vuoden ku luessa. Vakanssien perustamisessa toteutetaan mää rä ai kai suut ta. Toiminta ja lisäresursointi vakiinnutetaan tarvittavalle tasolle, mi kä li toiminta käynnistyy suunnitellulla tavalla. Lisäksi psykiatriassa esitetään vakiinnutettavaksi nuoriso-osaston laa jen net tu toiminta alkuperäisestä 7-paikkaisesta 10-paikkaiseksi osas tok si, mikä edellyttää kahden sairaanhoitaja -resurssin pe rus tamis ta ja toiminnan vakiinnuttamista. Samoin budjettiluonnos sisältää re surs si esi tyk sen ja esityksen toiminnan vakiinnuttamisesta syö mishäi riö tii mis sä (Verso), mikä merkitsee kahden sairaanhoitaja -vakans sin perustamista. Molemmat esitykset ovat kus tan nus neut raa leja vuoteen 2014 verrattuna. Osastonhoidon osalta li sä paik ka mää rän edel lyt tä mä resurssikasvu on voitu kattaa jäsenkuntien ul ko puo li sen las ku tuk sen kautta. Ensihoidon budjettiesitys on laadittu samaan aikaan valmistelussa ole van ensihoidon palvelutasopäätöksen valmisteluaineiston mu kaises ti. Ensihoidon palvelutasopäätös tulee valtuuston päätettäväksi mar ras kuun kokouksessa. Näin ollen syksyn budjettiluonnos pe rustuu useisiin ketjutettuihin ole tuk siin. Budjettiluonnos sisältää re sursoin nin yleisten ja yhteisten kustannusten lisäksi sai raan hoi to pii rin oma na toimintana tuotetuille kuudelle 24/7 yksikölle, kent tä joh to yk si-

5 köl le sekä kahdelle 12/7 yksikölle (tai vaihtoehtoisesti seit se mäl lä 24/7 yksikölle) sekä Perhon asemapaikan os to pal ve lu kus tan nuk sen. Bud jet ti luon nos sisältää ½ ensihoitolääkäri-resurssin sekä kes kussai raa lan yhteyteen rakennettavan ensihoitoyksikön ti la kus tan nuk set puo len vuoden osalta sekä ensivastekustannukset. Hen ki lös tö resurs si na suunniteltu toiminta vaatii lääkärin, en si hoi to pääl li kön ja sihtee rin lisäksi 60 hoitajan ja 6 kenttäjohtajan resurssin sekä las kennal li ses ti noin 12 sijaista. Budjettiluonnoksen mukainen asu kas kohtai nen nettokus tan nus on noin 52 / asukas. Ensihoidon osalta budjet tia korjataan käyttösuunnitelman yhteydessä, mikäli hy väk syt tä vä En si hoi don palvelutasopäätös ei vastaa budjettiluonnoksen mu kais ta järjestelyä. Edellä kuvattu järjestely ja ensihoidon oman toi min nan laa jen tu mi nen edellyttää uusia vakansseja. Näiden lu ku mää rä varmis tuu palvelutasopäätöksen hyväksymisen ja työ ai ka jär jes tel mää kos ke van poikkeuslupahakemuksen ratkaisun selvittyä. Tukipalveluiden järjestelyissä on edetty aiemmin tehdyn laajan tu kipal ve lu sel vi tyk sen suuntaan. Budjettiluonnoksessa on varauduttu Kok ko lan kaupungin terveyskeskuksen teknisen tukipalvelun siirtoon Kiu run ylläpitämäksi toiminnaksi. Muutos merkitsee kolmen va kanssin perustamista ja rahoittamista budjetin palkkamäärärahoin. Net tona muutos on kustannusneutraali. Saman suuntainen on lo gis tiik kapal ve lui den keskittäminen Kiurun toiminnaksi. Muutoksessa Kiurun pal ve luk seen siirtyisi Kokkolan kaupungilta 1 työntekijä. Lo gis tiik kakes kuk sen palveluiden käyttäjiksi siirtyy samalla Kruunupyyn sote-yk si köt. Muu tos edellyttää kuljetuspalveluiden ostopalvelun li säämis tä. Myös lo gis tiik ka kes kuk sen osalta muutos on kus tan nus neutraa li. Molemmat henkilöstösiirrot toteutetaan liikkeen luovutuksen pe ri aat tei den mukaisesti. Budjettisuunnitteluun sisältyy lisäksi esitys turvallisuuspäällikön vakans sin perustamisesta. Uusi tehtävä on tarkoitettu rahoitettavaksi os to pal ve lui den muuttamisella omaksi toiminnaksi eikä sille ole budjet ti luon nok ses sa eril lis mää rä ra haa. Asiaa on val mis tel tel tu yh teistyös sä Jytan ja Kok ko lan terveyskeskuksen kanssa. Vakanssien perustamista koskevat päätöksen tehdään erikseen halli tuk sen päätöksellä talousarvion hyväksymisen jälkeen joulukuussa 2014 tai talousarviovuoden kuluessa. Edellä todettujen lähinnä vakanssimuutoksia edellyttävien toi min tamuu tos ten lisäksi toimintasuunnitelma sisältää merkittäviä toi min nalli sia muutoksia, joiden rahoitus on pääosin voitu kattaa ole mas sa olevi en määrärahojen turvin. Nämä on esitelty tarkemmin tu losaluet tein laadituissa tavoitekorteissa. Budjettiluonnos ja myöhemmin hyväksyttävä käyttösuunnitelma sisäl tävät lisäksi eräitä budjettirakenteellisia muutoksia. Merkittävin on

6 tu los aluei den yhdistäminen, jossa medisiininen, operatiivinen sekä tut ki mus- ja hoitopalveluiden tulosalueet yhdistetään raja-aitojen vähen tä mi sek si yhdeksi somaattisen erikoissairaanhoidon tu los alu eeksi. Sen rinnalle jäävät lisäksi psykiatrian tulosalue sekä tu ki pal ve luiden tulosalue. Lisäksi tehdään eräitä toiminnan kehittämisen mu kaisia vastuuyksikköyhdistämisiä: päiväkirurgia ja leikkaussali yh dis tetään yhdeksi toimintakokonaisuudeksi, psykiatrian nuorisoyksikkö ja syö mis häi riö tii mi yhdistetään, ai kuis psy kiat rian osastot yhdistyvät, osas to 12 toiminta muuttuu ja sii hen sisällytetään päivystysosaston toi min ta jne. Budjettiluonnos ei sisällä merkittäviä projekteja. Budjetti on pyritty laatimaan siten, että se voisi jatkaa realistisen budje toin nin kautta. Budjettivalmistelussa on lähdetty tiukasta, mutt ei tietoisesti alibudjetoidusta taloussuunnittelusta. Sa mal la on myös kuntien maksuosuusennusteet pyritty esittämään lä hem mäk si to teutu vaa totuutta. Lähtökohtana on ollut realistinen bud jet ti, joka pohjau tuu vahvaa optimismiin. Mutta edellyttää to teu tuak seen myös toimin nal li sia muutoksia. Jotta jäsenkuntien edellyttämä maltillinen kustannusten kas vu raa mi oli si ollut mahdollinen, jouduttiin budjetoinnin yhteydessä te ke mään mer kit tä viä kustannustarkistuksia. Vaaditut li sä re sur soin ti tar peet ja niis tä jäsenkunnille ennustetut kustannukset on pääosin py rit ty kat tamaan olemassasolevien toimintojen muutoksilla. Hal li tuk sen kä si teltä väk si tuleva budjettiluonnos on henkilöstöbudjetin osal ta lähes 1 M pienempi kuin tulosyksiköiden esitys ja suun ni tel tu toi min ta mal li olisi edellyttänyt. Tämä merkitsee sitä, että käyt tö suun ni tel man yh teydes sä ja erityisesti budjettivuoden toiminnan joh ta mi ses sa tulee arvioi ta vak si se, miten toiminta järjestetään, jotta eri tyi ses ti hen ki lös töbud jet ti riittää kattamaan menot. Tämä edel lyt tää mm sijaisten käytön vähentämistä sekä olemassaolevien henkilöstöre surs sien uu delleen koh den ta mis ta; resurssien käytön tarkennettua ja no peas ti reagoi vaa kohdentamista potilasvirtojen edellyttämällä tavalla. - Sai raalan tuotantokustannusten kilpailukyvyn ylläpitämiseksi ja kes kus sairaa lan laajan toiminnan varmistamiseksi myös jatkossa muu tok set ovat välttämättömiä. Toimintavuosi 2015 on tätäkin kaut ta eri tyi sen haasteellinen. Tarvitaan toiminnan ja resurssien kohdentamisen tulok sel lis ta johtamista sekä tukevaa lähiesimiestyötä. Mutta myös hen ki lös tön vahvaa sitoutumista työnsä ja sai raa lan prosessien kehit tä mi seen. Toimintatuotot Ulkoiset toimintatuotot ovat yhteensä noin 127 M. Bruttokasvu edel lis vuo den bud jet tiin verratuna on 2,4 %.

7 Myyntituotot 120,9 M Maksutuotot 4,2 M Tuet ja avustukset 1,7 M Muut toimintatuotot 0,3 M Toimintatuotot yhteensä 127,1 M Myyntituotot Kuntaosuudet ovat kuntayhtymän tuotoista "lähes kaikki". Kun ta yh tymä elää kuntien varoilla. Kustannusten jako perustuu toistaiseksi suo ri te pe rus tei seen kuntahinnastoon. Päivystysasetus pakottaa kunta hin nas tos sa eräisiin korotuksiin. Eräiden hoitojen "ko tout ta mi nen" pois piirin ulkopuolisen hoidon menoista tuo hinnastoon myös eräi tä uusia suoritteita. Kuntahinnasto hyväksytään hallituksen pää tök sel lä joulukuussa. Useimmat budjetin menokasvuesitykset perustuvat ulkokuntien myyn nin kasvuun. Ulkokuntien tulokasvuennuste onkin runsaat 15 % edellisbudjettiin verrattuna. Sopimuskuntien kasvuennuste eri kois sairaan hoi dos sa on mal til li sem pi + 2,3 % ja erittäin vaikeasti en na koi tavis sa. Suurin yk sit täi nen kasvuodotus syntyy ai kuis psy kiat rian myyntiin Visalan sai raa lan toiminta-alueelle. Jäsenkuntalaskutuksen kasvuennuste on + 2,2 % (sis eri kois sai raanhoi to, ensihoito ja kehitysvammanhuolto). Kuntakohtaiset maksuosuusennusteet laaditaan kuntaryhmän ko konais kas vu en nus teen pohjalta kunkin kunnan kolmen edellisvuoden ja kuluvan vuoden suhteellisen käytön perusteella. Kuntakohtaiset mak su en nus teet ovat vain suuntaa antavia ja lopullinen laskutus perus tuu kunkin kunnan toteutuvaan käyttöön. Muita myyntituottoja kasvattaa tukipalveluiden myynnin kasvu tek niikan ja logistiikkakeskuksen toiminnassa. Maksutuotot Maksutuottojen osuus kokonaistuloista on pieni, noin 3 % eri kois sairaan hoi don kustannuksista katetaan asiakasmaksuilla. Eri kois sairaan hoi dos sa hoitovuorokausien määrän vähentyminen on joh tamas sa potilasmaksujen vähentymiseen. Maksutuottojen arvioidaan kasvavan vajaat 4 %, jossa ensihoidon oman toiminnan laajentaminen kasvattaa ennustetta. Tuet ja avustukset Tuet ja avustukset kasvavat ensihoidon onan toiminnan laa jen tu misen myötä, jolloin Kela-korvaukset tulevat suoraan kuntayhtymälle. Työterveyshuollon menojen kasvun myötä Kela-korvaukset näihin

8 kus tan nuk siin ovat hieman kasvamassa. Muut toimintatuotot Muiden toimintatuottojen kertymä ennakoidaan lähes vuoden 2014 to teu man tasolle. Budjettiluonnoksessa näkyvä miljoonan euron vähen nys on budjettitekninen muutos. Vuonna 2014 talousarvioon oli en si hoi don oman toiminnan Kela-korvaukset ja asiakasmaksut budje toi tu teknisesti kohtaan muut toimintatuotot (toteumatieto Mak sutuo tot sekä Tuet ja avustukset). Toimintakulut Ulkoiset toimintakulut ovat noin 121 M. Bruttokasvu vuoden 2014 bud jet tiin verratuna on + 1,4 %. Henkilöstökulut 66,2 M Hoidon ostopalvelut 16,9 M Muut palveluiden ostot 36,4 M Aineet, tarvikkeet, tavarat 16,1 M Muut kulut 2,2 M Toimintakulut yhteensä 120,9 M Toimintakulujen seurannassa kiinnitetään huomiota oman tuotannon brut to tuo tan to kus tan nuk siin, piirin ulkopuolisen hoidon ostojen vähen tä mi sen sekä jäsenkuntien ulkopuolisen myynnin kasvun var mista mi seen. Kuntayhtymässä on vastuu ei ainoastaan oman tuo tan tobud je tin hallinnasta vaan myös jäsenkuntien menokasvun val vonnas ta. Henkilöstömenot Henkilöstömenot kasvavat budjetissa eniten. Samalla hen ki lös tö meno jen osuus kokonaismenoista kasvaa (55 % menoista palk ka me noja). Välillisesti henkilöstökustannuksia on merkittävä osuus myös hoidon ostopalveluissa sekä muiden palveluiden ostoissa. Muutos perustuu ensihoidon järjestelyjen laajempaan omaan tuo tantoon sekä uusien em tekstissä esitettyjen vakanssien perustamisen ai heut ta miin kustannuksiin. Osa uusista vakansseista vähentää ei-va ki nais ten kustannusten osuutta eli muutos on kus tan nus neutraa li. Samaan aikaan myös kokonaisbudjetin säästöpaine sekä tehdyt bud jet ti sääs töt koskevat vah vim min palkkausmenoja. Hoidon ostopalvelut Piirin ulkopuolisen hoidon käyttö on vähentynyt syksystä 2012 alkaen vuosittain. Vuoden 2015 budjettiin sisältyy optimistinen -1,1 M

9 :n säästöoletus. Oman tuotannon vahvistaminen perustuu hoitojen ko tout ta mi seen. Muut ostopalvelut Ostopalveluiden määrä budjetissa laskee ensihoidon jär jes tä mis tavan muutoksista johtuen. Laboratorio- ja röntgenpalveluiden os tot ko ko nai suu te na ovat kasvussa. Vaikka kyseessä on oman tuotannon vahvistamisen budjetti, os topal ve lu ja käytetään edelleen suun ni tel mal li ses ti silloin, kun se parhai ten ja taloudellisimmin palvelee hoi don järjestämisen prosesseja. Os ta mi nen on suunniteltua ja tukee omaa tuotantoa. Kuntayhtymä toimii kiinteässä yhteistyössä NordLabin kanssa. Vuodel le 2015 on odotettavissa laboratoriopalveluiden hinnan tarkistus. Bud je tin laadinnan aikana ei ole ollut käytettävissä NordLabin uutta hi nans toa. Budjettiin ei ole sisällytetty merkittävää kasvua la bo ra torio kus tan nuk siin (laboratoriopalvelut sisältävät myös verivalmisteet). Nor dla bin strategiset ta voit teet on liitetty myös tähän kuntayhtymän ta lous ar vio asia kir jaan. Aineet, tarvikkee, tavarat Tarvikekustannuksissa on ollut pari peräkkäistä säästön vuotta. Edel leen määrärahatarve on arvioitu hieman edellisvuotta pie nemmäk si. Muut toimintakulut Vuokrat laskevat budjetissa, mutta muutos on kustannusneutraali, sil lä H-Seitsikon rahoitusosuus on budjetoitu käyttötalouden sijaan in ves toin tei hin. Muita merkittäviä muutoksia ei budjettiin sisälly. Poistot Budjettiin sisältyy noin 5,4 M :n suuruiset poistot (aineettomat oikeu det 0,5 M, rakennukset 2,5 M, kiinteät rakenteet ja laitteet 0,02 M, koneet ja kalusto 2,4 M ). Poistojen arvo kasvaa edel lisvuo des ta + 15 %. Tulos Budjetti on laadittu niukasti ylijäämäisenä ( ) siten, että ylijää mä kattaa arvioidun Kiin teis tö yh tiö H-Seitsikon rahoitusosuuden. Ky sei nen osuus on bud je toi tu investointimenoihin. Tosiasiallisesti tulos on ns nolla-tulos. Investoinnit Investointien kokonaismäärä on (brutto), (net to).

10 Osakkeet ja osuudet Rakentaminen (sis ensikalustus) Laiteinvestoinnit Atk-investoinnit Tulona valtionosuus Rakentamisen investointitarve vuodelle 2015 on poik keuk sel li sen kor kea johtuen teknisen rakentamisen kannalta kalliin "siiven" pe ruskor jauk ses ta. Korjausrakentamisen piirissä ovat mm vä li ne huol tokes kus sekä apteekki. Ra ken ta mis hank kees sa varaudutaan maakun nan keskitetyn välinehuoltokeskuksen edellyttämiin tila- ja toi minta tar pei siin. Lisäksi budjettivuonna tulee kalustettavaksi en si hoi tokes kus. Laitebudjetti sisältää radiologiaan yksittäishankinnan (isotooppi CT), jon ka arvo on noin 1 M. Toimitusjohtajan esitys: Hallitus merkitsee tiedoksi budjettiluonnoksen perusteluineen, keskus te lee sen sisällöstä ja ohjeistaa tarvittaessa sen jat ko val mistelussa. Päätös: Hallitus Esitys hyväksyttiin yksimielisesti. Valmistelu: talousjohtaja Edellisen kokouskäsittelyn jälkeen budjettiesitykseen ei ole tehty tosi asial li sia muutoksia. Jatkovalmistelun yhteydessä on laadittu tähän py kä lään liitetty budjettiasiakirja -dokumentti. Talousarvio ja toimintasuunnitelma tukee Kiurun hy väksyt tyä strategiaa: Kustannustehokas päivystävä keskussairaala. Talousarvion valmistelua värittävät: Päivystysasetuksen mukaiset vaatimukset Hoitojen kotouttaminen Piirin ulkopuolisen hoidon vähentäminen Jäsenkuntien ulkopuolisen myynnin kasvattaminen Jäsenkuntien kustannuskehityksen hallinta Tuloslaskelman mukaiset toimintakulut (brutto) ovat

11 ja toimintatuotot Bruttomenojen kasvu kuluvan vuoden talousarviosta on + 1,3 %. Jäsenkuntiten kuntalaskutuksen kasvu arvioidaan olevan + 2,2 %. Tilikauden tulostavoite on Brut to in ves toin tien, , rahoittamiseksi ja lai nan ly hen nysoh jel man toteuttamiseksi esitetään varattavaksi rahoituslaskelman mu kai ses ti :n suuruinen talousarviolaina. Pit kä ai kais laino jen vähennys on runsas 1,2 M. Talousarvioasiakirja on laadittu siten, että se sisältää val tuus to ta sol la sitovan osan sekä perusteluja ja lisätietoja sisältävät in for ma tii vi sen osan. Toiminta- ja taloussuunnitelmaa vuodelle 2015 täy den ne tään myöhemmin hallituksen hyväksymällä käyttösuunnitelmalla, jo ka sisältää vastuuyksikkökohtaiset toiminnalliset ja taloudelliset ta voitteet sekä euromääräiset määrärahat (ulkoiset sekä sisäiset tulot ja menot). Peruspalvelulautakunta on käsitellyt talousarviota kokouk ses sa. Pe rus pal ve lu lii ke lai tos Jytan peruspalvelulautakunnan hyväksymä talousarvio on sisällytetty valtuuston hyväksyttäväksi esitet tä vään Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja pe rus pal ve lukun ta yh ty män Talousarvio 2015 ja toiminta- ja taloussuunnitelma asiakirjakokonaisuuteen erillisenä osana. Yhteistyötoimikunta käsitteli talousarviota ko kouk sessaan. Yhteistyötoimikunta keskusteli asiasta vilkkaasti ja piti vuoden 2015 talousarviota tiukkana, mutta oli valmis puoltamaan sen hy väksy mis tä valtuustossa. Toimitusjohtajan esitys: Liite A122, Talousarvio- ja suunnitelmaehdotus Hallitus päättää esittää valtuustolle, että se 1. Hyväksyy erikoissairaanhoidon osalta sitovuustasoksi: toiminnalliset ta voit teet ja nii hin liit ty vät suoritemäärätavoitteet ko ko kun ta yh ty mää kos ke val la ta sol la tuloslaskelma (ul koi set toimintatuotot, ulkoiset toimintakulut, tilikauden tulostavoite) investoinnit (kokonaismäärä, netto) rahoituslaskelma (talousarviolainan määrä) 2. Hyväksyy erikoissairaanhoidon talousarvion ja -suunnitelman vuosille liitteen mukaisena Toiminnalliset ta voit teet ja nii hin liit ty vät suoritemää -

12 rätavoitteet ko ko kun ta yh ty mää kos ke val la ta sol la Tuloslaskelma ulkoiset toimintatuotot ulkoiset toimintakulut tilikauden tulos Investoinnit netto Rahoituslaskelma Pitkäaikaisten lainojen lisäys Hyväksyy kuntayhtymän Talousarvion ja -suunnitelman asiakirjan liitteen mukaisena erikoissairaanhoidon ja ke hi tysvam ma huol lon osalta. 4. Sisällyttää Kuntayhtymän Talousarvio ja -suunnitelma asiakirjaan peruspalvelulautakunnan hyväksymän Pe rus pal ve lu lii kelai tos Jy tan toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille sekä hyväksyä samalla Jytan toi min nal li set ja ta lou del li set ta voit teet osa ksi kun ta yh ty män talousar viota. Päätös: Esitys hyväksyttiin yksimielisesti. Kvalt 35 Hallituksen esitys valtuustolle: Liite A35, Talousarvio- ja suunnitelmaehdotus Valtuusto hyväksyy hallituksen päätösesityksen. Päätös: Toimitusjohtaja Hannu Pajunpää, johtajaylilääkäri Sakari Telimaa ja talousjohtaja Minna Korkiakoski pitivät esitykset kuntayhtymän toiminnasta ja taloudesta. Valtuusto hyväksyi yksimielisesti hallituksen päätösesityksen.