TILINTARKASTUSTUOMIOISTUIN

Transkriptio

1 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/1 IV (Tiedotteet) EUROOPAN UNIONIN TOIMIELINTEN JA ELINTEN ANTAMAT TIEDOTTEET TILINTARKASTUSTUOMIOISTUIN SELVITYS VARAINHOITOVUODEN 2008 TALOUSARVIO- JA VARAINHALLINNOSTA (2009/C 161/01) SISÄLLYS Kohta Sivu JOHDANTO TULOT Todetut saamiset 2008 ja varainhoitovuodelta 2007 siirretyt VARAINHOITOVUODEN MENOT Käytettävissä olevat lopulliset, sitoumukset ja maksut osastoittain Määrärahasiirrot Osasto 1 Toimielimen henkilöstö Osasto 2 Kiinteistöt, irtain omaisuus, laitteet ja muut hallinnosta johtuvat menot VARAINHOITOVUODELTA 2007 SIIRRETYT MÄÄRÄRAHAT Liitteet LIITE I Määrärahasiirrot LIITE II Tulot Todetut saamiset ja varainhoitovuodelta toiselle siirretyt (entiset taulukot 1a ja 1b) LIITE III Varainhoitovuoden määrärahojen muutokset (entinen taulukko 2) LIITE IV Varainhoitovuoden määrärahojen käyttö (entinen taulukko 3) LIITE V Varainhoitoasetuksen 18 artiklassa säädetty selvitys käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (taulukko 3 Liite) LIITE VI Varainhoitovuodelta 2007 siirrettyjen määrärahojen käyttö (entinen taulukko 4)... 27

2 C 161/2 Euroopan unionin virallinen lehti JOHDANTO Euroopan tilintarkastustuomioistuimen tehtävät Euroopan tilintarkastustuomioistuin on perustamissopimuksen mukaisesti Euroopan unionin toimielin, joka huolehtii unionin varojen tarkastamisesta. EU:n ulkoisena tarkastajana se osaltaan kehittää EU:n varainhoitoa ja toimii unionin kansalaisten taloudellisten etujen riippumattomana valvojana. Tilintarkastustuomioistuin arvioi tarkastuksissaan EU-varojen keruuta ja käyttöä. Se tutkii, onko rahoitustoimet kirjattu ja ilmoitettu asianmukaisesti, onko ne toteutettu laillisesti ja asianmukaisesti ja onko varojen hoito ollut taloudellista, tehokasta ja vaikuttavaa. Tilintarkastustuomioistuin tiedottaa tarkastustensa tuloksista julkaisemalla selkeitä, relevantteja ja objektiivisia kertomuksia. Lisäksi se antaa lausuntoja varainhoitoon liittyvistä kysymyksistä. Tilintarkastustuomioistuin edistää tilivelvollisuutta ja avoimuutta ja avustaa Euroopan parlamenttia ja neuvostoa EU:n talousarvion toteuttamisen valvonnassa, etenkin vastuuvapausmenettelyn aikana. Tilintarkastustuomioistuin on sitoutunut toimimaan tehokkaasti edelläkävijänä julkisen varainhoidon tarkastuksen ja julkishallinnon aloilla. 1. Varainhoitovuoden 2008 talousarvio- ja varainhallintoa koskevassa selvityksessä luodaan yleiskatsaus talousarvion toteuttamiseen ja käydään läpi kyseisen varainhoitovuoden toimintaan merkittävällä tavalla vaikuttaneet tapahtumat. 2. Budjettikohtaiset tiedot esitetään selvityksen liitteissä (liite I liite VI). TULOT Todetut saamiset 2008 ja varainhoitovuodelta 2007 siirretyt 3. Todettuja saamisia oli varainhoitovuonna 2008 yhteensä euroa (taulukko 1). Kun otetaan huomioon edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt, joiden määrä oli euroa (taulukko 2), todettuja saamisia oli yhteensä euroa. Taulukko 1 Todetut saamiset 2008 (euroa) Osasto Todetut saamiset 2008 Perityt tulot 2008 Yhteensä (%) 4 Toimielimen henkilöstöä koskevat tulot ,17 5 Toimielimen hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot ,00 9 Muut tulot ,60 Yhteensä ,22

3 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/3 Taulukko 2 Varainhoitovuodelta 2007 siirretyt (euroa) Osasto Siirretyt ( 1 ) Perityt tulot Yhteensä (%) 4 Toimielimen henkilöstöä koskevat tulot ,14 5 Toimielimen hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot ,00 9 Muut tulot ,13 ( 1 ) Tilanne vuonna 2008 oikaisujen jälkeen (ks. liite II). Yhteensä ,60 4. Varainhoitovuoden 2008 todetut saamiset ( euroa) vastaavat 99,78:aa prosenttia arvioiduista tuloista ( euroa). Vuonna 2007 todetut saamiset ( euroa) vastasivat 97,88:aa prosenttia arvioiduista tuloista ( euroa). 5. Perittyjen tulojen kokonaismäärä 31 päivänä joulukuuta 2008 oli euroa, josta euroa oli peritty vuoden 2008 todetuista saamisista (taulukko 1). Ennen varainhoitovuotta 2008 todettujen saamisten määrä oli euroa (taulukko 2). 6. Perityistä euron tuloista euroa (97,26 prosenttia) oli peräisin jäsenten ja henkilöstön palkoista tehdyistä pidätyksistä (verot, eläke ja sairausvakuutus) ja henkilöstön tekemistä eläkeoikeuksien siirroista. Muita tuloja perittiin varainhoitovuoden aikana euroa. Pankkikorkotuloja kertyi vuonna 2008 yhteensä euroa. Vuonna 2007 jäsenten ja henkilöstön palkoista tehdyistä pidätyksistä (verot, eläke ja sairausvakuutus) ja henkilöstön tekemistä eläkeoikeuksien siirroista kertyvä osuus oli 96,93 prosenttia, varainhoitovuoden muiden tulojen määrä oli euroa ja pankkikorkotuloja kertyi euroa. 7. Vuoden 2008 päättyessä varainhoitovuoden todetuista saamisista ja jäljellä olevista edellisinä varainhoitovuosina todetuista saamisista oli edelleen perimättä euroa eli 2,85 prosenttia (vuonna 2007 vastaava määrä oli euroa eli 3,59 prosenttia). Tästä määrästä euroa oli peräisin varainhoitovuonna 2008 tehtyihin arviointeihin perustuvien eläkeoikeuksien siirroista tai takaisinostoista ( euroa vuonna 2007). VARAINHOITOVUODEN MENOT Käytettävissä olevat lopulliset, sitoumukset ja maksut osastoittain 8. Varainhoitovuoden 2008 käytettävissä olevista lopullisista määrärahoista, sidotuista määrärahoista ja suoritetuista maksuista sekä 2009 siirrettävästä jäljellä olevasta määrästä esitetään yhteenveto taulukossa 3 ja taulukossa Tarkempi lukukohtainen analyysi ja tiettyjä lukuja ja/tai kohtia koskevat selittävät huomautukset esitetään taulukoissa 5 8.

4 C 161/4 Euroopan unionin virallinen lehti Taulukko 3 Käytettävässä olevat lopulliset ja sitoumukset osastoittain (euroa) Lopulliset Sidotut % Osasto 1 Toimielimen henkilöstö Yhteensä ,31 Osasto 2 Kiinteistöt, irtain omaisuus, laitteet ja muut hallinnosta johtuvat menot Yhteensä ,28 Osastot 1 ja 2 Yhteensä ,86 Taulukko 4 Sitoumukset ja maksut osastoittain Osasto 1 Toimielimen henkilöstö Yhteensä Osasto 2 Kiinteistöt, irtain omaisuus, laitteet ja muut hallinnosta johtuvat menot Yhteensä Sitoumukset Maksut % Siirretyt % (euroa) , , , ,41 Osastot 1 ja 2 Yhteensä , ,20 Määrärahasiirrot 10. Tilintarkastustuomioistuin teki varainhoitovuoden aikana 20 määrärahasiirtoa, joiden määrä oli yhteensä euroa. Siirroilla oli tarkoitus varmistaa tilintarkastustuomioistuimen osastojen toiminnan sujuvuus ja täyttää toimivuuden ehdot. Siirrot olivat seuraavat: yksi euron siirto osastosta osastoon, kolme luvusta lukuun tehtyä siirtoa, joiden määrä oli yhteensä euroa, yksi euron siirto momentista momenttiin, viisi alamomentista alamomenttiin tehtyä siirtoa, joiden määrä oli yhteensä euroa, ja kymmenen alamomentin alakohdasta alamomentin alakohtaan tehtyä siirtoa, joiden määrä oli yhteensä euroa. Siirrot esitetään yksityiskohtaisemmin liitteessä I. Osasto 1 Toimielimen henkilöstö 11. Osastoa 1 koskevat varainhoitovuoden 2008 lopulliset, sitoumukset ja maksut esitetään taulukossa 5 ja taulukossa 6. Taulukko 5 Osasto 1: Käytettävissä olevat lopulliset ja sitoumukset Luku Lopulliset Sidotut % 1 0 Toimielimen jäsenet , Virkamiehet ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat , Muu henkilöstö ja ulkoiset palvelut , Toimielimen henkilöstöä koskevat muut menot ,86 Osasto 1 yhteensä ,31 (euroa)

5 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/5 12. Varainhoitovuonna 2008 osaston 1 määrärahojen käyttöaste oli 89,31 prosenttia (vuonna 2007 se oli 89,41 prosenttia). 13. Varainhoitovuonna 2008 luvun 1 2 (Virkamiehet ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat) määrärahoista käytettiin 88,64 prosenttia (vuonna 2007 käyttöaste oli 87,97 prosenttia). Käyttämättä jäi euroa, mikä johtuu siitä, että palvelukseenotto on viime vuosina viivästynyt, koska ennakoitua vähäisempi määrä henkilöitä on läpäissyt ulkoiset kilpailut. 14. Luvun 1 4 (Muu henkilöstö ja ulkoiset palvelut) määrärahoista käytettiin 81,05 prosenttia (vuonna 2007 käyttöaste oli 89,12 prosenttia), mikä johtui pääasiallisesti siitä, että budjettikohdan (Sopimussuhteiset toimihenkilöt) määrärahoista jäi käyttämättä euroa. Vuoden alussa kyseisen budjettikohdan (ennakoidusta ja toteutuneesta) käyttöasteesta kävi ilmi, että varoja ei ollut vuoden 2008 puolivälissä tarpeeksi. Tämän vuoksi tilintarkastustuomioistuin pyysi vuoden 2008 toukokuussa euron määrärahasiirtoa (ks. liite I: V/03/AB/08). Useiden tekijöiden yhteisvaikutuksesta tarve kuitenkin väheni vuoden toisen puoliskon aikana huomattavasti. Tilintarkastustuomioistuimella oli vaikeuksia saada palvelukseensa sopivaa henkilöstöä, joka myös jäisi tilintarkastustuomioistuimeen. Tietyistä sopimussuhteisista toimihenkilöistä tuli valintamenettelyn seurauksena väliaikaisia toimihenkilöitä, kun taas jotkut irtisanoutuivat ennen sopimuksen päättymistä (eritoten siitä syystä, että he olivat löytäneet paremmin palkatun työpaikan muualta) ja/tai heidän tilalleen ei otettu ketään sopimuksen päätyttyä. Lisäksi on todettava, että sopimussuhteisten toimihenkilöiden palvelukseenotto on vaikeaa, koska palkkataso ei houkuttele ja koska osa valintamenettelyt läpäisseistä henkilöistä työskentelee jo muissa toimielimissä. Taulukko 6 Osasto 1: Sitoumukset ja maksut (euroa) Luku Sitoumukset Maksut % Seuraavalle siirretyt % 1 0 Toimielimen jäsenet , , Virkamiehet ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat , , Muu henkilöstö ja ulkoiset palvelut , , Toimielimen henkilöstöä koskevat muut menot , ,38 Osasto 1 Yhteensä , , Vuonna 2008 maksujen määrä oli yhteensä euroa. Niiden osuus lopullisista määrärahoista oli 86,80 prosenttia ja kaikista sitoumuksista 97,19 prosenttia (vuonna 2007 vastaavat luvut olivat 87,16 prosenttia ja 97,48 prosenttia). 16. Varainhoitoasetuksen 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti vuodelle 2009 ilman eri toimenpiteitä siirrettyjen sitoumusten määrä oli euroa. Niiden osuus lopullisista määrärahoista oli 2,51 prosenttia ja kaikista sitoumuksista 2,81 prosenttia (vuonna 2007 vastaavat luvut olivat 2,25 prosenttia ja 2,52 prosenttia). 17. Merkittävin lukua 1 6 koskeva varainhoitovuodelta toiselle tehty määrärahasiirto liittyi henkilöstön virkamatkoihin. Siirto oli määrältään euroa. Suuresta osasta vuonna 2008 tehdyistä virkamatkoista ei ollut saatu menoilmoitusta tai ilmoitus oli saatu, mutta sitä ei ollut ehditty vielä kokonaan käsittelemään varainhoitovuoden loppuun mennessä. Oli myös muita määriä, jotka vaikuttivat lukua 1 6 koskevaan määrärahasiirtoon. Näistä määristä oli jo tehty oikeudelliset sitoumukset, mutta niitä koskevia laskuja ei ollut saatu vuonna Kyseessä olivat seuraavat budjettikohdat: Henkilöstön täydennyskoulutus ( euroa), Lasten päiväkoti ( euroa) ja Palvelukseen ottamisesta aiheutuvat sekalaiset kulut ( euroa). Osasto 2 Kiinteistöt, irtain omaisuus, laitteet ja muut hallinnosta johtuvat menot 18. Osastoa 2 koskevat varainhoitovuoden 2008 lopulliset, sitoumukset ja maksut esitetään taulukoissa 7 ja 8.

6 C 161/6 Euroopan unionin virallinen lehti Taulukko 7 Osasto 2: Käytettävissä olevat lopulliset ja sitoumukset Luku Lopulliset Sidotut % (euroa) 2 0 Kiinteistöt ja niiden liitännäiskulut , Tietojenkäsittely, laitteet ja irtain omaisuus: hankinta, vuokraus ja ylläpito , Hallinnosta johtuvat juoksevat menot , Kokoukset ja konferenssit , Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuotanto ja levitys ,93 Osasto 2 Yhteensä , Vuonna 2008 osaston 2 määrärahojen käyttöaste oli 98,28 prosenttia (vuonna 2007 se oli 95,92 prosenttia). Taulukko 8 Osasto 2: Sitoumukset ja maksut (euroa) Luku Sitoumukset Maksut % Seuraavalle siirretyt % 2 0 Kiinteistöt ja niiden liitännäiskulut , , Tietojenkäsittely, laitteet ja irtain omaisuus: hankinta, vuokraus ja ylläpito , , Hallinnosta johtuvat juoksevat menot , , Kokoukset ja konferenssit , , Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuotanto ja levitys , ,16 Osasto 2 Yhteensä , , Maksujen määrä oli yhteensä euroa. Maksujen osuus lopullisista määrärahoista oli 56,60 prosenttia ja sitoumuksista 57,59 prosenttia (vuonna 2007 vastaavat luvut olivat 59,89 prosenttia ja 62,44 prosenttia). 21. Varainhoitoasetuksen 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti 2009 ilman eri toimenpiteitä siirrettyjen sitoumusten määrä oli euroa. Niiden osuus lopullisista määrärahoista oli 41,69 prosenttia ja sitoumuksista 42,41 prosenttia (vuonna 2007 vastaavat luvut olivat 36,03 prosenttia ja 37,56 prosenttia). 22. Kielteisesti edellä mainittuihin toteutumisasteisiin vaikuttaa lukuun 2 0 (Kiinteistöt ja niiden liitännäiskulut) siirretty suuri määrä ( euroa). Tässä on pääasiallisesti kyse tilintarkastustuomioistuimen K1-rakennuksessa tehdyistä töistä, joiden tarkoituksena on saada rakennus kansallisen terveys-, turvallisuusja ympäristölainsäädännön mukaiseksi. Tiettyjen teknisten ongelmien takia työt ovat myöhässä aikataulusta, minkä vuoksi vuonna 2008 suoritettiin ennakoitua vähemmän maksuja. Arvioiden mukaan työt saadaan kokonaan valmiiksi ja maksettua vuoden 2009 ensimmäisellä puoliskolla. Oli myös muita määriä, jotka vaikuttivat lukua 2 0 koskevaan määrärahasiirtoon. Näistä määristä oli jo tehty oikeudelliset sitoumukset, mutta niitä koskevia laskuja ei ollut saatu varainhoitovuoden päättyessä. Kyseessä olivat seuraavat budjettikohdat: Siivous ja kunnossapito ( euroa), Energiankulutus ( euroa) ja Turvallisuus ( euroa).

7 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/7 23. Luvun 2 1 osalta (Tietojenkäsittely, laitteet ja irtain omaisuus: hankinta, vuokraus ja ylläpito) tehty euron määrärahasiirto koski lähinnä kahta budjettikohtaa: budjettikohdassa (Laitteiden ja ohjelmistojen hankinta, huolto ja ylläpito sekä niihin liittyvät työt) kyse oli eurosta, ja budjettikohdassa (Ohjelmistojen ja järjestelmien käytössä, kehittämisessä ja ylläpidossa käytetyt ulkoiset palvelut) eurosta. Siirrosta oli tehty oikeudelliset sitoumukset, mutta laskuja ei ollut vielä vuoden päättyessä saatu (palvelut oli toimitettu, mutta niistä ei ollut vielä laskutettu, meneillään olevia hankkeita ei ollut vielä laskutettu eikä ostettuja materiaaleja ollut vielä toimitettu ja/tai niistä ei ollut saatu laskua). Siirto vastaa tasoltaan viimevuotista euron siirtoa, jonka osalta vuonna 2008 maksettiin euroa. 24. Luvun 2 7 kohdalla (Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuotanto ja levitys) siirto koski pääasiallisesti budjettikohtaa 2740 (Virallinen lehti) ja budjettikohtaa (Julkaisut). Budjettikohdan 2740 kohdalla tehty euron siirto koski vuoden 2008 viimeisten kuukausien aikana virallisessa lehdessä ilmestyneitä julkaisuja, joista laskutetaan vasta vuonna 2009 ( 1 ). Budjettikohdan (Julkaisut) kohdalla tehty euron siirto kattaa oikeudelliset sitoumukset laskuista, joita ei ole vielä saatu (kuten laskut tiettyjen erityiskertomusten julkaisemisesta ja vertaisarviointia koskevasta kertomuksesta). VARAINHOITOVUODELTA 2007 SIIRRETYT MÄÄRÄRAHAT 25. Varainhoitovuodelta 2007 siirretyt esitetään taulukossa 9. Taulukko 9 Määrärahasiirrot varainhoitovuodelta (euroa) Luku Siirrot varainhoitovuodelta Siirtoja koskevat maksut Peruutukset 1 0 Toimielimen jäsenet Virkamiehet ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat Muu henkilöstö ja ulkoiset palvelut Toimielimen henkilöstöä koskevat muut menot Osasto 1 Yhteensä Kiinteistöt ja niiden liitännäiskulut Tietojenkäsittely, laitteet ja irtain omaisuus: hankinta, vuokraus ja ylläpito Hallinnosta johtuvat juoksevat menot Kokoukset ja konferenssit Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuotanto ja levitys Osasto 2 Yhteensä Osastot 1 ja 2 Yhteensä Varainhoitovuodelta ilman eri toimenpiteitä tehtyjen määrärahasiirtojen (varainhoitoasetuksen 9 artiklan 4 kohta) määrä oli yhteensä euroa; niitä koskevien maksujen määrä oli euroa eli käyttöaste oli 89,97 prosenttia (86,40 prosenttia vuonna 2007). ( 1 ) Luku pitää sisällään vuosikertomuksen, erityiskertomuksen nro 7/08, erityisvuosikertomusten ja ulkoisen tarkastajan kertomuksen julkaisumenot ja muut niihin liittyvät menot, kuten jakelu- ja varastointimenot.

8 LIITE I MÄÄRÄRAHASIIRROT 2008 C 161/8 (euroina) Määrärahasiirto ( 1 ) Päiväys Osastosta osastoon Luvusta lukuun Momentista momenttiin Alamomentista alamomenttiin Alamomentin alakohdasta alamomentin alakohtaan Momentista/alamomentista Momenttiin/alamomenttiin V/01/AB/ , Peruspalkat Korvaukset, jotka liittyvät yksikön edun vuoksi toteutettuun tehtävistä vapauttamiseen henkilöstösääntöjen 41 ja 50 artiklan mukaisesti V/02/SP/ , Sanoma- ja aikakauslehtien tilaukset Arkistolähteiden käsittely ja arkistolähteiden hankinta korvaavia tukipalveluita käyttäen V/03/AB/ , Peruspalkat Sopimussuhteiset toimihenkilöt Asettautumis- ja uudelleenasettautumiskorvaukset , Täydennyskoulutus Luonteeltaan rajatut kuulemiset, , Vuokrat tutkimukset ja selvitykset hallinto V/04/SP/ , Ravintoloiden ja ruokaloiden kaluston tavanomaisesta vaihtamisesta ja uusimisesta aiheutuvat kulut Ravintoloiden ja ruokaloiden juoksevat käyttökulut V/05/P/ , Vuokrat Kiinteän omaisuuden hankinta V/06/P/ , Tilintarkastustuomioistuimeen tilapäisesti osoitetut kansalliset ja kansainväliset virkamiehet sekä yksityisen sektorin työntekijät Muut ulkoiset palvelut V/08/SP/ , Toimistokoneet ja -laitteet Tarvikkeiden ja teknisten laitteistojen kunnossapito, käyttö ja korjaus , Kuljetuskaluston vuokraus Kuljetuskaluston kunnossapito, käyttö ja korjaus , Toimistokoneet ja -laitteet Tarvikkeiden ja teknisten laitteistojen hankinta , Tapaturma- ja sairausvakuutukset ja muut sosiaaliturvamaksut Korjauskertoimet , Peruspalkat Korjauskertoimet Euroopan unionin virallinen lehti

9 Määrärahasiirto ( 1 ) Päiväys Osastosta osastoon Luvusta lukuun Momentista momenttiin Alamomentista alamomenttiin Alamomentin alakohdasta alamomentin alakohtaan Momentista/alamomentista Momenttiin/alamomenttiin V/09/P/ , Palvelukseen ottamiseen liittyvät muut kulut Ammatillinen täydennyskoulutus , Energiankulutus Siivous ja ylläpito , Muut kiinteistömenot Siivous ja ylläpito , Laitteiden ja ohjelmistojen hankinta, huolto ja ylläpito sekä niihin liittyvät työt Ohjelmistojen ja järjestelmien käytössä, kehittämisessä ja ylläpidossa käytetyt ulkoiset palvelut V/10/AB/ , Peruspalkat Lasten päiväkoti , Peruspalkat Ammatillinen täydennyskoulutus , Peruspalkat Korvaukset, jotka liittyvät yksikön edun vuoksi toteutettuun tehtävistä vapauttamiseen henkilöstösääntöjen 41 ja 50 artiklan mukaisesti , Toimistokoneet ja -laitteet Virka-asut ja työvaatteet , Toimistokoneet ja -laitteet Sisäisistä kokouksista aiheutuvat sekalaiset kulut , Irtaimen omaisuuden uusiminen Kokoukset yleensä , Toimistokoneet ja -laitteet Kokoukset yleensä , Toimistokoneet ja -laitteet Yksiköiden huolinta- ja muuttotyöt , Vuokrat Virallinen lehti , Toimielimen jäsenten edustuskulut Virallinen lehti , Irtaimen omaisuuden uusiminen Siivous ja ylläpito , Paperi- ja toimistotarvikkeet ja erilaiset kulutustavarat Virallinen lehti V/11/SP/ , Tuki vammaisille Poikkeukselliset tuet V/12/P/ , Tilintarkastustuomioistuimeen tilapäisesti osoitetut kansalliset ja kansainväliset virkamiehet sekä yksityisen sektorin työntekijät Muut ulkoiset palvelut V/13/SP/ , Kokoukset yleensä Kokoukset, kongressit ja konferenssit Euroopan unionin virallinen lehti C 161/9

10 Määrärahasiirto ( 1 ) Päiväys Osastosta osastoon Luvusta lukuun Momentista momenttiin Alamomentista alamomenttiin Alamomentin alakohdasta alamomentin alakohtaan Momentista/alamomentista Momenttiin/alamomenttiin C 161/10 V/14/SP/ ,00 740, Erityinen kirjasto-, dokumentointi- ja jäljentämisvälineistö Erityinen kirjasto-, dokumentointi- ja jäljentämisvälineistö Arkistolähteiden käsittely ja arkistolähteiden hankinta korvaavia tukipalveluita käyttäen Kirjastovarat, kirjojen osto V/16/SP/ , Luonteeltaan rajatut kuulemiset, tutkimukset ja selvitykset tarkastus Luonteeltaan rajatut kuulemiset, tutkimukset ja selvitykset hallinto V/17/P/ , Tilintarkastustuomioistuimeen tilapäisesti osoitetut kansalliset ja kansainväliset virkamiehet sekä yksityisen sektorin työntekijät Muut ulkoiset palvelut V/18/AB/ , Peruspalkat Tilojen kunnostus V/19/SP/ , Kirjastovarat, kirjojen osto Sanoma- ja aikakauslehtien tilaukset V/20/AB/ , Alustava varaus Peruspalkat , Alustava varaus Asuntokorvaukset , Alustava varaus Vanhuuseläkkeet V/21/SP/ , Kokoukset yleensä Kokoukset, kongressit ja konferenssit V/22/SP/ , Erilaiset vakuutukset , Muut hallinnosta johtuvat menot YHTEENSÄ , , , , ,00 VARAINHOITOVUODEN 2008 MÄÄRÄRAHASIIRROT YHTEENSÄ ,00 ( 1 ) Varainhoitovuoden aikana peruutettiin 30. kesäkuuta päivätty määrärahasiirto V/07/SP/08 ja 31. lokakuuta päivätty määrärahasiirto V/15/P/ Sisäisistä kokouksista aiheutuvat sekalaiset kulut Sisäisistä kokouksista aiheutuvat sekalaiset kulut Euroopan unionin virallinen lehti

11 LIITE II TULOT ARVIOIDUT TULOT, TODETUT SAAMISET JA VARAINHOITOVUODELTA TOISELLE SIIRRETYT MÄÄRÄRAHAT (entiset taulukot 1A ja 1B) (euroina) Tulot Indeksi 3 Budjettikohta Kuvaus Alkuperäinen talousarvio Varainhoitovuoden todetut saamiset Varainhoitovuonna perityt määrät Varainhoitovuonna perittävät määrät Toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän veron tuotto Palveluksessa olevien toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän erityismaksun tuotto , , , , , ,68 Luku 4 0 yhteensä , , , Henkilöstön osuus eläkejärjestelmän rahoituksesta , , , Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot , , , , Henkilökohtaisista syistä myönnetyllä virkavapaalla olevien virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden osuus eläkejärjestelmästä Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot Toimielinten tileille sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut tulot Tulot, jotka saadaan aiheettomasti maksettujen budjettimäärärahojen palauttamisesta Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 31,57 31,57 Luku 4 1 yhteensä , , , ,16 Osasto , , , , , ,86 Luku 5 0 yhteensä , , , ,69 Luku 5 2 yhteensä , , , ,21 Luku 5 7 yhteensä , ,21 Osasto , , Muut tulot , , ,97 138,55 Luku 9 0 yhteensä , , ,97 138,55 Osasto , , ,97 138,55 Yhteensä , , , ,71 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/11

12 Budjettikohta Kuvaus Toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän veron tuotto Palveluksessa olevien toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän erityismaksun tuotto Henkilöstön osuus eläkejärjestelmän rahoituksesta Luku 4 0 yhteensä Saamiset edelliseltä varainhoitovuodelta Muutokset: edelliseltä varainhoitovuodelta tehdyt Siirretyt tulot Indeksi 5 Edelliseltä varainhoitovuodelta tehdyt yhteensä Edelliseltä varainhoitovuodelta perityt määrät (euroina) Edelliseltä varainhoitovuodelta perittävät määrät Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot , , , , , Henkilökohtaisista syistä myönnetyllä virkavapaalla olevien virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden osuus eläkejärjestelmästä Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot Luku 4 1 yhteensä , , , , ,80 Osasto , , , , ,80 Luku 5 0 yhteensä Toimielinten tileille sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut tulot Tulot, jotka saadaan aiheettomasti maksettujen budjettimäärärahojen palauttamisesta Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 1 031, , ,01 Luku 5 2 yhteensä 1 031, , ,01 286,92 286,92 286,92 Luku 5 7 yhteensä 286,92 286,92 286,92 Osasto 5 286, , , , Muut tulot 7 789, , ,57 924,42 Luku 9 0 yhteensä 7 789, , ,57 924,42 Osasto , , ,57 924,42 Yhteensä , , , , ,22 C 161/12 Euroopan unionin virallinen lehti

13 LIITE III VARAINHOITOVUODEN MÄÄRÄRAHOJEN MUUTOKSET (entinen taulukko 2) (euroina) Budjettikohta Alkuperäinen budjetti Lisäykset Määrärahasiirrot Varainhoitovuoden Ilman eri toimenpiteitä tehdyt edelliseltä varainhoitovuodelta Peruspalkat , , , Asuntokorvaukset , , , Perhelisät , , Tapaturma- ja sairausvakuutukset ja muut sosiaaliturvamaksut , , , Korjauskertoimet , , ,00 Alamomentti yhteensä , , , Matkakulut (mukaan lukien perheenjäsenten matkakulut) 7 000, , Asettautumis- ja uudelleenasettautumiskorvaukset , , , Muuttokulut , , ,20 Alamomentti yhteensä , , , ,20 Momentti yhteensä , , , , Siirtymäkorvaukset , , Vanhuuseläkkeet , , , Perhe-eläkkeet , ,00 Momentti yhteensä , , , Virkamatkat , , , Täydennyskoulutus , , , , Alustava varaus , , ,00 LUKU 1 0 YHTEENSÄ , , , Peruspalkat , , , Kiinteämääräiset korvaukset , , Muut korvaukset , , Perheavustukset , , Ulkomaankorvaukset ja maastamuuttokorvaukset (mukaan lukien EHTY:n henkilöstösäännön 97 artikla) , , Synnytyslisä ja kuolemantapauksessa maksettava lisä 3 000, ,00 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/13

14 Budjettikohta Alkuperäinen budjetti Lisäykset Määrärahasiirrot Varainhoitovuoden Ilman eri toimenpiteitä tehdyt edelliseltä varainhoitovuodelta C 161/ Kulut vuosittaisista matkoista osoitetusta asemapaikasta paikkaan, josta on kotoisin , , Sairausvakuutus , , Tapaturma- ja ammattitautivakuutus , , Väliaikaisten toimihenkilöiden työttömyysvakuutus , , Väliaikaisten toimihenkilöiden eläkeoikeuden muodostaminen tai säilyttäminen , , Korjauskertoimet , , , Uhkasakot , ,00 Alamomentti yhteensä , , , Palkallinen ylityö , , Matkakulut (mukaan lukien perheenjäsenten matkakulut) , , Asettautumis-, uudelleenasettautumis- ja siirtymiskorvaukset , , , Muuttokulut , , , Väliaikaiset päivärahat , , Korvaukset, jotka liittyvät yksikön edun vuoksi toteutettuun tehtävistä vapauttamiseen (henkilöstösääntöjen 41 ja 50 artiklan mukaisesti) Alamomentti yhteensä , , ,09 Momentti yhteensä , , , , , , Alustava varaus , ,00 LUKU 1 2 YHTEENSÄ , , , , Erityisneuvonantajat , , Sopimussuhteiset toimihenkilöt , , , Tilintarkastustuomioistuimeen tilapäisesti osoitetut kansalliset ja kansainväliset virkamiehet sekä yksityisen sektorin työntekijät Toimielimen virkamiehet, jotka on väliaikaisesti siirretty kansallisen hallinnon, kansainvälisten elinten, julkisten tai yksityisten toimielinten tai yritysten palvelukseen Alamomentti yhteensä , , , , , , , , , , Nuorten koulutus eurooppahenkisiksi , , ,89 Alamomentti yhteensä , , , , Muut ulkoiset palvelut , , , , Toimielinten välinen yhteistyö kielten alalla , , ,99 Euroopan unionin virallinen lehti

15 Budjettikohta Alkuperäinen budjetti Lisäykset Määrärahasiirrot Varainhoitovuoden Ilman eri toimenpiteitä tehdyt edelliseltä varainhoitovuodelta Muut freelance-tulkit , , , Käännöspalvelun tukipalvelut , , ,21 Alamomentti yhteensä , , ,39 Momentti yhteensä , , , , Alustava varaus , ,00 LUKU 1 4 YHTEENSÄ , , , , Palvelukseen ottamisesta aiheutuvat sekalaiset kulut , , , , Ammatillinen täydennyskoulutus , , , ,97 Momentti yhteensä , , , , Virkamatkat , , , Poikkeukselliset tuet 3 000, , , , Täydentävä tuki vammaisille , , , ,54 Alamomentti yhteensä , , , Henkilöstön jäsenten väliset sosiaaliset suhteet , , Muut sosiaalikulut 4 000, ,00 Alamomentti yhteensä , ,00 Momentti yhteensä , , , Terveydenhoito , , , Ravintoloiden ja ruokaloiden juoksevat käyttökulut , , , , Ravintoloiden ja ruokaloiden kaluston tavanomaisesta vaihtamisesta ja uusimisesta aiheutuvat kulut , , , ,12 Alamomentti yhteensä , , , Lasten päiväkoti , , , ,72 Momentti yhteensä , , , ,86 LUKU 1 6 YHTEENSÄ , , , ,09 OSASTO 1 YHTEENSÄ TOIMIELIMEN HENKILÖSTÖ , , , , Vuokrat , , , , Kiinteän omaisuuden hankinta , , , Tilojen kunnostus , , , Suurhankkeet , , ,00 Alamomentti yhteensä , , , ,11 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/15

16 Budjettikohta Alkuperäinen budjetti Lisäykset Määrärahasiirrot Varainhoitovuoden Ilman eri toimenpiteitä tehdyt edelliseltä varainhoitovuodelta C 161/ Rakennushankkeisiin liittyvät selvitykset ja tekninen apu , , ,02 Momentti yhteensä , , , , Siivous ja kunnossapito , , , , Energiankulutus , , , , Kiinteistöjen turvallisuus ja valvonta , , , Vakuutukset , , , Muut kiinteistömenot , , , , Laitteiden ja ohjelmistojen hankinta, huolto ja ylläpito sekä niihin liittyvät työt Ohjelmistojen ja järjestelmien käytössä, kehittämisessä ja ylläpidossa käytetyt ulkoiset palvelut Momentti yhteensä , , , ,16 LUKU 2 0 YHTEENSÄ , , , , , , , , , , , , Televiestintä , , ,81 Momentti yhteensä , , , Irtaimen omaisuuden hankinta , , , Irtaimen omaisuuden uusiminen , , , , Irtaimen omaisuuden kunnossapito, käyttö ja korjaus 7 000, , ,46 Momentti yhteensä , , , , Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen hankinta , , , , Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen uusiminen , , , Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen kunnossapito, käyttö ja korjaus , , , , Toimistokoneet ja -laitteet , , , ,14 Momentti yhteensä , , , , Kuljetuskaluston vuokraus , , , , Kuljetuskaluston kunnossapito, käyttö ja korjaus , , , ,15 Momentti yhteensä , , ,15 LUKU 2 1 YHTEENSÄ , , , , Paperi- ja toimistotarvikkeet ja erilaiset kulutustavarat , , , , Pankkikulut , , Oikeudenkäyntikulut , , ,00 Euroopan unionin virallinen lehti

17 Budjettikohta Alkuperäinen budjetti Lisäykset Määrärahasiirrot Varainhoitovuoden Ilman eri toimenpiteitä tehdyt edelliseltä varainhoitovuodelta Postitus- ja toimitusmaksut , , , Erilaiset vakuutukset 3 000, , ,00 500, Virka-asut ja työvaatteet , , , , Sisäisistä kokouksista aiheutuvat sekalaiset kustannukset , , , , Yksiköiden huolinta- ja muuttotyöt , , , , Vähäiset menoerät 2 000, , , Muut hallinnosta johtuvat menot , , , ,56 Alamomentti 2380 yhteensä , , , ,85 LUKU 23 YHTEENSÄ , , , , Toimielimen jäsenten edustuskulut , , , , Henkilöstön jäsenten edustuskulut 9 000, , ,24 Momentti yhteensä , , , , Kokoukset yleensä 7 000,00 800, , , Kokoukset, kongressit ja konferenssit , , , ,64 Momentti yhteensä , , , , Tiedotuksesta ja julkisiin tapahtumiin osallistumisesta aiheutuvat menot , , , Yhteinen tulkkaus- ja konferenssipalvelu , , ,19 LUKU 2 5 YHTEENSÄ , , , , Luonteeltaan rajatut kuulemiset, tutkimukset ja selvitykset hallinto , , , , Luonteeltaan rajatut kuulemiset, tutkimukset ja selvitykset tarkastus , , , ,00 Alamomentti yhteensä , , , , Kirjastovarat, kirjojen osto , , , , Erityinen kirjasto-, dokumentointi- ja jäljentämisvälineistö 3 000, , , Sanoma- ja aikakauslehtien tilaukset , , , , Tilaukset tietotoimistoilta , , Kirjaston teosten sidonta ja konservointi 3 000, , , Arkistolähteiden käsittely ja arkistolähteiden hankinta korvaavia tukipalveluita käyttäen , , , ,01 Alamomentti yhteensä , , ,23 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/17

18 Budjettikohta Alkuperäinen budjetti Lisäykset Määrärahasiirrot Varainhoitovuoden Ilman eri toimenpiteitä tehdyt edelliseltä varainhoitovuodelta C 161/ Virallinen lehti , , , , Julkaisut , , , Julkaisujen kansantajuistamisesta ja tunnetuksi tekemisestä aiheutuvat kulut OSASTO 2 KIINTEISTÖT, IRTAIN OMAISUUS, LAITTEET JA MUUT HALLINNOSTA JOHTUVAT MENOT YHTEENSÄ , , ,49 Alamomentti yhteensä , , ,49 LUKU 2 7 YHTEENSÄ , , , , , , , ,95 YHTEENSÄ , , ,88 Euroopan unionin virallinen lehti

19 LIITE IV VARAINHOITOVUODEN MÄÄRÄRAHOJEN KÄYTTÖ (entinen taulukko 3) (euroina) Budjettikohta Varainhoitovuoden Sitoumukset Maksut Jäljellä olevat sitoumukset Ilman eri toimenpiteitä tehdyt seuraavalle Päätöksellä tehdyt seuraavalle Peruuntuneet Peruspalkat , , , , Asuntokorvaukset , , , , Perhelisät , , , , Tapaturma- ja sairausvakuutus ja muut sosiaaliturvamaksut , , , , Korjauskertoimet , , , , Matkakulut (mukaan lukien perheenjäsenten matkakulut) 7 000,00 180,20 180, , Asettautumis- ja uudelleenasettautumiskorvaukset , , , , Muuttokulut , , , ,00 Momentti yhteensä , , , , Siirtymäkorvaukset , , , , Vanhuuseläkkeet , , , , Perhe-eläkkeet , , , ,47 Momentti yhteensä , , , , Virkamatkat , , , , , , Täydennyskoulutus , , , , , , Alustava varaus , ,00 LUKU 1 0 YHTEENSÄ , , , , , , Peruspalkat , , , , Kiinteämääräiset korvaukset , , , , Muut korvaukset , , , , Perheavustukset , , , , Ulkomaankorvaukset ja maastamuuttokorvaukset (mukaan lukien EHTY:n henkilöstösäännön 97 artikla) , , , , Synnytyslisä ja kuolemantapauksessa maksettava lisä 3 000, , , ,52 Euroopan unionin virallinen lehti C 161/19

20 Budjettikohta Kulut vuosittaisista matkoista osoitetusta asemapaikasta paikkaan, josta on kotoisin , , , , Sairausvakuutus , , , , Tapaturma- ja ammattitautivakuutus , , , , Väliaikaisten toimihenkilöiden työttömyysvakuutus , , , , Väliaikaisten toimihenkilöiden eläkeoikeuden muodostaminen tai säilyttäminen , , , , Korjauskertoimet , , , , Uhkasakot , , Palkallinen ylityö , , , , Matkakulut (mukaan lukien perheenjäsenten matkakulut) Asettautumis-, uudelleenasettautumis- ja siirtymiskorvaukset , , , , , , , , , , , , Muuttokulut , , , , , , Väliaikaiset päivärahat , , , , , , Korvaukset, jotka liittyvät yksikön edun vuoksi toteutettuun tehtävistä vapauttamiseen (henkilöstösääntöjen 41 ja 50 artiklan mukaisesti) Momentti yhteensä , , , , , , , , ,22 730, Alustava varaus , ,00 LUKU 1 2 YHTEENSÄ , , , , , , Erityisneuvonantajat , , , , Sopimussuhteiset toimihenkilöt , , , , Tilintarkastustuomioistuimeen tilapäisesti osoitetut kansalliset ja kansainväliset virkamiehet sekä yksityisen sektorin työntekijät Toimielimen virkamiehet, jotka on väliaikaisesti siirretty kansallisen hallinnon, kansainvälisten elinten, julkisten tai yksityisten toimielinten tai yritysten palvelukseen Varainhoitovuoden Sitoumukset Jäljellä olevat sitoumukset Ilman eri toimenpiteitä tehdyt seuraavalle Päätöksellä tehdyt seuraavalle Peruuntuneet , , , , , , , , Nuorten koulutus eurooppahenkisiksi , , , , , , Muut ulkoiset palvelut , , , , , , Toimielinten välinen yhteistyö kielten alalla , , , , , , Muut freelance-tulkit , , , , , ,00 Maksut C 161/20 Euroopan unionin virallinen lehti

21 Budjettikohta Käännöspalvelun tukipalvelut , , , , ,96 Momentti yhteensä , , , , , , Alustava varaus , ,00 LUKU 1 4 YHTEENSÄ , , , , , , Palvelukseen ottamisesta aiheutuvat sekalaiset kulut , , , , , Ammatillinen täydennyskoulutus , , , , , ,66 Momentti yhteensä , , , , , , Virkamatkat , , , , , , Poikkeukselliset tuet , , , , Täydentävä tuki vammaisille , , , , , Henkilöstön jäsenten väliset sosiaaliset suhteet , , ,00 100,00 100, Muut sosiaalikulut 4 000, , ,00 Momentti yhteensä , , , , , , Terveydenhoito , , , , ,09 559, Ravintoloiden ja ruokaloiden juoksevat käyttökulut , , , , ,90 86, Ravintoloiden ja ruokaloiden kaluston tavanomaisesta vaihtamisesta ja uusimisesta aiheutuvat kulut Varainhoitovuoden Sitoumukset Jäljellä olevat sitoumukset Ilman eri toimenpiteitä tehdyt seuraavalle , , , , , , Lasten päiväkoti , , , , , ,04 Momentti yhteensä , , , , , ,74 LUKU 1 6 YHTEENSÄ , , , , , ,40 OSASTO 1 YHTEENSÄ TOIMIELIMEN HENKILÖSTÖ , , , , , , Vuokrat , , , , , , Kiinteän omaisuuden hankinta , , , ,62 216, Tilojen kunnostukset , , , , , , Suurhankkeet , , , , ,83 Päätöksellä tehdyt seuraavalle Peruuntuneet Rakennushankkeisiin liittyvät selvitykset ja tekninen apu , , , , , ,51 Momentti yhteensä , , , , , , Siivous ja kunnossapito , , , , , , Energiankulutus , , , , , ,23 Maksut Euroopan unionin virallinen lehti C 161/21

22 Budjettikohta Varainhoitovuoden Sitoumukset Kiinteistöjen turvallisuus ja valvonta , , , , , , Vakuutukset , , , , , , Muut kiinteistömenot , , , , ,08 396,45 Maksut Jäljellä olevat sitoumukset Ilman eri toimenpiteitä tehdyt seuraavalle Päätöksellä tehdyt seuraavalle Peruuntuneet C 161/22 Momentti yhteensä , , , , , ,67 LUKU 2 0 YHTEENSÄ , , , , , , Laitteiden ja ohjelmistojen hankinta, huolto ja ylläpito sekä niihin liittyvät työt Ohjelmistojen ja järjestelmien käytössä, kehittämisessä ja ylläpidossa käytetyt ulkoiset palvelut , , , , , , , , , , ,31 923, Televiestintä , , , , ,47 59,27 Momentti yhteensä , , , , , , Irtaimen omaisuuden hankinta , , , , ,37 5, Irtaimen omaisuuden uusiminen , , , , ,95 303, Irtaimen omaisuuden kunnossapito, käyttö ja korjaus 7 000, , , , ,70 358,62 Momentti yhteensä , , , , ,02 667, Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen hankinta , , , , , , Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen uusiminen , ,18 970, , ,75 578, Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen kunnossapito, käyttö ja korjaus , , , , ,09 203, Toimistokoneet ja -laitteet , , , , , ,21 Momentti yhteensä , , , , , , Kuljetuskaluston vuokraus , , , , , , Kuljetuskaluston kunnossapito, käyttö ja korjaus , , , , , ,54 Momentti yhteensä , , , , , ,74 LUKU 2 1 YHTEENSÄ , , , , , , Paperi- ja toimistotarvikkeet ja erilaiset kulutustavarat , , , , , , Pankkikulut , , , , , Oikeudenkäyntikulut , , , , , ,00 Euroopan unionin virallinen lehti